RELATÓRIO CONCLUSIVO DE CONTROLE INTERNO ......RELATÓRIO CONCLUSIVO DE CONTROLE INTERNO - BALANÇO ANUAL 2017 Com fulcro no artigo 70 da Constituição Federal; artigo 75 da Lei4.320/64

RELATÓRIO CONCLUSIVO DE CONTROLE

INTERNO – BALANÇO ANUAL 2017

CHAVES – PA

RELATÓRIO CONCLUSIVO DE CONTROLE INTERNO - BALANÇO ANUAL 2017

Com fulcro no artigo 70 da Constituição Federal; artigo 75 da Lei4.320/64 e do Ato

n° 09 que dispõe sobre o Regimento Interno do Tribunal de Contas dos Municípios do

Estado do Pará, apresenta-se o relatório de Controle Interno, o qual é parte integrante da

prestação de contas anual referente ao exercício financeiro do ano de2017.

O presente relatório demonstra aspectos relacionados ao controle interno

financeiro, orçamentário e patrimonial da Prefeitura Municipal de Chaves, bem como,

informações auxiliares às demonstrações contábeis e financeiras referentes ao exercício

de 2017.

A Controladoria Geral do Município foi criada pela Lei Municipal nº 179/2005, e

desde então vem contribuindo para que se alcancem os mandamentos elencados no

artigo 37 da Constituição Federal, quais sejam: moralidade, impessoalidade, legalidade,

publicidade e eficiência; este último, sendo tratado de forma especial na avaliação dos

programas governamentais instituídos no Plano Plurianual (PPA).

Município: Chaves Estado: Pará Exercício: 2017

1. Normatização do Sistema e Histórico Legal

a) Lei de Criação do Controle Interno: n° 179 de 28 de março de 2005;

b) Ações Desenvolvidas

• Avaliação da Execução Orçamentária e Financeira do Exercício de2017;

• Avaliação dos Contratos;

• Avaliação das Licitações;

• Avaliação do Controle Patrimonial;

• Avaliação da Legislação Municipal;

• Avaliação da Folha de Pagamento;

• Avaliação do Sistema de Tributação (legislação, cadastros, lançamentos, forma de cobrança e outros).

2. Síntese das Avaliações

Síntese das Avaliações Regular Irregular

(Sim) (Não)

PPA: Lei n° 374 de 05 / 12 / 2017

a)Cumprimento das Metas de Receitas Previsão/Execução

X

b) Cumprimento das Metas de Despesas X

LDO: Lei n° 373 de 27/09/ 2017

a) Os Anexos de Metas Fiscais cumpriram a Portaria STN

X

LOA: Lei n° 375 de 22/12/2017

a) Os Programas e Ações da LOA estavam previstos no PPA

X

b) As Diretrizes Contidas na LDO foram cumpridas X

Compras e Serviços

a) Houve Procedimento Licitatório e Contrato X

b) Dispensa de Licitação X

c) Contrato e Aditivos X

d) Entrega do Objeto do Contrato X

Conselho do FUNDEB

a) Composição 18 membros

b) Funcionamento – regularidade das reuniões X

c)Qualidade das informações prestadas pela administração

X

d) Parecer do Conselho sobre as contas de 2017 X

Conselho Municipal de Alimentação Escolar



c) Parecer do Conselho sobre as contas de 2016 X

Conselho Municipal de Assistência Social



c) Parecer do Conselho sobre as contas de 2017 X

Gastos com Pessoal do Poder Executivo

a) Apropriação Contábil da Despesa X

b) Limite de Gastos

c) Publicidade do RGF X

DívidaConsolidada

a) Apropriação Contábil da Despesa X

b) Limite de Gastos X

c) Publicidade do RGF X

LimitesConstitucionais

a) Efetividade da Despesa com o Ensino Fundamental X

b) Efetividade das Despesas com Saúde X

Conselho Municipal de Saúde

a) Composição membros


c)Qualidade das informações prestadas pela administração

X

d) Parecer do Conselho sobre as contas de 2017 X

A seguir são apresentadas, de forma analítica, as informações referentes às

Demonstrações Contábeis e Financeiras do Exercício de 2017.

1. Execução Orçamentária

1.1 Receitas

A Lei Orçamentária Anual (LOA) do exercício de 2017 definiu a previsão da

receita e fixou a despesa no valor total de R$ 64.629.000,00 (Sessenta e quatro milhões,

seiscentos e vinte e nove mil reais).

Quanto à receita prevista, é válido salientar que as receitas do Município de

Chaves são formadas por recursos diretamente arrecadados pelo Tesouro Municipal,

assim como pelos recursos transferidos obrigatoriamente pela União e Estado por força

dos dispositivos constitucionais. Além destes recursos, podemos citar os oriundos de

Convênios e Operações de Crédito se for o caso.

Segundo dados do Demonstrativo da Receita Corrente Líquida constante no

Relatório Resumido da Execução Orçamentária a arrecadação da Receita Tributária

composta de impostos, taxas e contribuição de melhorias, para o exercício de 2017,

representa do total arrecadado pelo município o valor de R$ 578.118,80 (Quinhentos e

setenta e oito mil, cento e dezoito reais e oitenta centavos).

Identificamos que a Receita de Contribuições perfaz a quantia de R$

68.938,62 (Sessenta e oito mil, novecentos e trinta e oito reais e sessenta e dois

centavos), e na sua totalidade é formada pela contribuição econômica de iluminação

pública.

Quanto às Transferências Correntes, estas perfazem o valor de R$

47.965.494,22 (Quarenta e sete milhões, novecentos e sessenta e cinco mil,

quatrocentos e noventa e quatro reais e vinte e dois centavos), e se constituem

principalmente pelos repasses do FPM (Fundo de Participação dos Municípios) e o ICMS

(Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e Serviços), respectivamente arrecadados

pela União e pelo Estado e repassados ao Município, além de outras importantes

transferências constitucionais e os auxílios e subvenções para manutenção dos serviços

de educação e saúde e assistência social.

As Outras Receitas Correntes totalizam R$ 11.994,64 (Onze mil, novecentos

e noventa e quatro reais e sessenta e quatro centavos). Estas receitas se constituem de

restituições e outras receitas diversas.

No que se refere às Receitas de Capital, estas atingiram a quantia de R$

449.311,57(Quatrocentos e quarenta e nove mil, trezentos e onze reais e cinquenta e

sete centavos) e se constituem em transferências voluntárias de programas a nível

Federal e Estadual para investimentos de capital, bem como da alienação de bens,

operações de créditos e amortização da dívida, quando for o caso.

1.2. Despesas

A despesa orçada para o exercício foi de R$ 64.629.000,00 (Sessenta e

quatro milhões, seiscentos e vinte e nove mil reais) e distribuída da seguinte forma:

• Despesa Corrente: R$ 51.050.000,00

• Despesa de Capital: R$ 13.127.000,00

• Reserva de Contingência: R$ 452.000,00

As despesas realizadas, distribuídas por Sub Unidades Orçamentárias no

exercício de 2017, ficaram assim representadas:

SECRETARIAS E FUNDOS

DOTAÇÃO ATUAL

EXECÍCIO DE 2017

2017 EMPENHADO LIQUIDADO PAGO

Gabinete do Prefeito

1.674.889,26

1.518.931,02

1.518.931,02

1.515.143,02

Sec. Mun. de Administração

3.673.868,09

3.376.437,80

3.376.437,80

3.283.000,27

Sec. Mun. de Finanças

1.816.007,16

1.694.005,19

1.694.005,19

1.691.545,00

Sec. Mun. Cultura e Desportos

1.460.316,87

320.336,57

320.336,57

314.960,20

Sec. Mun. de Meio Ambiente

441.267,55

339.289,08

339.289,08

339.289,08

Sec. Mun. de Inf. Est. (SEMTISU)

5.882.720,33

2.658.852,29

2.658.852,29

2.611.740,01

Sec. Mun. de Agricultura

925.125,62

342.480,51

335.774,71

335.774,71

Procuradoria Geral

97.058,60

39.449,83

39.449,83

37.999,83

Controladoria Geral

75.993,32

9.063,72

9.063,72

9.063,72

Reserva de Contingência

192.420,00

0,00

0,00

0,00

Fundo Municipal de Educação

8.044.642,84

3.000.117,53

3.000.117,53

2.549.083,25

Fundeb

25.926.000,00

25.366.418,65

25.366.418,65

20.936.145,45

Fundo Municipal de Saúde

14.397.769,71

9.970.880,39

9.970.880,39

9.127.190,42

Fundo de Assistência Social

2.098.003,14

993.926,34

993.926,34

937.621,34

Fundo da Criança e do Adolescente

158.304,33

71.229,75

71.229,75

71.229,75

TOTALDAS DESPESAS

66.864.868,20

49.694.712,87

49.694712,87

43.759.786,05

Fonte: ASPEC- Demonstrativo das despesas por categoria econômica

1.3. Resultado Orçamentário

Adiante, segue o Comparativo da Despesa Empenhada com a Receita

Arrecadada:

Receita Arrecadada

Despesa Empenhada

Despesa Liquidada

DespesaPaga Saldo a Liquidar

Saldo a Pagar

46.450.153,77 49.694.712,87 49.694.712,87 43.759.786,05 0,00 5.934.926,82

A despesa Orçamentária empenhada acumulada no exercício de 2017 foi de

R$ 49.694.712,87 (Quarenta e nove milhões, seiscentos e noventa e quatro mil,

setecentos e doze reais e oitenta e sete centavos). No confronto com a receita

arrecadada acumulada para o exercício, que foi de R$ 46.450.168,55 (Quarenta e seis

milhões, quatrocentos e cinquenta mil, cento e sessenta e oito reais e cinquenta e cinco

centavos) para com a despesa empenhada, houve um déficit no valor de R$ 3.244.544,32

(Três milhões, duzentos e quarenta e quatro mil, quinhentos e quarenta e quatro reais e

trinta e dois centavos).

1.4. Comparativo Execução Orçamentária

ReceitaCorrentePrevista ReceitaCorrenteArrecadada

55.676.700,00 49.370.311,15

Receita de Capital Prevista Receita de Capital Arrecadada

12.680.800,00 449.311,57

(-) Deduções da Receita (-) Deduções da Receita

(-) 3.728.500,00 (-) 3.369.454,17

Receita Total Prevista Receita Total Arrecadada

64.629.000,00 46.450.168,55

Conforme demonstrado acima pode-se observar um déficit na arrecadação da

Receita Corrente no valor de R$ 6.306.388,85 e déficit na arrecadação da Receita de

Capital no valor de R$ 12.231.488,43.

Apósacomparaçãodaprevisãodaarrecadaçãototalcomareceitaarrecadada total,

nota-se que houve um déficit na arrecadação no valor de R$ 18.178.831,45 (Dezoito

milhões, cento e setenta e oito mil, oitocentos e trinta e um reais e quarenta e cinco

centavos).

1.5. Disponibilidade Financeira

Apresenta-se abaixo os saldos das disponibilidades financeiras do município de

Chaves:

Contas Valor

Caixa 0,00

Conta Única (Bancos) 9.725.210,89

TOTAL CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 9.725.210,89

2. Balanço Patrimonial

Apresentam-se abaixo os saldos das contas patrimoniais, demonstrando os

bens, direitos, obrigações e variações patrimoniais ocorridas no ano de 2017:

Ativo Financeiro Ativo Permanente Soma do Ativo

10.004.410,55 7.233.229,53 17.237.640,08

Passivo Financeiro Passivo Permanente Soma do Passivo

6.990.213,57 5.181.358,32 12.171.571,89

ATIVO REAL LÍQUIDO (saldo patrimonial) R$ 5.066.068,19

Analisando as contas do ativo financeiro e permanente com a do Passivo

Financeiro e passivo permanente, temos um ativo real líquido de R$ 5.066.068,19 (Cinco

milhões, sessenta e seis mil, sessenta e oito reais e dezenove centavos).

3. Dívida Fundada

Demonstra-se abaixo os valores referentes à Dívida Fundada do Município.

Demonstrativo da Dívida Fundada

Títulos Saldo

Anterior

Emissão CorreçãoMonetária

Amortização Saldo para o Exercício

seguinte

Títulos a Pagar parcelamentos

0,00 6.044.873,34 863.515,02 5.181.358,32

Nota: Os títulos a pagar referente a Dívida Fundada é composto de parcelamento de Contribuições

Previdenciárias.

4. Dívida Flutuante Demonstra-se abaixo os valores referentes à Dívida Flutuante do Município.

4.1. Restos a Pagar

Saldo Anterior Inscrição Baixa Saldo para o período

seguinte

930.300,66 5.934.926,82 930.300,66 5.934.926,82

4.2. Depósitos/Consignações

Saldo Anterior Inscrição Baixa Saldo para o período seguinte

0,00 3.753.543,92 2.698.257,98 1.055.285,94

Nota: A dívida flutuante do município é composta por restos a pagar processados,

depósitos e valores consignados.

5. Aplicação em Saúde

Apresenta-se abaixo, com base na receita arrecadada e despesa liquidada,

demonstrativo de cálculo do limite constitucional de aplicação dos gastos com Saúde:

BASE DE CÁLCULO MÍNIMO A SER APLICADO APLICADO

18.513.768,08 15 % 15,46%

DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA ATÉ DEZEMBRO/2017

IPTU - IRRF 539.137,79 ITBI - ISS 38.981,01 FPM 13.138.282,41 ITR 29.367,29 ICMS Desoneração 38.291,52 ICMS 4.616.271,81 IPVA 944,83 IPI Exportação 112.491,42 Multas e Juros de Tributos - TOTAL RECEITA 18.513.768,08 15% Saúde 2.777.065,21

Com base no demonstrativo acima, observa-se que o município vem atendendo a

Emenda Constitucional 29/2000, da aplicação mínima de 15%, tendo aplicado o

percentual de repasse total de 15,46%.

6. Aplicação em Educação

Apresenta-se abaixo, com base na receita arrecadada e despesa liquidada,

demonstrativo de cálculo do limite constitucional de aplicação dos gastos com Educação:

BASE DE CÁLCULO MÍNIMO A SER APLICADO APLICADO

18.513.768,08 25% 25,01%

DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA ATÉ DEZEMBRO/2017

IPTU - IRRF 539.137,79 ITBI - ISS 38.981,01 FPM 13.138.282,41 ITR 29.367,29 ICMS Desoneração 38.291,52 ICMS 4.616.271,81 IPVA 944,83 IPI Exportação 112.491,42 Multas e Juros de Tributos - TOTAL RECEITA 18.513.768,08 25% Educação 4.628.442,02

DEMONSTRATIVO APLICAÇÃO SAÚDE ATÉ DEZEMBRO/2017

Valor Liquidado Função Saúde 9.970.880,39 (-) Transferências de Recursos do SUS-União 2.997.041,69 (-) Transferências de Recursos do SUS-Estado 242.135,88 (-) Convênios em Saúde 3.801.153,35

(-) Despesas a pagar sem saldo financeiro - (-) Rendimento de aplicação 68.280,82 (=) Valor aplicado em saúde 2.862.268,65 PERCENTUAL APLICADO 15,46%

DEMONSTRATIVO APLICAÇÃO EDUCAÇÃO ATÉ DEZEMBRO/2017

Valor liquidado em Educação (FUNDEB) 25.366.418,65 Valor liquidado em Educação (Secretaria) 3.000.117,53 (-) Transferências de Recursos do FNDE 2.085.625,29 (-) Transf.complem.FUNDEB âmbito estadual 12.648.608,43 (-) Complem. União - FUNDEB 7.907.464,25 (-) Convênios em Educação - (-) Despesas empenhadas sub-função Alimentação e Nutrição -

(-) Despesas a pagar sem saldo Financeiro (SEMEC) - (-) Despesas a pagar sem saldo Financeiro (FUNDEB) 1.553.949,71 (-) Rendimentos de aplicação financeira (SEMEC/FUNDEB) 304.511,62 (-) Saldo Anterior menos restos a pagar pagos em 2017 (SEMEC) (-) Saldo Anterior menos restos a pagar pagos em 2017 (FUNDEB) (763.991,36) (=) Valor aplicado em Educação 4.630.368,24 Percentual aplicação 25,01%

Com base no demonstrativo acima observa-se que o município vem

atendendo o limite constitucional, da aplicação mínima de 25%, tendo como repasse total

de 25,01% no exercício de 2017.

Com base no Demonstrativo acima, observa-se o atendimento a Emenda

Constitucional 53/2006.

7. Gastos com Profissionais do Magistério

A Emenda Constitucional nº 53/2006, que instituiu o FUNDEB, estabeleceu

sub vinculação de recursos para as despesas como magistério do ensino fundamental em

cada estado, Distrito Federal e município, no mínimo 60% dos recursos do Fundo devem

ser destinados ao pagamento dos profissionais do magistério em exercício no ensino

fundamental público. Apresenta-se abaixo, com base na receita arrecadada e despesa

liquidada, demonstrativo de cálculo dos gastos com Profissionais do Magistério:

Demonstrativo de Aplicação dos Recursos do FUNDEB

Despesas Empenhadase liquidadas - FUNDEB 60% 14.502.677,43 (-) Despesas a Pagar 60% - sem disponibilidade Financeira - Aplicação no FUNDEB 60% 14.502.677,43 Despesas Empenhadas e liquidadas - FUNDEB 40% 10.625.661,22

(-) Despesas a Pagar 40% - sem disponibilidade Financeira Aplicação no FUNDEB 40% 10.625.661,22

TOTAL APLICADO COM RECURSOS DO FUNDEB 25.128.338,65

Mínimo de 60% 60,02% DIFERENÇA 60% 5.964,50

Com base no demonstrativo acima, observa-se que o município vem

atendendo o limite legal, de aplicação mínima de 60%, tendo como aplicação total de

60,02% na remuneração do magistério no exercício de 2017.

8. Despesa Com Pessoal

O inciso III do artigo 19 da LRF estabelece que para os Municípios a despesa

total com pessoal não poderá exceder a 60% (sessenta por cento) da receita corrente

líquida, em cada período de apuração. A Despesa Total com Pessoal, segundo o

Demonstrativo da Despesa com Pessoal, no exercício de 2017 foi de R$ 28.445.455,86

(Vinte e oito milhões, quatrocentos e quarenta e cinco mil, quatrocentos e cinquenta e

cinco reais e oitenta e seis centavos) o equivalente a 61,84% da receita corrente líquida,

que foi de R$ 46.000.856,98 (Quarenta e seis milhões, oitocentos e cinquenta e seis reais

e noventa e oito centavos), portanto, fora dos limites estabelecidos. A repartição deste

limite global não pode exceder o percentual de 54% para o Executivo e de 6% para o

Legislativo, conforme inciso III, do artigo 20 da LRF. Portanto, excede em 7,84% o limite

máximo permitido pela lei. Em reais o montante das despesas com pessoal que excedeu

o limite máximo foi de R$ 3.604.993,09 (Três milhões, seiscentos e quatro mil, novecentos

e noventa e três reais e nove centavos).

Gasto com Pessoal – RGF

Receita Corrente Líquida % Aplicado

28.445.455,86 46.000.856,98 61,84% Fonte: Relatório de Gestão Fiscal – Demonstrativo da Despesa com Pessoal

Com base no Demonstrativo acima, observa-se que não houve o atendimento

à Lei de Responsabilidade Fiscal (Lei Complementar 101/2000).

9. Repasse do Duodecimo

A constituição dispões os limites de despesas como Legislativo Municipal. A

Emenda Constitucional n° 25, de 14 de fevereiro de 2000, foi promulgada com o objetivo

de editar regras e impor limites, que deverão utilizar com os parâmetros a receita

tributária e as transferências constitucionais.

Em obediência ao disposto no artigo 168 da Constituição Federal, o repasse

foi sempre realizado até o dia 20 de cada mês, não havendo nenhum registro de

descumprimento.

O cálculo para o repasse do Poder Executivo ao Poder Legislativo obedece

ao Art. 29-A, inciso I, da Constituição Federal, conforme demonstrado a seguir:

9.1 Da base de cálculo:

Receita arrecadada no exercício de 2016

Receitas

Tributárias

IPTU 1.452,55

IRRF 195.832,52

ITBI 16.891,71

ISS 40.633,15

Taxas e Contribuições 1.721,52

§ 5o. Art. 153 IOF s/ Ouro Financeiro -

Art. 158

ITR 24.359,42

IPVA 1.305,41

ICMS 5.040.335,91

ICMS Desoneração 42.546,12

Art. 159

FPM 13.647.681,20

IPI Exportação 113.767,74

CIDE 69.493,18

Total 19.196.020,43

7% 1.343.721,43 Valor a Repassar ao Poder Legislativo/mês tendo como base a receita 111.976,78

Valor Orçado para o Poder Legislativo em 2017 1.486.000,00 Valor a Repassar ao Poder Legislativo/mês tendo como base o orçamento 123.833,33

O valor a repassar ao Poder Legislativo no exercício de 2017 foi com base na receita arrecadada no exercício de 2016, por ser menor que o valor orçado.

Valor permitido para o repasse 2017 (mensal) 1.343.721,43

9.2 Valores repassados

Meses Valores Repassados em R$

Janeiro 105.000,00

Fevereiro 118.500,00

Março 111.000,00

Abril 111.500,00

Maio 111.500,00

Junho 111,734,62

Julho 111.732,60

Agosto 111.732,60

Setembro 111.732,60

Outubro 111.732,60

Novembro 111.732,60

Dezembro 111.732,60

TOTAL GERAL REPASSADO 1.339.630,22

O valor do repasse do duodécimo à Câmara Municipal no Exercício

Financeiro de 2017 está de acordo com as normas legais.

Não houve devolução de recursos por parte do Legislativo Municipal.

10-LICITAÇÕES, DISPENSAS E INEXIGIBILIDADES

A Unidade de Controle Interno acompanhou os processos licitatórios,

analisando os documentos e acompanhando os pregões realizados no município,

todos os certames realizados foram legais.

Não foram encontradas irregularidades até a presente data, assim sendo

não houve comunicação ao gestor, pois não houve irregularidades.

Não foram identificadas especificações excessivas, irrelevantes ou

desnecessárias que restrinjam a competição dos certames;

Não foi constatado nenhum fracionamento de despesas para alterar a

modalidade de licitação;

Não houve sobre preço nos processos licitatórios, estando todos dentro do

valor estimado pela administração através da realização de orçamento.

Foram realizados vinte e quatro processos de dispensa de licitação, 11

inexigibilidades de acordo com a relação abaixo, com base Legal: Art. 24 e 25 da

Lei Federal nº 8.66/93 e alterações posteriores, com amparo no Art. 37, Inciso IX

da Constituição Federal.

DISPENSA 001/2017

OBJETO: FORNECIMENTO DE PASSAGENS AÉREAS

CONTRATADO: NORTE TURISMO

DISPENSA 002/2017

OBJETO:FORNECIMENTO DE FERRAGENS E FERRAMENTAS

EQUIPAMENTOS DE AUDIO E VIDEO E GENEROS ALIMENTÍCIOS EM GERAL

CONTRATADO: ALMIR DOS SANTOS PANIFICADORA DISPENSA 03/2017

OBJETO: FORNECIMENTO DE REFEIÇÕES E QUENTINHAS

CONTRATADO: ZULEIDE DA PIEDADE CARVALHO DISPENSA 006/2017

OBJETO:PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LOCAÇÃO DE SOFTWARES NAS

AREAS DE CONTABILIDADE E LICITAÇÃO

CONTRATADO: SISTEMAS INTELIGENTES E AUTOMAÇÃO PRODUTIVA LTDA-ME DISPENSA 7/2017

OBJETO: FORNECIMENTO DE COMBUSTÍVEIS

CONTRATADO: BEIRA RIO COMÉRCIO DE GÁS LTDA - ME

DISPENSA 07/2017 OBJETO: SERVIÇOS DE FRETAMENTO DE TÁXI AÉREO

CONTRATADO: BRABO TAXI AÉREO LTDA DISPENSA 011/2017

OBJETO: FORNECIMENTO DA MERENDA ESCOLAR

CONTRATADO:E.M. FRANKLIN BRAGA - EPP

DISPENSA 012/2017

OBJETO: SERVIÇOS DE LOCAÇÃO DE SOFTWARES NAS AREAS DE

CONTABILIDADE E LICITAÇÃO

CONTRATADO: ASP AUTOMAÇÃO, SERVIÇOS E PRODUTOS DE INFORMÁTICA LTDA

DISPENSA 018/2017

OBJETO: FORNECIMENTO DE MEDICAMENTOS DA FARMÁCIA BÁSICA

CONTRATADO: J.E.S. FONSECA COMÉRCIO-ME DISPENSA: 019/2017 OBJETO:FORNECIMENTO EM CARATER EMERGENCIAL DE MEDICAMENTOS DA FARMÁCIA BÁSICA E MATERIAL TÉCNICO HOSPITALAR CONTRATADO: HOSPMED COMERCIO LTDA - EPP

DISPENSA 022/2017 OBJETO: VEICULAÇÃO DE MATERIAS DO INTERESSE DA PREFEITURA MUNICIPAL DE CHAVES NO DIÁRIO OFICIAL DA UNIÃO. CONTRATADO: DIARIOS PUBLICIDADE TRANSPORTE E LOGISTICA LTDA - EPP DISPENSA 026/2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE MEDICAMENTOS QUE COMPÕEM A FARMÁCIA

BÁSICA

CONTRATADO: FUNDAÇÃO PARA O REMÉDIO POPULAR DISPENSA 027 /2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE MATERIAL DE EXPEDIENTE (IMPRESSOS),

CONTRATADO: R. ALVES GADELHA-ME DISPENSA 033/2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE MATERIAL PERMANENTE (MÓVEIS E ELETRODOMÉSTICOS), PARA ATENDER AS NECESSIDADES DA RESIDENCIA OFICIAL DA PREFEITURA MUNICIPAL DE CHAVES. CONTRATADO: PS LEANDRO E CIA LTDA-ME

DISPENSA 034 /2017 OBJETO: FORNECIMENTO DE MATERIAL DE EXPEDIENTE, LIMPEZA E

MATERIAIS ESPORTIVOS

CONTRATADO: AL MANGAS - ME

DISPENSA 044/2017 OBJETO: FORNECIMENTO DE MATERIAIS DE CONSTRUÇÃO

CONTRATADO: J. O. RAMOS RABELO DISPENSA 079/2017 OBJETO: FORNECIMENTO DE KITS PARA AGENTES COMUNITÁRIOS DE SAÚDE CONTRATADO: PINHEIRO &SILVA SERVIÇOS E COMERCIO EM GERAL

LTDA.-EPP

DISPENSA 93/2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE BOMBA DÁGUA PARA A NORMALIZAÇÃO DO ABASTECIMENTO DA POPULAÇÃO DO MUNICIPIO DE CHAVES. CONTRATADO: MD OLIVEIRA COMÉRCIO E HIDRAULICA EIRELLI - ME

DISPENSA 94/2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE CABOS DE COBRE PARA A INSTALAÇÃO DA BOMBA DAGUA CONTRATADO: AC DE SOUSA RAMOS E CIA LTDA DISPENSA 100/2017 OBJETO: CONTRATAÇÃO DE EMPRESA PARA EXECUÇÃO DE SERVIÇOS DE REPAROS NOS PRÉDIOS DA PREFEITURA MUNICIPAL DE CHAVES CONTRATADO: EMMEL COMÉRCIO E EMPREENDIMENTO LTDA - EPP DISPENSA 107/2017 OBJETO: FORNECIMENTO DE GENEROS ALIMENTÍCIOS PARA ATENDIMENTO DA MERENDA ESCOLAR DO MUNICIPIO DE CHAVES CONTRATADO: E. SILVA SANTOS LTDA - ME

DISPENSA 111/2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE MEDICAMENTOS PARA A SECRETARIA DE SAÚDE

CONTRATADO: FUNDAÇÃO PARA O REMÉDIO POPULAR

DISPENSA 113/2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE GENEROS ALIMENTÍCIOS PERECÍVEIS (HORTIFRUTIGRANJEIROS), PARA ATENDER AS NECESSIDADES DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO CONTRATADO: ALMIR DOS SANTOSPANIFICADORA DISPENSA 117/2017 OBJETO: CONTRATAÇÃO DE EMPRESA PARA VEICULAÇÃO DE MATÉRIAS DO INTERESSE DA PREFEITURA MUNICIPAL DE CHAVES NO DIÁRIO OFICIAL DA UNIÃO. CONTRATADO: DIARIOS PUBLICIDADE TRANSPORTE E LOGISTICA LTDA - EPP INEXIGIBILIDADE 001/2017 OBJETO: PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE ASSESSSORIA CONTÁBIL CONTRATADO: GONÇALVES & MARTINS-ASSESSORIA CONTÁBIL S/S LTDA INEXIGIBILIDADE I002/2017 OBJETO: SERVIÇOS DE ACESSO A REDE MUNDIAL DE INTERNET POR MEIO DE BANDA LARGA CONTRATADO: VOCE TELECOMUNICAÇÕES LTDA

INEXIGIBILIDADE 6/2017 OBJETO: FORNECIMENTO DE SERVIÇO DE ASSISTENCIA TÉCNICA E LOCAÇÃO DE PROGRAMA DE COMPUTADOR PARA CONTRÔLE DA ARRECADAÇÃO MUNICIPAL E APLICATIVOS E BANCO DE DADOS CONTRATADO: EMPRESA MAIA PRODUÇÃO DE SOFTWARES LTDA - ME INEXIGIBILIDADE 6/2017-00000 OBJETO: PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LOCAÇÃO DE SOFTWARES CONTRATADO: ASP AUTOMAÇÃO, SERVIÇOS E PRODUTOS DE INFORMÁTICA LTDA

INEXIGIBILIDADE I006/2017 OBJETO: SERVIÇOS DE VISTORIA E EMISSÃO DE PARECERES TÉCNICOS SOBRE AS OBRAS EM ANDAMENTO CONTRATADO: MENDES E MENDES ENGENHARIA E CONSULTORIA

NEXIGIBILIDADE 7/2017 OBJETO: PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LOCAÇÃO DE SOFTWARES NA ÁREA DE RECURSOS HUMANOS FOLHA DE PAGAMENTO CONTRATADO: SISTEMAS INTELIGENTES E AUTOMAÇÃO PRODUTIVA LTDA -ME

INEXIGIBILIDADE 007/2017

OBJETO: PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS MÉDICO HOSPITALARES DE URGÊNCIA E EMERGÊNCIA CONTRATADO: LEIDA MARIA DOS SANTOS BENTES EIRELI

INEXIGIBILIDADE 35/2017 OBJETO: PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE CONSULTORIA E ASSESSORIA NA ELABORAÇÃO DE PROJETOS DE ENGENHARIA E CAPTAÇÃO DE RECURSOS JUNTO AOS ORGÃOS FEDERAIS E ESTADUAIS CONTRATADO: MNB AMORAS

INEXIGIBILIDADE 46/2017 OBJETO: SERVIÇO DE FRETAMENTO DE TÁXI AÉREO CONTRATADO: BRABO TAXI AÉREO LTDA

INEXIGIBILIDADE 0047/2017 OBJETO: SERVIÇOS MÉDICO HOSPITALARES DE URGÊNCIA E EMERGÊNCIA CONTRATADO: LEIDA MARIA DOS SANTOS BENTES EIRELI INEXIGIBILIDADE 0048/2017 OBJETO: FORNECIMENTO DE MATERIAL DIDÁTICO E DE INFORMÁTICA CONTRATADO: RLP COMERCIO E SERVIÇOS EIRELI - EPP

Os processos licitatórios não foram objeto de auditoria realizado por essa

Unidade, pois o mesmo não apresentou nenhuma irregularidade ou

inconsistência.

10.1 CONTRATOS

PREGÃO 002/2017

OBJETO: AQUISIÇÃO DSE DERIVADOS DE PETROLEO, GÁS DE USO DOMÉSTICO E VASILHAME DE GLP CONTRATADO:BEIRA RIO COMÉRCIO DE GÁS LTDA

PREGÃO 003/2017

OBJETO: AQUISIÇÃO DE MEDICAMENTOS, MATERIAL MÉDICO HOSPITALAR E MATERIAIS DE LABORATÓRIO CONTRATADO: HOSPMED COMERCIO LTDA - EPP

PREGÃO 005/2017

OBJETO: AQUISIÇAO DE MATERIAL DE LIMPEZA CONTRATADO: LUSIANE DOS SANTOS PEREIRA E CORREA

PREGÃO 00006/2017

OBJETO: AQUISIÇAO DE MATERIAL DE EXPEDIENTE E DIDÁTICOS CONTRATADO:S. SOUZA SARAIVA COMERCIO E SERVIÇOS EIRELI

PREGÃO 008/2017

OBJETO: AQUISIÇAO DE EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE CONTRATADO: HOSPMED COMERCIO LTDA - EPP

PREGÃO 9/2017 OBJETO:AQUISIÇAO DE REFEIÇOES PREPARADAS TIPO MARMITEX CONTRATADO:ZULEIDE DA PIEDADE CARVALHO

PREGÃO 0009/2017

OBJETO: FORNECIMENTO DE REFEIÇÕES PREPARADAS TIPO MARMITEX CONTRATADO:ZULEIDE DA PIEDADE CARVALHO

PREGÃO 0010/2017

OBJETO: AQUISIÇÃO DE MATERIAL DE CONSTRUÇÃO, HIDRÁULICO, ELÉTRICO DE ACABAMENTO CONTRATADO:LUSIANE DOS SANTOS PEREIRA E CORREA

PREGÃO 12/2017

OBJETO: AQUISIÇAO DE ROUPARIA HOSPITALAR CONTRATADO:ANA ROSA DA SILVA SANTOS

PREGÃO 013/2017

OBJETO:AQUISIÇAO DE MATERIAL PERMANETE (MOBILIARIO E ELETRODOMESTICO) PARA EQUIPAR A UBSF. CONTRATADO:M.E.S COMERCIO E SERVIÇOS DE MOVEIS E DECORAÇÃO LTDA-ME

PREGÃO 0015/2017

OBJETO: AQUISIÇAO DE GENEROS ALIMENTICIOS CONTRATADO:E. SILVA SANTOS LTDA - ME

PREGÃO 0016/2017 OBJETO: AQUISIÇAO DE MATERIAL PERMANENTE DE INFORMATICA E MOBILIARIO CONTRATADO: AL MANGAS - ME

PREGÃO 00017/2017 OBJETO: SERVIÇOS DE EVENTOS DE QUALIFICAÇÃO TREINAMENTO E CAPACITAÇÃO DOS DOCENTES CONTRATADO: AL MANGAS - ME

PREGÃO 018/2017 OBJETO: AQUISIÇAO DE MATERIAL PERMANETE EQUIPAMENTOS E MOVEIS HOSPITALARES CONTRATADO: BRAHVA COMERCIO, TRASPORTE E SERVIÇOS EIRELI-EPP

PREGÃO 0019/2017 OBJETO: AQUISIÇAO DE MATERIAL PARA IMPLANTAÇAO DO SISTEMA DE CAPTAÇAO DE AGUA DA CHUVA NAS ESCOLAS CONTRATADO: UENES AIRES CARDOSO.ME

PREGÃO 0020/2017 OBJETO: AQUISIÇAO DE MATERIAL PERMANETE E DE CONTRUÇAO PARA SUPRIR AS NECESSIDADES DE MANUTENÇAO E REFORMAS DAS ESCOLAS CONTRATADO: PINHEIRO&SILVA ERVIÇOS E COMERCIO EM GERAL LTDA.EPP,

PREGÃO 0021/2017 OBJETO: AQUISIÇAO DE EQUIPAMENTO E MATERIAL PERMANENTE PARA ESTRUTURAÇAO DAS UNIDADES BASICAS DE SAUDE DE CHAVES E VIÇOSA.

CONTRATADO: BRAHVA COMERCIO, TRASPORTE E SERVIÇOS EIRELI-EPP

PREGÃO 0022/2017 OBJETO: AQUISIÇÃO DE MATERIAL PARA IMPLANTAÇÃO DO SISTEMA DE CAPTAÇÃO DE ENERGIA SOLAR PARA AS ESCOLAS CONTRATADO: PARÁ SERVIÇOS MANUTENÇAO CONSTRUÇAO E COM.LTDA-ME

CONTRATOS DE LOCAÇÃO DE IMÓVEIS

SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO

Especificação Vigência Dispensa nº Contrato

Centro Integrado das Secretarias 01/02/17 à 31/12/17 010/2017 Nº 010/2017/PMC

Residência Oficial do Prefeito

01/01/16 à 31/12/16 008/2017 Nº 008/2017/PMC

Residência Oficial dos Secretários 01/07/2017 à

31/12/2017 098/2017 nº 127/2017/PMC

Alojamento da Policia Militar

01/01/17 à 31/12/17 009/2017 Nº 009/2017/PMC

Depósito Mat. Const./Combustível 01/01/17 à 31/12/17 016/2017 Nº 024/2017/PMC

Representação do Município de Chaves (Belém) 01/01/2017 à

31/10/2017 020/2017 Nº 30/2017/PMC

SECRETARIA DE SAÚDE


Casa de Apoio da Prefeitura de Chaves na Cidade de

Macapá

01/08/2017 à 31/12/2017

105/2017 Contrato nº 140/2017/PMC

Casa de Apoio da Prefeitura de Chaves na Cidade de

Macapá

01/02/2017 à 30/06/2017

060/2017 Contrato nº 080/2017/PMC

U. D. T. no Rio Cururu 01/03/2017 à 31/12/2017

030/2017 Contrato nº

044/2017/PMC

SECRETARIA DE EDUCAÇÃO


E.M.E.F Magalhães Barata -

Anexo III 01/01/17 à 30/04/17 024/2017 Nº 034/2017/PMC

E.M.E.F. Colibri II - Matriz 01/01/17 à 31/12/17 028/2017 Contrato nº

042/2017

E.M.E.F. Colibri I - Anexo I 01/03/2017 à 31/12/2017 015/2017 Contrato nº

023/2017

E.M.E.F Joviniano de

Oliveira Pantoja - Sistema

Modular

01/03/2017 à 31/12/2017 021/2017 Contrato nº

031/2017

Depósito de Merenda 01/01/2017 à 31/12/2017 025/2017 Contrato nº

035/2017

E.M.E.F. Magalhães Barata

- Anexo IV 01/03/17 à 31/12/17 029/2017

Contrato nº

43/2017

E.M.E.F Magalhães Barata -

Anexo III 01/05/17 à 31/12/17 097/2017 Nº 122/2017/PMC

Funcionamento da Secretaria

Municipal de Educação 01/01/2017 à 30/03/2017 023/2017

Contrato nº

032/2017

Sala de Aula E.M.E.F

Amâncio Antônio dos

Santos - Anexo I - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 038/2017 Contrato nº

058/2017

Sala de Aula E.M.E.F Edgar

Guamá - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 037/2017

Contrato nº

057/2017

Sala de Aula E.M.E.F do

Camutá - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 036/2017

Contrato nº

056/2017

Alojamento dos Professores

do Sistema Modular de

Ensino E.M.E.F. Henrique

Costa - Anexo - Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 045/2017 Contrato nº

065/2017

Sala de Aula E.M.E.F. Santa

Tereza - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 046/2017

Contrato nº

066/2017


do Sistema Modular da

Localidade Rio Açaituba -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 047/2017 Contrato nº

067/2017


do Sistema Modular do Rio

Arrozal - Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 048/2017 Contrato n°

068/2017

Sala de Aula E.M.E.F. do

Rio Valério - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 049/2017

Contrato nº

069/2017

Sala de Aula E.M.E.F.

Coração de Jesus - Anexo I -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 043/2017 Contrato nº

063/2017


Maranata da Cavianinha -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 042/2017 Contrato n°

062/2017


Rio Conceição - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 041/2017

Contrato nº

061/2017

Sala de Aula E.M.E.F. Pedro

Monteiro da Silva - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 040/2017 Contrato nº

060/2017

Sala de Aula E.M.E.F. Bom

Jesus - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 039/2017

Contrato nº

059/2017

Sala de Aula e Alojamento

dos Professores da E.M.E.F.

Vila Kaloal - Anexo - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 055/2017 Contrato nº

075/2017

Sala de Aula da E.M.E.F.

Henrique Pires - Anexo II -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 053/2017 Contrato nº

073/2017


Henrique Pires - Anexo -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 058/2017 Contrato nº

078/2017


Castro Alves - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 054/2017

Contrato nº

074/2017

Sala de Aula e Alojamento

dos Professores da E.M.E.F.

Presidente Médici - Anexo -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 057/2017 Contrato nº

077/2017


Henrique Pires - Anexo IV -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 059/2017 Contrato nº

079/2017


Manoel Saraiva - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 051/2017

Contrato nº

071/2017


Vila Kaloal - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 050/2017

Contrato nº

070/2017


da E.M.E.F. Henrique Pires -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 052/2017 Contrato nº

072/2017


Terto Alves - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 056/2017

Contrato nº

076/2017


Henrique Pires - Anexo III -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 062/2017 Contrato nº

082/2017


Edmar Barbosa - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 060/2017

Contrato nº

080/2017

Sala de Aula E.M.E.F. Celso

Figueiredo - Anexo II - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 063/2017 Contrato nº

083/2017


Otácio de Paula - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 044/2017 Contrato nº

064/2017


Itamar de Oliveira - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 084/2017 Contrato nº

084/2017


Monoel Mendes Ruy Secco -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 065/2017 Contrato nº

085/2017


Otácio de Paula - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 067/2017 Contrato nº

087/2017

Alojamentos dos Professores

do Sistema Modular do Polo

Cururu - Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 068/2017 Contrato nº

088/2017

Sistema Modular Santa

Maria - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 066/2017

Contrato nº

086/2017


Aquilina Mendes - Zona

Rural

01/09/2017 à 31/12/2017 114/2017 Contrato nº

219/2017


Arlindo Machado - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 076/2017 Contrato nº

096/2017


do Sistema Modular do Rio

Ubussutuba - Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 077/2017 Contrato nº

097/2017


do Sistema Modular

E.M.E.F. Frei Faustino

01/03/2017 à 31/12/2017 078/2017 Contrato nº

098/2017


e Sala de Aula E.M.E.F.

Domingos Gusmão - Anexo

- Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 082/2017 Contrato nº

102/2017


Domingos Gusmão - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 080/2017 Contrato nº

100/2017


Aliança 01/03/2017 à 31/12/2017 081/2017

Contrato nº

101/2017

Sala de Aula E.M.E.F. São

Raimundo - Anexo I - Zona

Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 069/2017 Contrato nº

089/2017

Sala de Aula E.M.E.F. Júlia

de Paula Moraes - Matriz -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 070/2017 Contrato nº

090/2017


Raimunda Sena - Anexo I -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 071/2017 Contrato nº

091/2017

Sala de Aula E.M.E.F

Raimunda Sena - Anexo I 01/03/2017 à 31/12/2017 083/2017

Contrato nº

103/2017


Raimunda Sena - Anexo II -

Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 095/2017 Contrato nº

120/2017


Bonito - Ensino Modular -

Anexo II - Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 075/2017 Contrato nº

095/2017


Sebastião do Arauá - Anexo

III (Retiro) - Zona Rural

01/03/2017 à 31/12/2017 074/2017 Contrato nº

094/2017


João da Caridade 01/03/2017 à 31/12/2017 088/2017

Contrato nº

108/2017


Luzignan Figueiredo Dias 01/03/2017 à 31/12/2017 089/2017

Contrato nº

109/2017


Berto - Anexo 01/03/2017 à 31/12/2017 090/2017

Contrato nº

110/2017


Santa Inês 01/03/2017 à 31/12/2017 091/2017

Contrato nº

111/2017

Sala de Aula E.M.E.F. da

Nossa Senhora do Carmo -

Anexo

01/03/2017 à 31/12/2017 092/2017 Contrato nº

112/2017


Santo Antônio 01/03/2017 à 31/12/2017 084/2017

Contrato nº

104/2017


Poampezinho 01/03/2017 à 31/12/2017 083/2017

Contrato nº

103/2017


Nossa Senhora do

Livramento

01/03/2017 à 31/12/2017 087/2017 Contrato nº

107/2017


São Miguel 01/03/2017 à 31/12/2017 085/2017

Contrato nº

105/2017

Sala de Aula E.M.E.F. João

Batista 01/03/2017 à 31/12/2017 086/2017

Contrato nº

106/2017


Sebastião do Arauá- Anexo I 01/03/2017 à 31/12/2017 072/2017

Contrato nº

092/2017


Henrique Pires -Anexo 01/06/2017 à 31/12/2017 099/2017

Contrato nº

128/2017


Henrique Costa - Anexo II 01/05/2017 à 31/12/2017 104/2017

Contrato nº

134/2017


Henque Costa - Anexo I 01/05/2017 à 31/12/2017 103/2017

Contrato nº

133/2017


Feliciano Calandrine 01/05/2017 à 31/12/2017 108/2017

Contrato nº

141/2017

Sala de Aula da E.M.E.

Amâncio Antônio dos

Santos

01/08/2017 à 31/12/2017 110/2017 Contrato nº

143/2017


Nossa Senhora do

Livramento

03/04/2017 à 31/12/2017 112/2017 Contrato nº

144/2017


Magalhães Barata - Anexo II 01/08/2017 à 31/12/2017 106/2017

Contrato nº

14.../2017


São Sebastião do Arapixi 01/08/2017 à 31/12/2017 109/2017

Contrato nº

142/2017

Sala de Aula da E.M.F. Julia

de Paula Mores Matrix e

Anexo

01/08/2017 à 31/12/2017 116/2017 Contrato nº

223/2017


Bonito - Anexo II 01/08/2017 à 31/12/2017 115/2017

Contrato nº

222/2017

Sala de Aula E.M.E.F. Vila

Arauá - Zona Rural 01/03/2017 à 31/12/2017 073/2017

Contrato nº

093/2017

Funcionamento da Secretaria

Municipal de Educação 01/02/17 à 31/12/17 004/2017

Contrato nº

004/2017

SECRETARIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL


Centro de Referência de Assistência Social - CRAS

01/01/17 à 31/12/17 017/2017 nº 025/2017/PMC

Secretaria de Assistência Social

01/05/2017 à 31/12/2017 096/2017 nº 121/2017/PMC

Secretaria de Assistência Social

01/01/17 à 30/04/17 032/2017 nº 046/2017/PMC

Conselho Tutelar 01/01/17 à 28/02/17 031/2017 nº 045/2017/PMC

Centro de Referência Especializada de Assistência

Social - CREAS 01/01/17 à 31/12/17 014/2017 nº 022/2017/PMC

A Unidade de Controle Interno analisou a legalidade e consistência dos

contratos e seus aditivos, a princípio não foram encontrados qualquer

irregularidade ou inconsistência, não foi realizada auditoria interna para maior

analise dos contratos.

Toda prorrogação dos contratos ocorreu em conformidade com o art. 57 da

Lei 8.666/93. Como regra geral, a prorrogação (renovação) dos contratos de

serviços contínuos estava previsto no edital e contrato.

Todas as alterações contratuais foram efetuadas de acordo com o disposto

no art. 65 da Lei n° 8.666/93. Como regra geral, as alterações do valor do contrato

não foram superiores a 25% e 50% (reforma de edifício ou equipamento) do valor

atualizado do contrato.

As concessões de reequilíbrio econômico-financeiro dos contratos foram

realizadas conforme as regras da Lei 8.666/93 e, subsidiariamente, as do edital.

11-SISTEMA DE CONTROLE INTERNO

O Sistema de Controle Interno realiza nesse município, um trabalho voltado

para o controle preventivo e concomitante, procurando identificar falhas e erros

antes que ocorra ou no momento em que venham a ocorrer, valendo- se do

Princípio da Auto Tutela, no qual a Administração por meio deste Princípio corrige

possíveis erros que possam causar prejuízo a ela.

O Sistema de Controle Interno acompanha, avalia e se pronuncia através

de relatórios quadrimestrais elaborados e entregues ao Tribunal de Contas dos

Municípios do Estado do Pará.

Esses relatórios contêm informações de suma importância para uma boa

administração, informações como: resultado primário, índice de aplicação em

saúde e educação, utilização de recursos do FUNDEB, utilização de recursos de

programas e convênios, gastos com pessoal, receita, despesa e outros.

Esta Unidade de Controle Interno, sempre que constata algum fato

relevante acerca de procedimentos burocráticos ou operacionais, se pronuncia

através de conversas informais, ou se tratando de assuntos mais relevantes,

através de comunicado oficial, alertando, recomendando ou orientando conforme

o caso.

Esta Unidade de Controle Interno fez formalmente as seguintes

recomendações, alertas ou orientações:

Ofício Circular n° 073/2017-em 12 de setembro de 2017- Diárias Relatório

de Viagem

Ofício n° 079/2017 em 05 de setembro de 2017- SEMAD- Folha de

Pagamento

Portaria n° 001 de 13 de novembro de 2017, Encerramento do Exercício

Financeiro 2017.

Comunicado Controladoria n°01/2018- Diárias

Ofício Circular n° 001/2018- Numeração de Páginas dos Processos.

Recomendação n° 001/2018- Despesas com a Folha de Pessoal

Recomendação n° 002/2018- Fiscal de Contrato

Neste ínterim, a Controladoria deste Município, com suporte nas

considerações arguidas, detectou a ausência de documentos e que alguns

processos estavam com páginas fora da ordem sequencial, e para isso tomou

providências e fez recomendações para que fossem sanadas estas faltas,

todavia nem todas as recomendações realizadas pelo controle interno estão

sendo colocadas em prática pelos servidores desta Prefeitura Municipal.

12- Lei de Acesso à Informação - Resolução Normativa TCM/PA

O portal da transparência já foi implantado, está disponível para acesso no

site do município.

Já estão disponíveis no portal, algumas informações como: licitação,

pregões, leis, decretos, e alguns relatórios da LRF.

Esta Unidade de Controle Interno está trabalhando firmemente para que o

portal da transparência, em breve possa oferecer todas as informações

necessárias e obrigatórias, evidenciando uma gestão transparente.

PARECER FINAL

A Prefeitura do Município de Chaves, Estado do Pará, no cumprimento

da legislação vigente, nos termos dos artigos 31, 70 e 74 da Constituição Federal;

artigos 75 a 80 da Lei 4.320/64; art. 59 da Lei Complementar 101/2000, passa a

apresentar o Relatório do Controle Interno, parte integrante da Prestação de

Contas do Exercício em Análise.

Para a obtenção da efetiva avaliação de tudo o que a legislação

determina, foi adotada a utilização da Controladoria Geral do Município que trabalha

com dados reais extraídos da Contabilidade do Município. Neste sistema a

Implantação é feita pelo Orçamento e a Execução é alimentada pelos Balancetes

Mensais, permitindo assim que a Avaliação seja feita em percentuais de

Execução em comparação com a Previsão, para que o Controle Interno possa

emitir juízo de valor sobre o desempenho do comportamento contábil, financeiro,

orçamentário, patrimonial e operacional.

Foram aplicadas também as normas para o controle e avaliação

dos resultados dos programas e as condições para transferências de recursos a

entidades públicas e privadas, definidas na Constituição Federal, na LDO, Lei nº

4.320/64, LRF e demais legislações.

As ações executadas pelo Município de Chaves no exercício foram

voltadas para a manutenção das atividades e serviços públicos, das políticas

públicas de Estado e de Governo, para o atendimento das necessidades da

população municipal e o cumprimento dos limites legais, configurando o

cumprimento das metas e prioridades estabelecidas. Portanto, o Controle Interno

considera que a execução orçamentária do Exercício de 2017 atendeu as

determinações legais, atingindo as metas e diretrizes previstas na LDO.

Com relação à estimativa da receita, procurou-se adotar os seguintes

critérios: evolução média da receita no último ano, verificada por meio de métodos

estatísticos; os fatores conjunturais que poderiam influenciar a produtividade de

cada fonte; a previsão do repasse do ICMS e do FPM e a legislação vigente.

Da mesma forma a fixação das despesas para cada Unidade

Orçamentária decorreu da análise de: quais eram as demandas internas

existentes, conjugada com a observação histórica das despesas efetivamente

realizadas no 1° exercício financeiro; as metas previstas no PPA; as metas e

prioridades definidas na LDO; a implementação de programas de redução de

despesas em caráter geral; a receita estimada; e a legislação vigente.

A implementação de procedimentos de controles, fruto do desejo de

aprimoramento vem favorecer a aplicação de recursos públicos de forma mais

eficaz, propiciando a efetividade das ações públicas em benefício da sociedade.

Este Relatório, além das exigências do Tribunal de Contas e da

legislação específica, procurou demonstrar a efetiva avaliação de toda a Gestão

Administrativa do Governo Municipal.

SendosóoquecoubeaoÓrgãodeControleInternorelatarelevaraapreciação

da Casa de Leis de Chaves e posteriormente ao Tribunal de Contas dos

Municípios, concluímos o presente.

Chaves– PA, 30 de março de 2018.

Rafaela Pereira Nery da Costa

Controladora Geral do Município de Chaves

Documents

RELATÓRIO CONCLUSIVO DE CONTROLE INTERNO ......RELATÓRIO CONCLUSIVO DE CONTROLE INTERNO - BALANÇO ANUAL 2017 Com fulcro no artigo 70 da Constituição Federal; artigo 75 da Lei4.320/64