RELATÓRIO DE GESTÃO 2017 · membros com "desequilíbrios macroeconómicos excessivos". Contudo, sublinha esta Comissão, a necessidade de prosseguir esforços complementares com

RELATÓRIO DE GESTÃO 2017

Aprovado em reunião do Conselho de Gestão de 27 de Abril de 2018

RELATÓRIO DE GESTÃO | Universidade do Algarve 1

Índice

1. História ................................................................................................................................. 5

Objetivos e Estatutos ............................................................................................................ 5

2. Introdução ............................................................................................................................6

Investigação e Transferência ............................................................................................... 10

3. Execução Orçamental ......................................................................................................... 15

4. Demonstrações Financeiras ................................................................................................ 20

5. Análise Financeira ............................................................................................................... 24

6. Anexo ao Balanço e Demonstração de Resultados ............................................................. 35

7. Controlo Orçamental – Despesa ......................................................................................... 82

8. Controlo Orçamental – Receita ........................................................................................... 83

9. Demonstração de Fluxos de Caixa ...................................................................................... 84

10. Balanço Social ................................................................................................................... 85


Índice de Quadros

Quadro 1 – Previsão de crescimento do Produto Interno Bruto Real (%)...................................6

Quadro 2 – Comparação das receitas arrecadadas em 2016 e 2017 ........................................ 15

Quadro 3 – Saldo da Gerência Anterior ................................................................................... 16

Quadro 4 – Comparação entre o orçamento inicial e as receitas arrecadadas ......................... 17

Quadro 5 – Reforço Orçamento de Estado ............................................................................. 17

Quadro 6 – Saldo para a Gerência Seguinte ............................................................................ 18

Quadro 7 – Estrutura de Proveitos .......................................................................................... 26

Quadro 8 – Comparação das Vendas em 2017 e 2016 ............................................................. 28

Quadro 9 – Comparação das Prestações de Serviços em 2017 e 2016 ..................................... 28

Quadro 10 – Comparação dos Impostos e Taxas em 2017 e 2016 ............................................ 29

Quadro 11 – Estrutura de Custos............................................................................................. 30

Quadro 12 – Comparação dos Fornecimentos e Serviços Externos em 2017 e 2016 ................ 31

Quadro 13 – Comparação de Outros Fornecimentos e Serviços em 2017 e 2016 ..................... 32

Quadro 14 – Comparação dos Custos com o Pessoal em 2017 e 2016 ..................................... 32

Quadro 15 – Comparação das Amortizações do Exercício em 2017 e 2016 .............................. 34

Quadro 16 – Taxas de Amortização ........................................................................................ 49

Quadro 17 – Classificação CIBE ............................................................................................... 50

Quadro 18 – Ativo Bruto ......................................................................................................... 53

Quadro 19 – Amortizações e Provisões ................................................................................... 54

Quadro 20 – Imobilizado em Curso ......................................................................................... 55

Quadro 21 – Investimentos Financeiros .................................................................................. 57

Quadro 22 – Depósitos à Ordem e Caixa ................................................................................ 59

Quadro 23 – Estado e Outros Entes Públicos .......................................................................... 60

Quadro 24 – Provisões ............................................................................................................ 61

Quadro 25 – Fundos Próprios ................................................................................................. 61

Quadro 26 – Balanço Inicial a 01/01/2004 ................................................................................ 62

Quadro 27 – Vendas e Prestações de Serviços ........................................................................ 65


Quadro 28 – Demonstração dos Resultados Financeiros ........................................................66

Quadro 29 – Demonstração dos Resultados Extraordinários ..................................................66

Quadro 30 – Fornecedores c/c ................................................................................................ 67

Quadro 31 – Fornecedores de Imobilizado .............................................................................. 68

Quadro 32 – Fornecedores c/c – Dívidas .................................................................................69

Quadro 33 – Fornecedores de Imobilizado – Dívidas ............................................................... 70

Quadro 34 - Faturação a Clientes e outros devedores ............................................................. 71

Quadro 35 – Clientes de Cobrança Duvidosa........................................................................... 72

Quadro 36 – Acréscimos de Proveitos e Custos Diferidos ....................................................... 73

Quadro 37 – Acréscimos de Custos e Proveitos Diferidos ........................................................ 74

Quadro 38 – Impostos e Taxas ................................................................................................ 75

Quadro 39 – Dívidas de Propinas ............................................................................................ 76

Quadro 40 – Proveitos Suplementares ................................................................................... 76

Quadro 41 – Transferências e Subsídios Correntes Obtidos .................................................... 77

Quadro 42 – Fornecimentos e Serviços Externos .................................................................... 78

Quadro 43 – Outros Custos e Perdas Operacionais ................................................................. 79

Quadro 44 – Custos com o Pessoal ......................................................................................... 80


Índice de Gráficos

Gráfico 1 – Total de Receita 2017 ............................................................................................ 16

Gráfico 2 – Estrutura de Proveitos – 2017 ................................................................................ 27

Gráfico 3 – Estrutura de Custos – 2017 .................................................................................... 30

Gráfico 4 – Fornecimentos e Serviços Externos – 2017 ............................................................ 31

Gráfico 5 – Custos com Pessoal – 2017 .................................................................................... 33

Gráfico 6 – Amortizações do Exercício – 2017 ......................................................................... 34


1. História

A Universidade do Algarve, tal como existe neste momento, resultou da união das duas instituições previamente existentes: a Universidade do Algarve, criada pela Lei n.º 11/79 de 28

de Março e o Instituto Politécnico de Faro, criado pelo decreto-lei n.º 513-T/79, de 26 de Dezembro.

Em 1982 foi nomeado o primeiro reitor da Universidade do Algarve, o Prof. Doutor Gomes

Guerreiro, a quem sucederam o Prof. Doutor Carlos Alberto Lloyd Braga (1986), o Prof. Doutor

Jacinto José Montalvão dos Santos e Silva Marques (1990), o Prof. Doutor Eugénio Maria de

Melo Alte da Veiga (1993), o Prof. Doutor Adriano Lopes Gomes Pimpão (1998), o Prof. Doutor João Guerreiro, (2006), o Prof. Doutor António Branco (2013). O atual reitor, o Prof. Doutor Paulo Águas, iniciou o seu mandato em dezembro de 2017.

Perante a aprovação dos Estatutos da Universidade do Algarve, entendeu o Governo que era

necessário criar um enquadramento legal adequado à nova realidade, não só em termos de

património como de meios humanos e, através do decreto-lei n.º 241/92, de 29 de Outubro, decretou a extinção do Instituto Politécnico de Faro.

A Universidade do Algarve é, assim, uma instituição diferente das outras Universidades, dado

coexistirem no seu seio Unidades Orgânicas de Ensino Superior Universitário e de Ensino Superior Politécnico.

Objetivos e Estatutos

Definida como pessoa coletiva de direito público, dotada de autonomia estatutária,

científica, pedagógica, cultural, administrativa, financeira, patrimonial e disciplinar, a Universidade do Algarve tem por fins fundamentais, de acordo com os seus Estatutos:

A formação humanística, cultural, artística, científica, técnica e profissional;

A realização de investigação científica de alto nível e o desenvolvimento experimental,

promovendo a difusão dos seus resultados e a valorização social e económica do conhecimento e da inovação organizacional;

A colaboração com entidades públicas e privadas;

A promoção da internacionalização das suas atividades;

A criação de instrumentos de promoção, sustentabilidade e avaliação, interna e externa da qualidade e de prestação de contas, baseados em padrões reconhecidos e comparáveis no plano internacional.


2. Introdução

Com este relatório pretende-se facultar uma perspetiva geral das atividades desenvolvidas pela Universidade do Algarve, adiante designada apenas por Universidade ou UAlg, durante o ano de 2017, assim como proporcionar uma análise especifica da sua situação financeira.

Durante o ano de 2017, foram mantidas e reforçadas as medidas de contenção, que se têm vindo a observar nos últimos anos.

A estimativa para o crescimento da economia mundial para o ano de 2017, é de 3,6% do Produto Interno Bruto Global. Nos anos de 2015 e 2016, o crescimento da economia mundial foi de 3,3% e 3,1%, respetivamente.

Em 2017, a estimativa de crescimento para a economia da Zona Euro é de 2,9%.

Quadro 1 – Previsão de crescimento do Produto Interno Bruto Real (%)

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Economia Mundial 3,3 3,3 3,5 3,3 3,1 3,6 3,7 3,6

Portugal -4,0 -1,1 0,9 1,8 1,5 2,6 2,3 2,3

Zona Euro -1,0 0,0 2,1 3,3 2,2 2,9 2,7 2,4

Fonte: OECD Economic Outlook: Statistics and Projections - https://data.oecd.org/gdp/real-gdp-forecast.htm#indicator-chart

Na economia portuguesa, a estimativa de crescimento para 2017 é de 2,6%.

Portugal, durante o período de 2011 a 2016 foi fortemente afetado pela crise económica, que levou à celebração do memorando de entendimento firmado com as instituições europeias e Fundo Monetário Internacional.

Em 07 de abril de 2011, Portugal foi o 3.º Estado-membro a pedir a ajuda financeira internacional da União Europeia (UE) e do Fundo Monetário Internacional (FMI).

Anteriormente, já tinham pedido ajuda financeira, a Grécia e a Irlanda. Em junho de 2012, a Espanha foi o quarto estado a pedir a intervenção da UE e do FMI.

Desde 2012, tem-se verificado uma recuperação da economia Portuguesa. Recentemente, já

em março deste ano de 2018, a Comissão Europeia, retirou Portugal da lista de Estados-

membros com "desequilíbrios macroeconómicos excessivos". Contudo, sublinha esta

Comissão, a necessidade de prosseguir esforços complementares com vista a uma correção sustentável dos desequilíbrios ainda existentes.

Neste contexto, em abril de 2018, o Estado português apresentou o Programa de Estabilidade 2018-2022 (1).

(1) Poderá ser consultado em https://www.portugal.gov.pt/pt/gc21/comunicacao/documento?i=programa-de-estabilidade-2018-2022


Segundo o relatório da Comissão Europeia de 07.03.2018(2), que inclui uma apreciação

aprofundada sobre a prevenção e a correção de desequilíbrios macroeconómicos, o mesmo refere que, “a economia portuguesa tem vindo a recuperar, tanto em termos de crescimento como

de emprego”.

(2) Poderá ser consultado em https://ec.europa.eu/info/sites/info/files/2018-european-semester-country-report-portugal-pt.pdf

No tocante, aos aspetos da Educação, Investigação e Inovação, este documento aponta as seguintes conclusões:

Os resultados escolares continuam a melhorar, mas subsistem preocupações em relação à

equidade. A percentagem de alunos com fraco aproveitamento em Portugal diminuiu em todas as disciplinas analisadas (PISA, 2015) e Portugal encontra-se atualmente acima das

médias da OCDE e da UE, pela primeira vez. Apesar desta evolução positiva, a percentagem

de alunos com fraco aproveitamento entre os estudantes do quartil socioeconómico inferior

é 25 pontos percentuais mais elevada do que a do quartil socioeconómico superior. Portugal tem a terceira maior taxa de repetição de ano da UE (31 %). As disparidades entre os

portugueses de origem e as pessoas oriundas da imigração — calculadas em função das

taxas de abandono escolar precoce, dos resultados PISA e da repetição de ano — são comparativamente pequenas.

O abandono escolar precoce em Portugal continua a ser superior à média da UE, mas as

recentes melhorias em termos de resultados educativos poderão ser o resultado de uma

maior eficiência no sistema de ensino. A taxa de abandono escolar precoce diminuiu de 34 %, em 2008, para 13,7 % em 2015, mas aumentou ligeiramente para 14 % em 2016. Embora

uma parte dessa diminuição possa provir da emigração de alunos não inscritos, ainda é uma

questão merecedora de acompanhamento As disparidades entre homens e mulheres em

termos de sucesso escolar também estão acima da média da UE, com taxas de abandono escolar precoce mais elevadas para os homens. Estão a ser aplicadas várias medidas para

incentivar o sucesso educativo e reduzir as taxas de abandono escolar ao longo do ensino

básico e secundário. Incluem, nomeadamente: a promoção da escolaridade a tempo inteiro;

o Programa Nacional de Promoção do Sucesso Escolar - PNPSE; e o reforço das capacidades dos professores e dos diretores e o desenvolvimento de estratégias adaptadas às

dificuldades específicas de cada estudante. Um sistema de orientação pedagógica dirigido

ao abandono precoce abrangeu 80 % de todos os estudantes elegíveis, tendo contado com

a participação de 2 700 mentores. O avanço de vários indicadores do sistema de ensino face ao nível reduzido das despesas parece indicar um certo êxito na realização das reformas.

Estão a ser exploradas possíveis melhorias nesta área, pela análise dos recursos educativos de Portugal da OCDE, apoiada pela Comissão, iniciada em 2017.

A taxa de abandono escolar precoce havia diminuído de forma significativa em anos

anteriores, mas aumentou ligeiramente em 2016, continuando a ser muito superior à média

da UE. Existem ainda obstáculos consideráveis à concretização das metas relativas ao investimento em I&D, à conclusão do ensino superior e à redução da pobreza.

A taxa de emprego dos recém-diplomados continua a ser inferior à média da UE, mas continuam a aumentar os níveis de conclusão do ensino superior. O nível de conclusão do

ensino superior foi de 34,6 % em 2016 (para a faixa etária 30-34 anos), aproximando-se da


média da UE de 39,1 %. No entanto, a meta nacional de 40 % até 2020 poderá ser difícil de

atingir. Apesar da elevada empregabilidade dos licenciados em ciências, engenharia, tecnologias e matemática, verifica-se um interesse insuficiente dos estudantes por estes

domínios (Governo de Portugal, 2016). A taxa de emprego dos recém-diplomados do ensino

superior aumentou para 77,8 % em 2016, mas continua abaixo da média da UE de 82,8 % e

abaixo do nível nacional anterior à crise. A taxa de conclusão do ensino superior para as pessoas com deficiência é baixa em Portugal. (20,9 % contra 29,4 % nas EU-SILC de 2015).

Foram desenvolvidas Estratégias de especialização inteligente para a investigação e inovação, para concentrar os esforços na especialização de produtos com forte potencial de

mercado e concentrar os investimentos nos respetivos pontos fortes de cada região. Isto

contribuiu igualmente para melhorar a cooperação entre as empresas e as instituições de

investigação públicas. Os planos nacionais e regionais de transportes permitiram centrar os investimentos em projetos estratégicos e amadurecidos, executados não só com o apoio

dos FEEI (Fundos Europeus Estruturais e de Investimento), mas também do Mecanismo

Interligar a Europa (MIE) e do financiamento nacional. A reforma da contratação pública,

incluindo a contratação pública eletrónica, está a aumentar a eficiência das despesas públicas e a reforçar a capacidade administrativa.

A base de recursos humanos no domínio da ciência e tecnologia está em expansão, mas tem

sido enfraquecida pela emigração. A emigração de investigadores altamente qualificados limita o impacto positivo dessa evolução para estimular a excelência científica e os

resultados em termos de inovação obtidos por Portugal. O número de licenciados em

ciências e engenharia por milhar de habitantes aumentou entre 2007 e 2014, figurando

Portugal em oitavo lugar na UE em 2014. A percentagem de investigadores no total da população também aumentou entre 2000 e 2015, embora, especialmente desde o início da

crise, Portugal se debata com dificuldades para reter os licenciados e os investigadores

qualificados (Gomes et al, 2015). A escassez de pessoal qualificado relevante para as

necessidades de desenvolvimento das empresas em certos setores como as TIC constitui um problema. A qualidade científica tem-se mantido todavia estável ao longo do tempo e o grau

de internacionalização da ciência tem aumentado. As publicações muito citadas

mantiveram-se relativamente constantes entre 2007 e 2014, num contexto de crescimento

significativo em termos absolutos dos níveis de publicação, ainda que inferior à média da UE. A internacionalização da investigação de Portugal, aferida pela sua proporção de

copublicações internacionais em relação às publicações totais, aumentou de 51,7 %, em 2007, para 60,9 %, em 2016, também em linha com a tendência positiva da UE.

A fraca interação entre o meio académico e as empresas dificulta a transferência e a

comercialização de conhecimentos. As copublicações público-privadas diminuíram entre

2008 e 2015, ocupando Portugal apenas a 21.ª posição na UE em 2015. Também não se verificaram progressos substanciais em relação às despesas públicas em I&D financiadas

pelas empresas. O número reduzido de grandes empresas e multinacionais existentes em

Portugal, em comparação com outros Estados-Membros, limita esta cooperação. Além

disso, a interação entre a investigação científica e as PME continua a estar abaixo do nível ótimo. Ao passo que, na UE, a percentagem de PME inovadoras que participam na

cooperação foi de 31,5 % em 2014, em Portugal essa percentagem foi de cerca de metade

da média da UE (Eurostat, CIS 2014). Este diferencial pode ser parcialmente atribuído ao


facto de as empresas de baixa-média tecnologia serem desconhecedoras dessa colaboração ou incapazes de beneficiar dela.

A confiança mútua entre as universidades e as empresas não é suficientemente incentivada.

A progressão na carreira ainda segue uma via rígida e piramidal, baseada principalmente em publicações que não permitem aos investigadores explorar possibilidades de «investigação

empresarial». As empresas em geral não reconhecem o valor acrescentado da cooperação

com as universidades. Verifica-se um problema a nível da escassez de ensino e formação

profissional de curta duração (Hasanefendic et al., 2016), que os Cursos Técnicos Superiores Profissionais pretendem resolver. Os incentivos e vantagens da participação nessa

cooperação não são suficientes. A falta de normalização contratual para a gestão dos

direitos de propriedade intelectual prejudica a exploração económica dos resultados da

investigação científica. O setor público emprega ainda cerca de dois em cada três dos investigadores disponíveis em Portugal (dados do Eurostat para os investigadores em

equivalente a tempo completo). Os esforços desenvolvidos pelo Governo para criar novos

instrumentos estratégicos para estimular o emprego de doutorados em setores académicos

e não académicos são notáveis, nomeadamente através do programa público «INTERFACE» lançado em 2017. O programa tem a ambição de apoiar 300 novos doutorados em centros

de interface, 500 novos doutorados em empresas e 400 investigadores a trabalhar na investigação aplicada.

A atividade empresarial está a melhorar, embora os resultados em termos de inovação

permaneçam modestos. Portugal teve a quinta maior taxa de criação de empresas da UE em

2015 (Eurostat). A intenção de iniciativa empresarial está a aumentar, embora mais devido

à necessidade do que para o aproveitamento de oportunidades (GEM, 2017). O emprego em empresas em crescimento rápido em setores inovadores é inferior à média da UE, mas tem

aumentado. Portugal ocupava apenas a 24.ª posição no indicador de produção de inovação

em 2017. A facilidade de fazer negócios melhorou entre 2010 e 2017 (Banco Mundial, 2017),

mas a eficiência dos mercados dos produtos e a proteção da propriedade intelectual podem ainda ser melhoradas (Fórum Económico Mundial, 2017). Em 2016, o capital de risco

destinado à inovação foi significativamente inferior ao nível anterior à crise. No que diz

respeito à participação no programa Horizonte 2020, Portugal tem uma taxa de sucesso dos requerentes semelhante à média da UE.

São visíveis melhorias nos setores de rede, bem como na digitalização das empresas,

havendo margem para melhorias no domínio da inovação. Continuam a verificar-se estrangulamentos fundamentais no sistema de inovação, tais como obstáculos à

cooperação entre universidades e empresas e a melhores sinergias entre a I&D e outros

ativos intangíveis. Em Portugal, os preços da energia e a intensidade energética dos setores

dos transportes e da indústria transformadora são elevados. No entanto, a concentração do mercado está a diminuir. O sistema ferroviário continua a ser subutilizado, especialmente nas ligações com Espanha, e registam-se atrasos em certos projetos.


Investigação e Transferência

A Universidade do Algarve continua em 2017, a sua aposta em fortalecer e fomentar a investigação e a transferência de tecnologia. Com o objetivo de cumprir a sua missão de

“promoção cultural e científica da sociedade, com vista a melhorar a sua capacidade de

antecipação e resposta às alterações sociais, científicas e tecnológicas, para o desenvolvimento

das comunidades, em particular da região do Algarve”, foram realizadas um conjunto de atividades que mostram o dinamismo da Universidade do Algarve na promoção da investigação

e no incentivo de uma maior colaboração entre os investigadores e unidades de I&D com o tecido empresarial da região.

A seguir é descrito os principais marcos relacionados com a investigação e a transferência de tecnologia:

Em 2017, foi aberto o concurso para Projetos de IC&DT em todos os Domínios Científicos 2017 - aviso n.º 02/SAICT/2017. Através deste concurso para projetos de investigação

científica e desenvolvimento tecnológico em todos os domínios científicos, pretende-se

apoiar ideias inovadoras que sejam relevantes e contribuam de forma significativa para o avanço do conhecimento na respetiva área científica. Os projetos aprovados serão

financiados por fundos comunitários e por fundos nacionais. A Universidade do Algarve

submeteu a este concurso um total de 118 candidaturas, em que 70% das candidaturas a

Universidade do Algarve foi instituição proponente. A seguir apresenta-se a distribuição das candidaturas submetidas por domínio científico.

Ciências Agrárias15%

Ciências Exatas9%

Ciências Naturais21%

Ciências Sociais

13%

Engenharia e Tecnologia

14%

Humanidades11%

Medicina e Ciências da Saúde

17%

Distribuição das candidaturas submetidas por Domínio Científico principal


Em termos médios as candidaturas submetidas tiveram um investimento elegível de 228.065,72 Euros.

Um processo iniciado em 2017 foi a avaliação das unidades de I&D. Esta avaliação inclui as

Unidades atualmente abrangidas pelo Programa de Financiamento de Unidades de I&D, bem como as que resultem de reorganizações dessas Unidades e as novas Unidades que se

proponham a esta avaliação. O financiamento plurianual a atribuir irá vigorar para o

período 2019-2022. Numa primeira análise verificou-se que cerca de 205 docentes/

investigadores da Universidade do Algarve estão em 57 unidades de I&D externas à Universidade. Atualmente a Universidade do Algarve conta com sete Centros de

Investigação e onze Centros de Estudo e Desenvolvimento. Mas esta organização interna terá que sofrer alterações após a conclusão da avaliação das unidades de I&D.

A Universidade do Algarve submeteu um total de 236 candidaturas em 2017. A seguir apresenta-se a repartição pelos os vários perfis de projeto.

Houve um total de 198 projetos em execução. Os projetos de investigação &

desenvolvimento são os que apresentam uma maior expressão – 29% seguidos pelos projetos de formação pós-graduada e mobilidade com 26%.

A Divisão de Empreendedorismo e Transferência de Tecnologia, tem continuado a

dinamizar a vertente do empreendedorismo na Universidade do Algarve, funcionando como um interface entre as empresas e os investigadores, promovendo o conhecimento

gerado na academia, procurando a sua valorização e a sua aplicação no mercado. Este

dinamismo pode ser verificado pelas 123 atendimentos relacionados com propriedade

intelectual que conduziu ao registo de 5 pedidos de patentes, 230 atendimentos sobre empreendedorismo e inovação e a criação de 6 novas empresas.

Formação pós-graduada e mobilidade

11%

Institucionais4%

Investigação e Desenvolvimento

67%

Prestação de Serviços

6%

Transferência de Tecnologia

12%

Candidaturas submetidas por perfil de projeto


O Orçamento do Estado para 2017, foi aprovado pela Lei n.º 42/2016 de 28 de dezembro, tendo

sido atribuído à Universidade do Algarve, um orçamento de receita e despesa no montante de 55.037.356€

A publicação do Decreto-Lei n.º 25/2017 de 03 de março, vem estabelecer as Normas de Execução Orçamental, nomeadamente a disciplina orçamental.

Neste contexto, houve uma contínua preocupação do Conselho de Gestão da Universidade do Algarve em adotar medidas de contenção de despesa, destacando-se:

i) Continuação do esforço para diminuir os encargos com o pessoal, reduzindo progressivamente o número de ETI’s (Equivalente a Tempo Inteiro);

ii) Garantia de cobertura dos encargos fixos nos novos projetos;

iii) Definição de valores mínimos a cobrar pelos serviços prestados

Ao longo do ano de 2017, um conjunto de medidas foi sendo implementado tendo em vista a

contenção da despesa e uma maior eficiência no funcionamento e gestão da instituição, destacando-se:

� Despacho Reitoral n.º 12/2017 - Férias do pessoal/2017. Visa a redução de encargos com o funcionamento, nomeadamente a energia, a limpeza e a segurança.

� Despacho Reitoral n.º 15/2017 – Overheads de propinas liquidadas em 2017.

� Despacho Reitoral n.º 36/2017 – 1.ª alteração ao Regime de Incentivos à Inscrição de Estudantes Internacionais nos ciclos de Estudos de Formação Inicial da UAlg;

� Despacho Reitoral n.º 37/2017 – Grupo de Trabalho para atividades de extensão – Alteração;

� Despacho Reitoral n.º 39/2017 – Criação de Programa de Continuidade Formativa;

� Despacho Reitoral n.º 43/2017 – Propinas TeSP, 1.º,2.º, 3.º ciclos e de Mestrado Integrado para o ano letivo 2017/2018.

� Despacho Reitoral n.º 47/2017 – Conselho Consultivo para a Qualidade e Comissão de Garantia de Qualidade;

� Despacho Reitoral n.º 71/2017 – Medidas especiais de execução orçamental;

� Despacho Reitoral n.º 73/2016 - Valores de propina a fixar para estudantes de

Licenciatura e Mestrado Integrado ao abrigo do Estatuto de Estudante Internacional no ano letivo de 2016-2017.

� Despacho RT.36/2017 - Incentivos inscrição de Estudantes Internacionais nos ciclos de estudo formação inicial 2017/18.

� Despacho RT.59/2016 - valores propina licenciatura e mestrado Estudante Internacional.

� Despacho RT.03/2016 - Incentivos inscrição - Estudante Internacional CE Formação inicial 16/17.


� Despacho RT.06/2016 - Politica de overheads sobre as receitas de propinas.

� Despacho RT.27/2016 - Medidas de incentivo à investigação - utilização de saldos finais.

� Despacho RT.30/2016 - Alteração ao Reg. Recrutamento e Vinculação Pessoal Docente Espec. Contratado.

Relativamente ao património imobiliário da Universidade, este encontra-se todo registado em

nome da instituição, à exceção do edifício da Escola Superior de Saúde de Faro que se encontra afeto à atividade da UAlg, cuja regularização depende do Despacho Conjunto dos Ministros das Finanças, da Educação e da Saúde, conforme o Decreto-Lei n.º 99/2001, de 28 de Março.

Em 2017, manteve-se o objetivo na consolidação e desenvolvimento das ferramentas informáticas utilizadas na Universidade do Algarve, nomeadamente:

SGD UAlg – Sistema de Gestão Documental (Plataforma informática de gestão de fluxos de documentos, que permitirá uma desmaterialização de processos)

SIGES UAlg - Sistema de Gestão Académica para a Universidade do Algarve (Aplicação informática de gestão académica, com funcionalidades de gestão pedagógica)

SIGEST UAlg – Sistema de Informação e Gestão da Universidade do Algarve (Aplicação Informática que integra a gestão das áreas financeira, recursos humanos e projetos de investigação).

No ano de 2017, estão em vigor os manuais de procedimentos, bem como o Manual de Controlo Interno:

PCI-D-07 Despesa: Aquisição de bens e serviços – Ajuste Direto – Regime Geral – Pessoas Coletivas;

PCI – R – 01 Receita: Aluguer e Cedência de Espaços;

PCI – D – 01/A Despesa: Aquisição de bens e serviços: Ajuste direto simplificado – Pessoas

coletivas – Bens de consumo corrente, bens de capital (imobilizado), exceto equipamento informático;

PCI – D – 01/B Despesa: Aquisição de bens e serviços: Ajuste direto simplificado – Pessoas coletivas – Equipamento informático;

PCI-D-08 Despesa: Aquisição de bens e serviços – Concurso Público;

PCI-DP-01 Despesa de Pessoal: Deslocações e equiparação a bolseiro;

PCI-D-06 Despesa: empreitadas de Obras Públicas;

PCI-D-05 Despesa: Fundo de Maneio;

PCI-DP-04 Despesas com Pessoal: Processamento de vencimentos, abonos e descontos;

PCI-D-04 Despesas: Aquisição de bens e serviços – Despesas inerentes a contratos de fornecimento contínuo;


PCI-D-03 Despesa: Outras despesas;

PCI-R-02 Receita: Propinas;

PCI-R-03 Receita: Projetos;

PCI-R-04 Receita: Prestação de serviços

O exercício de execução orçamental e financeira da Universidade obedeceu a normas

emanadas pela Direcção-Geral do Orçamento, para além das normas constantes na Lei n.º

42/2016 de 28 de dezembro que aprova o Orçamento do Estado para 2017 e no Decreto-Lei de Execução Orçamental n.º 25/2017 de 03 de março.

A publicação do Decreto-Lei n.º 25/2017 de 03 de março, vem estabelecer as Normas de Execução Orçamental, nomeadamente a disciplina orçamental.

Para o ano de 2017, a Universidade do Algarve volta a apresentar as suas contas nos moldes

exigidos pela Portaria 794/2000, de 20 de Setembro, que aprova o Plano Oficial de Contabilidade Pública para o sector da Educação (POC-Educação).

Para além do tradicional mapa dos fluxos de caixa em que se demonstram os recebimentos e

os pagamentos efetuados durante o ano económico, constituindo um mapa de tesouraria – incluem-se como documentos de prestação de contas o Balanço, a Demonstração de Resultados e os respetivos Anexos.

A conta da Universidade do Algarve vai ser objeto de Certificação Legal de Contas pelo Fiscal Único, sendo realizada pela sociedade de revisores oficiais de contas BDO & Associados, Sociedade de Revisores Oficiais de Contas Lda.


3. Execução Orçamental

A Universidade do Algarve contou, durante o ano de 2017, com um total de recebimentos orçamentais no valor de 49.314.895,75€, sendo 231.503,57€ de saldo da gerência anterior e 49.083.392,18€ de receitas arrecadadas durante o ano.

Comparando com o volume de receitas cobradas em 2016, o ano de 2017 regista um decréscimo na ordem dos -1,58% (49.870.777,92€ em 2016 contra 49.083.392,18€ em 2017), o que representa a variação negativa em 787.385,74€.

A redução de receita cobrada em 2017, é em grande medida explicada, pelo decréscimo da

receita arrecadada proveniente de projetos de investigação e investimento. Quer os projetos

com apoio em financiamento comunitário, quer os projetos financiados pelo Orçamento de

Estados, ambas as fontes de financiamento registam um decréscimo respetivo de - 432.842,10 € (-12,19%) e de - 871.369,53€ (-36,19%).

Por outro lado, também os recebimentos com proveniência em receitas próprias, diminuíram -

5,60% (- 600.236,11 €). Esta redução é essencialmente justificada pela diminuição da cobrança de receita com prestações de serviço.

A receita proveniente do Orçamento de Estado regista um aumento na ordem dos +3,36% (33.200.214€ em 2016 contra 34.317.276€ em 2017).

As receitas arrecadadas distribuem-se de acordo com o exposto no seguinte Quadro.

Quadro 2 – Comparação das receitas arrecadadas em 2016 e 2017

Tipo Receitas 2016 Receitas 2017

OE €33.200.214,00 €34.317.276,00

OE - Outros €2.407.745,91 €1.536.376,38

Fundos comunitários €3.552.057,15 €3.119.215,05

Receitas próprias €10.710.760,86 €10.110.524,75

Investimento – OE €0,00 €0,00

Investimento – Fundos comunitários €0,00 €0,00

Total €49.870.777,92 €49.083.392,18

Relativamente ao saldo transitado da gerência anterior, este distribui-se da seguinte forma:


Quadro 3 – Saldo da Gerência Anterior

Saldo Gerência Anterior (2016) Valor Peso

OE €2.180,15 0,94%

OE - Outros €98.493,98 42,55%

Fundos comunitários €88.182,74 38,09%

Receitas próprias €42.646,70 18,42%

Investimento – OE €0,00 0,00%

Investimento –Fundos Comunitários €0,00 0,00%

Total €231.503,57 100,00%

Fazendo uma análise ao peso das receitas arrecadadas durante o ano económico de 2017,

verificamos no seguinte Gráfico, que as transferências do Estado (OE) representam 69,9% do total de receitas.

Relativamente às receitas próprias, conclui-se que estas assumem 20,6% das receitas totais. As

receitas provenientes de fundos comunitários representam 6,4% e a componente de OE –

Outros, onde se inclui os Projetos de Investigação, receitas provenientes da FCT para pagamento de investigadores e para custos de formação, representa 3,1%.

Gráfico 1 – Total de Receita 2017

Comparando o orçamento inicial da Universidade do Algarve para 2017, que apresenta um valor

global de 55.037.356€, verifica-se que durante a gerência de 2017, foram cobradas receitas no

OE69,9%

OE - Outros3,1%

Fundos comunitários6,4%

Receitas próprias20,6%

Investimento – OE 0,0%

Investimento –Comunitário

0,0%


montante de 49.083.392,18€, o que corresponde a uma taxa de execução de 89,18%. Globalmente foram cobrados menos 5.953.963,82€, do que estava inicialmente previsto.

As transferências do OE, comparativamente com o orçamento inicial, apresenta um desvio positivo de 921.045€.

Os níveis de execução mais reduzidos, verificam-se nas receitas próprias, tendo sido executado apenas 75,90% do que estava previsto.

As receitas próprias apresentam um desvio negativo de 3.210.241,25€, cuja taxa de execução foi de 75,90%.

Relativamente aos fundos comunitários, regista-se um desvio de 2.429.857,95€, com uma taxa de execução de 56,21%. Verifica-se que alguns projetos de investigação e investimento, foram

objeto de reprogramações e alterações no seu cronograma de execução, deslizando algumas atividades para os anos seguintes.

Quadro 4 – Comparação entre o orçamento inicial e as receitas arrecadadas

Tipo Orçamento Inicial

Previsto Receitas Arrecadadas Desvio

Tx. Exec.

OE €33.396.231,00 €34.317.276,00 €921.045,00 102,76%

OE - Outros €2.771.286,00 €1.536.376,38 (€1.234.909,62) 55,44%

Fundos comunitários €5.549.073,00 €3.119.215,05 (€2.429.857,95) 56,21%

Receitas próprias €13.320.766,00 €10.110.524,75 (€3.210.241,25) 75,90%

Investimento – OE €0,00 €0,00 €0,00 0,00%

Investimento – Fundos comunitários €0,00 €0,00 €0,00

Total €55.037.356,00 €49.083.392,18 (€5.953.963,82) 89,18%

O Quadro seguinte apresenta a justificação dos reforços ocorridos na receita proveniente das transferências do Orçamento do Estado.

Quadro 5 – Reforço Orçamento de Estado

Descrição Reforço OE

Propinas do Governo de Cabo Verde €3.104,00

Reforço-Cursos Técnicos Superiores Profissionais-TESPS €382.081,00

Reforço-Devolução da contribuição para o Fundo Comum IES / Universidades €86.517,00

Reforço-Desp.Nº1136/2017/SEO €449.343,00

Total €921.045,00

Na sequência de informação do Diretor Geral do Ensino Superior de 20 de setembro, e do

despacho do Ministro da Ciência, Tecnologia e Ensino Superior, de 10 de agosto, foi concedido


um reforço orçamental referente ao pagamento de cursos técnicos superiores profissionais “TESP” , no valor de 382.081€

Através do Despacho 1136/2017 de 30 de novembro o Secretário de Estado do Orçamento autorizou o reforço de 449.343€ para compensar o aumento com despesas de pessoal.

Nos termos do “Contrato entre o Governo e as Universidades Públicas Portuguesas no Âmbito

do Compromisso com a Ciência e o Conhecimento”, foi criado um mecanismo de entreajuda

e coesão, destinado a salvaguardar eventuais situações de desequilíbrio financeiro que pudessem ocorrer ao longo da execução orçamental, em qualquer uma das universidades.

Para este mecanismo de entreajuda, entretanto designado por Fundo Comum IES /

Universidades, cada uma das referidas instituições contribuiu, em 2017, com 0,25% do seu

orçamento de receitas gerais, de acordo com o previsto na alínea a) do n.º 1 da Cláusula 5.ª do contrato, acima mencionado.

Não tendo sido utilizado, em 2017, o montante inscrito no referido Fundo Comum, foi

autorizado por despacho do Ministro da Ciência, Tecnologia e Ensino Superior, datado de 28/11/2017, a sua devolução às universidades”, cabendo há Universidade do Algarve 86.517€.

O saldo que transitou para a gerência seguinte (2018) totaliza 115.713,87€, conforme se pode verificar no seguinte Quadro, onde o mesmo se distribui pelas várias fontes de financiamento.

Quadro 6 – Saldo para a Gerência Seguinte

Saldos para a Gerência Seguinte Valor Peso

OE €329,39 0,28%

OE - Outros €2.955,13 2,55%

Fundos comunitários €48.121,71 41,59%

Receitas próprias €64.307,64 55,57%

Investimentos - OE €0,00 0,00%

Investimentos - Comunitários €0,00 0,00%

Total €115.713,87 100,00%

Relativamente ao saldo que transitou de 2016 (231.503,57€) observa-se uma diminuição de 115.789,70€.

Em 11 de setembro de 2015, foi publicada a nova Lei de Enquadramento Orçamental (Lei n.º 151/2015). Esta Lei entrou em vigor no dia seguinte ao da sua publicação (art. 8.º).

No entanto, as matérias relativas ao art. 3.º e do 20.º ao 76.º, produzem efeitos três anos após a data da sua entrada em vigor (12.09.2018).

Deste modo o cumprimento da regra do equilíbrio orçamental, deverá ser avaliado à luz da anterior Lei do Enquadramento Orçamental (Lei n.º 91/2001 de 20.08).

Neste sentido, embora se verifique uma diminuição de saldo da gerência anterior, não foi quebrada a regra do equilíbrio orçamental (Artigo 25º da Lei n.º. 48/2004, de 24 de Agosto,


terceira alteração à Lei do Enquadramento Orçamental, Lei n.º. 91/2001, de 20 de Agosto), uma

vez que o valor de 115.713,87€ é inferior ao pagamento que a Universidade do Algarve fez para a Caixa Geral de Aposentações (no valor de 9.671.931,19€, que se reparte em 6.594.028,84€

como encargo da entidade patronal, e 3.077.902,35€ como encargo do trabalhador). Segundo

o n.º 4 do art. 6º-A do Estatuto da Aposentação, aprovado pelo DL n.º 498/72 de 09 de

Dezembro, alterado pelo OE para 2010, é referido que “As instituições de ensino superior e restantes entidades com autonomia administrativa e financeira podem, para efeitos do

presente artigo, utilizar os saldos de gerência de anos anteriores, ficando, para esse efeito,

dispensados do cumprimento do artigo 25.º da Lei n.º 91/2001, de 20 de Agosto, alterada pela Lei n.º 48/2004, de 24 de Agosto.”

A Universidade do Algarve cumpriu ainda o Regime de Unidade de Tesouraria, tendo observado

o disposto no artigo 115º do RJIES – Lei nº 62/2007 de 10 de Setembro, uma vez que transitou

como saldo bancário nas contas abertas no Instituto de Gestão de Tesouraria e do Crédito Público (IGCP) o valor global de 84.287,79€.


4. Demonstrações Financeiras

Balanço da Universidade do Algarve a 31.12.2017

(Valores expressos em euros)

Ativo

2017 2016

Ativo Bruto Amortizações e

Provisões Ativo

Líquido Ativo Líquido

Imobilizado

Imobilizações Incorpóreas

Despesas de Investigação e Desenvolvimento 3.101,80 258,49 2.843,31 0,00

Propriedade Industrial e Outros Direitos 23.766,99 4.903,50 18.863,49 19.964,86

Imobilizações Incorpóreas em curso 0,00 0,00 0,00 0,00

26.868,79 5.161,99 21.706,80 19.964,86

Imobilizações Corpóreas:

Terrenos e Recursos Naturais 788.176,37 0,00 788.176,37 788.176,37

Edifícios e Outras Construções 64.532.898,57 17.516.948,70 47.015.949,87 47.851.012,18

Equipamento e Material Básico 30.465.374,17 28.782.604,49 1.682.769,68 2.192.147,74

Equipamento de Transporte 697.796,31 665.638,95 32.157,36 37.042,02

Ferramentas e Utensílios 186.441,34 184.936,09 1.505,25 1.706,38

Equipamento Administrativo 12.018.829,65 11.728.072,98 290.756,67 648.070,15

Taras e Vasilhame 483,36 483,36 0,00 0,00

Obras de Arte 54.801,61 1.371,85 53.429,76 53.429,76

Outras Imobilizações Corpóreas 4.977.989,80 4.905.315,81 72.673,99 118.115,44

Imobilizações em Curso 0,00 0,00 0,00 0,00

Adiantamento conta Imob. Corpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00

113.722.791,18 63.785.372,23 49.937.418,95 51.689.700,04

Investimentos Financeiros

Partes de Capital 72.608,67 0,00 72.608,67 72.608,67

72.608,67 0,00 72.608,67 72.608,67

Circulante

Existências:

Matérias-primas, subsid. e de consumo 12.012,35 0,00 12.012,35 15.268,81

12.012,35 0,00 12.012,35 15.268,81

Dívidas de Terceiros - Curto Prazo

Clientes, c/c 757.249,12 0,00 757.249,12 660.886,30

Alunos c/c 1.445.435,15 0,00 1.445.435,15 1.514.010,30

Clientes, alunos e utentes-cobrança duvidosa 2.584.011,03 2.584.011,03 0,00 0,00

Adiantamentos a fornecedores 8.094,45 0,00 8.094,45 2.722,97

Estado e Outros Entes Públicos 108.015,68 0,00 108.015,68 108.015,68

Outros Devedores 550.179,16 0,00 550.179,16 1.075.854,07

5.452.984,59 2.584.011,03 2.868.973,56 3.361.489,32


Títulos Negociáveis

Outras aplicações de tesouraria 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

Depósitos Bancários e Caixa

Conta no Tesouro 61.937,45 0,00 61.937,45 242.184,54

Depósitos em Instituições Financeiras 504.420,55 0,00 504.420,55 320.701,51

Caixa 11.808,90 0,00 11.808,90 11.750,00

578.166,90 0,00 578.166,90 574.636,05

Acréscimos e Diferimentos

Acréscimos de Proveitos 108.165,27 0,00 108.165,27 30.832,50

Custos Diferidos 21.184,78 0,00 21.184,78 38.753,78

129.350,05 0,00 129.350,05 69.586,28

Total de Amortizações 63.790.534,22

Total de Provisões 2.584.011,03

Total do Ativo 119.994.782,53 66.374.545,25 53.620.237,28 55.803.254,03

Balanço da Universidade do Algarve a 31.12.2017

(Valores expressos em euros)

Fundos Próprios e Passivo 2017 2016

Fundos Próprios

Património 1.087.159,55 1.087.159,55

Ajustamento de partes de capital -10.000,00 -10.000,00

Reservas de Reavaliação

Reservas:

Subsídios 788.176,37 788.176,37

Doações 434.178,71 433.175,71

Resultados Transitados -6.548.007,75 -4.675.307,39

Resultado Líquido do Exercício -1.725.447,53 -1.872.700,36

Total dos Fundos Próprios -5.973.940,65 -4.249.496,12

Passivo

Provisões para riscos e encargos: 149.999,00 149.999,00

149.999,00 149.999,00

Dívidas a Terceiros

Médio e Longo Prazo:

Credores Diversos 0,00 0,00

0,00 0,00

Curto Prazo:

Fornecedores c/c 1.320.328,01 296.163,53

Fornecedores, Faturas-Receção e Conf. 14.787,71 59.602,80


Fornecedores de Imobilizado c/c 171.519,04 58.706,34

Estado e Outros Entes Públicos 27.086,74 38.071,26

Outros Credores 789.806,37 526.316,31

2.323.527,87 978.860,24

Acréscimos e Diferimentos

Acréscimos de Custos 5.846.049,91 5.763.478,25

Proveitos Diferidos 51.274.601,15 53.160.412,66

57.120.651,06 58.923.890,91

Total do Passivo 59.594.177,93 60.052.750,15

Total dos Fundos Próprios e do Passivo 53.620.237,28 55.803.254,03

Demonstração de Resultados por natureza da Universidade do Algarve a 31.12.2017

2017 2016

Custos e Perdas

CMVMC

Mercadorias

Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 5.664,49 5.664,49 12.987,64 12.987,64

Fornecimentos e Serviços Externos 5.360.859,23 5.360.859,23 5.002.448,32 5.002.448,32

Custos com Pessoal

Remunerações 33.800.793,92 33.240.722,53

Encargos Sociais 7.769.911,41 41.570.705,33 7.641.091,85 40.881.814,38

Transferências Correntes 2.268.859,88 2.268.859,88 1.900.125,52 1.900.125,52

Amortizações do Exercício 2.422.891,14 2.571.281,17

Provisões do Exercício 523.452,75 2.946.343,89 424.729,80 2.996.010,97

Outros Custos e Perdas Operacionais 99.489,55 99.489,55 72.232,80 72.232,80

(A) 52.251.922,37 50.865.619,63

Custos e Perdas Financeiras 51.981,29 51.981,29 54.835,89 54.835,89

(C) 52.303.903,66 50.920.455,52

Custos e Perdas Extraordinárias 181.874,22 181.874,22 106.713,57 106.713,57


(E) 52.485.777,88 51.027.169,09

Resultado Liquido do Exercício -1.725.447,53 -1.872.700,36

50.760.330,35 49.154.468,73

Proveitos e Ganhos

Vendas e prestações de Serviços

Vendas 18.834,40 12.827,27

Prestações de Serviços 510.916,32 529.750,72 686.199,91 699.027,18

Impostos e Taxas 7.751.991,72 7.751.991,72 7.983.715,71 7.983.715,71

Proveitos Suplementares 281.556,73 281.556,73 409.737,15 409.737,15

Transferências e Subsídios Correntes

Transferências - Tesouro 36.397.064,15 35.102.046,65

Outras 2.363.972,79 38.761.036,94 1.814.295,90 36.916.342,55

Trabalhos para a Própria Entidade 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros Proveitos Operacionais 0,00 0,00 0,00 0,00

(B) 47.324.336,11 46.008.822,59

Proveitos e Ganhos Financeiros 131.196,62 131.196,62 45.610,61 45.610,61

(D) 47.455.532,73 46.054.433,20

Proveitos e Ganhos Extraordinários 3.304.797,62 3.304.797,62 3.100.035,53 3.100.035,53

(F) 50.760.330,35 49.154.468,73

Resumo:

Resultados Operacionais:(B)-(A)= -4.927.586,26 -4.856.797,04

Resultados Financeiros:(D-B)-(C-A)= 79.215,33 -9.225,28

Resultados Correntes:(D)-(C)= -4.848.370,93 -4.866.022,32

Resultado Líquido Exercício:(F)-(E)= -1.725.447,53 -1.872.700,36


5. Análise Financeira

a) Situação financeira geral

Da situação financeira da Universidade do Algarve, espelhada nas suas demonstrações

financeiras relativas ao exercício de 2017 – Balanço e Demonstração de Resultados – destacam-se os seguintes aspetos:

Balanço

O Ativo Liquido de 53.620.237,28€ registou um decréscimo de 3,91% relativamente ao ano

anterior, representando uma variação negativa de 2.183.016,75€. Este decréscimo é essencialmente explicado pela diminuição do imobilizado líquido.

De um modo geral, a componente de imobilizado líquido, que integra o imobilizado incorpóreo,

o imobilizado corpóreo e os investimentos financeiros, apresenta em 2017 um decréscimo expressivo de 3,38% (51.782.273,57€ em 2016 contra 50.031.734,42€ em 2017).

Especificamente a componente de imobilizado incorpóreo regista um acréscimo de 8,73%, o que representa uma variação positiva de 1.741,94€.

As imobilizações corpóreas registam em 2017 um decréscimo de 1.752.281,09€, o que, face a

2016, revela uma variação negativa de 3,39%. Esta redução é essencialmente explicada pelo

valor anual das amortizações (2.422.891,14€), cujo montante é muito superior às novas aquisições (263.491,55€).

É de referir, a inexistência em 2017 de imobilizações em curso.

As Dívidas de Terceiros de Curto Prazo, apresentam uma diminuição de 492.515,76€, o que

percentualmente corresponde a um decréscimo de 14,65%. Esta variação, é essencialmente

justificada pela redução da conta de outros devedores. Integram esta conta de outros

devedores, as faturas emitidas relativas a pedidos de pagamento de projetos de investigação e de investimento, pelo que esta redução respeita fundamentalmente à regularização de pedidos de pagamento entretanto cobrados.

Por outro lado, a dívida de Alunos c/c, apresenta em 2017 um decréscimo de 68.575,15€, o que percentualmente representa uma redução de 4,53%.

Na conta de Disponibilidades, verifica-se uma variação positiva pouco expressiva de 0,61%, ou seja, um aumento de 3.530,85€.

Os acréscimos e diferimentos ativos apresentam um aumento de 59.763,77€, representando

percentualmente uma variação positiva de 85,88%. Para este facto contribuiu, a faturação em 2018, da contribuição dos Gastos Gerais de 2017 ao centro de Investigação CCMAR – Centro de Ciências do Mar no valor de 98.364,62€.


Os Fundos Próprios registam o valor negativo de -5.973.940,65€, o que corresponde a uma

diminuição de 40,58%, face ao ano de 2016. Esta variação negativa é, essencialmente proveniente do Resultado Líquido do exercício em 2017.

No geral, observou-se um aumento expressivo das dívidas a terceiros de curto prazo,

registando um acréscimo de 1.344.667,63€, o que percentualmente representa uma variação positiva de 137,37%. Este aumento, é essencialmente explicado, pelo incremento da dívida a

fornecedores de conta corrente e a fornecedores de imobilizado, que deriva de necessidades

de liquidez imediata, donde resulta o acréscimo do prazo médio de pagamentos a fornecedores.

Quer os Proveitos Diferidos, quer os Acréscimos de Custos, ambos totalizam um decréscimo

que representa 3,06%, o que em valor evidencia uma variação negativa de 1.803.239,85€. Esta variação é explicada pela diminuição dos proveitos diferidos relativos a projetos de investigação e investimento, bem como no Acréscimo de Custos, com Férias e Subsídio de Férias.

O Passivo, no valor de 59.594.177,93€, diminuiu 0,76% em relação ao ano anterior.

Demonstração de Resultados

Passando à análise dos aspetos mais relevantes da Demonstração de Resultados, verifica-se que o resultado líquido do exercício apurado em 2017 foi de -1.725.447,53€.

Em comparação com o ano de 2016, os custos apresentam em 2017 um aumento de

1.458.608,79€, um acréscimo de 2,86%. Esta variação, encontra-se em linha com o aumento de atividade da Universidade.

Nos custos com fornecimentos e serviços externos verifica-se um acréscimo de 358.410,91€ (+7,16%).

Os custos com pessoal, aumentaram 688.891€ (+1,69%). As transferências correntes, também registam em 2017, um aumento de 368.734,36€ (+19,41%).

O custo com as Amortizações do exercício apresentam uma redução de 148.390,03€ (-5,77%).

Os proveitos apresentam em 2017, um aumento de 1.605.862€€, o que em termos percentuais

equivale a uma variação positiva de 3,27%. A conta que fundamentalmente concorre para o apuramento desta variação, é as Transferências e Subsídios Correntes Obtidos, com um acréscimo de 1.844.694,39€ (+5%).

É de referir que as Vendas e Prestações de Serviços, registam em 2017 uma quebra de 169.276,46€, ou seja -24,22%.

Também os proveitos reconhecidos com os Impostos e Taxas, têm uma redução de 231.723,99€ (-2,90%).

Igualmente, os proveitos suplementares apresentam um decréscimo de 128.180,42€ (-31,28%).


Relativamente aos proveitos financeiros, verifica-se um crescimento de 85.586,01€, o que

representa um aumento de 187,64%. Esta variação positiva é fundamentalmente justificada pelos juros provenientes da receita académica.

No que respeita ao Proveitos e Ganhos Extraordinários, verifica-se um aumento de 204.762,09€, o que percentualmente representa um acréscimo de 6,61%.

O Resultado Operacional de 2017, regista um valor negativo de 4.927.586,26€.

Comparativamente com o ano transato, verifica-se um agravamento deste resultado em 70.789,22€.

Os Resultados Financeiros apresentam um valor positivo de 79.215,33€, registando em 2017 um acréscimo de 88.440,61€.

De seguida, apresenta-se a uma análise mais pormenorizada aos proveitos e aos custos da

Universidade, centrando esta análise nas contas consideradas mais significativas e que possam proporcionar uma visão genérica da atividade desenvolvida em 2017.

b) Proveitos

O seguinte quadro estabelece a comparação entre as contas dos proveitos dos anos 2017 e 2016.

Quadro 7 – Estrutura de Proveitos

Estrutura de Proveitos 2017 2016

Vendas e Prestações de Serviços 529.750,72 699.027,18

Impostos e Taxas 7.751.991,72 7.983.715,71

Proveitos suplementares 281.556,73 409.737,15

Transferências e subsídios correntes obtidos 38.761.036,94 36.916.342,55

Proveitos e ganhos financeiros 131.196,62 45.610,61

Proveitos e ganhos extraordinários 3.304.797,62 3.100.035,53

TOTAL 50.760.330,35 49.154.468,73

Comparativamente com 2016, assiste-se em 2017 a um aumento de 3,27% dos proveitos totais,

no valor de 1.605.861,62€. Este aumento é essencialmente motivado pelo acréscimo dos

proveitos com Transferências e Subsídios Correntes Obtidos, que registam um crescimento de 1.844.694,39€.

As Vendas e Prestações de Serviços, apresentam um decréscimo de 169.276,46€. Idêntica tendência sucede com os Impostos e Taxas, e com os Proveitos Suplementares, que respetivamente, registam uma diminuição de 231.723,99€ e de 128.180,42€.


Com variações positivas, temos os Proveitos e Ganhos Financeiros e os Proveitos e Ganhos Extraordinários, cujos aumentos respetivos são de 85.586,01€ e 204.762,09€.

No Gráfico abaixo apresenta-se a estrutura de proveitos para o ano de 2017.

Gráfico 2 – Estrutura de Proveitos – 2017

O valor mais significativo, com 76,36% refere-se a Transferências e Subsídios Correntes, onde se incluem as transferências provenientes do Orçamento do Estado e as transferências no

âmbito da Investigação, nomeadamente transferência provenientes da Fundação para a Ciência e Tecnologia.

Segue-se, com 15,27%, os proveitos com Impostos e Taxas, onde se registam as receitas de

propinas de formação inicial, de pós-graduações, mestrados não integrados, doutoramentos, taxas, emolumentos.

Os Proveitos e Ganhos Extraordinários representam 6,51% e as Vendas e Prestações de Serviços, representam 1,04% da estrutura total de proveitos.

Passamos, de seguida, a uma análise mais detalhada das vendas, prestações de serviços e impostos e taxas.

Pelo quadro seguinte verificamos que a maior fatia das vendas corresponde a fotocópias, impressos e publicações, que representa 54,14% do total deste proveito.

Comparando os valores totais das vendas de 2017 com os de 2016, assistiu-se a um crescimento de 46,83%, assumindo este aumento o valor de 6.007,13€.

1,044%

15,272%

,555%

76,361%

,258%

6,511%Vendas e Prestações deServiços

Impostos e Taxas

Proveitos suplementares

Transferências e subsídioscorrentes obtidos

Proveitos e ganhos financeiros

Proveitos e ganhosextraordinários


Quadro 8 – Comparação das Vendas em 2017 e 2016

(em euros)

Vendas 2017 2016

Fotocópias, Impressos e Publicações 10.197,80 9.317,00

Livros e documentação técnica 8.361,60 2.395,16

Outros Bens 275,00 1.115,11

TOTAL 18.834,40 12.827,27

Verifica-se que os proveitos provenientes da venda de livros e documentação técnica, registam em 2017, um acréscimo de 249,10%, ou seja, uma variação positiva de 5.966,44€.

Quando comparado com o ano anterior, em 2017 verifica-se um decréscimo de 25,54% nas

prestações de serviço, o que representa uma variação negativa de 175.283,59€. Destacam-se os

aumentos dos proveitos com Exames audiológicos e atos clínicos de avaliação que registam um crescimento de 33.568€ (+134,18%). Também, os proveitos provenientes de Assistências Técnicas apresentam um aumento de 11.608,34€ (+176,96%).

As Inscrições em Seminários e Congressos, apresentam uma redução de 72.371,27€ (-53,79%).

Quadro 9 – Comparação das Prestações de Serviços em 2017 e 2016

Prestações de Serviços 2017 2016

Ações de Formação 67.621,30 78.183,89

Exames audiológicos e atos clínicos de avaliação 58.586,50 25.018,20

Inscrição em Seminários e Congressos 62.168,45 134.539,72

Outros Serviços de Laboratório 72.036,70 87.730,03

Assistência Técnica 18.168,05 6.559,71

Outros Serviços Prestados ao Exterior 55.970,75 56.085,57

Realização de Estudos 173.253,80 293.953,12

Realização de Trabalhos Gráficos 3.110,77 4.129,67

TOTAL 510.916,32 686.199,91

A seguir, apresenta-se uma análise detalhada dos Impostos e Taxas, onde se incluem as propinas de formação inicial.


Quadro 10 – Comparação dos Impostos e Taxas em 2017 e 2016

(em euros)

Impostos e Taxas 2017 2016

Propinas formação inicial 4.090.469,45 4.879.530,56

Propinas de pós-graduações 45.845,50 63.607,33

Propinas de mestrados 1.373.396,09 1.248.947,31

Propinas de doutoramentos 175.606,69 203.138,67

Propinas internacionais 501.064,80 132.187,17

Propinas - Outras 340.765,94 316.930,48

Propinas de mestrados integrados 385.513,92 443.454,97

Taxas de matrícula 8.443,64 8.639,87

Taxas de exames 23.074,08 365,00

Taxas de melhorias de nota 11.945,00 8.540,00

Seguro escolar 69.323,63 73.396,06

Outras taxas 721.808,98 598.583,59

Multas 4.734,00 6.394,70

TOTAL 7.751.991,72 7.983.715,71

O valor do proveito com impostos e taxas registado em 2017, apresenta uma diminuição de

2,90%, face ao valor registado no ano anterior (-231.723,99€). O aumento de maior expressão,

está nas Propinas Internacionais, onde se verifica um acréscimo de 368.877,63€, ou seja, percentualmente, uma variação positiva de 279,06%.

Também as Propinas de Mestrados, registam um acréscimo de 124.448,78€ (+9,96%).

Com uma expressão de 52,76% do total dos Impostos e Taxas, as Propinas de Formação Inicial, diminuíram 789.061,11€ (-16,17%).

Em comparação com o ano de 2016, proveniente da alteração dos períodos de pagamento das propinas, em 2017 registou-se menos 1 prestação.

c) Custos

Relativamente aos custos e analisando-os na sua totalidade, comparativamente com 2016, em 2017 verifica-se um acréscimo de 2,86%, o que se traduz num aumento de 1.458.608,79€.

O maior aumento verifica-se nos custos com o pessoal, cujo acréscimo foi de 688.890,95€ (1,69%).

Também os Fornecimentos e Serviços Externos e as Transferências Correntes Concedidas e

Prestações Sociais, registam aumentos respetivos de 358.410,91€ e 368.734,36€. Estes

aumentos estão diretamente associados a um acréscimo verificado com os encargos relacionados com projetos de investigação e investimento (I&D).


Quadro 11 – Estrutura de Custos

(em euros)

Estrutura de Custos 2017 2016

Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas 5.664,49 12.987,64

Fornec. e Serviços Externos 5.360.859,23 5.002.448,32

Transf. correntes concedidas e Prestações sociais 2.268.859,88 1.900.125,52

Custos com Pessoal 41.570.705,33 40.881.814,38

Outros Custos e Perdas Operacionais 99.489,55 72.232,80

Amortização do Exercício 2.422.891,14 2.571.281,17

Provisões do Exercício 523.452,75 424.729,80

Custos e Perdas Financeiras 51.981,29 54.835,89

Custos e Perdas Extraordinários 181.874,22 106.713,57

TOTAL 52.485.777,88 51.027.169,09

Segundo o gráfico abaixo, pode-se observar que do total de custos, destacam-se os custos com

o pessoal, com uns significativos 79,21%, seguindo-se os fornecimentos e serviços externos,

onde se incluem as aquisições de materiais necessários ao funcionamento corrente da Universidade, com 10,22%.

As amortizações do exercício representam 4,62% e as transferências correntes concedidas – onde se incluem as bolsas no âmbito de mobilidade de estudantes e investigação atribuídas – representam 4,32% do total dos custos da Universidade do Algarve.

Gráfico 3 – Estrutura de Custos – 2017

10,215%

4,323%

79,212%

,190%

4,617%,997% ,099%

,347% Fornec. e Serviços Externos

Transf. correntes concedidas ePrestações sociais

Custos com Pessoal

Outros Custos e PerdasOperacionais

Amortização do Exercício

Provisões do Exercício

Custos e Perdas Financeiras

Custos e PerdasExtraordinários


Numa análise particular aos fornecimentos e serviços externos destacam-se os designados

encargos comuns da instituição, como sejam os custos com a eletricidade, água, combustíveis, comunicações, limpeza, vigilância das instalações, seguros e conservação e reparação.

Como se pode verificar no quadro seguinte, esta tipologia de custos regista em 2017, uma diminuição de 3,62% (-94.891,21€).

Quadro 12 – Comparação dos Fornecimentos e Serviços Externos em 2017 e 2016

(em euros)

Fornecimentos e Serviços Externos 2017 2016

Eletricidade 1.004.390,17 1.087.079,46

Água 286.685,54 345.802,73

Combustíveis 46.429,02 44.017,59

Comunicações 120.772,97 112.329,57

Limpeza 428.348,84 421.789,31

Vigilância das instalações 404.367,42 408.469,59

Seguros 49.117,90 36.132,43

Conservação e reparação 186.330,16 165.712,55

TOTAL 2.526.442,02 2.621.333,23

Destacam-se os decréscimos dos custos com eletricidade e água, em que, respetivamente apresentam as reduções de 82.689,29€ (-7,61%) e 59.117,16€ (-17,10%).

Nesta tipologia de custos, verifica-se que as maiores subidas são os custos com Seguros e os custos com Conservação e Reparação, com acréscimos de 12.985,47€ e 20.617,61€, respetivamente.

Gráfico 4 – Fornecimentos e Serviços Externos – 2017

39,755%

11,347%1,838%4,780%

16,955%

16,005%

1,944% 7,375%

Electricidade

Água

Combustíveis

Comunicações

Limpeza

Vigilância dasinstalações


O Gráfico acima indica-nos a distribuição dos custos com fornecimentos e serviços externos,

verificando-se que os de maior peso são a Eletricidade com 39,76%, o consumo de Água com 11,35%, a Vigilância das Instalações e Limpeza ambos com 16%, a Conservação e reparação com 7,38% e as Comunicações com 4,78% .

O seguinte quadro mostra-nos, outras contas de Fornecimentos e serviços externo, cuja relevância é igualmente significativa.

Quadro 13 – Comparação de Outros Fornecimentos e Serviços em 2017 e 2016

Outros Fornecimentos e Serviços 2017 2016

Honorários 191.649,17 170.635,98

Material de escritório 24.517,98 26.085,49

Despesas de representação 65.154,42 38.915,59

Deslocações e estadas 399.014,93 327.540,53

Publicidade 134.703,58 105.438,20

Trabalhos especializados 1.129.700,97 802.864,57

Produtos químicos (reagentes) 175.701,87 179.180,49

TOTAL 2.120.442,92 1.650.660,85

Estes outros fornecimentos e serviços externos, registam uma variação positiva de 469.782,07€ (+28,46%).

A componente que mais contribui para este aumento, é a de Trabalhos especializados que

regista um acréscimo de 326.836,40€ (+40,71%). Este aumento está diretamente associado à execução de projetos de investigação e desenvolvimento (I&D).

Fazendo uma análise detalhada aos Custos com o Pessoal temos a comparação entre os anos de 2017 e 2016 no quadro abaixo.

Quadro 14 – Comparação dos Custos com o Pessoal em 2017 e 2016

(em euros)

Custos com o Pessoal 2017 2016

Remuneração Base do Pessoal 27.826.956,59 27.321.780,92

Suplementos de Remunerações 1.187.318,93 1.144.387,24

Prestações Sociais Diretas 25.273,97 31.335,20

Subsídio de Férias e Natal 4.737.020,27 4.682.234,30

Encargos sobre remunerações 7.769.911,41 7.641.091,85

Outros Custos com o Pessoal 24.224,16 60.984,87

TOTAL 41.570.705,33 40.881.814,38

Quando comparados com o ano transato, em 2017 os custos com pessoal registam um acréscimo de 1,69%, o que representa uma variação positiva de 688.890,95€.


Este acréscimo é totalmente explicado pelo seguintes fatores:

Extinção da redução remuneratória na Administração Pública;

Regime Transitório com as alterações introduzidas pela Lei n.º 65/2017, de 9 de agosto, que alterou o DL n.º 45/2016, de 17 de agosto, o qual tinha aprovado um

conjunto de regras complementares do processo de transição dos docentes do Ensino Superior Politécnico;

Reposições remuneratórias decorrentes dos processos de agregação, nos termos do n.º 4 do artigo 19º da Lei do Orçamento de Estado para 2017;

Aumento do valor da retribuição mensal garantida constante do Decreto-Lei n.º 86-B/2016, de 29 de dezembro.

Observando o Gráfico dos custos com o pessoal, a esmagadora maioria de 66,94%, diz respeito

a Remunerações Base do Pessoal, seguidos dos Encargos sobre as Remunerações com 18,69%

do total e a conta de Subsídio de Férias e Natal com 11,40%. Os Suplementos de Remunerações representaram 2,86%.

Gráfico 5 – Custos com Pessoal – 2017

No que concerne às amortizações do exercício, constantes do quadro seguinte, verificamos que houve um decréscimo de 5,77%, ou seja, uma variação negativa de 148.390,03 €.

A componente que maior contributo presta a esta redução é o custo com amortizações do Equipamento e Material Básico, que regista uma diminuição de 212.325,77€ (-18,74%).

66,939%

2,856%

,061%

11,395%

18,691%,058%

Remuneração Base doPessoal

Suplementos deRemunerações

Prestações Sociais Directas

Subsídio de Férias e Natal

Encargos sobreremunerações

Outros Custos com o Pessoal


Quadro 15 – Comparação das Amortizações do Exercício em 2017 e 2016

(em euros)

Amortizações do Exercício 2017 2016

Edifícios e Outras Construções 916.544,74 871.861,50

Equipamento e Material Básico 920.665,34 1.132.991,11

Equipamento de Transporte 4.884,66 4.884,68

Ferramentas e Utensílios 1.019,58 1.845,97

Equipamento Administrativo 475.362,31 502.058,79

Outras Imobilizações Corpóreas 103.054,65 55.187,37

Imobilizações Incorpóreas 1.359,86 2.451,75

TOTAL 2.422.891,14 2.571.281,17

Analisando o gráfico abaixo sobre as amortizações no ano, o maior peso são as relativas a

Equipamento e Material Básico, com 38% do total, logo seguidas pelas amortizações relativas

a edifícios e outras construções, com 37,83%. As amortizações do equipamento administrativo, representam 19,62%.

Gráfico 6 – Amortizações do Exercício – 2017

d) Proposta de Aplicação de Resultados

O Resultado Liquido do período ascendeu a -1.725.447,53€, o qual deverá ser transferido para resultados transitados no período subsequente.

37,829%

37,999%

,202%

,042%

19,620%

,000% 4,253% ,056%Edifícios e OutrasConstruçõesEquipamento e MaterialBásicoEquipamento de Transporte

Ferramentas e Utensílios

Equipamento Administrativo

Obras de arte

Outras ImobilizaçõesCorpóreasImoblizações Incorpóreas


6. Anexo ao Balanço e Demonstração de Resultados

Transcreve-se, de seguida, o anexo às demonstrações financeiras, elaboradas de acordo com o disposto no Plano Oficial de Contabilidade Pública para o Sector da Educação (POC – Educação).

5.1 – Caracterização da Entidade

5.1.1 - Identificação

A Universidade é uma pessoa coletiva de direito público dotada de autonomia estatutária, científica, pedagógica, cultural, administrativa, financeira, patrimonial e disciplinar.

A Universidade do Algarve tem a sua sede na cidade de Faro e dispõe de um Pólo em Portimão.

Encontra-se sob a tutela do Ministério da Ciência Tecnologia e Ensino Superior e tem a classificação orgânica 09.1.03.04.00. O seu número de identificação de pessoa coletiva é o 505 387 271.

A Universidade pode realizar ações com outras entidades públicas ou privadas, nacionais, estrangeiras e internacionais.

5.1.2 - Legislação

A Universidade de Algarve, foi criada pela Lei n.º 11/79, de 28 de março, tendo os seus Estatutos

sido homologados pelo Despacho Normativo n.º 198/91, de 24 de agosto, publicados no DR nº 211 – I Série B, de 13-09-1991, com as alterações introduzidas pelo Despacho nº 13002/2000 (2ª

Série), publicado em DR nº 145 – II Série, de 26-06-2000, Despacho Normativo nº 2/2001, de 11

de dezembro, publicado no DR nº 10 – I Série B, de 12-01-2001 (1ª alteração) e Despacho

Normativo nº 15/2002, de 20 de fevereiro, publicado no DR nº 65 – I Série B, de 18-03-2003 (integra a Escola Superior de Enfermagem de Faro na Universidade do Algarve, convertida em

Escola Superior de Saúde de Faro, nos termos da Portaria nº 476/2003 publicada no DR nº 134 – I Série B, de 11 de junho de 2003).

A 10 de setembro de 2007 foi publicada a Lei n.º 62/2007, diploma que instituiu o novo Regime

Jurídico das Instituições de Ensino Superior (RJIES). Essa lei implicou uma mudança significativa

na organização da Universidade, que se traduziu na publicação de novos estatutos, em conformidade com o disposto no n.º 1 do artigo 172.º.


Os atuais Estatutos da Universidade do Algarve foram homologados pelo Despacho Normativo

nº 65/2008, publicado no DR – 2ª série nº 246 de 22 de dezembro – tendo entrado em vigor no dia útil seguinte.

5.1.3 - Estrutura Organizacional

A Universidade do Algarve apresenta a seguinte estrutura organizacional:

Conforme o seu organograma e de acordo com o artigo 16.º dos Estatutos da Universidade tem

como órgão independente o Provedor do Estudante cuja função é a defesa e a promoção dos direitos e interesses legítimos dos estudantes.

O Provedor do Estudante é designado pelo Conselho Geral, de entre individualidades que não pertençam à Instituição.

De acordo com o artigo 19.º dos seus Estatutos, são órgãos da Universidade:

a) O Conselho Geral;

b) O Reitor;

c) O Conselho de Gestão;

d) O Senado Académico.

Ainda de acordo com este mesmo artigo 19.º, “a Universidade dispõe ainda de um órgão consultivo denominado Conselho Económico e Social”.

O Conselho Económico e Social é um órgão de consulta da Universidade, visando a promoção das relações entre esta e a sua envolvente regional, no âmbito social e económico.

A Universidade dispõe de um Fiscal Único, de acordo com o artigo 67.º dos seus Estatutos. Em

01 de outubro de 2015, foi celebrado contrato de prestação de serviços no âmbito das funções de Fiscal Único com a BDO & Associados, Sociedade de Revisores Oficiais de Contas Lda.


A Universidade estrutura-se em unidades orgânicas, unidades de investigação e de

desenvolvimento, serviços e unidades funcionais. As unidades orgânicas são unidades de ensino e de investigação e são designadas por Faculdade, no caso do ensino universitário, e por Escola Superior ou Instituto Superior, no caso do ensino politécnico (artigo 9.º dos Estatutos).

Na Universidade do Algarve existem as seguintes unidades orgânicas (artigo 10.º dos Estatutos):

a) Faculdade de Ciências e Tecnologia;

b) Faculdade de Economia;

c) Faculdade de Ciências Humanas e Sociais;

d) Escola Superior de Educação e Comunicação;

e) Instituto Superior de Engenharia;

f) Escola Superior de Gestão, Hotelaria e Turismo;

g) Escola Superior de Saúde.

As unidades orgânicas gozam de autonomia estatutária, científica, pedagógica, cultural e administrativa (artigo 10.º dos Estatutos) e dispõem dos seguintes órgãos (artigo 45.º dos Estatutos):

a) O Diretor;

b) O conselho científico, nas Faculdades;

c) O conselho Técnico-Científico, nas Escolas;

d) O Conselho Pedagógico.

A Universidade dispõe ainda de Serviços de Ação Social (artigo 12.º dos Estatutos). Os Serviços

de Ação Social são uma Unidade Orgânica dotada de autonomia administrativa e financeira,

encontram-se sujeitos à fiscalização do fiscal único e as suas contas são consolidadas com as da

Universidade (artigo 58.º dos Estatutos). A estrutura destes serviços, funcionamento e competências são reguladas pelo Decreto-Lei nº 129/93 de 22 de abril de 1993 e pelo regulamento orgânico dos Serviços de Ação Social.

A Biblioteca da Universidade é uma unidade funcional, dotada de autonomia administrativa,

que acolhe todas as bibliotecas da instituição e as áreas da informação e documentação (artigo 59.º dos Estatutos).

A Unidade de Apoio à Investigação Científica e Formação Pós-Graduada é uma unidade

funcional da Universidade e tem como objetivo apoiar a expansão qualitativa e diversificada da

investigação científica, bem como as linhas de formação pós-graduada (artigo 61.º dos Estatutos).

Com vista ao acolhimento do Curso de Medicina e ao desenvolvimento dos 1.º e 2.º ciclos de

Ciências Biomédicas, foi criado pelo Despacho Reitoral n.º 38/08 de 14.08.2008, o


Departamento de Ciências Biomédicas e Medicina, que funciona na dependência direta da Reitoria.

5.1.4 – Descrição sumária das Atividades

A Universidade do Algarve é um centro de criação, transmissão e difusão da cultura e do

conhecimento humanístico, artístico, científico e tecnológico, contribuindo para a promoção

cultural e científica da sociedade, com vista a melhorar a sua capacidade de antecipação e

resposta às alterações sociais, científicas e tecnológicas, para o desenvolvimento das comunidades, em particular da região do Algarve, para a coesão social, promovendo e consolidando os valores da liberdade e da cidadania (artigo 2.º dos Estatutos).

A Universidade tem por fins:

a) A formação humanística, cultural, artística, científica, técnica e profissional, através

de cursos de ensino superior e cursos de atualização, aperfeiçoamento, especialização e formação;

b) A realização de investigação de alto nível e o desenvolvimento experimental;

c) A colaboração com entidades públicas e privadas, através do estabelecimento de protocolos, convénios, consórcios e parcerias;

d) A promoção da internacionalização das suas atividades através do intercâmbio

científico, educacional, tecnológico e cultural com outras instituições, apoio à

projeção internacional das suas atividades, contribuição para a cooperação internacional e a promoção da língua e cultura portuguesas;

e) A criação de instrumentos de promoção, sustentabilidade e avaliação, interna e

externa da qualidade e de prestação de contas, designadamente a permanente

autoavaliação das suas atividades, formas de recrutamento e seleção de estudantes, docentes e investigadores que assegurem o juízo de mérito de forma independente,

condições para a formação, qualificação e o desenvolvimento profissional de

docentes, investigadores e pessoal não docente, a promoção da qualidade de vida e

do trabalho dos estudantes, a instituição de prémios e incentivos destinados a reconhecer o mérito e a apoiar as atividades que valorizem a Universidade, o fomento

da realização pessoal dos seus membros, a dinamização de plataformas virtuais e

mecanismo de ensino à distância, suportes de redes alargadas de intervenção e de qualificação.

À Universidade compete a concessão de graus e títulos académicos, graus e títulos honoríficos,

designadamente o grau de doutor honoris causa, e de outros certificados e diplomas, bem como a concessão de equivalências e o reconhecimento de graus e habilitações académicas.


5.1.5 – Recursos Humanos

No ano económico de 2017, os órgãos de governo da Universidade tinham os seguintes titulares:

Conselho Geral (2017)

Presidente:

• Prof. Doutor Luís Pereira de Quintanilha e Mendonça Dias Torres Magalhães (Até 18.06.2017)

• Vitor José Cabrita Neto (Após 19.06.2017)

Representantes dos Professores:

• António Ruano (Até 28.03.2017)

• José António de Sousa Moreira (Até 28.03.2017)

• Nuno Gonçalo Viana Pereira Ferreira Bicho (Até 28.03.2017)

• Maria João da Anunciação Franco Bebiano (Até 28.03.2017)

• Rui José da Cunha de Sousa Nunes (Até 28.03.2017)

• Paulo José Garcia de Lemos Trigueira de Martel(Até 28.03.2017)

• Nidia Maria Dias Azinheira Rebelo Braz(Até 28.03.2017)

• Francisco João Magalhães Calhau(Até 28.03.2017)

• Carlos Alberto Pereira Martins (Até 28.03.2017)

• Armando da Conceição da Costa Inverno (Até 28.03.2017)

• Artur Henrique Ribeiro Gonçalves (Até 28.03.2017)

• Filipe Jorge Gamboa Martins Nave (Até 28.03.2017)

• Roberto Carlos Rodrigues Laranja (Até 28.03.2017)

• Ana Isabel da Costa Conceição Guerra (Após 29.03.2017)

• Ana Teresa Luis Lopes Maia (Após 29.03.2017)

• Anabela Maria Lopes Romano (Após 29.03.2017)

• Carina Infante do Carmo

• Amílcar Manuel Marreiros Duarte

• Efigénio da Luz Rebelo (Após 29.03.2017 a 13-09-2017)


• Ana Maria Duarte Inácio Marreiros (Após 29.03.2017)

• José António de Sousa Moreira (Após 29.03.2017)

• Luis Sérgio Gonçalves Vieira (Após 29.03.2017)

• Manuel Célio De Jesus da Conceição (Após 29.03.2017)

• Saúl Neves de Jesus (Até 13-09-2017)

• José Manuel Sousa de São José (Após 29.03.2017)

• Ana Cristina Hurtado de Matos Coelho

• António Manuel da Conceição Guerreiro (Após 29.03.2017)

• António Manuel de Sousa Baltazar Mortal (Após 29.03.2017)

• Helder Manuel Brito Carrasqueira (Após 29.03.2017)

• Isménio Lourenço Eusébio Martins (Após 29.03.2017)

• José Eusébio Palma Pacheco

• Marco Paulo dos Santos Carrasco (Após 29.03.2017)

• Maria Palma Mateus (Após 29.03.2017)

• Rui Carlos Gonçalves Graça e Costa (Após 29.03.2017)

Representantes dos Estudantes:

• João Rafael Vicente Gonçalves (Até 28.03.2017)

• João Carlos Peganha Durão (Até 28.03.2017)

• Nuno Tiago Ferreira Lopes (Até 28.03.2017)

• Tiago José Inglês Bráz Marques (Até 28.03.2017)

• Cassandre –Amélie Léa Irene Désirée Le Maire (Até 28.03.2017)

• Cassandre Suzel Claudine José(Até 28.03.2017)

• Marilia da Conceição Rodrigues Martins (Após 29.03.2017

• Ricardo José Proença Gonçalves (Após 29.03.2017)

• Rodrigo Filipe Palminha Teixeira (Após 29.03.2017)

• Adriana Marisa Fialho Rosado Portada do Carmo (Após 29.03.2017)

• Jorge Diogo Rua Estevão (Após 17.04.2017 a 13.09.2017)

• Ana Laura Martins Justo (Após 29.03.2017)

• Tomás Policarpo Martins (Após 29.03.2017)


Representante do Pessoal Não Docente e Não Investigador

• Maria Carlos da Assunção Alho Ferreira (Até 28.03.2017)

• Amadeus de Matos Cardoso. (Após 29.03.2017)

Membros Externos:

• José António de Campos Correia (Até 18.06.2017)

• Lidia Guerreiro Jorge (Até 18.06.2017)

• Pedro Gonçalves de Meireles Coelho, (Até 18.06.2017)

• Rui Fernando Vieira Nery, (Até 18.06.2017)

• Sandra Isabel Correia (Até 18.06.2017)

• Ana Cristina Jacinto da Silva (Após (Após 19.06.2017)

• Filipe Duarte Branco da Silva Santos (Após 19.06.2017)

• Henrique Luz Rodrigues ((Após 19.06.2017)

• Humberto Félix Teixeira da Conceição (Após 19.06.2017)

• João Augusto Castel-Branco Goulão (Após 19.06.2017)

• José Rui Felizardo (Após 19.06.2017)

• Luis Filipe Canadas Ferrinho (Após 11.07.2017)

• Paulo Jorge de Lima Dentinho (Após 11.07.2017)

• Maria Teresa de Pinho Marques Espassadim (Após 19.06.2017)

• Vitor José Cabrita Neto (Após 19.06.2017)

Reitor e Equipa Reitoral

Reitor:

• Professor Doutor António Manuel da Costa Guedes Branco (Até 12.12.2017)

• Paulo Manuel Roque Águas (Após 13.12.2017)

Vice-Reitores:

• Prof.ª Doutora Ana Maria de Melo Sampaio de Freitas

• Prof. Doutor Pedro Alfonso Ferré da Ponte (Até 12.12.2017)


• Prof. Doutor Paulo Manuel Roque Águas(Até 12.12.2017)

• Prof. Doutor Saul Neves de Jesus (Após 13.12.2017)

• Maria Alexandra Anica Teodósio (Após 13.12.2017)

Pró-Reitores:

• Profª Doutora Maria Gabriela Figueiredo de Castro Schütz (Até 12.12.2017)

• Profª Doutora Maria Manuela Antunes Marques David (Até 12.12.2017)

• Prof.Doutor João Miguel Fernandes Rodrigues (Após 13.12.2017)

• ProfªDoutora Maribela Fátima Oliveira Pestana Correia (Após 13.12.2017)

Administrador:

• Lic. João Manuel Paulo Rodrigues.

Diretores das Unidades Orgânicas:

Faculdade de Ciências e Tecnologia:

• Profª Doutora Maria de Lurdes dos Santos Cristiano

Faculdade de Economia:

• Professor Doutor Rui José da Cunha de Sousa Nunes

Faculdade de Ciências Humanas e Sociais:

• Professor Doutor Manuel Célio de Jesus da Conceição

Escola Superior de Educação e Comunicação:

• Professor Doutor António Manuel da Conceição Guerreiro

Instituto Superior de Engenharia:

• Prof.Doutor António Manuel de Sousa Baltazar Mortal


Escola Superior de Gestão, Hotelaria e Turismo:

• Prof. Doutor Helder Manuel Brito Carrasqueira

Escola Superior de Saúde:

• Professora Doutora Maria Palma Mateus(Até 06.03.2017)

• Prof. Doutor José Eusébio Palma Pacheco (Após 07.03.2017)

Conselho de Gestão

• Reitor, Professor Doutor António Manuel da Costa Guedes Branco, que preside; (Até 13.12.2017)

• Reitor; Professor Doutor Paulo Manuel Roque Águas; que preside; (Após 13.12.2017)

• Vice-reitora, Professora Doutora Ana Maria de Melo Sampaio de Freitas;

• Administrador, Dr. João Manuel Paulo Rodrigues;

• Diretor de Serviços Financeiros e Patrimoniais, Dr. Carlos Filipe Martins do Nascimento;

• Estudante, Rodrigo Filipe Palminha Teixeira, Presidente da Associação Académica (

a função do aluno no Conselho de Gestão é participativa, não tem direito a decisão nem voto, mas deverá expressar a sua opinião).

Diretores de Serviço:

Serviços Académicos:

• Lic. Maria Carlos Assunção Alho Ferreira

Serviços Financeiros e Patrimoniais:

• Lic. Carlos Filipe Martins do Nascimento

Serviços Técnicos:

• Mestre Ana Paula Neto Ferreira


Serviços de Informática:

• Mestre Joel David Valente Guerreiro

De acordo com o Balanço Social para o ano de 2017, o número de funcionários é de 1.180, discriminado da seguinte forma:

Dirigente superior: 5

Dirigente intermédio: 19

Técnico Superior: 114

Assistente técnico: 122

Assistente operacional: 72

Informático: 32

Pessoal de investigação científica: 12

Pessoal docente ensino universitário: 448

Pessoal docente ensino superior politécnico: 356

5.1.6 - Organização contabilística

Organização contabilística:

A contabilidade patrimonial, baseada no Plano Oficial de Contabilidade Pública para o sector da educação – POC-Educação – previsto na Portaria 794/2000, de 20 de setembro, foi

introduzida na Universidade do Algarve no início do ano de 2004. A Universidade encontra-se

organizada por centros de financeiros, possuindo cada um deles capacidade para gerar receitas e efetuar despesas.

Como a Universidade se encontra organizada por unidades orgânicas, os serviços de

contabilidade encontram-se descentralizados, existindo um sector de contabilidade em cada

uma das unidades orgânicas e uma secção de contabilidade nos serviços centrais. No ano de 2008, foram centralizadas as operações ligadas à contabilidade patrimonial, começando esse

procedimento pelos movimentos relacionados com despesas e operações diversas. No ano de

2009, centralizaram-se as operações relativas ao registo da receita. Assim, os serviços de

contabilidade das unidades orgânicas realizaram até 2011, registos apenas na contabilidade orçamental. Com a implementação do SIGESTUALG, no exercício de 2012 os serviços de

contabilidade das Unidades Orgânicas passaram a efetuar operações contabilísticas, quer ao nível da contabilidade orçamental, quer ao nível da contabilidade patrimonial.

Os registos e demais procedimentos são efetuados num único sistema integrado capaz de

fornecer informação adequada de acordo com os princípios e normas do Plano Oficial de


Contabilidade Pública (Decreto - Lei 232/97, de 3 de setembro), do Plano Oficial de

Contabilidade para o Sector da Educação (Portaria 794/200, de 20 de setembro), de acordo com orientações emitidas pela Comissão de Normalização Contabilística da Administração Pública (CNCAP) e ainda nos moldes tradicionais de contabilidade unigráfica.

Todos os critérios utilizados para o registo dos factos patrimoniais e para a produção dos mapas de prestação de contas basearam-se nas diretrizes da Portaria 794/2000, de 20 de setembro, e em normas emanadas internamente.

A prestação de contas da Universidade do Algarve, relativa ao ano de 2005, foi apresentada,

pela primeira vez, nos moldes previstos pelo POC-Educação, possuindo todos os documentos

exigidos pelo Artigo 4.º da Portaria 794/2000, de 20 de setembro e seguindo as instruções do

Tribunal de Contas Nº 1/2004, da 2ª Secção do Tribunal de Contas, publicada no Diário da República, 2ª Série, de 14 de fevereiro de 2004.

A prestação de contas relativa ao ano económico de 2006 foi também apresentada de acordo

com o POC-Educação, o que incluiu, pela primeira vez, a certificação legal das mesmas, elaborada pela empresa de auditoria BDO bdc Associados – SROC, Lda.

Foi também em 2006 que a Universidade do Algarve apresentou, pela primeira vez, a sua conta

consolidada, enquanto grupo público definido pelo n.º 4 do artigo 5.º da Portaria n.º 794/2000, de 20 de setembro. As contas da Universidade foram consolidadas com as contas dos Serviços de Ação Social.

Para o ano económico de 2017, irá novamente a Universidade do Algarve apresentar as suas contas segundo o POC-Educação, sendo a sua conta certificada pela BDO & Associados,

Sociedade de Revisores Oficiais de Contas Lda., fiscal único da Universidade do Algarve, desde 01 de outubro de 2015.

A Universidade do Algarve irá apresentar a sua conta consolidada com as seguintes entidades:

Serviços de Ação Social;

Associação Rádio Universitária do Algarve;

Associação Algarve STP;

CINTAL – Centro de Investigação Tecnológico do Algarve

Manual de procedimentos:

Na Universidade do Algarve existem diversos manuais de procedimentos, que são objeto de atualização sempre que tal se revele necessário e legalmente obrigatório. Os manuais de procedimentos em utilização na Universidade são os seguintes:

Manual de procedimentos do Património – revisto em 2007;

Manual de procedimentos de projetos de investigação;

Manual de atribuição de bolsas – elaborado em 2007;


Manual de procedimentos de gestão de terceiros – elaborado em 2007;

Manual com a definição de método para cálculo da estrutura de custos para a Universidade do Algarve – elaborado em 2007;

Manual de protocolos;

Manual da aplicação do IVA pró rata – elaborado em 2007 e atualizado anualmente;

Manual de procedimentos das receitas da Biblioteca Central – elaborado em 2007;

Manual de procedimentos da elaboração do orçamento – elaborado em 2007;

Manual de procedimentos da consolidação da conta – elaborado em 2007;

Manual de Acréscimos e Diferimentos – elaborado em 2008;

Regulamento de Fundo de Maneio aprovado em 2011.

Manual de controlo interno aprovado em 24.11.2014.

Em paralelo criaram-se diversos procedimentos internos, de forma a aumentar a eficiência no tratamento contabilístico das diversas operações financeiras, que são comunicados na sua maioria via correio eletrónico, ou publicados na página eletrónica dos Serviços, via intranet.

Descrição Sumária da Organização do arquivo dos documentos de suporte

Despesas – Arquivados por processo de despesa do qual faz parte a proposta de realização

de despesa, a nota de encomenda, o documento comprovativo da despesa (fatura ou

documento equivalente). Estes processos estão arquivados por classificação económica e

ordem de registo. Os pedidos de autorização de pagamento, e respetivas aprovações são arquivados sequencialmente por ordem de registo. Os recibos são arquivados por ordem alfabética da designação do fornecedor.

Receitas – Arquivados por processo de receita do qual faz parte a emissão da fatura, o registo do proveito, o comprovativo do recebimento, a liquidação e a cobrança da receita.

Outras operações – Existe um arquivo de lançamento de operações diversas, ou seja todas as operações que não têm diretamente um documento de despesa ou de receita,

nomeadamente abates, pedido de libertação de créditos, transferências entre contas

bancárias, guias de descontos, etc. Estes processos encontram-se arquivados por número de registo. Existe igualmente um arquivo próprio para as operações de final do ano económico.

A Universidade do Algarve não possui demonstrações financeiras intercalares, no entanto para conferência periódica são emitidos balancetes analíticos e sintéticos, tanto da contabilidade orçamental, como da contabilidade patrimonial.

Nos termos da legislação em vigor para o ano económico em análise (2017), foram publicados a Lei do Orçamento (Lei n.º 42/2017 de 28 de dezembro de 2016), o Decreto de Execução

Orçamental (Decreto-Lei n.º 25/2017 de 3 de março de 2017) e Circulares da Direcção-Geral do


Orçamento (DGO). A UAlg presta mensal e trimestralmente contas, na ótica orçamental e

patrimonial, aos órgãos de tutela – Ministério da Ciência Tecnologia e Ensino Superior e Ministério das Finanças.

Sistema de informação:

A aplicação informática na área da Contabilidade é a aplicação SIGESTUALG (ERP com base em SAP). Esta aplicação é composta pelos seguintes módulos: Módulo de Contabilidade (FI)

Modulo de Gestão Orçamental (PSM), Módulo de Gestão de Projetos (PS Projetos), Módulo de

Faturação (SD), Módulo de Gestão do Património (AA), Modulo de Aprovisionamento (MM),

Modulo de Gestão de Contratos (PS Contratos), Modulo de Contabilidade Analítica (CO) e Modulo de Recursos Humanos (HR). Estes módulos encontram-se integrados entre si.

O sistema de Gestão Financeira permite uma visão, com o mesmo nível de detalhe, quer do

nível mais baixo (parcial), quer do topo da pirâmide (global), com a correspondente obtenção das demonstrações financeiras da Universidade de Algarve.

A atividade dos Serviços Académicos é suportada pela aplicação SIGES UAlg - Sistema de Gestão Académica para a Universidade do Algarve.

5.1.7 - Outra informação considerada relevante

a) Revisão dos registos contabilísticos

São objeto de conferências através do cruzamento da informação registada no sistema

informático de apoio à contabilidade, validando-se a informação gerada pela contabilidade orçamental com os outputs extraídos da contabilidade patrimonial.

b) Reconciliações bancárias

As reconciliações bancárias são efetuadas mensalmente. Sempre que se verificam diferenças, as mesmas são averiguadas e prontamente regularizadas.

No final do ano económico, é feita uma reconciliação global entre os valores registados nas

contas bancárias e o valor de saldo apurado para integração no ano seguinte, na ótica da contabilidade pública.


5.2 - Notas ao Balanço e à Demonstração do Resultados por Natureza do Exercício Findo em 31 de dezembro de 2017

5.2.1 - Introdução

A Universidade de Algarve, adiante designada por Universidade, utilizou, pela primeira vez em

2004, um sistema de contabilidade digráfico, em paralelo ao sistema do controlo orçamental,

sistema unigráfico, da contabilidade pública. A contabilidade pública ou orçamental, tem como

objetivo principal a verificação e controlo da legalidade das despesas e receitas, efetuando registos contabilísticos com reporte à data do seu pagamento e do seu recebimento, enquanto que os registos na contabilidade patrimonial assentam numa ótica de direitos e obrigações.

A prestação de contas do exercício de 2004 foi apresentada segundo as Instruções para a

Organização e Documentação das Contas dos Fundos, Organismos e Serviços com

contabilidade orçamental do Tribunal de Contas, publicado no Diário da República I Série de 13 de novembro de 1985.

A partir do exercício de 2005, as demonstrações financeiras foram elaboradas de acordo com

as disposições do Plano Oficial de Contabilidade Pública para o Sector da Educação (POC – Educação), aprovado pela Portaria 794/2000 de 20 de setembro.

Apresentam-se as peças contabilísticas de acordo com a Instrução n.º 1/2004 – 2.ª Secção, do Tribunal de Contas, publicada no Diário da República – II Série, de 14 de fevereiro de 2004.

As notas que se seguem estão organizadas em conformidade com o Plano Oficial de

Contabilidade Pública para o Sector da Educação (POC - Educação). Os números não indicados

neste Anexo não são aplicáveis, ou não são relevantes, para a prestação de contas da Universidade.

5.2.2 - Valores Comparativos

Os valores constantes das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2017 são comparáveis, em todos os aspetos significativos, com os valores do exercício de 2016.


5.2.3 - Principais Princípios Contabilísticos e Critérios Valorimétricos

Imobilizado corpóreo e incorpóreo e amortizações

5.2.3.1 Imobilizações corpóreas e incorpóreas

As imobilizações adquiridas até 31 de dezembro de 2017 encontram-se registadas pelo custo

histórico de aquisição, o qual, no caso dos edifícios e outras construções, para além do custo de

construção, inclui também os custos incorridos com a fiscalização e com a elaboração dos projetos de arquitetura.

Na nota 5.2.32 encontra-se um quadro exemplificativo com os valores considerados para a construção do balanço inicial em 01/01/2004, onde constam os custos históricos considerados.

Os bens móveis ou imóveis ainda não foram sujeitos a qualquer avaliação.

As amortizações são calculadas pelo método das quotas constantes e pelo regime duodecimal, exceto para os Edifícios e para os Veículos em que se utiliza o método das quotas anuais.

Para o efeito, são utilizadas as taxas máximas estabelecidas pela Portaria n.º 378/94 de 16 de

Junho ou Portaria 671/2000 de 17 de abril, consoante os bens tenham sido adquiridos antes ou depois de 31 de dezembro de 1999.

As taxas médias de amortização são as seguintes:

Quadro 16 – Taxas de Amortização

Edifícios e outras construções 1,25 % Outras construções 5 % Equipamento de transporte 12,5 % Equipamento básico 20 % Equipamento informático 25 % Equipamento administrativo 12,5 % Software Informático 33,33 %

Relativamente aos edifícios da UAlg, os seguintes imóveis registados no património têm taxas de amortização distintas:

Pré-fabricados (Pólo de Portimão) – taxa de amortização: 25%;

Hangar pré-fabricado – taxa de amortização: 25%;

Anfiteatro do Pólo de Portimão (obras de beneficiação) – taxa de amortização: 10%.


Estas taxas distintas foram calculadas com base na vida útil expectável dessas construções

diversas, tendo sido apurada uma vida útil de quatro anos para os pré-fabricados e uma vida útil de dez anos para as obras de beneficiação no anfiteatro.

O Conselho Administrativo aprovou a 18 de janeiro de 2008, a seguinte tabela de amortizações, a partir da classificação CIBE, para as quais o CIBE não prevê qualquer taxa de amortização.

Quadro 17 – Classificação CIBE

Classificação CIBE Designação Taxa amortização

(anual) 106 05 01 Cartas fotográficas 100% 106 05 02 Cartas topográficas 100% 106 05 03 Documentos com valor histórico 0% 106 05 04 Enciclopédias 50% 106 05 05 Gravuras 100% 106 05 06 Livros 25% 106 05 07 Mapas 100% 106 05 08 Revistas científicas e técnicas 100% 106 05 09 Roteiros 100% 106 05 99 Outras publicações e documentos 100%

5.2.3.2 Investimentos financeiros

As participações financeiras apresentadas no balanço estão expressas pelo respetivo custo de aquisição.

5.2.3.3 Transações em moeda estrangeira

As transações em moeda estrangeira são convertidas em euros aos câmbios vigentes à data da operação.

5.2.3.4 Reconhecimento de proveitos

O reconhecimento dos proveitos ocorre no momento da emissão de uma fatura (nomeadamente a elaboração de estudos, aluguer de equipamentos e instalações, análises laboratoriais).

As transferências obtidas provenientes do Quadro Comunitário de Apoio, da União Europeia, da Fundação para a Ciência e Tecnologia e de outros organismos públicos e privados que se

destinam a financiar despesas correntes são registados como proveito do exercício (“Subsídio


à Exploração”) na parte correspondente aos custos incorridos durante o exercício, independentemente do momento do recebimento dos mesmos.

As transferências recebidas para financiar despesas de capital são diferidas no balanço na

rubrica de “Proveitos Diferidos”, sendo transferidos para proveitos, através da rubrica de

“Ganhos Extraordinários”, em proporção idêntica aos encargos anuais com a depreciação dos bens subsidiados.

O plafond do Orçamento de Estado atribuído para despesas correntes é reconhecido como proveito do exercício (Subsídio à Exploração) no momento da sua atribuição, por débito de uma

conta do ativo “Outros Devedores – Devedores por transferências”, sendo esta conta creditada

com os recebimentos das Solicitações de Transferências de Fundos (STF) efetuadas mensalmente.

A parcela do Orçamento de Estado destinada a despesas de capital é diferida no balanço na

rubrica de “Proveitos Diferidos”, sendo transferida para proveitos através da rubrica de

“Ganhos Extraordinários”, em proporção idêntica aos encargos anuais com a depreciação dos bens subsidiados.

5.2.3.5 Reconhecimento de custos

A Universidade regista os seus custos de acordo com o princípio da especialização de exercícios,

segundo o qual os custos são reconhecidos à medida que são incorridos, independentemente do momento em que são pagos.

5.2.3.6 Provisões

As provisões para créditos de cobrança duvidosa foram calculadas tendo por base os riscos de

cobrança identificados no final do exercício. Para a criação das provisões foram considerados

os clientes em mora há mais de 365 dias com exceção das Instituições Públicas (Estado em sentido lato), de acordo com o ponto 2.7.4 do POC-Educação.

As provisões para processos judiciais em curso são calculadas tendo por base o risco expectável para o desfecho dos processos e a melhor estimativa disponível relativa ao risco expectável.

Em 2017, encontra-se constituída uma provisão para riscos e encargos no valor de 149.999€

para o processo nº 484/03.5TTFAR, acidente de trabalho com a morte do Prof. Martin Johannes Sprung, intentado pelo Fundo de Acidentes.

De salientar que, existem outros processos interpostos por terceiros, no entanto foi

entendimento da UAlg que os mesmos não irão resultar em qualquer encargo para a Universidade.


5.2.3.7 Enquadramento fiscal

A Universidade é uma entidade que goza de isenção parcial do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas IRC, uma vez que se encontra sujeita a este imposto apenas por via da

retenção na fonte relativamente aos seus rendimentos de aplicação de capitais. A Universidade não está obrigada a entregar a declaração anual de rendimentos.

A partir de 01/01/2008, a Universidade do Algarve utilizou o regime do IVA pró rata, exceto no

que concerne às aquisições de bens e serviços para a Investigação não comercial (investigação

pura), do qual o IVA é deduzido pelo regime de afetação real. De referir que, até ao ano de 2008, a Universidade do Algarve somente liquidava o IVA.

5.2.6 – Comentários à conta 432 – “Despesas de investigação e de desenvolvimento”

A conta 432 – “Despesas de investigação e de desenvolvimento” apresenta o valor de 3.101,80€.

5.2.7, 5.2.8 e 5.2.12 – Movimentos Ocorridos nas Rubricas do Ativo Imobilizado Corpóreo e Incorpóreo

Pretende-se, nestes pontos, realizar uma análise aos movimentos ocorridos nas rubricas do ativo imobilizado constantes do balanço e nas respetivas amortizações e provisões.


Quadro 18 – Ativo Bruto

(em euros)

Saldo Inicial Reforços

Alienações e Abates

Transfe-rências

Saldo Final

Imobilizações Incorpóreas:

· Despesas Inv. Desenvolvimento 0,00 3.101,80 0,00 0,00 3.101,80

· Propriedade indust. e outros direitos

23.766,99 0,00 0,00 0,00 23.766,99

. Imob. Incorpóreas em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

23.766,99 3.101,80 0,00 0,00 26.868,79


· Terrenos e recursos naturais 788.176,37 0,00 0,00 0,00 788.176,37

· Edifícios e outras construções 64.451.773,48 1.025.573,43 944.448,34 0,00 64.532.898,57

· Equipamento e material básico 30.180.391,64 411.287,28 126.304,64 0,00 30.465.374,28

· Equipamento de transporte 697.796,31 0,00 0,00 0,00 697.796,31

· Ferramentas e utensílios 185.622,89 818,45 0,00 0,00 186.441,34

· Equipamento administrativo 12.178.083,49 118.048,83 277.302,67 0,00 12.018.829,65

· Taras e Vasilhame 483,36 0,00 0,00 0,00 483,36

· Obras de arte 54.801,61 0,00 0,00 0,00 54.801,61

· Outras imobilizações corpóreas 4.922.170,59 57.613,20 1.793,99 0,00 4.977.989,80

· Obras em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

· Equipamento Básico em Curso -0,11 0,00 0,00 0,00 -0,11

· Adiant. por conta imob. corpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

113.459.299,63 1.613.341,19 1.349.849,64 0,00 113.722.791,18

113.483.066,62 1.616.442,99 1.349.849,64 0,00 113.749.659,97

Na sequência da verificação do inventário de património, por motivos de total obsolescência e inoperacionalidade, em 2017, foram abatidos bens no valor total de 405.401,30€. Na sua generalidade, estes bens estavam totalmente amortizados.

Os abates registados em Edifícios e outras construções no montante de 944.448,34€, referem-se à regularização de 5 imóveis cedidos aos Serviços de Ação Social da Universidade do Algarve.


5.2.7 – Amortizações e provisões

Quadro 19 – Amortizações e Provisões

(em euros)

Saldo Inicial Reforços Regularizações Saldo Final

Imobilizações Incorpóreas:

· Despesas Inv. Desenvolvimento 0,00 258,49 0,00 258,49

· Propriedade indust. e outros direitos

3.802,13 1.359,86 -258,49 4.903,50

3.802,13 1.618,35 -258,49 5.161,99


· Edifícios e outras construções 16.600.761,30 1.860.635,74 -944.448,34 17.516.948,70

· Equipamento e material básico 27.988.243,79 920.665,34 -126.304,64 28.782.604,49

· Equipamento de transporte 660.754,29 4.884,66 0,00 665.638,95

· Ferramentas e utensílios 183.916,51 1.019,58 0,00 184.936,09

· Equipamento administrativo 11.530.013,34 475.362,31 -277.302,67 11.728.072,98

· Taras e Vasilhame 483,36 0,00 0,00 483,36

· Obras de Arte 1.371,85 0,00 0,00 1.371,85

· Outras imobilizações corpóreas 4.804.055,15 103.054,65 -1.793,99 4.905.315,81

61.769.599,59 3.365.622,28 -1.349.849,64 63.785.372,23

61.773.401,72 3.367.240,63 -1.350.108,13 63.790.534,22

Terrenos e Recursos Naturais

Esta rubrica inclui, fundamentalmente, os terrenos onde estão implantados os edifícios da

Reitoria, Unidades Orgânicas, dos Serviços, dos Complexos Pedagógicos, Biblioteca, Laboratórios e Arranjos Exteriores.

O custo de aquisição dos terrenos foi de 788.176,37€. Em 2017, esta conta não sofreu qualquer aumento.

Edifícios e outras construções

Esta rubrica inclui a construção dos edifícios da Reitoria, das Unidades Orgânicas, dos Serviços,

Complexos Pedagógicos, Biblioteca, Laboratórios, Arranjos Exteriores e outros bens imobiliários.

De salientar, que não se considerou o imóvel da Escola Superior de Saúde de Faro por não ter sido possível incluir o seu custo de construção, uma vez que este edifício não pertence ao

património da Universidade, por falta da publicação do despacho conjunto previsto no Decreto-Lei 99/2001, de 28 de Março.


Foi também suportado pelo orçamento da Universidade e encontra-se patente no Balanço o

valor incorrido com a ampliação de salas de aula, no edifício da Escola Superior de Saúde, considerado como implementação em propriedade alheia, uma vez que e tal como já foi referido, o edifício dessa Escola não constitui património da Universidade.

Equipamento básico e administrativo

Inclui, fundamentalmente, o equipamento informático, o equipamento de laboratório, o

mobiliário de ensino e de investigação. De salientar que, não se considerou o equipamento da

Escola Superior de Saúde de Faro, por não ter sido possível incluir o seu custo de aquisição, uma

vez que os mesmos não constituem património da Universidade por falta da publicação do despacho conjunto previsto no Decreto-Lei 99/2001, de 28 de Março.

Equipamento de transporte

Esta rubrica inclui os veículos ligeiros, de mercadorias, tratores, autocarros e barcos adquiridos pela Universidade do Algarve. O valor registado é de 697.796,31€.

Alienações e Abates

Os abates efetuados no ano de 2017 devem-se essencialmente à obsolescência do equipamento e transferência de equipamento no âmbito de projetos de investigação.

Imobilizado em curso

Durante o exercício findo em 31 de Dezembro de 2017, não ocorreram transferências de imobilizado em curso para imobilizado corpóreo.

No final de 2017, o imobilizado em curso apresenta valor nulo.

Quadro 20 – Imobilizado em Curso

(em euros)

IMOBILIZADO EM CURSO Investimento

Imobilizações Incorpóreas em curso 0

Obras em curso 0

Equipamento básico em curso 0

Adiantamento p/ conta imobilizações corpóreas

0

0


Cedência de Bens

Para a cedência de bens são cumpridas as disposições legais exigidas, ou seja, o equipamento

apenas é cedido após autorização formal do dirigente máximo da instituição e aceitação por parte da instituição de destino. O documento inerente a este processo é um auto de cessão.

Em Conselho de Gestão de 29 de novembro de 2017, foi deliberada a cedência dos seguintes imóveis aos Serviços de Ação Social:

1 – Fração autónoma situada na Urb. São Sebastião nº 1, 1º - Portimão. Descrita na

Conservatória do Registo Predial de Portimão sob o nº 3835. Inscrita na matriz sob o artigo 14169-O da freguesia e concelho de Portimão.

2 – Fração autónoma situada na Urb. São Sebastião nº 1, 2 – Portimão. Descrita Conservatória

do Registo Predial de Portimão sob o nº 3835. Inscrita na matriz sob o artigo 14169-V da freguesia e concelho de Portimão.


Conservatória do Registo Predial de Portimão sob o nº 3835. Inscrita na matriz sob o artigo 14169-AJ da freguesia e concelho de Portimão


Conservatória do Registo Predial de Portimão sob o nº 3835. Inscrita na matriz sob o artigo 14169-BX da freguesia e concelho de Portimão.

5 – Prédio urbano situado na Rua de Berlim nº 55 - Faro. Descrito na Conservatória do Registo

Predial de Faro sob o nº 2326/19960410. Inscrito na matriz sob o artigo 6521 da União de freguesias de Faro (Sé e São Pedro), concelho de Faro.

Em virtude dos Serviços de Ação Social não disporem de autonomia patrimonial, esta

deliberação trata-se de uma regularização parcial, uma vez que faltam corrigir alguns imóveis que atualmente ainda se encontram registados em nome dos Serviços de Ação Social.

5.2.16 - Investimentos Financeiros

Assim, em 31 de dezembro de 2017, a Universidade do Algarve detém o valor de 72.609 € em investimentos financeiros, que se distribuem de acordo com o seguinte quadro:


Quadro 21 – Investimentos Financeiros

(em euros)

Designação Sede Participação Custo de aquisição

Capital Social

Globalgarve, S A Faro 1,37% 2.500,00 182.000,00

Ass. Centro de Incubação Empresas de Base Tec. Vasco da Gama Sines 7,24% 5.000,00 69.080,00

AREAL - Agência Regional de Energia e Ambiente do Algarve Vilamoura 5,66% 3.740,98 66.090,67

Algarve STP - Parque de Ciência e Tecnologia do Algarve Faro 20,00% 5.000,00 25.000,00

COTHN Alcobaça 2,12% 1.500,00 70.750,00

CINTAL Faro 20,00% 4.987,90 24.939,89

Fundação das Universidades Portuguesas Coimbra 3,33% 49.879,79 1.496.393,70 72.608,67

A Globalgarve, S.A. é uma associação de desenvolvimento regional, que tem como objeto social, e de acordo com os seus estatutos, promover e executar ações relacionadas com o

desenvolvimento endógeno, nomeadamente estudos e planificação, desenvolvimento ou

gestão de infraestruturas, valorização de recursos, serviços a empresas, serviços a coletividades

territoriais, ações de formação e ações internacionais, como participação em organizações da União Europeia e cooperação.

Esta associação visa ainda:

a. a promoção e execução de projetos subvencionados ou não, destinados ao reforço

das infraestruturas de apoio ao desenvolvimento local, à criação de ações de

valorização / revalorização do potencial económico endógeno da região e ao

desenvolvimento de estruturas interinstitucionais para a concretização de ações visando o aproveitamento e potenciação de recursos;

b. a promoção e execução de projetos interinstitucionais de informação, formação e desenvolvimento económico;

c. a promoção dos recursos da região, dentro e fora do território nacional;

d. a promoção e execução de projetos de cooperação regional, no âmbito internacional, de resultados económicos, sociais e culturais.

A Associação Privada sem Fins Lucrativos Algarve STP – Parque de Ciência e Tecnologia do

Algarve dedica-se à gestão do Instituto das Novas Tecnologias. O Instituto de Novas

Tecnologias inserido no projeto de criação do Pólo Tecnológico do Algarve, a instalar no Parque das Cidades constituirá um importante impulso para acentuar a transferência de tecnologia e

de conhecimento produzidos nas instituições de ensino e investigação da região para o

mercado, estimulando o aparecimento de novas empresas e de novos projetos de

desenvolvimento tecnológico com produção efetiva de valor acrescentado para o Algarve. Desta associação fazem parte a Universidade do Algarve, a Associação Nacional de Jovens Empresários, o Município de Loulé e de Faro.


A Associação Centro de Incubação de Empresas de Base Tecnológica Vasco da Gama é uma

Associação sem Fins Lucrativos que tem por objeto a promoção do empreendedorismo de base tecnológica e a oferta de serviços complementares relevantes para a atividade económica

regional, acolhendo nas suas instalações ideias, projetos e empresas que apresentam uma forte

ligação com áreas de investigação e desenvolvimento tecnológico determinantes para a

diversificação e fortalecimento do tecido empresarial da região. Esta associação tem sede no Concelho de Sines. Os associados promotores da Associação são: Município de Sines, o

Instituto Politécnico de Beja, o Instituto Politécnico de Setúbal, a Universidade de Évora e a Universidade do Algarve.

A AREAL, Agência Regional de Energia e Ambiente do Algarve é uma associação sem fins lucrativos composta por diversas entidades locais e nacionais que atua em estreita cooperação

com entidades internacionais congéneres. A missão da AREAL consiste em fomentar a

eficiência energética e a utilização das energias renováveis em prol do desenvolvimento

sustentável do Algarve. Promove a inovação energética regional desenvolvendo projetos que

visam o recurso crescente a fontes de energias renováveis, ao incremento da eficiência e certificação energéticas através da introdução das mais recentes tecnologias.

O Centro Cooperativo e Tecnológico Hortofrutícola Nacional, designado também por

COTHN foi constituído em 11 de Julho de 2001 na forma de associação privada tendo

participado na sua fundação Organizações Agrícolas, Instituições de Ensino Superior, Entidades de Distribuição Comercial e Institutos Públicos.

O Centro foi criado com o objetivo de promover o desenvolvimento da fileira hortofrutícola,

através da investigação, melhorar os conhecimentos no setor aprofundando a cooperação na área da tecnologia e cooperação. Pretende ainda fomentar a aproximação entre entidades públicas e privadas. Tal como previsto nos estatutos as áreas a desenvolver são:

Promover e participar na investigação aplicada.

Elaborar estudos e planos de desenvolvimento integrado do setor.

Formar técnicos e dirigentes, em matérias tecnológicas e organizativas.

Fornecer assistência ao marketing e gestão das entidades associadas.

A Fundação das Universidades Portuguesas (FUP) é uma entidade coletiva pública de

natureza fundacional, regulada pelas leis aplicáveis, pela Lei nº 24/2012, de 9 de Julho e pelos estatutos da Fundação.

De acordo com os seus estatutos tem como finalidade fomentar estudos e formas de atuação

para facilitar o relacionamento interuniversitário no plano nacional e internacional, promover a

reflexão sobre o ensino universitário desenvolvendo a avaliação critica e intensificar a inserção da Universidade na comunidade. Tem ainda como objetivo a concessão de bolsas.


O Centro de Investigação Tecnológico do Algarve designado por CINTAL foi constituído

como associação privada sem fins lucrativos e rege-se pelos seus estatutos e disposições legais aplicáveis. Tem como principais objetivos:

I&D nas áreas de Ciência e Tecnologia (C&T)

Educação superior e formação.

Prestação de serviços.

Foi criado com o objetivo de desenvolver a investigação e o desenvolvimento no domínio das ciências, tecnologias e educação. bem como a divulgação e a prestação de serviços.

5.2.17 – Depósitos em instituições financeiras e caixa

O mapa que se apresenta de seguida reporta-se a 31 de dezembro de 2017:

Quadro 22 – Depósitos à Ordem e Caixa

(em euros)

2017 2016

Depósitos à ordem

· Caixa Geral de Depósitos 491.282,13 98.851,32

. Banco Santander Totta 13.138,42 221.850,19

. Instituto Gestão Tesouraria Crédito Público

61.937,45 242.184,54

Depósitos em instituições financeiras 566.358,00 562.886,05

Caixa 11.808,90 11.750,00

5.2.19 - Valores de Mercado dos Elementos do Ativo Circulante

Não se considera existirem diferenças materialmente relevantes entre o valor contabilístico e o valor de mercado dos elementos que integram o ativo circulante.

5.2.23 - Dívidas de Cobrança Duvidosa

Em 31 de Dezembro de 2017 existiam dívidas de clientes de cobrança duvidosa, no montante

de 202.689,52€ e dividas de alunos de cobrança duvidosa, no montante de 2.381.321,51€ (ver o

ponto 5.2.31). Estas dívidas respeitam a propinas de formação inicial e avançada, que foram


calculadas por anos letivos (ver ponto 5.2.39). Verifica-se em 2017, a redução de dívida de

alunos em cobrança duvidosa. Esta diminuição foi de 218.941,49€. Está constituída uma provisão cobrindo a totalidade dos valores em dívida.

5.2.26 - Estado e Outros Entes Públicos

Em 31 de Dezembro de 2017 não existiam dívidas em situação de mora com o Estado e outros entes públicos. Os saldos com estas entidades eram os seguintes:

Quadro 23 – Estado e Outros Entes Públicos

(em euros)

2017 2016

Ativo Passivo Ativo Passivo

Retenção do Imposto sobre o Rendimento 0,00 0,00 0,00 0,00

Imposto sobre o Valor Acrescentado 0,00 27.086,74 0,00 38.071,26

Contribuições para a Segurança Social e ADSE

108.015,68 0,00 108.015,68 0,00

Caixa Geral de Aposentações 0,00 0,00 0,00 0,00

Imposto de Selo 0,00 0,00 0,00 0,00

108.015,68 27.086,74 108.015,68 38.071,26

O saldo ativo no valor de 108.015,68€, trata-se de uma duplicação de pagamentos à ADSE, estando em curso diligências com vista à sua recuperação.

5.2.27 – Dívidas a terceiros – Médio e longo prazo

No ano de 2017 não foram constituídas dívidas a médio e longo prazo.

5.2.31 - Movimento ocorrido na rubrica de provisões

Os movimentos ocorridos nas rubricas de provisões analisa-se da seguinte forma:


Quadro 24 – Provisões

(em euros)

Saldo Inicial Aumentos Redução Saldo Final

Provisão para cobranças duvidosas 2.781.565,12 707.759,44 905.313,53 2.584.011,03

Provisão para riscos e encargos 149.999,00 0,00 0,00 149.999,00

2.931.564,12 707.759,44 905.313,53 2.734.010,03

5.2.32 - Fundos Próprios

Esta rubrica analisa-se da seguinte forma:

Quadro 25 – Fundos Próprios

(em euros)

Saldo inicial Débitos Créditos Saldo Final

Património 1.087.159,55 0,00 0,00 1.087.159,55

Ajustamento de partes de capital

-10.000,00 0,00 0,00 -10.000,00

Reservas 1.221.352,08 0,00 1.003,00 1.222.355,08

Resultados Transitados -4.675.307,39 2.123.066,70 250.366,34 -6.548.007,75

Resultado Líquido -1.872.700,36 1.725.447,53 1.872.700,36 -1.725.447,53 (4.249.496) 3.848.514 2.124.070 (5.973.941)

Património

Corresponde ao resultado da quantificação e valorização do património líquido efetuado com

referência a 1 de Janeiro de 2004, data a partir da qual a Universidade de Algarve adotou, pela primeira vez, um sistema de contabilidade digráfico.

No quadro seguinte apresentam-se os valores considerados para o balanço inicial da Universidade do Algarve datado de 01/01/2004:


Quadro 26 – Balanço Inicial a 01/01/2004

Descrição Débito Crédito

12 Depósitos bancários 3.339.658,93 0,00

21 Dividas de terceiros 262.192,39 0,00

24/26 Dividas a Terceiros 0,00 79.815,83

27.3 Acréscimos de custos 0,00 4.481.834,14

27.4 Proveitos diferidos 0,00 54.095.965,39

41 Investimentos financeiros 4.994,00 0,00

42 Imobilizações corpóreas - Ativo liquido 43.104.673,91 0,00

44 Imobilizado em curso 14.407.407,75 0,00

48 Amortizações acumuladas 0,00 0,00

51 Dotação patrimonial inicial 0,00 2.461.311,62

TOTAL 61.118.926,98 61.118.926,98

Em 2006, foi feita uma correção ao valor do património inicial, no valor de 514.557€, por ter sido detetado o lançamento incorreto do valor de um livro, quando da migração dos dados relativos aos bens inventariados em data anterior a 1 de Janeiro de 2004.

Assim sendo, o valor do património inicial da Universidade passou a ser de 1.946.754€.

A conta Património sofreu nova correção em 2007, de 864.360€, passando a apresentar um

valor de 1.082.394€, devido ao movimento que corrigiu o registo de 2006 do reconhecimento

da dívida à ADSE, que, quando do fecho de contas de 2006, foi erradamente considerado na conta de Resultados Transitados.

No ano de 2008, registou-se um aumento no capital de 4.766€ passando este a assumir o montante de 1.087.160€.

Ajustamento de partes de capital

Em 2016, foi efetuado o ajustamento de capital no montante de 10.000€, relativo à participação de capital na Associações Algarve STP - Parque de Ciência e Tecnologia do Algarve.

Esta operação resulta da dissolução em 18.07.2013, da associação Algarve TIC- Centro de

Incubação de Base Tecnológica do Algarve, por incorporação na Associação Algarve STP - Parque de Ciência e Tecnologia do Algarve.

Reservas

O valor constante na conta de reservas diz respeito às doações de livros de outras entidades ou particulares à Universidade do Algarve, assim como uma tela de projeção.

Por supressão da conta 58, cuja designação em 2012 é “Outros Acertos Patrimoniais”, onde

estão registados os benefícios provenientes de ofertas e bens adquiridos a titulo gratuito, foi o saldo desta conta no valor de 175.893,16€ transferido para a conta 5762 – Reservas-Doações-Entidade Beneficiária.


Por outro lado, proveniente da extinção da Fundação para o Desenvolvimento da Universidade

do Algarve, sofreu a conta 5762 – Reservas-Doações-Entidade Beneficiária, uma variação positiva no valor de 2.058,50€.

Na conta de Reservas, está considerado um movimento a crédito no montante de 1.003€, que respeita à doação de um piano.

Resultados Transitados

As variações ocorridas na conta Resultados Transitados correspondem, à aplicação do resultado líquido apurado no exercício de 2016 (1.872.700,36€ negativos).

Fundos Próprios Negativos

O balanço da Universidade do Algarve evidencia, em 31 de dezembro de 2017, fundos próprios

negativos, de 5.973.941€ em virtude de prejuízos acumulados e de critérios contabilísticos consagrados no Plano Oficial de Contabilidade Pública para o Setor da Educação (POC – Educação), nomeadamente no que concerne à contabilização dos subsídios ao investimento.

Se, por um lado, os fundos próprios da UAlg em 31 de dezembro de 2017 registam o valor negativo de 5.973.941€, por outro, no passivo, existem proveitos diferidos no valor de

51.274.601,15€, dos quais 47.538.771,85€ (conta POC 2745) respeitam a subsídios ao

investimento que a UAlg recebeu mas que, pelas regras do POC-Educação, o seu

reconhecimento como proveito ocorre num horizonte temporal de médio / longo prazo, numa base sistemática, em paralelo com o registo das amortizações do imobilizado a que respeitam.

Apesar de figurar no passivo, o saldo das contas de Proveitos Diferidos não correspondem a quaisquer compromissos financeiros assumidos perante terceiros.

O Decreto-Lei nº 192/2015, de 11 de setembro, aprovou o Sistema de Normalização

Contabilística para as Administrações Públicas (SNC – AP) que vem substituir o Plano Oficial de Contabilidade Pública e que entrará em vigor em janeiro de 2018, determina uma metodologia

diferente no tratamento contabilístico dos subsídios ao investimento. As regras de

contabilização dos subsídios ao investimento são clarificadas na Portaria nº 189/2016, de 14 de

julho, que aprova as Notas de Enquadramento ao Plano de Contas Multidimensional publicado no Decreto-Lei nº 192/2015, de 11 de setembro, são as seguintes:

a) Reconhecimento do subsídio ao investimento:

a. Débito: 201xx – Devedores por transferências de subsídios não reembolsáveis recebidos;

b. Crédito: 2822xx – Transferências e subsídios de capital obtidos com condições

b) Execução do investimento / cumprimento das condições:

a. Débito: 2822xx – Transferências e subsídios de capital obtidos com condições b. Crédito: 5931 – Transferências e subsídios para aquisição de ativos depreciáveis

c) Reconhecimento do rendimento (na proporção dos gastos de depreciação)

a. Débito: 5931 – Transferências e subsídios para aquisição de ativos depreciáveis


b. Crédito: 7883 - Imputação de subsídios e transferências para investimentos

O SNC-AP vem introduzir uma alteração profunda quanto ao modo de refletir contabilisticamente os incentivos ao investimento.

A conta 2745-Subsídios para investimentos do POC-Educação, que agrega os proveitos a

reconhecer em exercícios futuros, é substituída, no SNC-AP, pela conta 2822-Transferências e

subsídios de capital obtidos com condição, cujos valores, uma vez cumpridas as condições

(nomeadamente a concretização do investimento nos termos contratualizados), são transferidos para uma subconta da conta 593 – Transferências e subsídios de capital, onde

permanecem ao longo da vida útil dos ativos financiados, durante o qual são gradualmente convertidos em rendimentos, na proporção do registo dos gastos de depreciação.

Pelos fundamentos expostos, a entrada em vigor do SNC – AP terá um impacto significativo no

Balanço da Universidade do Algarve porquanto o valor de cerca de 47 milhões de euros

registado no Passivo, numa conta de proveitos diferidos, irá passar a integrar uma conta do

Património Líquido, o equivalente a Fundos Próprios no atual POC – Educação, que passará a exibir um valor positivo superior a 40 milhões de euros.

No entanto, o facto é que por razões estritamente administrativas e não de substância, o

balanço da Universidade do Algarve em 31 de dezembro de 2017 apresenta fundos próprios negativos, quando à luz das normas do SNC-AP, constantes no Decreto-Lei nº 192/2015, de 11

de setembro, a realidade patrimonial da UAlg é totalmente diferente, traduzindo-se em fundos próprios positivos, num montante muito expressivo, como ficou demonstrado.

5.2.35 - Vendas e Prestações de Serviços

A rubrica de vendas e prestação de serviços analisa-se da seguinte forma:


Quadro 27 – Vendas e Prestações de Serviços

(em euros)

2017 2016

Vendas 18.834,40 12.827,27

Prestação de serviços

o Realização de trabalhos gráficos 3.110,77 4.129,67

o Outros serviços ao exterior:

o Realização estudos 173.253,80 293.953,12

o Assistência Técnica 18.168,05 6.559,71

o Serviços de Laboratório 72.036,70 87.730,03

o Exames audiológicos e atos clínicos de avaliação

58.586,50 25.018,20

o Serviços diversos

o Ações de Formação 67.621,30 78.183,89

o Inscrições em Seminários e Congressos 62.168,45 134.539,72

o Outros 55.970,75 56.085,57

510.916,32 686.199,91 529.750,72 699.027,18

A generalidade das prestações de serviços acima referida foi efetuada no mercado interno.

5.2.36 - Trabalhos para a própria empresa

Os valores considerados como trabalhos para a própria empresa é o custo da mão-de-obra de

docentes e não docentes da Universidade do Algarve quando aplicados nas imobilizações em curso. Esta conta não regista qualquer movimento em 2017.


5.2.37 - Demonstração dos Resultados Financeiros

Quadro 28 – Demonstração dos Resultados Financeiros

(em euros)

Código das

Contas Custos e Perdas

Exercícios Código das

Contas Proveitos e ganhos

Exercícios

2017 2016 2017 2016

68.1 Juros suportados 8.145,27 15.866,49 78.1 Juros obtidos 129.466,17 45.580,81

68.5 Diferenças de câmbio desfavoráveis

340,66 289,18 78.5 Diferenças de câmbio favorável 77,94 29,80

68.8 Outros 43.495,36 38.680,22 78.6 Descontos de pronto pagamento obtidos

0,00 0,00

78.8 Outros 1.652,51 0,00 Resultados Financeiros 79.215,33 -9.225,28 131.196,62 45.610,61 131.196,62 45.610,61

5.2.38 – Demonstração dos Resultados Extraordinários

Quadro 29 – Demonstração dos Resultados Extraordinários

(em euros)

Código das

Contas Custos e Perdas

Exercícios Código das

Contas Proveitos e ganhos

Exercícios

2017 2016 2017 2016

69.2 Dívidas incobráveis 0,00 0,00 79.1 Restituição de impostos 0,00 0,00

69.3 Perdas em existências 397,80 1.236,48 79.3 Ganhos em existências 15,04 334,09

69.4 Perdas em imobilizações 0,00 1.104,29 79.4 Ganhos em Imobilizações 0,00 0,00

69.5 Multas e penalidades 0,00 0,00 79.6 Redução de amortizações e provisões

721.006,84 687.625,73

69.7 Correções relativas exercícios anteriores

181.373,54 104.369,46 79.7 Correções relativas exercícios anteriores

342.352,86 93.361,63

69.8 Outros 102,88 3,34 79.8.1 Donativos 621.658,25 623.295,59 79.8.2 Diferença de câmbios 0,00 0,00 79.8.3 Subsídios ao investimento 1.619.392,81 1.692.872,67

79.8.8 Outros proveitos e ganhos extraordinários

371,82 2.545,82

(79-69) Resultados extraordinários 3.122.923,40 2.993.321,96 3.304.797,62 3.100.035,53 3.304.797,62 3.100.035,53

Nas Correções Relativas a Exercícios Anteriores, nas contas 69.7 e 79.7, encontram-se

lançamentos diversos relacionados com custos e proveitos registados em 2017, mas que dizem

respeito a exercícios anteriores e que não foram reconhecidos no ano correto. Neste aspeto,

realça-se o aumento de proveitos na conta 79.7, que essencialmente respeitam a cobranças coercivas de propinas de períodos anteriores.


5.2.39 - Outras Informações para Melhor Compreensão das Demonstrações Financeiras

Fornecedores

No quadro seguinte analisa-se o volume de pagamentos por entidade fornecedora. Na presente

data, estes valores encontram-se já regularizados. Em 31 de dezembro de 2017, não existiam dívidas vencidas com prazo superior a 90 dias.

Quadro 30 – Fornecedores c/c

Fornecedores C/C (em euros)

2017

Galp Power, S.A. 428.524,56

EDP Comercial 417.699,30

CLECE, S.A. 346.877,30

Comansegur - Segurança Privada,S.A. 342.291,50

Fagar-Faro,Gestão de Águas e 221.710,07

Top Atlântico 116.778,58

Associação Académica da 95.930,42

CISEC - Soluções Técnicas de 93.457,23

Training Partners, S.A. 82.449,36

VWR International - Material 66.006,57

Business Reaction,LDA 64.279,80

Lusifor - Serviços Técnicos 58.671,00

ROFF-Consultores Independentes,S.A. 58.054,77

Schmitt - Elevadores, Lda. 54.395,22

Konica Minolta Business Solutions 50.491,42

Outros inferiores a 50.000 euros 2.100.558,13

4.598.175,23

Nos fornecedores de imobilizado, analisando igualmente o volume de pagamentos, constam as entidades associadas a aquisição de equipamentos, com forte expressão daqueles que se encontram destinados à atividade de I&D.


Quadro 31 – Fornecedores de Imobilizado

Fornecedores Imobilizado (em euros)

2017

Carlos Lopes Gouveia.,Lda. 53.386,02

Unicam - Sistemas Analíticos, Lda 33.013,20

ConfigBit - 32.164,50

OCM - Obras, Construções e 25.814,99

Digitalis - Distribuição e Gestão 21.987,58

Inforlândia, S.A. 19.928,99


Sharetech - Consulting, Lda. 18.128,62

Algardata, Sistemas 13.079,60

Mecalux Estantes, Lda 12.263,10

FORLAB, Lda. 10.147,50

Outros inferiores a 10.000 euros 151.344,13

410.706,99

O Balanço apresenta no final de 2017 um valor de dívida a transitar para 2018 nas contas de

fornecedores c/c e de fornecedores de imobilizado nos valores de 1.320.328,01€ e 171.519,04€

respetivamente, perfazendo um total de 1.491.847,05€. Tratam-se de compromissos assumidos, cujo pagamento não foi possível efetuar no ano económico de 2017 e que, por esse motivo foram assim transferidos para 2018.

A seguir, apresentam-se as dívidas por fornecedor:


Quadro 32 – Fornecedores c/c – Dívidas

Fornecedores c/c - Dívidas (em euros)

2017

Galp Power, S.A. 257.826,97

DigitMarket -Sistemas de Inform, S. 104.876,25

CLECE, S.A. 104.214,55

Comansegur - Segurança Privada,S.A. 102.687,45

Fagar-Faro,Gestão de Águas e 82.429,85

Centro de Ciências do Mar do 57.745,56

Top Atlântico 43.516,61

Good Moments - Industria Criativa 40.602,30

Smart Strategies, Unipessoal Lda. 38.745,00

CISEC - Soluções Técnicas de 28.905,03

Lusifor - Serviços Técnicos 19.557,00

Imoart - Arte e Decorações, Lda 19.188,13

CSIC-Consejo Superior De Investig 18.720,00

SAS - Serviços Acção Social 16.916,28

EBSCO - Information Services, 16.266,00

Konica Minolta Business Solutions 16.021,45

Isabel Paiva, Miguel Galvão & 12.373,79


Sosinceptum-Imagem e Marketing,Lda 10.756,34

Business Reaction,LDA 10.713,30

Gregório José Carvoeiro 9.891,39

Vodafone PT, Comunicações Pessoais, 9.857,09

Training Partners, S.A. 9.161,04

Lusodoc - Documentação 9.040,50

Alfagene, Novas Tecnologias das 8.283,34

BioPortugal - Quimico 8.229,36

Bio-Rad Laboratories, Lda 7.819,11

Hospital Garcia de orta, E.P.E. 6.900,00

Enzifarma - Diagnóstica e 6.569,73

Ultragene, Lda 6.178,90

MEO - SERVIÇOS DE COMUNICAÇÕES 5.960,00


Nzytech, Lda - genes & enzymes 5.591,89

TalkGreen - Equip. de Telecomu- 5.485,80

Omibee, Lda. 5.166,00

BC Algarve 5.069,22


1.320.328,01


Quadro 33 – Fornecedores de Imobilizado – Dívidas

Fornecedores imobilizado - Dívidas (em euros)

2017

OceanScan 55.350,00

Construmapi - Construção Civil, Lda 20.298,80

Rolear.ON - Soluções de 18.320,79

GlobalData - Caseking Portugal, Lda 16.607,28


E.B.R. Climatização, Lda. 5.962,45

Criolab, Equipamento Criog. Labor, 5.904,00

SensoMotoric Instruments GmbH 4.358,00

Base 2 - Informática e 3.253,35

JPC - J. Pereira da Cruz,SA 3.101,80

Librería Follas Novas, S.L. 2.990,72

Grupeme - Serviços e Sistemas de 2.687,55

Papelaria e Livraria Sagres - 2.510,46

Concessus, S.A. 2.205,39

AZBIL TELSTAR TECHNOLOGIES 2.007,11

COR & MUSICA,LDA 1.553,56


PAULO S. CONDE, LDA. 1.432,95

SEDA - Mobiliário para Escritório, 1.236,64

Dias de Sousa - Instrument. 1.199,25

Enzymatic, SA 1.041,04


171.519,04

Clientes

No quadro seguinte encontram-se os clientes e outros credores da Universidade, tendo em conta o volume de faturação do ano.


Quadro 34 - Faturação a Clientes e outros devedores

Faturação a Clientes no ano 2017 (em euros) 2017

FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 1.692.479,85

European Commission 867.485,32

IFAP - Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas 763.828,27

Caixa Geral de Depósitos 599.999,80

Agência Nacional para a Gestão 495.668,20

Univertitat Koblenz-Laudau 126.531,44

UNIVERSITY OF GLASGOW 124.800,00

Universidade Catolica Portuguesa 97.462,72

LPN - Liga para a Protecção da Natureza 73.121,10

The New Israel 67.435,13

Instituto Politécnico de Beja 67.363,64

CINTAL-Centro de investigação 50.220,51

Algar - Valorização Tratamento Resíduos Sólidos SA 49.703,73

Universidade de Évora 48.037,30

Administração Regional de Saúde do Algarve 46.800,50

Visualforma - Tecnologias de Informação, S.A. 45.741,15

Centro de Estudos Sociais 38.278,57

Ghent University 37.809,00

ARGANS LTD 33.790,00

SWU"Neofit Rilski" 31.985,50

SEASCAPE CONSULTANTS LTD 30.598,00

Fondazione la Ricerca L'innovazion 29.517,20

Universität Siegen 29.295,77

L'Universite Hassan I Settat 29.169,89

IBMC - Instituto Biologia 28.998,42

Jarva - Exploração de Espaços Alimentares, Lda 28.722,15

Centro de Ciências do Mar do Algarve 26.808,32

ANA - Aeroportos de Portugal S.A. 26.289,05

Instituto Politecnico Lisboa 25.185,07

LNEC - Laboratório Nacional de Engenharia Civil 24.243,79

HNEE-Hochschule fur Nachhaltige 23.909,60

University of Portsmouth 23.600,00

Câmara municipal de Guimarães 23.062,50

Consumidor Final 21.941,77

TECHNISCHE UNIVERSITAET DARMSTADT 21.300,41

Universita' Ca' Foscari Venezia 21.184,74

Banco Santander Totta,SA 21.122,96

Região de Turismo do Algarve 20.944,25

UNL-Universidade Nova Lisboa 20.385,00


6.637.938,56


Quadro 35 – Clientes de Cobrança Duvidosa

Clientes Cobrança Duvidosa (em euros)

2017

Serv. Académicos (1º, 2º, 3ºCiclo) 2.381.321,51

Irmãos Cavaco SA 38.050,05

Clearwinds - Sistems, Sa 30.850,37

Regionalarte, Lda 24.057,99

Única Best Consulting, S.A 10.622,29

Acipenser, Sociedade Portuguesa Produção de Caviar, Ldª 9.014,67

CARTOGLOBO-Topografia e Proj.Lda 8.199,99

Santa Clara Açores - Futebol, SAD 7.749,00

Magarb - Matadouro Regional do Algarve 6.840,00

Return Code, Ldª 3.189,56

Quinta da Fonte do Bispo Turismo Rural, Lda 2.870,00

Associação BEST Faro Algarve 2.753,36

Administração do Condominio do lote 9, Quinta da Torre 2.420,00

Federation Europeenne des Producteu 2.420,00

Pórtico Librerías, S.A. 2.371,94

ALBUMARINA, SA 2.319,57

JJW Portugal, SA 2.109,45

Centro de Abates de Aves Bela Salema 2.071,76

Newshold SGPS, SA 1.930,00

Carmo & Guerreiro LDA, CS 1.880,00

Patolovet - Patologia Veterinária, Unipessoal Lda. 1.703,09

Célula Viva, Soluções em Ambiente em Saúde 1.624,83

Previgarb - Eng. Segurança, Lda 1.494,45

Consequência, Consultoria e Formação, Lda. 1.408,80

Marine and Coastal Management 1.382,29

Tiago Miguel Fraga Unipessoal Lda 1.377,50

Telecert, Ldª 1.270,31

Tecliform, Formação Profissional e Consultoria, LDA 1.244,70

Golden Resorts, SA 1.180,80

IFM-GEOMAR Forschungsbereich Marine Okologie 1.149,50

Movisaude, Ldª. 1.095,27

A S. Epaminondas, Lda 1.087,59

Associazione Ulisse 1.000,00


2.584.011,03


Acréscimos de Proveitos e Custos Diferidos

Esta conta analisa-se da seguinte forma:

Quadro 36 – Acréscimos de Proveitos e Custos Diferidos

(em euros)

2017 2016

Acréscimos de proveitos

o Juros a receber 0,00 0,00

o Prestações de serviços 9.420,46 29.166,40

o Contratos e Protocolos 0,00 0,00

o Outros acréscimos de proveitos 98.744,81 1.666,10

108.165,27 30.832,50

Custos diferidos

o Seguros liquidados 1.322,80 20.122,79

o Diferença de câmbios desfavoráveis 0,00 0,00

o Outros custos diferidos 19.861,98 18.630,99

21.184,78 38.753,78

129.350,05 69.586,28

Nos acréscimos de proveitos estão considerados os proveitos provenientes de prestações de serviços, cujo proveito respeita ao ano de 2017.

Em Outros acréscimos de proveitos, está considerada a faturação em 2018 da contribuição dos

Gastos Gerais de 2017 ao centro de Investigação CCMAR – Centro de Ciências do Mar no valor de 98.364,62€.

Nos custos diferidos estão consideradas despesas ocorridas no exercício cujo consumo se

verificará em exercícios posteriores, nomeadamente: licenças de software, contratos de assistência técnica, quotas e seguros.

Acréscimos de Custos e Proveitos Diferidos



Quadro 37 – Acréscimos de Custos e Proveitos Diferidos

(em euros)

2017 2016

Acréscimo de Custos

o Seguros a liquidar 0,00 0,00

o Estimativa para férias e subsídio de férias 5.791.440,19 5.702.888,99

o Juros a liquidar 0,00 0,00

o Outros acréscimos de custos 54.609,72 60.589,26

5.846.049,91 5.763.478,25

Proveitos Diferidos

o Projetos de investigação 2.250.402,43 2.823.986,84

o Contratos e protocolos 0,00 0,00

o Investigação - Adiantamentos 1.139.999,79 1.229.394,65

o Subsídios ao investimento 47.538.771,85 48.780.709,70

o Propinas de Formação Inicial 276.659,34 268.909,14

o Propinas de Formação Avançada 68.079,74 55.946,21

o Outros proveitos diferidos 688,00 1.466,12

51.274.601,15 53.160.412,66

57.120.651,06 58.923.890,91

Nos acréscimos de custos consideram-se as despesas a incorrer em exercícios seguintes, mas

que o consumo é no próprio exercício, como seja o consumo da água, energia, telefone e a

estimativa para as remunerações com férias e respetivos encargos sociais, cujo processamento terá lugar no exercício seguinte.

Nos proveitos diferidos registam-se as verbas relativas:

aos contratos plurianuais dos projetos de investigação e do financiamento do Curso de Medicina, cujo diferimento se justifica por suportarem despesas em anos futuros, assim como os subsídios ao investimento de bens ainda não totalmente amortizados;

aos lançamentos de valores a diferir por conta de propinas de formação inicial e avançada, cujo proveito irá ser reconhecido no ano seguinte.

Impostos e Taxas

Nesta conta incluem-se, para além de outros valores, as contas relativas a propinas, quer de formação inicial, quer de formação avançada.

As propinas de formação inicial e avançada são reconhecidas como proveito de acordo com o

princípio da especialização de exercícios. A especialização do diferimento do proveito com propinas para o ano letivo de 2017/18, será de 4/8 em 2017 e 4/8 em 2018.


Em comparação com o ano de 2016, proveniente da alteração dos períodos de pagamento das propinas, em 2017 registou-se menos 1 prestação.

Estas contas apresentam os seguintes valores:

Quadro 38 – Impostos e Taxas

(em euros)

2017 2016

Propinas

o de Licenciaturas 4.090.469,45 4.879.530,56

o de Pós-Graduação 45.845,50 63.607,33

o de Mestrados e Doutoramentos 1.549.002,78 1.452.085,98

o de Internacionais 501.064,80 132.187,17

o de Outros 340.765,94 316.930,48

o de Mestrados Integrados 385.513,92 443.454,97

6.912.662,39 7.287.796,49

Taxas de matrícula 8.443,64 8.639,87

Multas 4.734,00 6.394,70

Seguro Escolar 69.323,63 73.396,06

Taxas de melhorias de nota 11.945,00 8.540,00

Emolumentos 0,00 0,00

Taxas de exames 23.074,08 365,00

Outras Taxas 721.808,98 598.583,59

Outras penalidades 0,00 0,00

Reembolsos e restituições 0,00 0,00

839.329,33 695.919,22

7.751.991,72 7.983.715,71

De referir que, se encontram por receber 3.826.456,66€ de propinas, bem como taxas, multas

e emolumentos de anos anteriores, encontrando-se 2.381.321,51€ na conta de Cobrança Duvidosa – alunos e 1.445.435,15€ constante nas dívidas de Alunos. De seguida, apresentam-se os dados a 31.12.2017, fornecidos pela Direção dos Serviços Académicos.


Quadro 39 – Dívidas de Propinas

(em euros)

Ano Letivo

Valor Total em Dívida a

31/12/2017

2007/08 90.843,79

2008/09 139.500,70

2009/10 237.884,87

2010/11 277.028,15

2011/12 320.647,10

2012/13 238.187,71

2013/14 235.282,50

2014/15 243.437,93

2015/16 341.830,31

2016/17 513.356,94

2017/18 1.188.456,66

3.826.456,66

Atualmente a UAlg está a remeter a dívida vencida de propinas para cobrança coerciva por parte dos Serviços de Justiça Fiscal.

Proveitos Suplementares


Quadro 40 – Proveitos Suplementares

(em euros)

2017 2016

Aluguer de equipamento 3.549,04 1.477,94

Aluguer instalações 95.302,49 93.809,40

Estudos, projetos e assistência tecnológica 3.400,00 0,00

Patrocínios 9.747,95 6.144,70

Artigos Publicitários 7.945,14 4.953,44

Outros proveitos suplementares

o Compensação água e luz 0,00 3.238,54

o Compensação de telefones 0,00 0,00

o Compensação por cedência de pessoas ou instalações

3.720,00 192.719,88

o Reposições 50.070,51 0,00

o Compensação de CTT 1.105,80 1.092,56

o Outros 106.715,80 106.300,69

281.556,73 409.737,15


Os valores considerados nesta conta referem-se a aluguer de instalações e a outros proveitos,

que compreendem as compensações recebidas de água e eletricidade pagas por entidades externas que utilizam as instalações da Universidade, nomeadamente o CCMAR – Centro de Ciências do Mar.

Transferências e Subsídios Correntes Obtidos


Quadro 41 – Transferências e Subsídios Correntes Obtidos

(em euros)

2017 2016

Administração Central

· Estado 34.317.276,00 33.202.172,46

. Serviços e Fundos Autónomos 2.079.788,15 1.899.874,19

36.397.064,15 35.102.046,65

Administração Local 23.050,00 12.700,00

Segurança Social 1.867,18 4.356,74

Instituições sem fins lucrativos 80.844,95 41.016,57

União Europeia

· Instituições 1.088.966,19 1.010.756,05

· Países membros 1.119.440,90 741.055,34

2.314.169,22 1.809.884,70

Transferências de outros países 4.210,17 4.411,20

Outras Transferências correntes 45.593,40 0,00

Subsídios Correntes Obtidos 0,00 0,00

49.803,57 4.411,20

38.761.036,94 36.916.342,55

Administração Central

Corresponde ao plafond atribuído pelo Ministério da Ciência Tecnologia e Ensino Superior e outros subsídios à exploração provenientes do Orçamento do Estado à Universidade de

Algarve, com a finalidade de financiar as suas despesas correntes, assim como as

transferências, no âmbito dos projetos I&D, relativas à participação portuguesa e comunitária nesses projetos cofinanciados.


Outras Transferências

Todos os outros subsídios à exploração, não provenientes da Administração central, referem-

se fundamentalmente a transferência para Projetos de Investigação e Unidades I&D celebrados em parceria com outras entidades, normalmente de duração plurianual.

As principais entidades financiadoras destes projetos são:

Fundação para a Ciência e Tecnologia, através de programas nos domínios científicos (PTDC), programa de Financiamento Plurianual de Unidades de I&D comparticipação nacional;

Comissão Europeia: financia projetos de investigação específicos, normalmente desenvolvidos por várias entidades parceiras, como programa Erasmus e Erasmus Mundus.

Fornecimentos e Serviços Externos e Outros Custos e Perdas Operacionais

Estas contas analisam-se da seguinte forma:

Quadro 42 – Fornecimentos e Serviços Externos

(em euros)

2017 2015

Eletricidade 1.004.390,17 1.087.079,46

Combustível 46.429,02 44.017,59

Água 286.685,54 345.802,73

Outros Fluidos 398,75 190,52

Ferramentas e Utens. Desgaste Rápido (Mat. Laboratório) 92.510,17 82.796,60

Livros e documentação técnica 1.230,63 1.206,60

Material de escritório 24.517,98 26.085,49

Artigos para oferta 12.140,25 26.611,18

Rendas e Alugueres 94.728,99 95.944,59

Despesas de representação 65.154,42 38.915,59

Correios 21.800,15 27.140,09

Acessos à internet 54.761,25 43.092,87

Comunicações - Telefones e Faxes 8.949,45 9.458,58

Comunicações - Telemóveis 14.711,84 16.918,40

Outras Comunicações 20.550,28 15.719,63

Seguros 49.117,90 36.132,43

Royalties 0,00 0,00

Transporte de mercadorias 5.738,62 3.991,00

Transporte de pessoal 39,50 0,00

Deslocações e Estadas 399.014,93 327.540,53

Comissões 0,00 0,00

Honorários 191.649,17 170.635,98


Conservação e reparação 186.330,16 165.712,55

Publicidade e propaganda 134.703,58 105.438,20

Limpeza, higiene e conforto 428.348,84 421.789,31

Vigilância e segurança 404.367,42 408.469,59

Trabalhos especializados 1.129.700,97 802.864,57

Material lúdico e didático 0,00 0,00

Produtos Químicos (Reagentes) 175.701,87 179.180,49

Material de Transporte - Peças 92,51 0,00

Participação em Congressos e Seminários 57.256,88 61.351,11

Inscrições em cursos de formação 39.482,32 21.070,96

Material elétrico 58.655,21 23.343,18

Material de canalização 1.077,37 1.236,34

Bens para consumo em reuniões 1.582,23 1.823,87

Seminários e similares 26.391,31 59.152,69

Licenciamento Informático 127.721,56 128.425,35

Outros fornecimentos e serviços 194.927,99 223.310,25

5.360.859,23 5.002.448,32

Quadro 43 – Outros Custos e Perdas Operacionais

(em euros)

2017 2016

Impostos e Taxas 60.352,73 33.594,59

Quotizações 39.118,82 38.638,21

Outras 18,00 0,00

99.489,55 72.232,80

Custos com Pessoal



Quadro 44 – Custos com o Pessoal

(em euros)

2017 2016

Remunerações Base

o Pessoal do quadro 24.010.243,98 23.330.344,95

o Pessoal contratado 3.744.527,06 3.918.832,32

o Pessoal aguardando aposentação 6.384,99 7.859,68

o Pessoal outra situação 65.800,56 64.743,97

o Pessoal em regime de tarefa e avença 0,00 0,00

27.826.956,59 27.321.780,92

Outras Remunerações

o Subsídio de Férias e de Natal 4.737.020,27 4.682.234,30

o Subsídio alimentação 909.365,39 857.250,00

o Ajudas de custo 106.116,36 123.968,82

o Abono para falhas 1.035,48 1.035,48

o Trabalho extraordinário 11.505,09 10.687,73

o Vestuário e Artigos pessoais 1.567,78 295,21

o Trabalho noturno 17.177,90 17.119,12

o Prestações sociais diretas 25.273,97 31.335,20

o Outros suplementos 140.550,93 134.030,88

5.949.613,17 5.857.956,74

Encargos sobre remunerações 7.769.911,41 7.641.091,85

Outros custos com pessoal 24.224,16 60.984,87

41.570.705,33 40.881.814,38

O número do pessoal ao serviço da Universidade de Algarve é de 1.180 funcionários, dos quais 804 pertencem ao grupo do pessoal docente, 12 a pessoal de investigação científica e 364 a pessoal não docente.

De referir que, no ano de 2016 o número era de 1.167, distribuído por: 786 no grupo do pessoal docente,11 no pessoal de investigação científica e 370 no pessoal não docente.

A rubrica “Outros custos com pessoal” inclui os pagamentos a funcionários da Universidade, que prestam serviços noutros organismos, nos termos do disposto na alínea j) do art. 70.º do

Estatuto da Carreira Docente Universitária. Estes organismos efetuam transferências para a

Universidade, suportadas por protocolo e devidamente faturadas respeitando as regras fiscais.

A Universidade posteriormente procede ao pagamento aos seus funcionários. Para além disto, insere-se nesta conta orientações de estágio, lecionação de aulas nos complementos de formação e nos mestrados.


5.3 – Notas sobre o processo orçamental e respetiva execução

Os diferentes quadros previstos neste ponto são apresentados em conjunto na instrução da conta de gerência da Universidade, nomeadamente os quadros dos pontos 8.3.1.1 (Alterações

orçamentais – Despesa), 8.3.1.2 (Alterações orçamentais – Receita), 8.3.2.1 (Contratação

administrativa – Situação dos contratos), 8.3.2.2 (Contratação administrativa – Formas de

adjudicação), 8.3.3 (Execução de programas e projetos de investimento), 8.3.4.1 (Transferências correntes – Despesa), 8.3.4.2 (Transferências de capital – Despesa), 8.3.4.3

(Subsídios concedidos), 8.3.4.4 (Transferências correntes – Receita) e 8.3.4.5 (Transferências de capital – Receita).

5.4 – Notas sobre a contabilidade analítica

Encontra-se em curso na Universidade, o processo para implementação da contabilidade analítica. A aplicação informática SIGESTUALG, dispõe de um módulo específico para a

contabilidade analítica, o qual está em fase de parametrização. Atualmente, este processo aguarda novos enquadramentos face à perspetiva de introdução do SNC-AP.

No entanto e apesar de não existir uma contabilidade analítica nos moldes previstos no POC-

Educação, a Universidade do Algarve dispõe de uma contabilidade baseada em centros

financeiros, onde se afetam os recebimentos e os pagamentos das diversas atividades que são

desenvolvidas ao longo do ano económico, inseridas nas respetivas unidades orgânicas, projetos de investigação, centros de investigação e serviços centrais de apoio.

Não estando no entanto implementado um sistema de controlo rigoroso, dos custos estimados e incorridos, dos proveitos reconhecidos e dos resultados de projeto a projeto.


7. Controlo Orçamental – Despesa

Ministério da Ciência, Tecnologia e Ensino Superior

Ano Económico: 2017

Unidade monetária: Euro

Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Universidade do Algarve - OP - Funcionamento

Saldos de RG não afetas a projetos cofinanciados

Despesas correntes

01.00.00 Despesas com o pessoal

01.01.00 Remunerações certas e permanentes

091030400 010 016 313 202 2012 01.01.06 Pessoal contratado a termo 22.600,00 0,00 22.600,00 22.600,00 0,00 22.600,00 0,00 0,00 0,00 100,00

02.00.00 Aquisição de bens e serviços

02.01.00 Aquisição de bens

091030400 010 016 313 202 2012 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 3.606,00 0,00 3.605,27 3.605,27 0,00 3.605,27 0,73 0,73 0,00 99,98

091030400 010 016 313 202 2012 02.01.15 Prémios, condecorações e ofertas 38,00 0,00 37,50 37,50 0,00 37,50 0,50 0,50 0,00 98,68

091030400 010 016 313 202 2012 02.01.21 Outros bens 3.049,00 0,00 3.048,96 1.383,21 0,00 1.383,21 0,04 1.665,79 1.665,75 45,37

02.02.00 Aquisição de serviços

091030400 010 016 313 202 2012 02.02.03 Conservação de bens 369,00 0,00 369,00 0,00 0,00 0,00 0,00 369,00 369,00 0,00

091030400 010 016 313 202 2012 02.02.11 Representação dos serviços 38,00 0,00 37,49 0,00 0,00 0,00 0,51 38,00 37,49 0,00

091030400 010 016 313 202 2012 02.02.13 Deslocações e estadas 3.988,00 0,00 3.984,01 3.984,01 0,00 3.984,01 3,99 3,99 0,00 99,90

02.02.20 Outros trabalhos especializados

02.02.20.A0.00 Serviços de natureza informática

091030400 010 016 313 202 2012 02.02.20.A0.C0 Outros 315,00 0,00 314,88 0,00 0,00 0,00 0,12 315,00 314,88 0,00

091030400 010 016 313 202 2012 02.02.25 Outros serviços 4.089,00 0,00 4.081,43 4.081,43 0,00 4.081,43 7,57 7,57 0,00 99,81

04.00.00 Transferências correntes

04.01.00 Sociedades e quase-sociedades não financeiras

091030400 010 016 313 202 2012 04.01.02 Privadas 1.250,00 0,00 1.250,00 1.250,00 0,00 1.250,00 0,00 0,00 0,00 100,00

04.03.00 Administração central

04.03.05 Serviços e fundos autónomos

091030400 010 016 313 202 2012 04.03.05.5353 UTL - Instituto Superior Técnico 13.220,00 0,00 13.219,68 13.219,68 0,00 13.219,68 0,32 0,32 0,00 100,00

091030400 010 016 313 202 2012 04.03.05.5372 Instituto Politécnico de Bragança 3.696,00 0,00 3.695,38 3.695,38 0,00 3.695,38 0,62 0,62 0,00 99,98

04.07.00 Instituições sem fins lucrativos

091030400 010 016 313 202 2012 04.07.01 Instituições sem fins lucrativos 11.461,00 0,00 11.460,69 11.460,69 0,00 11.460,69 0,31 0,31 0,00 100,00

04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 016 313 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 32.956,00 0,00 32.939,24 32.939,24 0,00 32.939,24 16,76 16,76 0,00 99,95

Total da FF 313 100.675,00 0,00 100.643,53 98.256,41 0,00 98.256,41 31,47 2.418,59 2.387,12 97,60

Transferências de RG entre organismos

Despesas correntes



091030400 010 016 319 202 2012 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 848.165,00 0,00 145.228,46 145.228,46 0,00 145.228,46 702.936,54 702.936,54 0,00 17,12

091030400 010 016 319 202 2012 01.01.06 Pessoal contratado a termo 246.452,00 0,00 130.582,71 130.582,71 0,00 130.582,71 115.869,29 115.869,29 0,00 52,99

091030400 010 016 319 202 2012 01.01.09 Pessoal em qualquer outra situação 2.198,00 0,00 1.766,41 1.766,41 0,00 1.766,41 431,59 431,59 0,00 80,36

091030400 010 016 319 202 2012 01.01.10 Gratificações 2.133,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.133,00 2.133,00 0,00 0,00

091030400 010 016 319 202 2012 01.01.11 Representação 2.798,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.798,00 2.798,00 0,00 0,00

091030400 010 016 319 202 2012 01.01.13 Subsídio de refeição 15.698,00 0,00 5.865,87 5.865,87 0,00 5.865,87 9.832,13 9.832,13 0,00 37,37

01.01.14 Subsídio de férias e de Natal

091030400 010 016 319 202 2012 01.01.14.SF.00 Subsídio de férias 12.086,00 0,00 9.084,82 9.084,82 0,00 9.084,82 3.001,18 3.001,18 0,00 75,17

091030400 010 016 319 202 2012 01.01.14.SN.00 Subsídio de Natal 58.903,00 0,00 44.336,79 44.336,79 0,00 44.336,79 14.566,21 14.566,21 0,00 75,27

01.02.00 Abonos variáveis ou eventuais

Grau de execução

orçamental da

despesa

7.1 MAPA DE CONTROLO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL - DESPESA

Orgânica Legal Programa MedidaFonte de

FinanciamentoAtividade Projeto

Class.

Funcional

Classificação

EconómicaDenominação Dotação Corrigida Cativos

Compromissos

Assumidos

Despesa paga Diferenças

1/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


091030400 010 016 319 202 2012 01.02.04 Ajudas de custo 79.731,00 0,00 77.033,35 77.033,35 0,00 77.033,35 2.697,65 2.697,65 0,00 96,62

091030400 010 016 319 202 2012 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie 130,00 0,00 43,21 43,21 0,00 43,21 86,79 86,79 0,00 33,24

01.03.00 Segurança social

01.03.01 Encargos com a saúde

091030400 010 016 319 202 2012 01.03.01.A0.00 Contribuições da Entidade Patronal para a ADSE 24,00 0,00 23,64 23,64 0,00 23,64 0,36 0,36 0,00 98,50

091030400 010 016 319 202 2012 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens 332,00 0,00 156,96 156,96 0,00 156,96 175,04 175,04 0,00 47,28

091030400 010 016 319 202 2012 01.03.04 Outras prestações familiares 214,00 0,00 213,86 213,86 0,00 213,86 0,14 0,14 0,00 99,93

01.03.05 Contribuições para a segurança social

091030400 010 016 319 202 2012 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 279.278,00 0,00 27.779,35 27.779,35 0,00 27.779,35 251.498,65 251.498,65 0,00 9,95

091030400 010 016 319 202 2012 01.03.05.A0.B0 Segurança Social 79.278,00 0,00 25.535,62 25.535,62 0,00 25.535,62 53.742,38 53.742,38 0,00 32,21



091030400 010 016 319 202 2012 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 54.379,00 0,00 50.014,83 44.084,75 3.955,40 48.040,15 4.364,17 6.338,85 1.974,68 88,34

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes 223,00 0,00 190,00 190,00 0,00 190,00 33,00 33,00 0,00 85,20

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.04 Limpeza e higiene 700,00 0,00 288,64 288,64 0,00 288,64 411,36 411,36 0,00 41,23

02.01.08 Material de escritório

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.08.A0.00 Papel 7,00 0,00 6,38 6,38 0,00 6,38 0,62 0,62 0,00 91,14

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.08.B0.00 Consumíveis de impressão 300,00 0,00 277,41 0,00 277,41 277,41 22,59 22,59 0,00 92,47

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.08.C0.00 Outros 1.165,00 0,00 158,59 158,59 0,00 158,59 1.006,41 1.006,41 0,00 13,61

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.15 Prémios, condecorações e ofertas 1.106,00 0,00 1.087,74 1.087,74 0,00 1.087,74 18,26 18,26 0,00 98,35

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.18 Livros e documentação técnica 725,00 0,00 562,01 562,01 0,00 562,01 162,99 162,99 0,00 77,52

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 219,00 0,00 38,15 0,00 38,15 38,15 180,85 180,85 0,00 17,42

091030400 010 016 319 202 2012 02.01.21 Outros bens 56.959,00 0,00 49.702,65 46.418,05 2.171,45 48.589,50 7.256,35 8.369,50 1.113,15 85,31


02.02.01 Encargos das instalações

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.01.B0.00 Outros encargos das instalações 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.03 Conservação de bens 12.646,00 0,00 10.611,82 9.623,09 738,00 10.361,09 2.034,18 2.284,91 250,73 81,93

02.02.09 Comunicações

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.09.A0.00 Acessos à internet 939,00 0,00 937,97 937,97 0,00 937,97 1,03 1,03 0,00 99,89

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.09.D0.00 Comunicações móveis 8,00 0,00 7,50 7,50 0,00 7,50 0,50 0,50 0,00 93,75

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.09.F0.00 Outros serviços de comunicações 133,00 0,00 79,31 79,31 0,00 79,31 53,69 53,69 0,00 59,63

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.10 Transportes 1.929,00 0,00 1.860,47 1.860,47 0,00 1.860,47 68,53 68,53 0,00 96,45

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.11 Representação dos serviços 6.732,00 0,00 6.418,06 5.909,36 0,00 5.909,36 313,94 822,64 508,70 87,78

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.13 Deslocações e estadas 97.882,00 0,00 90.695,70 89.985,69 569,02 90.554,71 7.186,30 7.327,29 140,99 92,51

02.02.15 Formação

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.15.B0.00 Outras 1.751,00 0,00 1.600,58 1.600,58 0,00 1.600,58 150,42 150,42 0,00 91,41

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.16 Seminários, exposições e similares 20,00 0,00 19,76 19,76 0,00 19,76 0,24 0,24 0,00 98,80

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.17 Publicidade 10.076,00 0,00 9.131,26 9.131,26 0,00 9.131,26 944,74 944,74 0,00 90,62

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.18 Vigilância e segurança 492,00 0,00 491,73 491,73 0,00 491,73 0,27 0,27 0,00 99,95

02.02.19 Assistência técnica

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.19.B0.00 Software informático 389,00 0,00 388,55 388,55 0,00 388,55 0,45 0,45 0,00 99,88



091030400 010 016 319 202 2012 02.02.20.A0.C0 Outros 2.417,00 0,00 901,09 717,82 0,00 717,82 1.515,91 1.699,18 183,27 29,70

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.20.E0.00 Outros 57.789,00 0,00 57.252,62 47.123,45 410,33 47.533,78 536,38 10.255,22 9.718,84 82,25

091030400 010 016 319 202 2012 02.02.25 Outros serviços 32.221,00 0,00 26.808,46 26.289,66 375,00 26.664,66 5.412,54 5.556,34 143,80 82,76




091030400 010 016 319 202 2012 04.03.05.5876 Fundação da Faculdade de Ciências da Universidade de Lisboa 2.513,00 0,00 2.116,80 2.116,80 0,00 2.116,80 396,20 396,20 0,00 84,23

04.08.00 Famílias

2/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


04.08.02 Outras

091030400 010 016 319 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 619.981,00 0,00 604.021,52 594.971,95 9.049,57 604.021,52 15.959,48 15.959,48 0,00 97,43

06.00.00 Outras despesas correntes

06.02.00 Diversas

091030400 010 016 319 202 2012 06.02.01 Impostos e taxas 4,00 0,00 3,80 3,80 0,00 3,80 0,20 0,20 0,00 95,00

06.02.03 Outras

091030400 010 016 319 202 2012 06.02.03.A0.00 Outras 3.681,00 0,00 3.600,00 3.600,00 0,00 3.600,00 81,00 81,00 0,00 97,80

Despesas de capital

07.00.00 Aquisição de bens de capital

07.01.00 Investimentos

07.01.07 Equipamento de informática

07.01.07.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 319 202 2012 07.01.07.B0.A0 Hardware de comunicações 7.521,00 0,00 7.520,22 7.520,22 0,00 7.520,22 0,78 0,78 0,00 99,99

091030400 010 016 319 202 2012 07.01.07.B0.B0 Impressoras/Fotocopiadoras/Scanner 1.295,00 0,00 1.294,99 0,00 1.294,99 1.294,99 0,01 0,01 0,00 100,00

091030400 010 016 319 202 2012 07.01.07.B0.C0 Outros 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 0,00 0,00

07.01.08 Software informático

07.01.08.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 319 202 2012 07.01.08.B0.B0 Outros 78,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 78,00 78,00 0,00 0,00

07.01.10 Equipamento básico

07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 319 202 2012 07.01.10.B0.A0 Hardware de comunicações 1.390,00 0,00 1.388,99 1.388,99 0,00 1.388,99 1,01 1,01 0,00 99,93

091030400 010 016 319 202 2012 07.01.10.B0.B0 Outros 158.216,00 0,00 154.153,55 113.615,10 35.667,84 149.282,94 4.062,45 8.933,06 4.870,61 94,35

08.00.00 Transferências de capital



091030400 010 016 319 202 2012 08.03.06.5312 Universidade de Évora 780,00 0,00 779,97 779,97 0,00 779,97 0,03 0,03 0,00 100,00

091030400 010 016 319 202 2012 08.03.06.5807 Universidade do Porto, Fundação Pública 2.800,00 0,00 2.782,57 2.782,57 0,00 2.782,57 17,43 17,43 0,00 99,38

Total da FF 319 2.768.886,00 0,00 1.554.844,74 1.481.392,81 54.547,16 1.535.939,97 1.214.041,26 1.232.946,03 18.904,77 55,47

Transferências de RG afetas a projetos cofinanciados entre organismos

Despesas correntes


04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 016 359 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 2.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.400,00 2.400,00 0,00 0,00

Total da FF 359 2.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.400,00 2.400,00 0,00 0,00

Feder - Norte 2020

Despesas correntes




Total da FF 412 2.904,00 0,00 2.903,22 2.903,22 0,00 2.903,22 0,78 0,78 0,00 99,97

Feder - Cresc Algarve 2020

Despesas correntes


3/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos



091030400 010 016 416 202 2012 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 36.726,00 0,00 36.725,71 36.725,71 0,00 36.725,71 0,29 0,29 0,00 100,00


091030400 010 016 416 202 2012 01.01.13 Subsídio de refeição 2.286,00 0,00 2.285,82 2.285,82 0,00 2.285,82 0,18 0,18 0,00 99,99


091030400 010 016 416 202 2012 01.01.14.SF.00 Subsídio de férias 1.783,00 0,00 1.782,87 1.782,87 0,00 1.782,87 0,13 0,13 0,00 99,99

091030400 010 016 416 202 2012 01.01.14.SN.00 Subsídio de Natal 2.688,00 0,00 2.662,35 2.662,35 0,00 2.662,35 25,65 25,65 0,00 99,05



091030400 010 016 416 202 2012 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 13.869,00 0,00 13.868,06 13.868,06 0,00 13.868,06 0,94 0,94 0,00 99,99

091030400 010 016 416 202 2012 01.03.05.A0.B0 Segurança Social 2.540,00 0,00 2.387,87 2.387,87 0,00 2.387,87 152,13 152,13 0,00 94,01



091030400 010 016 416 202 2012 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

091030400 010 016 416 202 2012 02.01.21 Outros bens 12.174,00 0,00 12.173,80 12.173,80 0,00 12.173,80 0,20 0,20 0,00 100,00




091030400 010 016 416 202 2012 02.02.03 Conservação de bens 12.141,00 0,00 12.140,10 12.140,10 0,00 12.140,10 0,90 0,90 0,00 99,99

091030400 010 016 416 202 2012 02.02.13 Deslocações e estadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!



091030400 010 016 416 202 2012 02.02.20.A0.C0 Outros 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 0,00 0,00

091030400 010 016 416 202 2012 02.02.25 Outros serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!


04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 016 416 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 181.562,00 0,00 181.317,65 181.317,65 0,00 181.317,65 244,35 244,35 0,00 99,87


06.02.00 Diversas

06.02.03 Outras

091030400 010 016 416 202 2012 06.02.03.A0.00 Outras 21.387,00 0,00 21.386,87 21.386,87 0,00 21.386,87 0,13 0,13 0,00 100,00

Despesas de capital



07.01.06 Material de transporte

091030400 010 016 416 202 2012 07.01.06.B0.00 AC - SFA 55.682,00 0,00 55.350,00 0,00 0,00 0,00 332,00 55.682,00 55.350,00 0,00


07.01.07.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 416 202 2012 07.01.07.B0.A0 Hardware de comunicações 14.799,00 0,00 14.798,24 3.175,63 0,00 3.175,63 0,76 11.623,37 11.622,61 21,46

091030400 010 016 416 202 2012 07.01.07.B0.B0 Impressoras/Fotocopiadoras/Scanner 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

091030400 010 016 416 202 2012 07.01.07.B0.C0 Outros 229.224,00 0,00 100,05 100,05 0,00 100,05 229.123,95 229.123,95 0,00 0,04


07.01.08.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 416 202 2012 07.01.08.B0.B0 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!


07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 416 202 2012 07.01.10.B0.B0 Outros 70.031,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.031,00 70.031,00 0,00 0,00

Total da FF 416 769.677,00 0,00 391.050,57 324.077,96 0,00 324.077,96 378.626,43 445.599,04 66.972,61 42,11

4/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


Feder - PO Transfonteiriço Espanha-Portugal

Despesas correntes



091030400 010 016 421 202 2012 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 15.000,00 0,00 4.441,63 0,00 0,00 0,00 10.558,37 15.000,00 4.441,63 0,00

091030400 010 016 421 202 2012 02.01.21 Outros bens 10.569,00 0,00 9.024,43 0,00 0,00 0,00 1.544,57 10.569,00 9.024,43 0,00


091030400 010 016 421 202 2012 02.02.03 Conservação de bens 9.630,00 0,00 9.622,29 0,00 0,00 0,00 7,71 9.630,00 9.622,29 0,00

091030400 010 016 421 202 2012 02.02.11 Representação dos serviços 1.000,00 0,00 964,42 0,00 0,00 0,00 35,58 1.000,00 964,42 0,00

091030400 010 016 421 202 2012 02.02.13 Deslocações e estadas 1.799,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.799,00 1.799,00 0,00 0,00


091030400 010 016 421 202 2012 02.02.20.B0.00 Pagamentos à ESPAP, I. P. 2.682,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.682,00 2.682,00 0,00 0,00

091030400 010 016 421 202 2012 02.02.20.E0.00 Outros 66.863,00 0,00 5.510,40 0,00 0,00 0,00 61.352,60 66.863,00 5.510,40 0,00

091030400 010 016 421 202 2012 02.02.25 Outros serviços 4.580,00 0,00 526,00 0,00 0,00 0,00 4.054,00 4.580,00 526,00 0,00


04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 016 421 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 3.533,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.533,00 3.533,00 0,00 0,00

Despesas de capital




07.01.07.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 421 202 2012 07.01.07.B0.C0 Outros 450,00 0,00 431,80 0,00 0,00 0,00 18,20 450,00 431,80 0,00


07.01.08.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 421 202 2012 07.01.08.B0.B0 Outros 3.137,00 0,00 3.136,29 0,00 0,00 0,00 0,71 3.137,00 3.136,29 0,00


07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 421 202 2012 07.01.10.B0.B0 Outros 30.481,00 0,00 10.084,23 0,00 0,00 0,00 20.396,77 30.481,00 10.084,23 0,00

Total da FF 421 149.724,00 0,00 43.741,49 0,00 0,00 0,00 105.982,51 149.724,00 43.741,49 0,00

Feder - PO Transnacional

Despesas correntes



091030400 010 016 422 202 2012 02.01.21 Outros bens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!




04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 016 422 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 19.242,00 0,00 2.130,00 2.130,00 0,00 2.130,00 17.112,00 17.112,00 0,00 11,07

Despesas de capital



07.01.03 Edifícios

5/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


07.01.03.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 422 202 2012 07.01.03.B0.B0 Conservação ou reparação 70.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.000,00 70.000,00 0,00 0,00


07.01.07.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 422 202 2012 07.01.07.B0.A0 Hardware de comunicações 900,00 0,00 899,00 0,00 0,00 0,00 1,00 900,00 899,00 0,00


07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 422 202 2012 07.01.10.B0.B0 Outros 36.408,00 0,00 5.842,45 0,00 0,00 0,00 30.565,55 36.408,00 5.842,45 0,00

Total da FF 422 126.550,00 0,00 8.871,45 2.130,00 0,00 2.130,00 117.678,55 124.420,00 6.741,45 1,68

Fundo Social Europeu - PO Inclusão Social e Emprego

Despesas correntes



091030400 010 016 442 202 2012 02.02.25 Outros serviços 1.868,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.868,00 1.868,00 0,00 0,00

Total da FF 442 1.868,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.868,00 1.868,00 0,00 0,00

FEADER - Programa de Desenvolvimento Rural Continente

Despesas correntes



091030400 010 016 452 202 2012 02.01.21 Outros bens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!





04.03.09 SFA - Participação comunitária em projectos cofinanciados

091030400 010 016 452 202 2012 04.03.09.5856 Instituto Nacional de Investigação Agrária e Veterinária, I.P. 7.500,00 0,00 7.442,14 7.442,14 0,00 7.442,14 57,86 57,86 0,00 99,23

04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 016 452 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 44.197,00 0,00 43.995,40 43.995,40 0,00 43.995,40 201,60 201,60 0,00 99,54

Despesas de capital




07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 016 452 202 2012 07.01.10.B0.B0 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

Total da FF 452 51.697,00 0,00 51.437,54 51.437,54 0,00 51.437,54 259,46 259,46 0,00 99,50

Fundo Europeu das Pescas/FEAMP

Despesas correntes







6/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


Total da FF 471 784.283,00 0,00 784.281,64 784.281,64 0,00 784.281,64 1,36 1,36 0,00 100,00

Outros

Despesas correntes



091030400 010 016 482 202 2012 01.02.04 Ajudas de custo 24,00 0,00 23,34 23,34 0,00 23,34 0,66 0,66 0,00 97,25



091030400 010 016 482 202 2012 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 42,00 0,00 41,63 41,63 0,00 41,63 0,37 0,37 0,00 99,12



091030400 010 016 482 202 2012 02.01.08.A0.00 Papel 21,00 0,00 20,18 20,18 0,00 20,18 0,82 0,82 0,00 96,10

091030400 010 016 482 202 2012 02.01.08.B0.00 Consumíveis de impressão 83,00 0,00 82,59 82,59 0,00 82,59 0,41 0,41 0,00 99,51

091030400 010 016 482 202 2012 02.01.08.C0.00 Outros 31,00 0,00 30,43 30,43 0,00 30,43 0,57 0,57 0,00 98,16

091030400 010 016 482 202 2012 02.01.17 Ferramentas e utensílios 4,00 0,00 3,99 3,99 0,00 3,99 0,01 0,01 0,00 99,75

091030400 010 016 482 202 2012 02.01.21 Outros bens 973,00 0,00 972,09 972,09 0,00 972,09 0,91 0,91 0,00 99,91






091030400 010 016 482 202 2012 02.02.09.E0.00 Outros serviços conexos de comunicações 16,00 0,00 15,75 15,75 0,00 15,75 0,25 0,25 0,00 98,44

091030400 010 016 482 202 2012 02.02.09.F0.00 Outros Serviços de Comunicações 13,00 0,00 12,05 12,05 0,00 12,05 0,95 0,95 0,00 92,69


02.02.12 Seguros

091030400 010 016 482 202 2012 02.02.12.B0.00 Outras - Seguros não relacionados com estas situações 27,00 0,00 15,00 15,00 0,00 15,00 12,00 12,00 0,00 55,56

091030400 010 016 482 202 2012 02.02.13 Deslocações e estadas 409,00 0,00 408,20 408,20 0,00 408,20 0,80 0,80 0,00 99,80


091030400 010 016 482 202 2012 02.02.20.E0.00 Outros 438,00 0,00 437,77 437,77 0,00 437,77 0,23 0,23 0,00 99,95

091030400 010 016 482 202 2012 02.02.25 Outros serviços 892,00 0,00 891,06 891,06 0,00 891,06 0,94 0,94 0,00 99,89



04.03.09 SFA - Participação comunitária em projectos cofinanciados

091030400 010 016 482 202 2012 04.03.09.5355 UL - Instituto Superior de Agronomia 20.677,00 0,00 20.676,14 20.676,14 0,00 20.676,14 0,86 0,86 0,00 100,00



04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 016 482 202 2012 04.08.02.B0.00 Outras 334.932,00 0,00 334.931,79 334.931,79 0,00 334.931,79 0,21 0,21 0,00 100,00


06.02.00 Diversas

06.02.03 Outras

091030400 010 016 482 202 2012 06.02.03.A0.00 Outras 4.486,00 0,00 4.485,21 4.485,21 0,00 4.485,21 0,79 0,79 0,00 99,98

Despesas de capital




07.01.10.B0.00 AC - SFA

7/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


091030400 010 016 482 202 2012 07.01.10.B0.B0 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

Total da FF 482 413.899,00 0,00 413.877,14 413.877,14 0,00 413.877,14 21,86 21,86 0,00 99,99

Total da Medida 016 5.172.563,00 0,00 3.351.651,32 3.158.356,72 54.547,16 3.212.903,88 1.820.911,68 1.959.659,12 138.747,44 62,11

RG não afetas a projetos cofinanciados

Despesas correntes



091030400 010 018 311 193 2014 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 21.030.727,00 0,00 21.030.726,65 21.030.726,65 0,00 21.030.726,65 0,35 0,35 0,00 100,00

091030400 010 018 311 193 2014 01.01.06 Pessoal contratado a termo 1.703.725,00 0,00 1.703.724,01 1.703.724,01 0,00 1.703.724,01 0,99 0,99 0,00 100,00

091030400 010 018 311 193 2014 01.01.08 Pessoal aguardando aposentação 6.385,00 0,00 6.384,99 6.384,99 0,00 6.384,99 0,01 0,01 0,00 100,00


091030400 010 018 311 193 2014 01.01.10 Gratificações 120.535,00 0,00 120.534,43 120.534,43 0,00 120.534,43 0,57 0,57 0,00 100,00

091030400 010 018 311 193 2014 01.01.11 Representação 47.701,00 0,00 47.700,33 47.700,33 0,00 47.700,33 0,67 0,67 0,00 100,00



091030400 010 018 311 193 2014 01.01.14.SF.00 Subsídio de férias 2.047.730,00 0,00 2.047.437,13 2.047.437,13 0,00 2.047.437,13 292,87 292,87 0,00 99,99

091030400 010 018 311 193 2014 01.01.14.SN.00 Subsídio de Natal 1.732.557,00 0,00 1.732.556,29 1.732.556,29 0,00 1.732.556,29 0,71 0,71 0,00 100,00


091030400 010 018 311 193 2014 01.02.02 Horas extraordinárias 11.503,00 0,00 11.502,26 11.502,26 0,00 11.502,26 0,74 0,74 0,00 99,99

091030400 010 018 311 193 2014 01.02.05 Abono para falhas 346,00 0,00 345,16 345,16 0,00 345,16 0,84 0,84 0,00 99,76

091030400 010 018 311 193 2014 01.02.10 Subsídio de trabalho noturno 4.311,00 0,00 4.310,12 4.310,12 0,00 4.310,12 0,88 0,88 0,00 99,98

091030400 010 018 311 193 2014 01.02.11 Subsídio de turno 10.866,00 0,00 10.845,75 10.845,75 0,00 10.845,75 20,25 20,25 0,00 99,81

091030400 010 018 311 193 2014 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie 4.690,00 0,00 4.688,72 4.688,72 0,00 4.688,72 1,28 1,28 0,00 99,97


01.03.01 Encargos com a saúde

091030400 010 018 311 193 2014 01.03.01.A0.00 Contribuições da Entidade Patronal para a ADSE 2.481,00 0,00 2.478,75 2.478,75 0,00 2.478,75 2,25 2,25 0,00 99,91

091030400 010 018 311 193 2014 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens 21.386,00 0,00 21.385,94 21.385,94 0,00 21.385,94 0,06 0,06 0,00 100,00

091030400 010 018 311 193 2014 01.03.04 Outras prestações familiares 2.743,00 0,00 2.742,85 2.742,85 0,00 2.742,85 0,15 0,15 0,00 99,99


091030400 010 018 311 193 2014 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 5.919.330,00 0,00 5.919.328,29 5.919.328,29 0,00 5.919.328,29 1,71 1,71 0,00 100,00


01.03.10 Outras despesas de segurança social

091030400 010 018 311 193 2014 01.03.10.DO Doença 277.717,00 0,00 277.715,99 277.715,99 0,00 277.715,99 1,01 1,01 0,00 100,00

091030400 010 018 311 193 2014 01.03.10.P0 Parentalidade 26.292,00 0,00 26.291,32 26.291,32 0,00 26.291,32 0,68 0,68 0,00 100,00

Total da FF 311 34.314.172,00 0,00 34.313.842,61 34.313.842,61 0,00 34.313.842,61 329,39 329,39 0,00 100,00


Despesas correntes









091030400 010 018 416 193 2014 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 16.165,00 0,00 15.319,18 5.094,20 0,00 5.094,20 845,82 11.070,80 10.224,98 31,51

8/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos



091030400 010 018 416 193 2014 02.01.08.C0.00 Outros 148,00 0,00 147,32 147,32 0,00 147,32 0,68 0,68 0,00 99,54

091030400 010 018 416 193 2014 02.01.15 Prémios, condecorações e ofertas 3.950,00 0,00 2.405,55 2.405,55 0,00 2.405,55 1.544,45 1.544,45 0,00 60,90

091030400 010 018 416 193 2014 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 100,00 0,00 94,70 0,00 0,00 0,00 5,30 100,00 94,70 0,00

091030400 010 018 416 193 2014 02.01.21 Outros bens 8.533,00 0,00 8.231,99 4.596,99 0,00 4.596,99 301,01 3.936,01 3.635,00 53,87


091030400 010 018 416 193 2014 02.02.03 Conservação de bens 387,00 0,00 386,71 386,71 0,00 386,71 0,29 0,29 0,00 99,93

091030400 010 018 416 193 2014 02.02.10 Transportes 500,00 0,00 430,00 430,00 0,00 430,00 70,00 70,00 0,00 86,00

091030400 010 018 416 193 2014 02.02.11 Representação dos serviços 6.900,00 0,00 6.755,07 4.387,31 0,00 4.387,31 144,93 2.512,69 2.367,76 63,58

091030400 010 018 416 193 2014 02.02.13 Deslocações e estadas 57.861,00 0,00 13.035,60 7.100,41 0,00 7.100,41 44.825,40 50.760,59 5.935,19 12,27

02.02.15 Formação

091030400 010 018 416 193 2014 02.02.15.B0.00 Outras 3.940,00 0,00 3.940,00 3.940,00 0,00 3.940,00 0,00 0,00 0,00 100,00

091030400 010 018 416 193 2014 02.02.17 Publicidade 336,00 0,00 282,90 282,90 0,00 282,90 53,10 53,10 0,00 84,20



091030400 010 018 416 193 2014 02.02.20.A0.C0 Outros 22.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.300,00 22.300,00 0,00 0,00

091030400 010 018 416 193 2014 02.02.20.E0.00 Outros 14.050,00 0,00 13.840,00 8.057,44 0,00 8.057,44 210,00 5.992,56 5.782,56 57,35

091030400 010 018 416 193 2014 02.02.25 Outros serviços 15.769,00 0,00 15.768,01 12.824,01 0,00 12.824,01 0,99 2.944,99 2.944,00 81,32


04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 018 416 193 2014 04.08.02.B0.00 Outras 291.033,00 0,00 290.907,91 290.907,91 0,00 290.907,91 125,09 125,09 0,00 99,96


06.02.00 Diversas

06.02.03 Outras

091030400 010 018 416 193 2014 06.02.03.A0.00 Outras 11.073,00 0,00 11.067,55 11.067,55 0,00 11.067,55 5,45 5,45 0,00 99,95

Despesas de capital




07.01.07.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 416 193 2014 07.01.07.B0.C0 Outros 585.555,00 0,00 345,61 0,00 0,00 0,00 585.209,39 585.555,00 345,61 0,00


07.01.08.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 416 193 2014 07.01.08.B0.B0 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!


07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 416 193 2014 07.01.10.B0.B0 Outros 554,00 0,00 553,50 0,00 0,00 0,00 0,50 554,00 553,50 0,00

Total da FF 416 1.064.154,00 0,00 408.511,60 376.628,30 0,00 376.628,30 655.642,40 687.525,70 31.883,30 35,39


Despesas correntes





091030400 010 018 421 193 2014 01.01.13 Subsídio de refeição 659,00 0,00 658,26 658,26 0,00 658,26 0,74 0,74 0,00 99,89



9/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos



091030400 010 018 421 193 2014 01.02.11 Subsídio de turno 129,00 0,00 128,39 128,39 0,00 128,39 0,61 0,61 0,00 99,53






04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 018 421 193 2014 04.08.02.B0.00 Outras 4.298,00 0,00 4.294,40 4.294,40 0,00 4.294,40 3,60 3,60 0,00 99,92

Total da FF 421 67.436,00 0,00 67.428,03 67.428,03 0,00 67.428,03 7,97 7,97 0,00 99,99

Fundo de Coesão - SEUR

Despesas correntes







091030400 010 018 432 193 2014 01.01.14.SF.00 Subsídio de férias 426,00 0,00 425,58 425,58 0,00 425,58 0,42 0,42 0,00 99,90







04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 018 432 193 2014 04.08.02.B0.00 Outras 1.031,00 0,00 1.020,00 1.020,00 0,00 1.020,00 11,00 11,00 0,00 98,93

Total da FF 432 62.282,00 0,00 62.269,20 62.269,20 0,00 62.269,20 12,80 12,80 0,00 99,98

Outros

Despesas correntes



091030400 010 018 482 193 2014 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 16.596,00 0,00 1,00 1,00 0,00 1,00 16.595,00 16.595,00 0,00 0,01


091030400 010 018 482 193 2014 01.01.09 Pessoal em qualquer outra situação 3.192,00 0,00 1.425,41 1.425,41 0,00 1.425,41 1.766,59 1.766,59 0,00 44,66

091030400 010 018 482 193 2014 01.01.10 Gratificações 4.787,00 0,00 3.389,45 3.389,45 0,00 3.389,45 1.397,55 1.397,55 0,00 70,81

091030400 010 018 482 193 2014 01.01.11 Representação 195,00 0,00 194,80 194,80 0,00 194,80 0,20 0,20 0,00 99,90

091030400 010 018 482 193 2014 01.01.13 Subsídio de refeição 24.721,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.721,00 24.721,00 0,00 0,00



091030400 010 018 482 193 2014 01.01.14.SN.00 Subsídio de Natal 32.622,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.622,00 32.622,00 0,00 0,00


091030400 010 018 482 193 2014 01.02.04 Ajudas de custo 358,00 0,00 357,47 357,47 0,00 357,47 0,53 0,53 0,00 99,85

091030400 010 018 482 193 2014 01.02.11 Subsídio de turno 956,00 0,00 955,38 955,38 0,00 955,38 0,62 0,62 0,00 99,94

091030400 010 018 482 193 2014 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie 130,00 0,00 129,63 129,63 0,00 129,63 0,37 0,37 0,00 99,72

10/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos



091030400 010 018 482 193 2014 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens 429,00 0,00 428,05 428,05 0,00 428,05 0,95 0,95 0,00 99,78


091030400 010 018 482 193 2014 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 31.113,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31.113,00 31.113,00 0,00 0,00



091030400 010 018 482 193 2014 01.03.10.AC Acidentes de trabalho e doenças profissionais 161.587,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 161.587,00 161.587,00 0,00 0,00



091030400 010 018 482 193 2014 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 141.548,00 0,00 138.141,59 64.921,67 845,94 65.767,61 3.406,41 75.780,39 72.373,98 46,46

091030400 010 018 482 193 2014 02.01.04 Limpeza e higiene 1.507,00 0,00 1.417,41 1.014,40 0,00 1.014,40 89,59 492,60 403,01 67,31

091030400 010 018 482 193 2014 02.01.07 Vestuário e artigos pessoais 100,00 0,00 36,90 36,90 0,00 36,90 63,10 63,10 0,00 36,90


091030400 010 018 482 193 2014 02.01.08.A0.00 Papel 99,00 0,00 58,91 10,49 0,00 10,49 40,09 88,51 48,42 10,60

091030400 010 018 482 193 2014 02.01.08.B0.00 Consumíveis de impressão 1.215,00 0,00 1.116,16 719,05 0,00 719,05 98,84 495,95 397,11 59,18

091030400 010 018 482 193 2014 02.01.08.C0.00 Outros 2.421,00 0,00 1.158,99 498,86 0,00 498,86 1.262,01 1.922,14 660,13 20,61



091030400 010 018 482 193 2014 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 1.807,00 0,00 1.807,00 1.444,90 0,00 1.444,90 0,00 362,10 362,10 79,96

091030400 010 018 482 193 2014 02.01.21 Outros bens 102.696,00 0,00 100.994,95 58.761,60 2.511,31 61.272,91 1.701,05 41.423,09 39.722,04 59,66




091030400 010 018 482 193 2014 02.02.03 Conservação de bens 20.386,00 0,00 13.024,18 7.225,31 0,00 7.225,31 7.361,82 13.160,69 5.798,87 35,44


091030400 010 018 482 193 2014 02.02.09.A0.00 Acessos à Internet 430,00 0,00 427,43 0,00 0,00 0,00 2,57 430,00 427,43 0,00




091030400 010 018 482 193 2014 02.02.10 Transportes 7.214,00 0,00 7.161,98 6.415,43 0,00 6.415,43 52,02 798,57 746,55 88,93

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.11 Representação dos serviços 25.753,00 0,00 24.185,59 13.302,94 30,00 13.332,94 1.567,41 12.420,06 10.852,65 51,77

02.02.12 Seguros

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.12.B0.00 Outras - Seguros não relacionados com estas situações 178,00 0,00 177,67 177,67 0,00 177,67 0,33 0,33 0,00 99,81

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.13 Deslocações e estadas 145.404,00 0,00 142.813,77 108.632,09 2.000,93 110.633,02 2.590,23 34.770,98 32.180,75 76,09

02.02.15 Formação

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.15.A0.00 Tecnologias da Informação e Comunicação (TIC) 200,00 0,00 150,00 150,00 0,00 150,00 50,00 50,00 0,00 75,00

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.15.B0.00 Outras 664,00 0,00 613,09 613,09 0,00 613,09 50,91 50,91 0,00 92,33

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.16 Seminários, exposições e similares 1.369,00 0,00 1.285,48 526,35 0,00 526,35 83,52 842,65 759,13 38,45

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.17 Publicidade 15.243,00 0,00 13.929,15 8.712,24 0,00 8.712,24 1.313,85 6.530,76 5.216,91 57,16


091030400 010 018 482 193 2014 02.02.19.B0.00 Software Informático 2.078,00 0,00 2.077,88 2.077,88 0,00 2.077,88 0,12 0,12 0,00 99,99

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.19.C0.00 Outros 5.059,00 0,00 5.058,25 1.490,49 0,00 1.490,49 0,75 3.568,51 3.567,76 29,46


02.02.20.A0.00 Serviços de Natureza Informática

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.20.A0.A0 Desenvolvimento de software 99,00 0,00 99,00 99,00 0,00 99,00 0,00 0,00 0,00 100,00

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.20.A0.C0 Outros 4.438,00 0,00 4.393,13 132,18 0,00 132,18 44,87 4.305,82 4.260,95 2,98

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.20.E0.00 Outros 610.715,00 0,00 602.943,84 285.241,26 369,00 285.610,26 7.771,16 325.104,74 317.333,58 46,77

091030400 010 018 482 193 2014 02.02.25 Outros serviços 76.177,00 0,00 75.679,66 72.896,94 1.423,02 74.319,96 497,34 1.857,04 1.359,70 97,56


04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

11/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


091030400 010 018 482 193 2014 04.08.02.B0.00 Outras 175.616,00 0,00 145.431,37 145.431,37 0,00 145.431,37 30.184,63 30.184,63 0,00 82,81


06.02.00 Diversas

06.02.03 Outras

091030400 010 018 482 193 2014 06.02.03.A0.00 Outras 874,00 0,00 844,69 844,69 0,00 844,69 29,31 29,31 0,00 96,65

Despesas de capital



07.01.03 Edifícios

07.01.03.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 482 193 2014 07.01.03.B0.B0 Conservação ou reparação 209.490,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 209.490,00 209.490,00 0,00 0,00


07.01.07.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 482 193 2014 07.01.07.B0.A0 Hardware de comunicações 47.320,00 0,00 47.016,78 45.583,83 0,00 45.583,83 303,22 1.736,17 1.432,95 96,33

091030400 010 018 482 193 2014 07.01.07.B0.B0 Impressoras/Fotocopiadoras/Scanner 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 0,00 0,00


07.01.08.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 482 193 2014 07.01.08.B0.B0 Outros 9.937,00 0,00 9.929,04 5.441,04 0,00 5.441,04 7,96 4.495,96 4.488,00 54,76

07.01.09 Equipamento administrativo

07.01.09.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 482 193 2014 07.01.09.B0.B0 Outros 1.435,00 0,00 1.236,64 0,00 0,00 0,00 198,36 1.435,00 1.236,64 0,00


07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 482 193 2014 07.01.10.B0.B0 Outros 30.232,00 0,00 29.127,97 20.502,68 271,83 20.774,51 1.104,03 9.457,49 8.353,46 68,72

07.01.13 Investimentos incorpóreos

091030400 010 018 482 193 2014 07.01.13.B0.00 AC - SFA 3.102,00 0,00 3.101,80 0,00 0,00 0,00 0,20 3.102,00 3.101,80 0,00



08.03.08 SFA - Participação comunitária em projetos cofinanciados

091030400 010 018 482 193 2014 08.03.08.5312 Universidade de Évora 3.900,00 0,00 3.899,90 3.899,90 0,00 3.899,90 0,10 0,10 0,00 100,00

091030400 010 018 482 193 2014 08.03.08.5967 Instituto de Medicina Molecular 9.417,00 0,00 9.416,68 9.416,68 0,00 9.416,68 0,32 0,32 0,00 100,00

Total da FF 482 2.056.467,00 0,00 1.488.301,78 965.628,34 7.589,52 973.217,86 568.165,22 1.083.249,14 515.083,92 47,32

Saldos de Fundos Europeus

Despesas correntes






091030400 010 018 488 193 2014 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 427,00 0,00 426,81 426,81 0,00 426,81 0,19 0,19 0,00 99,96

091030400 010 018 488 193 2014 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 3.171,00 0,00 2.990,72 0,00 0,00 0,00 180,28 3.171,00 2.990,72 0,00

091030400 010 018 488 193 2014 02.01.21 Outros bens 40,00 0,00 32,63 32,63 0,00 32,63 7,37 7,37 0,00 81,58





091030400 010 018 488 193 2014 02.02.20.E0.00 Outros 6.956,00 0,00 6.923,20 6.923,20 0,00 6.923,20 32,80 32,80 0,00 99,53

091030400 010 018 488 193 2014 02.02.25 Outros serviços 8.286,00 0,00 8.284,17 8.284,17 0,00 8.284,17 1,83 1,83 0,00 99,98

12/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos



04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 018 488 193 2014 04.08.02.B0.00 Outras 10.846,00 0,00 10.843,80 10.843,80 0,00 10.843,80 2,20 2,20 0,00 99,98

Despesas de capital




07.01.08.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 488 193 2014 07.01.08.B0.B0 Outros 12.078,00 0,00 12.072,45 12.072,45 0,00 12.072,45 5,55 5,55 0,00 99,95


07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 488 193 2014 07.01.10.B0.B0 Outros 23.235,00 0,00 23.234,70 23.234,70 0,00 23.234,70 0,30 0,30 0,00 100,00

Total da FF 488 88.183,00 0,00 87.911,23 84.920,51 0,00 84.920,51 271,77 3.262,49 2.990,72 96,30

Receita própria do ano

Despesas correntes



091030400 010 018 510 193 2014 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 1.831.735,00 0,00 1.742.564,25 1.742.564,25 0,00 1.742.564,25 89.170,75 89.170,75 0,00 95,13

091030400 010 018 510 193 2014 01.01.06 Pessoal contratado a termo 1.786.322,00 0,00 1.715.315,69 1.715.315,69 0,00 1.715.315,69 71.006,31 71.006,31 0,00 96,02

091030400 010 018 510 193 2014 01.01.07 Pessoal em regime de tarefa ou avença 132.982,00 0,00 121.272,28 115.983,54 0,00 115.983,54 11.709,72 16.998,46 5.288,74 87,22


091030400 010 018 510 193 2014 01.01.10 Gratificações 18.516,00 0,00 15.229,79 15.229,79 0,00 15.229,79 3.286,21 3.286,21 0,00 82,25

091030400 010 018 510 193 2014 01.01.11 Representação 2.144,00 0,00 2.142,80 2.142,80 0,00 2.142,80 1,20 1,20 0,00 99,94

091030400 010 018 510 193 2014 01.01.13 Subsídio de refeição 162.163,00 0,00 109.181,63 109.181,63 0,00 109.181,63 52.981,37 52.981,37 0,00 67,33


091030400 010 018 510 193 2014 01.01.14.SF.00 Subsídio de férias 297.041,00 0,00 285.889,13 285.889,13 0,00 285.889,13 11.151,87 11.151,87 0,00 96,25

091030400 010 018 510 193 2014 01.01.14.SN.00 Subsídio de Natal 554.345,00 0,00 551.923,33 551.923,33 0,00 551.923,33 2.421,67 2.421,67 0,00 99,56


091030400 010 018 510 193 2014 01.02.02 Horas extraordinárias 103,00 0,00 4,32 4,32 0,00 4,32 98,68 98,68 0,00 4,19

091030400 010 018 510 193 2014 01.02.04 Ajudas de custo 44.064,00 0,00 29.383,83 29.383,83 0,00 29.383,83 14.680,17 14.680,17 0,00 66,68

091030400 010 018 510 193 2014 01.02.05 Abono para falhas 790,00 0,00 690,32 690,32 0,00 690,32 99,68 99,68 0,00 87,38

091030400 010 018 510 193 2014 01.02.06 Formação 5.022,00 0,00 1.588,29 1.588,29 0,00 1.588,29 3.433,71 3.433,71 0,00 31,63

091030400 010 018 510 193 2014 01.02.07 Colaboração técnica e especializada 14.427,00 0,00 9.002,45 9.002,45 0,00 9.002,45 5.424,55 5.424,55 0,00 62,40

091030400 010 018 510 193 2014 01.02.11 Subsídio de turno 1.000,00 0,00 938,26 938,26 0,00 938,26 61,74 61,74 0,00 93,83

01.02.12 Indemnizações por cessação de funções

091030400 010 018 510 193 2014 01.02.12.A0.00 Abonos devidos pela cessação da relação jurídica de emprego 6.100,00 0,00 6.085,99 6.085,99 0,00 6.085,99 14,01 14,01 0,00 99,77

091030400 010 018 510 193 2014 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie 1.433,00 0,00 153,62 153,62 0,00 153,62 1.279,38 1.279,38 0,00 10,72


091030400 010 018 510 193 2014 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens 10.958,00 0,00 346,31 346,31 0,00 346,31 10.611,69 10.611,69 0,00 3,16


091030400 010 018 510 193 2014 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 539.619,00 0,00 508.950,98 508.950,98 0,00 508.950,98 30.668,02 30.668,02 0,00 94,32


091030400 010 018 510 193 2014 01.03.06 Acidentes em serviço e doenças profissionais 2.168,00 0,00 2.124,25 2.124,25 0,00 2.124,25 43,75 43,75 0,00 97,98


091030400 010 018 510 193 2014 01.03.10.DO Doença 26.192,00 0,00 26.109,70 26.109,70 0,00 26.109,70 82,30 82,30 0,00 99,69

091030400 010 018 510 193 2014 01.03.10.O0 Outras Despesas 452,00 0,00 408,00 408,00 0,00 408,00 44,00 44,00 0,00 90,27


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Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos



091030400 010 018 510 193 2014 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 98.777,00 0,00 54.161,89 31.471,07 3.904,43 35.375,50 44.615,11 63.401,50 18.786,39 35,81

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes 54.540,00 0,00 51.102,97 42.558,95 3.919,33 46.478,28 3.437,03 8.061,72 4.624,69 85,22

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.04 Limpeza e higiene 17.966,00 0,00 14.465,26 12.605,50 0,00 12.605,50 3.500,74 5.360,50 1.859,76 70,16

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.07 Vestuário e artigos pessoais 1.265,00 0,00 1.258,03 1.258,03 0,00 1.258,03 6,97 6,97 0,00 99,45


091030400 010 018 510 193 2014 02.01.08.A0.00 Papel 18.449,00 0,00 15.869,53 8.168,29 0,00 8.168,29 2.579,47 10.280,71 7.701,24 44,27

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.08.B0.00 Consumíveis de impressão 8.569,00 0,00 4.200,17 3.217,32 0,00 3.217,32 4.368,83 5.351,68 982,85 37,55

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.08.C0.00 Outros 19.847,00 0,00 8.535,66 3.948,83 101,68 4.050,51 11.311,34 15.796,49 4.485,15 20,41

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.10 Produtos vendidos nas farmácias 194,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 194,00 194,00 0,00 0,00

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.13 Material de consumo hoteleiro 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 25,00 0,00 0,00

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.14 Outro material - Peças 163,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 163,00 163,00 0,00 0,00

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.15 Prémios, condecorações e ofertas 19.323,00 0,00 11.227,86 7.639,67 510,45 8.150,12 8.095,14 11.172,88 3.077,74 42,18

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.16 Mercadorias para venda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!


091030400 010 018 510 193 2014 02.01.19 Artigos honoríficos e de decoração 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 28.605,00 0,00 19.831,18 11.402,34 156,10 11.558,44 8.773,82 17.046,56 8.272,74 40,41

091030400 010 018 510 193 2014 02.01.21 Outros bens 168.420,00 0,00 117.888,60 93.200,21 3.093,09 96.293,30 50.531,40 72.126,70 21.595,30 57,17



091030400 010 018 510 193 2014 02.02.01.B0.00 Outros encargos das instalações 1.743.544,00 0,00 1.577.540,97 957.674,97 106.331,87 1.064.006,84 166.003,03 679.537,16 513.534,13 61,03

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.02 Limpeza e higiene 454.675,00 0,00 454.562,36 312.219,57 34.687,73 346.907,30 112,64 107.767,70 107.655,06 76,30

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.03 Conservação de bens 305.099,00 0,00 184.605,79 127.108,59 4.679,73 131.788,32 120.493,21 173.310,68 52.817,47 43,20

02.02.04 Locação de edifícios

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.04.C0.00 Outros 90,00 0,00 89,16 89,16 0,00 89,16 0,84 0,84 0,00 99,07

02.02.05 Locação de material de informática

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.05.C0.00 Outros 84.580,00 0,00 82.528,54 58.154,19 4.302,40 62.456,59 2.051,46 22.123,41 20.071,95 73,84

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.08 Locação de outros bens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!


091030400 010 018 510 193 2014 02.02.09.A0.00 Acessos à internet 119.397,00 0,00 101.749,36 45.768,85 15.507,00 61.275,85 17.647,64 58.121,15 40.473,51 51,32

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.09.C0.00 Comunicações fixas de voz 10.976,00 0,00 9.854,66 7.243,34 659,14 7.902,48 1.121,34 3.073,52 1.952,18 72,00

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.09.D0.00 Comunicações móveis 53.288,00 0,00 30.070,94 15.079,06 279,12 15.358,18 23.217,06 37.929,82 14.712,76 28,82

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.09.E0.00 Outros serviços conexos de comunicações 22.665,00 0,00 22.382,87 12.439,89 2.486,80 14.926,69 282,13 7.738,31 7.456,18 65,86

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.09.F0.00 Outros serviços de comunicações 35.209,00 0,00 26.221,84 20.197,50 1.953,88 22.151,38 8.987,16 13.057,62 4.070,46 62,91

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.10 Transportes 9.250,00 0,00 7.927,74 4.397,02 98,28 4.495,30 1.322,26 4.754,70 3.432,44 48,60

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.11 Representação dos serviços 34.801,00 0,00 26.463,90 14.329,76 847,96 15.177,72 8.337,10 19.623,28 11.286,18 43,61

02.02.12 Seguros

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.12.A0.00 Estágios profissionais na AP - para o seguro profissional dos estagiários 24.940,00 0,00 24.938,63 0,00 0,00 0,00 1,37 24.940,00 24.938,63 0,00

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.12.B0.00 Outras - Seguros não relacionados com estas situações 35.251,00 0,00 30.671,00 30.055,38 0,00 30.055,38 4.580,00 5.195,62 615,62 85,26

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.13 Deslocações e estadas 181.558,00 0,00 155.692,19 130.715,54 406,63 131.122,17 25.865,81 50.435,83 24.570,02 72,22

02.02.14 Estudos, pareceres, projetos e consultadoria

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.14.D0.00 Outros 16.335,00 0,00 15.719,42 14.243,42 0,00 14.243,42 615,58 2.091,58 1.476,00 87,20

02.02.15 Formação

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.15.B0.00 Outras 10.305,00 0,00 7.400,50 6.431,87 0,00 6.431,87 2.904,50 3.873,13 968,63 62,42

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.16 Seminários, exposições e similares 55.367,00 0,00 45.207,93 23.647,55 7.561,37 31.208,92 10.159,07 24.158,08 13.999,01 56,37

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.17 Publicidade 147.763,00 0,00 126.645,19 91.691,11 6.125,40 97.816,51 21.117,81 49.946,49 28.828,68 66,20

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.18 Vigilância e segurança 498.577,00 0,00 451.274,71 308.331,11 34.229,15 342.560,26 47.302,29 156.016,74 108.714,45 68,71


02.02.19.A0.00 Equipamento informático (Hardware)

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.19.A0.A0 Impressoras/Fotocopiadoras/Scanner 18.362,00 0,00 8.099,98 6.171,92 0,00 6.171,92 10.262,02 12.190,08 1.928,06 33,61

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.19.A0.B0 Outros 7.954,00 0,00 7.496,85 1.643,28 205,41 1.848,69 457,15 6.105,31 5.648,16 23,24

14/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


091030400 010 018 510 193 2014 02.02.19.B0.00 Software informático 55.593,00 0,00 54.125,44 21.898,92 10.285,17 32.184,09 1.467,56 23.408,91 21.941,35 57,89

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.19.C0.00 Outros 237.122,00 0,00 214.325,06 142.427,67 4.427,84 146.855,51 22.796,94 90.266,49 67.469,55 61,93



091030400 010 018 510 193 2014 02.02.20.A0.A0 Desenvolvimento de software 18.460,00 0,00 14.775,17 11.070,00 0,00 11.070,00 3.684,83 7.390,00 3.705,17 59,97

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.20.A0.B0 Contratos de impressão 30.590,00 0,00 13.932,76 10.279,74 1.596,19 11.875,93 16.657,24 18.714,07 2.056,83 38,82

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.20.A0.C0 Outros 67.178,00 0,00 34.425,49 4.782,60 0,00 4.782,60 32.752,51 62.395,40 29.642,89 7,12

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.20.C0.00 Pagamentos à AMA, I. P. 150,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00 150,00 0,00 0,00

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.20.E0.00 Outros 508.975,00 0,00 458.475,90 280.192,24 14.759,65 294.951,89 50.499,10 214.023,11 163.524,01 57,95

091030400 010 018 510 193 2014 02.02.25 Outros serviços 357.580,00 0,00 321.123,83 183.725,77 5.681,12 189.406,89 36.456,17 168.173,11 131.716,94 52,97

03.00.00 Juros e outros encargos

03.05.00 Outros juros

03.05.02 Outros

091030400 010 018 510 193 2014 03.05.02.J0.00 Juros de mora 11.364,00 0,00 10.331,93 5.949,88 0,00 5.949,88 1.032,07 5.414,12 4.382,05 52,36




04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 018 510 193 2014 04.08.02.B0.00 Outras 517.381,00 0,00 439.788,58 439.263,90 248,18 439.512,08 77.592,42 77.868,92 276,50 84,95


06.02.00 Diversas

091030400 010 018 510 193 2014 06.02.01 Impostos e taxas 122.970,00 0,00 92.873,03 92.873,03 0,00 92.873,03 30.096,97 30.096,97 0,00 75,52

06.02.03 Outras

091030400 010 018 510 193 2014 06.02.03.A0.00 Outras 159.933,00 0,00 159.904,87 159.095,87 659,00 159.754,87 28,13 178,13 150,00 99,89

Despesas de capital



07.01.03 Edifícios

07.01.03.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.03.B0.B0 Conservação ou reparação 112.983,00 0,00 5.982,71 5.982,71 0,00 5.982,71 107.000,29 107.000,29 0,00 5,30

07.01.04 Construções diversas

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.04.B0.00 AC - SFA 148.603,00 0,00 148.533,89 35.428,61 0,00 35.428,61 69,11 113.174,39 113.105,28 23,84

07.01.06 Material de transporte

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.06.B0.00 AC - SFA 9.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.800,00 9.800,00 0,00 0,00


07.01.07.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.07.B0.A0 Hardware de comunicações 39.576,00 0,00 35.470,05 27.620,29 0,00 27.620,29 4.105,95 11.955,71 7.849,76 69,79

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.07.B0.B0 Impressoras/Fotocopiadoras/Scanner 1.660,00 0,00 300,00 300,00 0,00 300,00 1.360,00 1.360,00 0,00 18,07

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.07.B0.C0 Outros 57.752,00 0,00 39.651,67 28.395,77 0,00 28.395,77 18.100,33 29.356,23 11.255,90 49,17


07.01.08.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.08.B0.B0 Outros 92.490,00 0,00 48.950,71 24.275,58 0,00 24.275,58 43.539,29 68.214,42 24.675,13 26,25

07.01.09 Equipamento administrativo

07.01.09.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.09.B0.B0 Outros 32.507,00 0,00 23.834,48 10.735,98 0,00 10.735,98 8.672,52 21.771,02 13.098,50 33,03


07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 510 193 2014 07.01.10.B0.B0 Outros 104.494,00 0,00 74.658,18 53.469,28 9.097,40 62.566,68 29.835,82 41.927,32 12.091,50 59,88

07.01.11 Ferramentas e utensílios

15/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


091030400 010 018 510 193 2014 07.01.11.B0.00 AC - SFA 4.100,00 0,00 824,39 824,39 0,00 824,39 3.275,61 3.275,61 0,00 20,11

Total da FF 510 13.272.322,00 0,00 11.689.620,45 9.737.989,62 278.848,29 10.016.837,91 1.582.701,55 3.255.484,09 1.672.782,54 75,47

Saldos de RP transitados

Despesas correntes



091030400 010 018 520 193 2014 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 97,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 97,00 97,00 0,00 0,00


091030400 010 018 520 193 2014 01.01.13 Subsídio de refeição 550,00 0,00 526,89 526,89 0,00 526,89 23,11 23,11 0,00 95,80



091030400 010 018 520 193 2014 01.01.14.SN.00 Subsídio de Natal 700,00 0,00 689,96 689,96 0,00 689,96 10,04 10,04 0,00 98,57




Total da FF 520 42.647,00 0,00 42.364,91 42.364,91 0,00 42.364,91 282,09 282,09 0,00 99,34

Transferências de RP entre organismos

Despesas correntes




091030400 010 018 540 193 2014 01.01.10 Gratificações 1.398,00 0,00 1.397,26 1.397,26 0,00 1.397,26 0,74 0,74 0,00 99,95



091030400 010 018 540 193 2014 01.02.04 Ajudas de custo 171,00 0,00 170,42 170,42 0,00 170,42 0,58 0,58 0,00 99,66



091030400 010 018 540 193 2014 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes 51,00 0,00 50,73 50,73 0,00 50,73 0,27 0,27 0,00 99,47


091030400 010 018 540 193 2014 02.01.07 Vestuário e artigos pessoais 291,00 0,00 290,18 290,18 0,00 290,18 0,82 0,82 0,00 99,72


091030400 010 018 540 193 2014 02.01.08.A0.00 Papel 48,00 0,00 48,00 48,00 0,00 48,00 0,00 0,00 0,00 100,00

091030400 010 018 540 193 2014 02.01.08.C0.00 Outros 163,00 0,00 159,49 159,49 0,00 159,49 3,51 3,51 0,00 97,85


091030400 010 018 540 193 2014 02.01.21 Outros bens 2.614,00 0,00 2.611,28 2.550,39 0,00 2.550,39 2,72 63,61 60,89 97,57



091030400 010 018 540 193 2014 02.02.03 Conservação de bens 1.653,00 0,00 1.649,79 1.649,79 0,00 1.649,79 3,21 3,21 0,00 99,81




091030400 010 018 540 193 2014 02.02.10 Transportes 52,00 0,00 51,85 51,85 0,00 51,85 0,15 0,15 0,00 99,71



091030400 010 018 540 193 2014 02.02.16 Seminários, exposições e similares 178,00 0,00 177,96 177,96 0,00 177,96 0,04 0,04 0,00 99,98


091030400 010 018 540 193 2014 02.02.20.E0.00 Outros 1.463,00 0,00 1.414,14 1.414,14 0,00 1.414,14 48,86 48,86 0,00 96,66

16/17




Do anoDe anos

anterioresTotal

Dotação não

comprometidaSaldo

Compromissos

por pagar

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)+(5) (7)=(1)-(2)-(3) (8)=[(1)-(2)]-(6) (9)=(3)-(6) (10)=[(6)/(1)]x100

Grau de execução

orçamental da

despesa




Class.

Funcional

Classificação


Compromissos

Assumidos


091030400 010 018 540 193 2014 02.02.25 Outros serviços 32,00 0,00 31,25 31,25 0,00 31,25 0,75 0,75 0,00 97,66


04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 018 540 193 2014 04.08.02.B0.00 Outras 555,00 0,00 554,33 554,33 0,00 554,33 0,67 0,67 0,00 99,88


06.02.00 Diversas

06.02.03 Outras

091030400 010 018 540 193 2014 06.02.03.A0.00 Outras 5.423,00 0,00 5.422,46 5.422,46 0,00 5.422,46 0,54 0,54 0,00 99,99

Despesas de capital




07.01.10.B0.00 AC - SFA

091030400 010 018 540 193 2014 07.01.10.B0.B0 Outros 677,00 0,00 676,50 0,00 0,00 0,00 0,50 677,00 676,50 0,00

Total da FF 540 46.576,00 0,00 46.503,06 45.765,67 0,00 45.765,67 72,94 810,33 737,39 98,26

Total da Medida 018 51.014.239,00 0,00 48.206.752,87 45.696.837,19 286.437,81 45.983.275,00 2.807.486,13 5.030.964,00 2.223.477,87 90,14


Despesas correntes


04.08.00 Famílias

04.08.02 Outras

091030400 010 019 311 266 2015 04.08.02.B0.00 Outras 3.104,00 0,00 3.003,00 3.003,00 0,00 3.003,00 101,00 101,00 0,00 96,75

Total da FF 311 3.104,00 0,00 3.003,00 3.003,00 0,00 3.003,00 101,00 101,00 0,00 96,75

Total da Medida 019 3.104,00 0,00 3.003,00 3.003,00 0,00 3.003,00 101,00 101,00 0,00 96,75

Total da Orgânica 091030400 56.189.906,00 0,00 51.561.407,19 48.858.196,91 340.984,97 49.199.181,88 4.628.498,81 6.990.724,12 2.362.225,31 87,56

Total Geral 56.189.906,00 0,00 51.561.407,19 48.858.196,91 340.984,97 49.199.181,88 4.628.498,81 6.990.724,12 2.362.225,31 87,56

Universidade do Algarve, 27 de abril de 2018 O Conselho de Gestão

17/17


8. Controlo Orçamental – Receita




Receita Cobrada

Bruta do Ano

Receita Cobrada Bruta

de Anos Anteriores

Receita Cobrada

Bruta TotalEmitidos Pagos

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8) (9) (10)=(7)-(9) (11)=(2)+(3)-(4)-(7) (12)=[(10)/(1)]x100

Universidade do Algarve - OP - Funcionamento


Receitas de capital

16.00.00 Saldo da gerência anterior

16.01.00 Saldo orçamental

091030400 010 016 313 16.01.01 Na posse do serviço 100.675,00 0,00 100.674,13 0,00 100.674,13 0,00 100.674,13 0,00 0,00 100.674,13 0,00 100,00

Total da FF 313 100.675,00 0,00 100.674,13 0,00 100.674,13 0,00 100.674,13 0,00 0,00 100.674,13 0,00 100,00


Receitas correntes



091030400 010 016 319 06.01.02 Privadas 0,00 0,00 16.298,34 16.298,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



091030400 010 016 319 06.03.07.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 379.081,00 11.700,89 537.473,86 9.188,84 315.176,44 4.020,95 319.197,39 0,00 0,00 319.197,39 220.788,52 84,20

091030400 010 016 319 06.03.07.5309 Universidade de Coimbra 1.407,00 1.497,51 1.406,25 0,00 1.406,25 0,00 1.406,25 0,00 0,00 1.406,25 1.497,51 99,95

091030400 010 016 319 06.03.07.5312 Universidade de Évora 0,00 0,00 6.129,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.129,93 #DIV/0!

091030400 010 016 319 06.03.07.5326 Universidade do Minho 26.358,00 33.413,34 1.382,45 7.885,54 829,77 25.527,80 26.357,57 0,00 0,00 26.357,57 552,68 100,00

091030400 010 016 319 06.03.07.5328 UNL - Faculdade de Ciências e Tecnologia 2.092,00 0,00 2.091,19 0,00 2.091,19 0,00 2.091,19 0,00 0,00 2.091,19 0,00 0,00

091030400 010 016 319 06.03.07.5353 UTL - Instituto Superior Técnico 0,00 19.200,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.200,08 #DIV/0!

091030400 010 016 319 06.03.07.5498 Instituto Nacional de Saúde Dr. Ricardo Jorge, I.P. 5.440,00 0,00 5.439,85 0,00 5.439,85 0,00 5.439,85 0,00 0,00 5.439,85 0,00 100,00

091030400 010 016 319 06.03.07.5723 Laboratório Nacional de Engenharia Civil 22.380,00 4.102,36 24.243,79 0,00 17.324,24 0,00 17.324,24 0,00 0,00 17.324,24 11.021,91 77,41

091030400 010 016 319 06.03.07.5807 Universidade do Porto - Fundação Pública 4.435,00 12.033,03 0,00 2.810,53 0,00 4.434,97 4.434,97 0,00 0,00 4.434,97 4.787,53 100,00

091030400 010 016 319 06.03.07.5841 Universidade de Aveiro - Fundação Pública 14.988,00 6.946,73 14.987,15 0,00 14.987,15 0,00 14.987,15 0,00 0,00 14.987,15 6.946,73 99,99

091030400 010 016 319 06.03.07.5856 Instituto Nacional de Investigação Agrária e Veterinária, I.P. 8.114,00 0,00 8.113,25 0,00 8.113,25 0,00 8.113,25 0,00 0,00 8.113,25 0,00 99,99


091030400 010 016 319 06.07.01 Instituições sem fins lucrativos 52.241,00 7.839,15 52.240,43 5.658,14 46.582,29 5.658,14 52.240,43 0,00 0,00 52.240,43 2.181,01 100,00

Receitas de capital



10.03.08 Serviços e Fundos Autónomos

091030400 010 016 319 10.03.08.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 2.252.350,00 131.950,42 1.149.230,79 9.559,66 994.956,15 89.827,94 1.084.784,09 0,00 0,00 1.084.784,09 186.837,46 48,16

Total da FF 319 2.768.886,00 228.683,51 1.819.037,28 51.401,05 1.406.906,58 129.469,80 1.536.376,38 0,00 0,00 1.536.376,38 459.943,36 55,49

Transferências de RG afetas a projetos cofinanciados entre organismos

Receitas correntes



06.03.10 SFA - Participação portuguesa em projectos cofinanciados

091030400 010 016 359 06.03.10.5498 Instituto Nacional de Saúde Dr. Ricardo Jorge, I.P. 2.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total da FF 359 2.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Feder - Norte 2020

Receitas correntes



10.03.10 Serviços e fundos autónomos — Participação comunitária em projectos cofinanciados

091030400 010 016 412 10.03.10.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 2.904,00 0,00 2.903,22 0,00 2.903,22 0,00 2.903,22 0,00 0,00 2.903,22 0,00 99,97

Total da FF 418 2.904,00 0,00 2.903,22 0,00 2.903,22 0,00 2.903,22 0,00 0,00 2.903,22 0,00 99,97


Receitas correntes



Liquidações

Anuladas

Receita Cobrada Bruta Reembolsos e RestituiçõesReceita Cobrada

Líquida

Receita por Cobrar

no Final do Ano

Grau de Execução

Orçamental da

Receita

7.2 MAPA DE CONTROLO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL - RECEITA


Financiamento

Classificação

EconómicaDenominação Previsão Corrigida

Receita por Cobrar

no Início do AnoReceita Liquidada

1/6




Receita Cobrada

Bruta do Ano


de Anos Anteriores

Receita Cobrada


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8) (9) (10)=(7)-(9) (11)=(2)+(3)-(4)-(7) (12)=[(10)/(1)]x100

Liquidações

Anuladas


Líquida

Receita por Cobrar

no Final do Ano

Grau de Execução

Orçamental da

Receita



Financiamento

Classificação


Receita por Cobrar


091030400 010 016 416 06.01.02 Privadas 16.299,00 0,00 16.298,34 0,00 16.298,34 0,00 16.298,34 0,00 0,00 16.298,34 0,00 0,00


091030400 010 016 416 06.07.01 Instituições sem fins lucrativos 0,00 0,00 5.681,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.681,89 #DIV/0!

06.09.00 Resto do mundo

091030400 010 016 416 06.09.01 União Europeia - Instituições 731.691,00 0,00 332.468,60 3.423,33 311.253,29 0,00 311.253,29 0,00 0,00 311.253,29 17.791,98 42,54

091030400 010 016 416 06.09.04 União Europeia — Países-Membros 13.714,00 0,00 13.713,78 0,00 13.713,78 0,00 13.713,78 0,00 0,00 13.713,78 0,00 100,00

Receitas de capital



10.03.10 Serviços e fundos autónomos — Participação comunitária em projectos cofinanciados

091030400 010 016 416 10.03.10.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 7.624,00 0,00 7.623,08 0,00 7.623,08 0,00 7.623,08 0,00 0,00 7.623,08 0,00 99,99

15.00.00 Reposições não abatidas nos pagamentos


091030400 010 016 416 15.01.01 Reposições não abatidas nos pagamentos 349,00 0,00 348,34 0,00 348,34 0,00 348,34 0,00 0,00 348,34 0,00 99,81

Total da FF 418 769.677,00 0,00 376.134,03 3.423,33 349.236,83 0,00 349.236,83 0,00 0,00 349.236,83 23.473,87 45,37

Feder - Cooperação Transfronteiriça

Receitas correntes



091030400 010 016 421 06.09.01 União Europeia - Instituições 112.306,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

091030400 010 016 421 06.09.04 União Europeia - Países Membros 37.418,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total da FF 421 149.724,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Feder - Cooperação Transnacional

Receitas correntes




091030400 010 016 422 06.03.11.5875 Agência para o Desenvolvimento e Coesão 0,00 24.951,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.951,30 0,00


091030400 010 016 422 06.09.01 União Europeia - Instituições 78.958,00 43.174,39 14.127,67 12.118,83 0,00 2.195,69 2.195,69 0,00 0,00 2.195,69 42.987,54 2,78

091030400 010 016 422 06.09.04 União Europeia - Países Membros 47.592,00 10.055,52 21.184,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31.240,26 0,00

Total da FF 422 126.550,00 78.181,21 35.312,41 12.118,83 0,00 2.195,69 2.195,69 0,00 0,00 2.195,69 99.179,10 1,74

Fundo Social Europeu - PO Potencial Humano

Receitas correntes

08.00.00 Outras receitas correntes

08.02.00 Subsídios

091030400 010 016 442 08.02.09 Subsídios - Segurança Social 1.868,00 0,00 1.867,18 0,00 1.867,18 0,00 1.867,18 0,00 0,00 1.867,18 0,00 99,96

Total da FF 442 1.868,00 0,00 1.867,18 0,00 1.867,18 0,00 1.867,18 0,00 0,00 1.867,18 0,00 99,96

FEADER

Receitas correntes




091030400 010 016 452 06.03.11.5736 Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas 33.401,00 59.366,04 0,00 20.454,37 0,00 33.400,83 33.400,83 0,00 0,00 33.400,83 5.510,84 100,00


091030400 010 016 452 06.09.01 União Europeia - Instituições 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

091030400 010 016 452 06.09.04 União Europeia - Países Membros 18.296,00 29.172,59 0,00 10.877,05 0,00 18.295,54 18.295,54 0,00 0,00 18.295,54 0,00 100,00

51.697,00 88.538,63 0,00 31.331,42 0,00 51.696,37 51.696,37 0,00 0,00 51.696,37 5.510,84 100,00


Receitas correntes


06.03.00 Administração central 2/6




Receita Cobrada

Bruta do Ano


de Anos Anteriores

Receita Cobrada


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8) (9) (10)=(7)-(9) (11)=(2)+(3)-(4)-(7) (12)=[(10)/(1)]x100

Liquidações

Anuladas


Líquida

Receita por Cobrar

no Final do Ano

Grau de Execução

Orçamental da

Receita



Financiamento

Classificação


Receita por Cobrar



091030400 010 016 471 06.03.11.5736 Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas 784.283,00 0,00 784.282,64 0,00 784.282,64 0,00 784.282,64 0,00 0,00 784.282,64 0,00 100,00

784.283,00 0,00 784.282,64 0,00 784.282,64 0,00 784.282,64 0,00 0,00 784.282,64 0,00 100,00

Outros

Receitas correntes




091030400 010 016 482 06.03.11.5312 Universidade de Évora 10.368,00 0,00 10.368,00 0,00 10.368,00 0,00 10.368,00 0,00 0,00 10.368,00 0,00 100,00


091030400 010 016 482 06.07.01 Instituições sem fins lucrativos 46.146,00 0,00 119.266,92 0,00 46.145,82 0,00 46.145,82 0,00 0,00 46.145,82 73.121,10 100,00


091030400 010 016 482 06.09.01 União Europeia - Instituições 96.614,00 0,00 96.613,14 0,00 96.613,14 0,00 96.613,14 0,00 0,00 96.613,14 0,00 100,00

091030400 010 016 482 06.09.04 União Europeia - Países Membros 221.392,00 19.592,01 353.649,76 144.823,08 208.826,68 12.564,41 221.391,09 0,00 0,00 221.391,09 7.027,60 100,00

091030400 010 016 482 06.09.05 Países terceiros e organizações internacionais 39.379,00 0,00 39.378,14 0,00 39.378,14 0,00 39.378,14 0,00 0,00 39.378,14 0,00 100,00

Total da FF 480 413.899,00 19.592,01 619.275,96 144.823,08 401.331,78 12.564,41 413.896,19 0,00 0,00 413.896,19 80.148,70 100,00

Total da Medida 016 5.172.563,00 414.995,36 3.739.486,85 243.097,71 3.047.202,36 195.926,27 3.243.128,63 0,00 0,00 3.243.128,63 668.255,87 62,70


Receitas correntes



06.03.01 Estado

091030400 010 018 311 06.03.01.2975 Universidade do Algarve 34.314.172,00 0,00 34.314.172,00 0,00 34.314.172,00 0,00 34.314.172,00 0,00 0,00 34.314.172,00 0,00 100,00

Total da FF 311 34.314.172,00 0,00 34.314.172,00 0,00 34.314.172,00 0,00 34.314.172,00 0,00 0,00 34.314.172,00 0,00 100,00


Receitas correntes



091030400 010 018 416 06.09.01 União Europeia - Instituições 1.064.154,00 0,00 377.319,02 0,00 377.319,02 0,00 377.319,02 0,00 0,00 377.319,02 0,00 35,46

Total da FF 313 1.064.154,00 0,00 377.319,02 0,00 377.319,02 0,00 377.319,02 0,00 0,00 377.319,02 0,00 35,46

Feder - PO Regional Algarve

Receitas correntes



091030400 010 018 418 06.09.01 União Europeia - Instituições 0,00 789.186,08 0,00 789.186,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

Total da FF 418 0,00 789.186,08 0,00 789.186,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!


Receitas correntes




Total da FF 421 67.436,00 0,00 67.435,13 0,00 67.435,13 0,00 67.435,13 0,00 0,00 67.435,13 0,00 100,00


Receitas correntes



091030400 010 018 432 06.09.01 União Europeia - Instituições 62.282,00 0,00 62.281,83 0,00 62.281,83 0,00 62.281,83 0,00 0,00 62.281,83 0,00 100,00

Total da FF 432 62.282,00 0,00 62.281,83 0,00 62.281,83 0,00 62.281,83 0,00 0,00 62.281,83 0,00 100,00

Outros 3/6




Receita Cobrada

Bruta do Ano


de Anos Anteriores

Receita Cobrada


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8) (9) (10)=(7)-(9) (11)=(2)+(3)-(4)-(7) (12)=[(10)/(1)]x100

Liquidações

Anuladas


Líquida

Receita por Cobrar

no Final do Ano

Grau de Execução

Orçamental da

Receita



Financiamento

Classificação


Receita por Cobrar


Receitas correntes



091030400 010 018 482 06.01.02 Privadas 0,00 0,00 423,30 423,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!



091030400 010 018 482 06.03.11.5312 Universidade de Évora 30.815,00 0,00 30.814,37 0,00 30.814,37 0,00 30.814,37 0,00 0,00 30.814,37 0,00 100,00

091030400 010 018 482 06.03.11.5353 UTL - Instituto Superior Técnico 0,00 0,00 8.499,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.499,35 #DIV/0!

091030400 010 018 482 06.03.11.5367 Instituto Politécnico de Beja 65.264,00 0,00 65.263,64 0,00 65.263,64 0,00 65.263,64 0,00 0,00 65.263,64 0,00 100,00

091030400 010 018 482 06.03.11.5736 Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas 0,00 0,00 784.282,64 784.282,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

091030400 010 018 482 06.03.11.5865 Universidade de Lisboa - Reitoria 20.360,00 0,00 20.360,00 20.360,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

091030400 010 018 482 06.03.11.5987 Universidade Nova de Lisboa - Fundação Pública 0,00 0,00 20.360,00 0,00 20.360,00 0,00 20.360,00 0,00 0,00 20.360,00 0,00 #DIV/0!


091030400 010 018 482 06.09.01 União Europeia - Instituições 771.984,00 0,00 458.351,21 215.438,00 242.913,21 0,00 242.913,21 0,00 0,00 242.913,21 0,00 31,47

091030400 010 018 482 06.09.04 União Europeia - Países Membros 1.168.044,00 13.070,46 745.914,00 83.761,15 638.292,65 8.457,08 646.749,73 0,00 0,00 646.749,73 28.473,58 55,37

091030400 010 018 482 06.09.05 Países terceiros e organizações internacionais 0,00 0,00 29.169,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29.169,89 #DIV/0!

Total da FF 480 2.056.467,00 13.070,46 2.163.438,40 1.104.265,09 997.643,87 8.457,08 1.006.100,95 0,00 0,00 1.006.100,95 66.142,82 48,92


Receitas de capital




88.183,00 0,00 88.182,74 0,00 88.182,74 0,00 88.182,74 0,00 0,00 88.182,74 0,00 100,00

Receita própria do ano

Receitas correntes

04.00.00 Taxas, multas e outras penalidades

04.01.00 Taxas

091030400 010 018 510 04.01.22.01.00 Propinas - 1.º Ciclo 5.393.184,00 1.930,00 4.548.925,22 0,00 4.548.925,22 0,00 4.548.925,22 0,00 0,00 4.548.925,22 1.930,00 84,35

091030400 010 018 510 04.01.22.02.00 Propinas - 2.º Ciclo 1.538.321,00 1.250,00 1.407.116,41 0,00 1.407.116,41 0,00 1.407.116,41 0,00 0,00 1.407.116,41 1.250,00 91,47

091030400 010 018 510 04.01.22.03.00 Propinas - 3.º Ciclo 267.850,00 4.475,00 195.689,93 1.500,00 194.164,93 3.000,00 197.164,93 0,00 0,00 197.164,93 1.500,00 73,61

091030400 010 018 510 04.01.22.04.00 Propinas - Mestrado Integrado 466.057,00 0,00 392.341,29 0,00 392.341,29 0,00 392.341,29 0,00 0,00 392.341,29 0,00 84,18

091030400 010 018 510 04.01.22.05.00 Propinas - Internacionais 855.954,00 5.000,00 504.397,80 0,00 503.147,80 3.500,00 506.647,80 0,00 0,00 506.647,80 2.750,00 59,19

091030400 010 018 510 04.01.22.06.00 Propinas - Outros 436.019,00 0,00 404.186,59 0,00 404.186,59 0,00 404.186,59 0,00 0,00 404.186,59 0,00 92,70

091030400 010 018 510 04.01.99 Taxas diversas 888.925,00 2.303,00 815.599,93 839,25 814.625,68 225,00 814.850,68 0,00 0,00 814.850,68 2.213,00 91,67

04.02.00 Multas e outras penalidades

091030400 010 018 510 04.02.01 Juros de Mora 136.651,00 4.583,19 129.451,17 0,00 129.451,17 0,00 129.451,17 0,00 0,00 129.451,17 4.583,19 94,73

091030400 010 018 510 04.02.99 Multas e penalidades 22.479,00 0,00 4.733,00 0,00 4.733,00 0,00 4.733,00 0,00 0,00 4.733,00 0,00 21,06



091030400 010 018 510 06.01.02 Privadas 89.845,00 7.748,98 54.796,34 0,00 37.234,64 6.783,98 44.018,62 0,00 0,00 44.018,62 18.526,70 48,99

06.02.00 Sociedades financeiras

091030400 010 018 510 06.02.01 Bancos e outras instituições financeiras 1.225.500,00 0,00 623.425,65 0,00 615.775,65 0,00 615.775,65 0,00 0,00 615.775,65 7.650,00 50,25

06.05.00 Administração local

06.05.01 Continente

091030400 010 018 510 06.05.01.B0.00 Municípios 0,00 0,00 7.500,00 7.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!


091030400 010 018 510 06.07.01 Instituições sem fins lucrativos 71.615,00 9.800,00 8.257,60 9.800,00 2.000,00 4.689,60 6.689,60 0,00 0,00 6.689,60 1.568,00 9,34


091030400 010 018 510 06.09.04 União Europeia - Países Membros 20.539,00 5.000,00 64.597,64 38.159,00 18.938,64 1.500,00 20.438,64 0,00 0,00 20.438,64 11.000,00 99,51


07.00.00 Venda de bens e serviços correntes

07.01.00 Venda de bens

091030400 010 018 510 07.01.02 Livros e documentação técnica 9.587,00 670,59 9.586,29 14,84 8.871,59 280,00 9.151,59 0,00 0,00 9.151,59 1.090,45 95,46

091030400 010 018 510 07.01.03 Publicações e impressos 12.250,00 2.565,15 10.167,16 280,10 9.887,06 70,00 9.957,06 0,00 0,00 9.957,06 2.495,15 81,28

091030400 010 018 510 07.01.07 Produtos alimentares e bebidas 5.309,00 0,00 5.308,69 0,00 5.308,69 0,00 5.308,69 0,00 0,00 5.308,69 0,00 99,99

091030400 010 018 510 07.01.08 Mercadorias 9.773,00 0,00 9.772,50 0,00 9.772,50 0,00 9.772,50 0,00 0,00 9.772,50 0,00 99,99

091030400 010 018 510 07.01.99 Outros 2.900,00 0,00 275,50 0,00 275,50 0,00 275,50 0,00 0,00 275,50 0,00 9,50

07.02.00 Serviços 4/6




Receita Cobrada

Bruta do Ano


de Anos Anteriores

Receita Cobrada


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8) (9) (10)=(7)-(9) (11)=(2)+(3)-(4)-(7) (12)=[(10)/(1)]x100

Liquidações

Anuladas


Líquida

Receita por Cobrar

no Final do Ano

Grau de Execução

Orçamental da

Receita



Financiamento

Classificação


Receita por Cobrar


091030400 010 018 510 07.02.01 Aluguer de espaços e equipamentos 246.578,00 66.713,12 125.466,81 4.130,16 91.191,11 46.303,41 137.494,52 0,00 0,00 137.494,52 50.555,25 55,76

091030400 010 018 510 07.02.02 Estudos, pareceres, projetos e consultadoria 236.844,00 269.069,60 210.928,40 2.309,92 163.495,35 73.348,44 236.843,79 0,00 0,00 236.843,79 240.844,29 100,00

091030400 010 018 510 07.02.03 Vistorias e ensaios 19.501,00 1.547,08 19.148,70 0,00 17.889,03 1.611,30 19.500,33 0,00 0,00 19.500,33 1.195,45 100,00

091030400 010 018 510 07.02.04 Serviços de laboratórios 120.958,00 88.421,45 126.573,06 2.337,00 83.504,77 19.528,33 103.033,10 0,00 0,00 103.033,10 109.624,41 85,18

091030400 010 018 510 07.02.05 Atividades de Saúde 59.747,00 0,00 59.746,26 141,68 59.604,58 0,00 59.604,58 0,00 0,00 59.604,58 0,00 99,76

091030400 010 018 510 07.02.99 Outros 899.671,00 109.374,49 288.960,13 13.388,45 183.250,41 67.558,95 250.809,36 0,00 0,00 250.809,36 134.136,81 27,88

08.00.00 Outras receitas correntes

08.01.00 Outras

091030400 010 018 510 08.01.99 Outras 125.663,00 4.376,31 19.478,19 0,00 19.238,19 20,00 19.258,19 0,00 0,00 19.258,19 4.596,31 15,33

Receitas de capital



091030400 010 018 510 15.01.01 Reposições não abatidas nos pagamentos 106.391,00 0,00 106.390,70 0,00 106.390,70 0,00 106.390,70 0,00 0,00 106.390,70 0,00 100,00

13.272.322,00 584.827,96 10.157.831,13 81.200,40 9.835.530,67 228.419,01 10.063.949,68 0,00 0,00 10.063.949,68 597.509,01 75,83

Saldos de RP transitados

Receitas de capital




42.647,00 0,00 42.646,70 0,00 42.646,70 0,00 42.646,70 0,00 0,00 42.646,70 0,00 100,00


Receitas correntes



06.03.01 Estado

091030400 010 018 540 06.03.01.2289 Direção Regional de Cultura do Algarve 600,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 600,00 0,00 100,00


091030400 010 018 540 06.03.07.5393 Instituto Politécnico de Lisboa 25.126,00 0,00 25.125,07 0,00 25.125,07 0,00 25.125,07 0,00 0,00 25.125,07 0,00 100,00

06.05.00 Administração local

06.05.01 Continente

091030400 010 018 540 06.05.01.B0.00 Municípios 20.850,00 0,00 22.801,30 0,00 20.850,00 0,00 20.850,00 0,00 0,00 20.850,00 1.951,30 100,00


091030400 010 018 540 06.09.05 Países terceiros e organizações internacionais 0,00 0,00 2.500,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!

Total da FF 540 46.576,00 0,00 51.026,37 2.500,00 46.575,07 0,00 46.575,07 0,00 0,00 46.575,07 1.951,30 100,00

Total da Medida 018 51.014.239,00 1.387.084,50 47.324.333,32 1.977.151,57 45.831.787,03 236.876,09 46.068.663,12 0,00 0,00 46.068.663,12 665.603,13 90,31


Receitas correntes



06.03.01 Estado

091030400 010 019 311 06.03.01.2975 Universidade do Algarve 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 0,00 3.104,00 0,00 100,00

Total da FF 311 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 0,00 3.104,00 0,00 100,00

Total da Medida 019 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 3.104,00 0,00 0,00 3.104,00 0,00 100,00

Total da Orgânica 091030400 56.189.906,00 1.802.079,86 51.066.924,17 2.220.249,28 48.882.093,39 432.802,36 49.314.895,75 0,00 0,00 49.314.895,75 1.333.859,00 87,76

Total Geral 56.189.906,00 1.802.079,86 51.066.924,17 2.220.249,28 48.882.093,39 432.802,36 49.314.895,75 0,00 0,00 49.314.895,75 1.333.859,00 87,76


5/6




Receita Cobrada

Bruta do Ano


de Anos Anteriores

Receita Cobrada


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8) (9) (10)=(7)-(9) (11)=(2)+(3)-(4)-(7) (12)=[(10)/(1)]x100

Liquidações

Anuladas


Líquida

Receita por Cobrar

no Final do Ano

Grau de Execução

Orçamental da

Receita



Financiamento

Classificação


Receita por Cobrar


6/6


9. Demonstração de Fluxos de Caixa




121050400

DESPESAS DE FUNDOS PRÓPRIOS

De Dotações Orçamentais

Estado RG não afetas a projetos cofinanciados

Programa 010 Medida 018

010 018 311 193 01.00.00 Despesas com Pessoal

010 018 311 193 01.01.00 Remunerações certas e permanentes

010 018 311 193 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 21.030.726,65

010 018 311 193 01.01.06 Pessoal contratado a termo 1.703.724,01

010 018 311 193 01.01.08 Pessoal aguardando aposentação 6.384,99

010 018 311 193 01.01.09 Pessoal em qualquer outra situação 59.416,92

010 018 311 193 01.01.10 Gratificações 120.534,43

010 018 311 193 01.01.11 Representação 47.700,33

010 018 311 193 01.01.13 Subsídio de refeição 766.466,71

010 018 311 193 01.01.14 Subsidos de férias e Natal

010 018 311 193 01.01.14.SF.00 Subsidios de Férias 2.047.437,13

010 018 311 193 01.01.14.SN.00 Subsidios de Natal 1.732.556,29

010 018 311 193 01.02.00 Abonos variáveis ou eventuais

010 018 311 193 01.02.02 Horas extraordinárias 11.502,26

010 018 311 193 01.02.04 Ajudas de custo

010 018 311 193 01.02.05 Abono para falhas 345,16

010 018 311 193 01.02.06 Formação

010 018 311 193 01.02.10 Subsídio trabalho nocturno 4.310,12

010 018 311 193 01.02.11 Subsídio de turno 10.845,75

010 018 311 193 01.02.12 Indemnizações por cessação de funções

010 018 311 193 01.02.12.A0.00 Abonos devidos pela cessação da relação jurídica de emprego

010 018 311 957 01.02.12.B0.00 Programa de rescisões por mútuo acordo

010 018 311 193 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie 4.688,72

010 018 311 193 01.03.00 Segurança social

010 018 311 193 01.03.01 Encargos com a saúde

010 018 311 193 01.03.01.A0.00 Contribuições da Entidade Patronal para a ADSE 2.478,75

010 018 311 193 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens 21.385,94

010 018 311 193 01.03.04 Outras prestações familiares 2.742,85

010 018 311 193 01.03.05 Contribuições para a segurança social

010 018 311 193 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 5.919.328,29

010 018 311 193 01.03.05.A0.B0 Segurança social 517.260,00

010 018 311 193 01.03.10 Outras despesas de segurança social

010 018 311 193 01.03.10.AC Acidentes de trabalho e doenças profissionais

010 018 311 193 01.03.10.DO Doença 277.715,99

010 018 311 193 01.03.10.P0 Parentalidade 26.291,32 34.313.842,61


010 019 311 266 04.00.00 Transferências Correntes

010 019 311 266 04.08.00 Famílias

010 019 311 266 04.08.02.B0.00 Outras 3.003,00 3.003,00 34.316.845,61





010 016 313 202 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública

010 016 313 202 01.01.06 Pessoal contratado a termo 22.600,00

010 016 313 202 01.01.13 Subsídio de refeição


010 016 313 202 01.01.14.SF.00 Subsidios de Férias

010 016 313 202 01.01.14.SN.00 Subsidios de Natal


010 016 313 202 01.02.04 Ajudas de custo



010 016 313 202 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações

010 016 313 202 01.03.05.A0.B0 Segurança social

7.3 - Fluxos de Caixa

Programa MedidaFonte de

FinanciamentoActiv. Projeto

Classificação

EconómicaPagamentos

1/13







Classificação


010 016 313 202 02.00.00 Aquisição de bens e serviços

010 016 313 202 02.01.00 Aquisição de bens

010 016 313 202 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 3.605,27

010 016 313 202 02.01.15 Prémios, condecorações e ofertas 37,50

010 016 313 202 02.01.21 Outros bens 1.383,21

010 016 313 202 02.02.00 Aquisição de serviços

010 016 313 202 02.02.03 Conservação de bens

010 016 313 202 02.02.09 Comunicações

010 016 313 202 02.02.09.F0.00 Outros serviços de comunicações

010 016 313 202 02.02.10 Transportes

010 016 313 202 02.02.11 Representação dos serviços

010 016 313 202 02.02.13 Deslocações e estadas 3.984,01

010 016 313 202 02.02.17 Publicidade

010 016 313 202 02.02.19 Assistência técnica

010 016 313 202 02.02.19.C0.00 Outros

010 016 313 202 02.02.20 Outros trabalhos especializados

010 016 313 202 02.02.20.C0.00 Pagamentos à AMA

010 016 313 202 02.02.25 Outros serviços 4.081,43



010 016 313 202 04.01.02 Transferências Correntes 1.250,00

010 016 313 202 04.03.00 Administração central

010 016 313 202 04.03.05 Serviços e fundos autónomos

010 016 313 202 04.03.05.5372 Instituto Politécnico de Bragança 3.695,38

010 016 313 202 04.03.05.5353 UTL - Instituto Superior Técnico 13.219,68

010 016 313 202 04.07.00 Instituições sem fins lucrativos

010 016 313 202 04.07.01 Instituições sem fins lucrativos 11.460,69

010 016 313 202 04.08.00 Famílias

010 016 313 202 04.08.02.B0.00 Outras 32.939,24 98.256,41 98.256,41





010 018 313 193 01.01.06 Pessoal contratado a termo

010 018 313 193 01.01.11 Representação




010 018 313 193 01.01.14.SF.00 Subsidios de Férias




010 018 313 193 01.03.05.A0.B0 Segurança social 0,00 98.256,41





010 016 319 202 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 145.228,46





010 016 319 202 01.01.14.SF.00 Subsidios de Férias 9.084,82

010 016 319 202 01.01.14.SN.00 Subsidios de Natal 44.336,79


010 016 319 202 01.02.04 Ajudas de custo 77.033,35

010 016 319 202 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie 43,21



010 016 319 202 01.03.01.A0.00 Contribuições da Entidade Patronal para a ADSE 23,64

010 016 319 202 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens 156,96

010 016 319 203 01.03.04 Outras prestações familiares 213,86


010 016 319 202 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 27.779,35

010 016 319 202 01.03.05.A0.B0 Segurança social 25.535,622/13







Classificação



010 016 319 202 01.03.10.DO Doença




010 016 319 202 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes 190,00

010 016 319 202 02.01.04 Limpeza e higiene 288,64

010 016 319 202 02.01.07 Vestuário e artigos pessoais

010 016 319 202 02.01.08.A0.00 Papel 6,38

010 016 319 202 02.01.08.B0.00 Consumíveis impressão 277,41

010 016 319 202 02.01.08.C0.00 Outros 158,59

010 016 319 202 02.01.08 Material de escritório

010 016 319 202 02.01.15 Prémios, condecorações e ofertas 1.087,74

010 016 319 202 02.01.17 Ferramentas e utensílios

010 016 319 202 02.01.18 Livros e documentação técnica 562,01

010 016 319 202 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 38,15

010 016 319 202 02.01.21 Outros bens 48.589,50


010 016 319 202 02.02.01 Encargos das instalações

010 016 319 202 02.02.03 Conservação de bens 10.361,09

010 016 319 202 02.02.08 Locação de outros bens

010 016 319 202 02.02.09 Comunicações

010 016 319 202 02.02.09.A0.00 Acessos à internet 937,97

010 016 319 202 02.02.09.D0.00 Comunicações móveis 7,50

010 016 319 202 02.02.09.F0.00 Outros serviços de comunicações 79,31

010 016 319 202 02.02.10 Transportes 1.860,47

010 016 319 202 02.02.11 Representação dos serviços 5.909,36


010 016 319 202 02.02.15.B0.00 Outras 1.600,58

010 016 319 202 02.02.16 Seminários, exposições e similares 19,76

010 016 319 202 02.02.17 Publicidade 9.131,26

010 016 319 202 02.02.18 Vigilância e segurança 491,73


010 016 319 202 02.02.19.B0.00 Software informático 388,55

010 016 319 202 02.02.19.C0.00 Outros


010 016 319 202 02.02.20.A0.C0 Outros 717,82

010 016 319 202 02.02.20.E0.00 Outros 47.533,78

010 016 319 202 02.02.25 Outros serviços 26.664,66

010 016 319 202 04.00.00 Transferências correntes



010 016 319 202 04.03.05.5876 Fundação da Faculdade de Ciências da Universidade de Lisboa 2.116,80



010 016 319 202 04.08.00 Famílias

010 016 319 202 04.08.02 Outras

010 016 319 202 04.08.02.B0.00 Outras 604.021,52

010 016 319 202 06.00.00 Outras despesas correntes

010 016 319 202 06.02.00 Diversas

010 016 319 202 06.02.01 Impostos e taxas 3,80

010 016 319 202 06.02.03 Outras

010 016 319 202 06.02.03.A0.00 Outras 3.600,00

010 016 319 202 07.00.00 Aquisição de bens de capital

010 016 319 202 07.01.00 Investimentos

010 016 319 202 07.01.04 Construções diversas

010 016 319 202 07.01.04.B0.00 AC-SFA - Outros

010 016 319 202 07.01.07 Equip de informática

010 016 319 202 07.01.07.B0.A0 Hardware de comunicações 7.520,22

010 016 319 202 07.01.07.B0.B0 Outros 1.294,99

010 016 319 202 07.01.08 Software informático

010 016 319 202 07.01.08.B0.B0 AC-SFA - Outros

010 016 319 202 07.01.10 Equipamento básico


010 016 319 202 07.01.10.B0.B0 AC-SFA - Outros 149.282,94

010 016 319 202 08.00.00 Transferências de Capital

010 016 319 202 08.03.00 Administração Central


010 016 319 202 08.03.06.5312 Universidade de Évora 779,97

010 016 319 202 08.03.06.5807 Universidade Porto 2.782,57 1.535.939,97 1.535.939,973/13







Classificação


Feder - Norte 2020




010 016 412 202 01.01.06 Pessoal contratado a termo 2.903,22 2.903,22 2.903,22







010 016 416 202 01.01.11 Representação







010 016 416 202 01.02.12.A0.00 Abonos devidos pela cessação da relação jurídica de emprego



010 016 416 202 01.03.01.A0.00 Contribuições da Entidade Patronal para a ADSE

010 016 416 202 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens





010 016 416 202 01.03.10.DO Doença



010 016 416 202 02.01.21 Outros bens 12.173,80




010 016 416 202 02.02.13 Deslocações e estadas


010 016 416 202 04.08.00 Famílias

010 016 416 202 04.08.02 Outras

010 016 416 202 04.08.02.B0.00 Outras 181.317,65


010 016 416 202 06.02.00 Diversas

010 016 416 202 06.02.03.A0.00 Outras 21.386,87


010 016 416 202 07.01.00 Investimentos


010 016 416 202 07.01.07.B0.C0 AC-SFA - Outros 100,05

010 016 416 202 07.01.07.B0.A0 Hardware de comunicações 3175,63 324.077,96











010 018 416 193 02.01.08.C0.00 Outros 147,32


010 018 416 193 02.01.21 Outros bens 4.596,99

010 018 416 193 02.02.00 Aquisição de serviços4/13







Classificação


010 018 416 193 02.02.03 Conservação de bens 386,71

010 018 416 193 02.02.10 Transportes 430,00



010 018 416 193 02.02.15.B0.00 Outras 3.940,00

010 018 416 193 02.02.17 Publicidade 282,90

010 018 416 193 02.02.20.E0.00 Outros 8.057,44

010 018 416 193 02.02.25 Outros serviços 12.824,01


010 018 416 193 04.08.00 Famílias

010 018 416 193 04.08.02 Outras

010 018 416 193 04.08.02.B0.00 Outras 290.907,91


010 018 416 193 06.02.00 Diversas

010 018 416 193 06.02.03.A0.00 Outras 11.067,55 376.628,30 700.706,26

Feder - PO Transfronteiriço Espanha-Portugal






010 018 421 193 01.01.11 Representação

010 018 421 193 01.01.13 Subsídio de refeição 658,26




010 018 421 193 01.02.11 Subsídio de turno 128,39







010 018 421 193 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias

010 018 421 193 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes

010 018 421 193 02.01.04 Limpeza e higiene


010 018 421 193 02.01.21 Outros bens



010 018 421 193 02.02.09 Comunicações




010 018 421 193 02.02.15 Formação

010 018 421 193 02.02.15.B0.00 Outras



010 018 421 193 02.02.25 Outros serviços



010 018 421 193 04.03.09 SFA - Participação comunitária em projetos cofinanciados

010 018 421 193 04.03.09.5360 Universidade de Trás-os-Montes e Alto Douro

010 018 421 193 04.08.00 Famílias

010 018 421 193 04.08.02 Outras

010 018 421 193 04.08.02.B0.00 Outras 4.294,40 67.428,03 67.428,03







010 016 422 202 01.01.10 Gratificações

010 016 422 202 01.01.13 Subsídio de refeição5/13







Classificação







010 016 422 202 01.03.05.A0.B0 Segurança social


010 016 422 202 01.03.10.DO Doença






010 016 422 202 02.01.15 Prémios, condecorações e ofertas

010 016 422 202 02.01.21 Outros bens


010 016 422 202 02.02.09 Comunicações

010 016 422 202 02.02.09.D0.00 Comunicações móveis

010 016 422 202 02.02.09.E0.00 Outros serviços conexos de comunicações




010 016 422 202 02.02.16 Seminários, exposições e similares



010 016 422 202 02.02.25 Outros serviços




010 016 422 202 04.03.09.5335 UNL - Instituto de Tecnologia Quimica e Biológica



010 016 422 202 04.08.00 Famílias

010 016 422 202 04.08.02 Outras

010 016 422 202 04.08.02.B0.00 Outras 2.130,00 2.130,00 2.130,00









010 018 432 193 01.01.14.SF.00 Subsidios de Férias 425,58







010 018 432 193 04.08.02 Outras

010 018 432 193 04.08.02.B0.00 Outras 1.020,00 62.269,20 62.269,20






010 016 452 202 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes



010 016 452 202 02.01.21 Outros bens



010 016 452 202 02.02.09 Comunicações6/13







Classificação







010 016 452 202 02.02.25 Outros serviços




010 016 452 202 04.03.09.5856 Instituto Nacional de Investigação Agrária e Veterinária. I.P. 7.442,14

010 016 452 202 04.08.00 Famílias

010 016 452 202 04.08.02 Outras

010 016 452 202 04.08.02.B0.00 Outras 43.995,40 51.437,54 51.437,54







010 016 471 202 01.01.10 Gratificações

010 016 471 202 01.01.11 Representação





010 016 471 202 01.02.05 Abono para falhas

010 016 471 202 01.02.11 Subsídio de turno

010 016 471 202 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie


010 016 471 202 01.03.03 Subsídio familiar a crianças e jovens


010 016 471 202 01.03.05.A0.A0 Caixa Geral de Aposentações 117.687,53 784.281,64 784.281,64

Outros




010 016 482 202 01.02.04 Ajudas de custo 23,34



010 016 482 202 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 41,63


010 016 482 202 02.01.08.A0.00 Papel 20,18


010 016 482 202 02.01.08.C0.00 Outros 30,43

010 016 482 202 02.01.17 Ferramentas e utensílios 3,99

010 016 482 202 02.01.21 Outros bens 972,09


010 016 482 202 02.02.09 Comunicações


010 016 482 202 02.02.09.E0.00 Outros serviços conexos de comunicações 15,75


010 016 482 202 02.02.11 Representação dos serviços 132,00

010 016 482 202 02.02.12.B0.00 Outras - Seguros não relacionados com estas situações 15,00

010 016 482 202 02.02.13 Deslocações e estadas 408,20

010 016 482 202 02.02.17 Publicidade


010 016 482 202 02.02.20.E0.00 Outros 437,77


010 016 482 202 02.02.25 Outros serviços 891,06




010 016 482 202 04.03.09.5355 UTL - Instituto Superior de Agronomia 20.676,14

010 016 482 202 04.07.00 Instituições sem fins lucrativos7/13







Classificação



010 016 482 202 04.08.00 Famílias

010 016 482 202 04.08.02 Outras

010 016 482 202 04.08.02.B0.00 Outras 334.931,79


010 016 482 202 06.02.00 Diversas

010 016 482 202 06.02.03 Outras

010 016 482 202 06.02.03.A0.00 Outras 4.485,21 413.877,14




010 018 482 193 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 1,00



010 018 482 193 01.01.10 Gratificações 3.389,45

010 018 482 193 01.01.11 Representação 194,80




010 018 482 193 01.01.14.SN.00 Subsidios de Natal 0,00


010 018 482 193 01.02.04 Ajudas de custo 357,47









010 018 482 193 01.03.10.DO Doença




010 018 482 193 02.01.04 Limpeza e higiene 1.014,40

010 018 482 193 02.01.07 Vestuário e artigos pessoais 36,90


010 018 482 193 02.01.08.A0.00 Papel 10,49


010 018 482 193 02.01.08.C0.00 Outros 498,86



010 018 482 193 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 1.444,90

010 018 482 193 02.01.21 Outros bens 61.272,91



010 018 482 193 02.02.09 Comunicações




010 018 482 193 02.02.10 Transportes 6.415,43


010 018 482 193 02.02.12.B0.00 Outras - Seguros não relacionados com estas situações 177,67


010 018 482 193 02.02.15 Formação

010 018 482 193 02.02.15.A0.00 Tecnologias da Informação e Comunicação (TIC) 150,00

010 018 482 193 02.02.15.B0.00 Outras 613,09


010 018 482 193 02.02.17 Publicidade 8.712,24

010 018 482 193 02.02.18 Vigilância e segurança


010 018 482 193 02.02.19.B0.00 Software informático 2.077,88

010 018 482 193 02.02.19.C0.00 Outros 1.490,49


010 018 482 193 02.02.20.A0.A0 Desenvolvimento de software 99,00

010 018 482 193 02.02.20.A0.C0 Outros 132,18

010 018 482 193 02.02.20.E0.00 Outros 285.610,26

010 018 482 193 02.02.25 Outros serviços 74.319,968/13







Classificação





010 018 482 193 04.03.09.5876 Fundação da Faculdade de Ciências da UL

010 018 482 193 04.08.00 Famílias

010 018 482 193 04.08.02 Outras

010 018 482 193 04.08.02.B0.00 Outras 145.431,37

010 018 482 193 04.09.00 Resto do mundo

010 018 482 193 04.09.02 Resto do mundo - União Europeia - Países Membros


010 018 482 193 06.02.00 Diversas

010 018 482 193 06.02.01 Impostos e taxas

010 018 482 193 06.02.03 Outras

010 018 482 193 06.02.03.A0.00 Outras 844,69


010 018 482 193 07.01.00 Investimentos




010 018 482 193 07.01.08.B0.B0 AC-SFA - Outros 5.441,04


010 018 482 193 07.01.10.B0.B0 AC-SFA - Outros 20.774,51

010 018 482 193 08.00.00 Transferências de Capital

010 018 482 193 08.03.00 Administração Central


010 018 482 193 08.03.08.5312 Universidade de Évora 3.899,90

010 018 482 193 08.03.08.5967 Instituto de Medicina Molecular 9.416,68 973.217,86 1.387.095,00








010 018 488 193 02.01.01 Matérias-primas e subsidiárias 426,81

010 018 488 193 02.01.21 Outros bens 32,63




010 018 488 193 02.02.20.E0.00 Outros 6.923,20

010 018 488 193 02.02.25 Outros serviços 8.284,17


010 018 488 193 04.08.00 Famílias

010 018 488 193 04.08.02 Outras

010 018 488 193 04.08.02.B0.00 Outras 10.843,80


010 018 488 193 07.01.00 Investimentos


010 018 488 193 07.01.08.B0.B0 AC-SFA - Outros 12.072,45


010 018 488 193 07.01.10.B0.B0 AC-SFA - Outros 23.234,70 84.920,51 84.920,51

Receita Própria do Ano




010 018 510 193 01.01.03 Pessoal dos quadros - Regime de função pública 1.742.564,25

010 018 510 193 01.01.06 Pessoal contratado a termo 1.715.315,69

010 018 510 193 01.01.07 Pessoal em regime de tarefa ou avença 115.983,54


010 018 510 193 01.01.10 Gratificações 15.229,79

010 018 510 193 01.01.11 Representação 2.142,80





010 018 510 193 01.02.00 Abonos variáveis ou eventuais9/13







Classificação


010 018 510 193 01.02.02 Horas extraordinárias 4,32

010 018 510 193 01.02.04 Ajudas de custo 29.383,83

010 018 510 193 01.02.05 Abono para falhas 690,32

010 018 510 193 01.02.06 Formação 1.588,29

010 018 510 193 01.02.07 Colaboração técnica e especializada 9.002,45



010 018 510 193 01.02.12.A0.00 Abonos devidos pela cessação da relação jurídica de emprego 6.085,99




010 018 510 193 01.03.01.A0.00 Contribuições da Entidade Patronal para a ADSE





010 018 510 193 01.03.06 Acidentes em serviço e doenças profissionais 2.124,25


010 018 510 193 01.03.10.DO Doença 26.109,70

010 018 510 193 01.03.10.O0 Outras Despesas 408,00

010 018 510 193 01.03.10.P0 Parentalidade




010 018 510 193 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes 46.478,28


010 018 510 193 02.01.07 Vestuário e artigos pessoais 1.258,03


010 018 510 193 02.01.08.A0.00 Papel 8.168,29

010 018 510 193 02.01.08.B0.00 Consumíveis impressão 3.217,32

010 018 510 193 02.01.08.C0.00 Outros 4.050,51




010 018 510 193 02.01.19 Artigos honoríficos e de decoração

010 018 510 193 02.01.20 Material de educação, cultura e recreio 11.558,44

010 018 510 193 02.01.21 Outros bens 96.293,30


010 018 510 193 02.02.01.B0.00 Outros Encargos das instalações 1.064.006,84

010 018 510 193 02.02.01 Encargos das instalações



010 018 510 193 02.02.04 Locação de edifícios

010 018 510 193 02.02.04.C0.00 Outros 89,16

010 018 510 193 02.02.05 Locação de material de informática

010 018 510 193 02.02.05.C0.00 Outros 62.456,59

010 018 510 193 02.02.08 Locação de outros bens

010 018 510 193 02.02.09 Comunicações

010 018 510 193 02.02.09.A0.00 Acessos à internet 61.275,85

010 018 510 193 02.02.09.C0.00 Comunicações fixas de voz 7.902,48

010 018 510 193 02.02.09.D0.00 Comunicações móveis 15.358,18

010 018 510 193 02.02.09.E0.00 Outros serviços conexos de comunicações 14.926,69

010 018 510 193 02.02.09.F0.00 Outros serviços de comunicações 22.151,38

010 018 510 193 02.02.10 Transportes 4.495,30


010 018 510 193 02.02.12 Seguros

010 018 510 193 02.02.12.B0.00 Outras - Seguros não relacionados com estas situações 30.055,38


010 018 510 193 02.02.14 Estudos, pareceres, projetos e consultadoria

010 018 510 193 02.02.14.D0.00 Outros 14.243,42

010 018 510 193 02.02.15 Formação

010 018 510 193 02.02.15.B0.00 Outras 6.431,87

010 018 510 193 02.02.16 Seminários, exposições e similares 31.208,92

010 018 510 193 02.02.17 Publicidade 97.816,51

010 018 510 193 02.02.18 Vigilância e segurança 342.560,26


010 018 510 193 02.02.19.A0.A0 Impressoras/Fotocopiadoras/Scanner 6.171,92

010 018 510 193 02.02.19.A0.B0 Outros 1.848,69

010 018 510 193 02.02.19.B0.00 Software informático 32.184,09

010 018 510 193 02.02.19.C0.00 Outros 146.855,5110/13







Classificação



010 018 510 193 02.02.20.A0.A0 Desenvolvimento de software 11.070,00

010 018 510 193 02.02.20.A0.B0 Contratos de impressão 11.875,93

010 018 510 193 02.02.20.A0.C0 Outros 4.782,60

010 018 510 193 02.02.20.E0.00 Outros 294.951,89

010 018 510 193 02.02.25 Outros serviços 189.406,89

010 018 510 193 03.00.00 Juros e outros encargos

010 018 510 193 03.05.00 Outros juros

010 018 510 193 03.05.02 Outros

010 018 510 193 03.05.02.J0.00 Juros de mora 5.949,88




010 018 510 193 04.08.00 Famílias

010 018 510 193 04.08.02 Outras

010 018 510 193 04.08.02.B0.00 Outras 439.512,08


010 018 510 193 06.02.00 Diversas

010 018 510 193 06.02.01 Impostos e taxas 92.873,03

010 018 510 193 06.02.03 Outras

010 018 510 193 06.02.03.A0.00 Outras 159.754,87


010 018 510 193 07.01.00 Investimentos

010 018 510 193 07.01.03 Edifícios

010 018 510 193 07.01.03.B0.B0 Conservação ou reparação 5.982,71

010 018 510 193 07.01.04 Construções diversas

010 018 510 193 07.01.04.B0.00 AC-SFA - Outros 35.428,61



010 018 510 193 07.01.07.B0.B0 Outros 300,00

010 018 510 193 07.01.07.B0.C0 AC-SFA - Outros 28.395,77


010 018 510 193 07.01.08.B0.B0 AC-SFA - Outros 24.275,58

010 018 510 193 07.01.09 Equipamento administrativo

010 018 510 193 07.01.09.B0.A0 Hardware de comunicações

010 018 510 193 07.01.09.B0.B0 AC-SFA - Outros 10.735,98


010 018 510 193 07.01.10.B0.B0 AC-SFA - Outros 62.566,68


010 018 510 193 07.01.11.B0.00 Ferramentas e utensílio - SFA 824,39 10.016.837,91 10.016.837,91

Saldos de Receitas Próprias Transitados





010 018 520 193 01.01.10 Gratificações

010 018 520 193 01.01.11 Representação

010 018 520 193 01.01.13 Subsídio de refeição 526,89



010 018 520 193 01.01.14.SN.00 Subsidios de Natal 689,96


010 018 520 193 01.02.02 Horas extraordinárias

010 018 520 193 01.02.11 Subsídio de turno

010 018 520 193 01.02.14 Outros abonos em numerário ou espécie



010 018 520 193 01.03.05.A0.B0 Segurança social 8.029,52 42.364,91 42.364,91






010 018 540 193 01.01.10 Gratificações 1.397,2611/13







Classificação




010 018 540 193 01.02.04 Ajudas de custo 170,42



010 018 540 193 02.01.02 Combustíveis e lubrificantes 50,73


010 018 540 193 02.01.07 Vestuário e artigos pessoais 290,18


010 018 540 193 02.01.08.C0.00 Outros 159,49

010 018 540 193 02.01.08.A0.00 Papel 48,00


010 018 540 193 02.01.21 Outros bens 2.550,39



010 018 540 193 02.02.09 Comunicações



010 018 540 193 02.02.10 Transportes 51,85




010 018 540 193 02.02.20.E0.00 Outros 1.414,14

010 018 540 193 02.02.25 Outros serviços 31,25


010 018 540 193 04.08.00 Famílias

010 018 540 193 04.08.02.B0.00 Outras 554,33


010 018 540 193 06.02.00 Diversas

010 018 540 193 06.02.03.A0.00 Outras 5.422,46 45.765,67 45.765,67

I-Total das despesas por c/ OE 35.951.041,99

II-Total das despesas por c/ Receitas Próprias 13.248.139,89

Total da despesa do exercício (I+II) 49.199.181,88

III-Total entregue ao Tesouro Rec.Próprias 0,00

IV-Total de pagamentos do exercício (I+II+III) 49.199.181,88

Período Complementar

Pag. realizados p/conta gerência (ano N + 1) 574.580,47

Pag. efectuados no ano p/conta gerência anterior 0,00

Import.ent.estado e outr.Entid.- F.Alheios

Operações de tesouraria - Outras 663.638,88

Operações de tesouraria 4.145,58

Receitas do Estado 0,00 667.784,46

Descontos em Vencimentos e Salários

Receitas do Estado 8.308.108,47

Operações de Tesouraria 4.835.034,65 13.143.143,12

V-Total da despesa de Fundos Alheios 13.810.927,58

SALDO PARA A GERÊNCIA SEGUINTE:

Execução orçamental - Fundos Próprios

121050400

De Dotações Orçamentais (OE)

010 018 311 193 16.01.01 RG não afetas a projetos cofinanciados 329,39

010 019 311 266 16.01.01 RG não afetas a projetos cofinanciados 101,00

010 016 313 202 16.01.01 Saldos de RG não afetas a projetos cofinanciados 2.417,72

010 018 313 193 16.01.01 Saldos de RG não afetas a projetos cofinanciados

010 016 319 202 16.01.01 Transferências de RG entre organismos 436,41 3.284,52

De Fundos Comunitários

010 016 412 202 16.01.01 Feder - Norte 2020 0,00

010 016 416 202 16.01.01 Feder - Cresc Algarve 2020 25.158,87

010 018 416 193 16.01.01 Feder - Cresc Algarve 2020 690,72

010 018 421 193 16.01.01 Feder - Cooperação Transfronteiriça 7,10

010 016 422 202 16.01.01 Feder - Cooperação Transnacional 65,69

010 018 432 193 16.01.01 Fundo de Coesão 12,63

010 016 442 202 16.01.01 Fundo Social Europeu - PO Potencial Humano 1.867,18

010 016 452 202 16.01.01 Feader 258,8312/13







Classificação


010 016 471 202 16.01.01 Fundo Europeu das Pescas/FEAMP 1,00

010 016 482 202 16.01.01 Outros 19,05

010 018 482 193 16.01.01 Outros 32.883,09

010 018 488 193 16.01.01 Saldos de Fundos Europeus 3.262,23 64.226,39

De Receitas Próprias

010 018 510 193 16.01.01 Autofinanciamento 47.111,77

010 018 520 193 16.01.01 Saldos de Receitas Próprias Transitados 281,79

010 018 540 193 16.01.01 Transferências de RP entre organismos 809,40 48.202,96 115.713,87

Na Posse do Serviço 115.713,87

Na Posse do tesouro

De Receita de Estado-Fundos Alheios

De Operações de tesouraria- Fundos Alheios

Operações de Tesouraria - Outras 432.933,50

Operações de Tesouraria 35.923,60


Descontos em vencimentos e salários

Receitas do Estado 0,00

Receitas de Tesouraria -6.404,07 -6.404,07 462.453,03

Correção às importâncias entregues

VI-Total do saldo Gerª na posse do Serviço 578.166,90

Total Geral do Mapa de Fluxos de Caixa (IV+V+VI) 63.588.276,36


13/13




SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR

Execução Orçamental-Fundos Próprios

121050400

DE DOTAÇÕES ORÇAMENTAIS

010 018 313 16.01.01 Na posse do serviço

010 016 313 16.01.01 Na posse do serviço 100.674,13 100.674,13

DE FUNDOS COMUNITÁRIOS

010 018 488 16.01.01 Na posse do serviço 88.182,74 88.182,74

DE RECEITAS PRÓPRIAS

Autofinanciamento

010 018 520 16.01.01 Na posse do serviço 42.646,70 42.646,70 231.503,57

Na posse do serviço

Na posse do tesouro

De receita do Estado-Fundo Alheio

De Operações de Tesouraria-Fundo Alheio



Receitas de Estado 0,00 350.039,38

Descontos em vencimentos e salários

Receitas do Estado 0,00

Receitas de Tesouraria -6.906,90 -6.906,90 343.132,48

I-Total do Saldo Ger.ª na posse do serviço 574.636,05

121050400

RECEITAS DE FUNDOS PRÓPRIOS

DOTAÇÕES ORÇAMENTAIS O.E.

Estado RG não afetas a projetos cofinanciados


010 018 311 06.00.00 Transferências correntes

010 018 311 06.03.00 Administração central

010 018 311 06.03.01 Estado

010 018 311 06.03.01.2975 Universidade do Algarve 34.314.172,00 34.314.172,00




010 019 311 06.03.01 Estado

010 019 311 06.03.01.2975 Universidade do Algarve 3.104,00 3.104,00 34.317.276,00





010 016 319 06.03.07 Serviços e fundos autónomos

010 016 319 06.03.07.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 319.197,39

010 016 319 06.03.07.5309 Universidade de Coimbra 1.406,25

010 016 319 06.03.07.5326 Universidade do Minho 26.357,57

010 016 319 06.03.07.5328 UNL- Faculdade de Ciências e Tecnologias 2.091,19

010 016 319 06.03.07.5498 Instituto Dr.Ricardo Jorge 5.439,85

010 016 319 06.03.07.5723 Laboratório Nacional de Engenharia Civil - LNEC 17.324,24


Prog. MedidaFonte de

FinanciamentoClassificação Económica Recebimentos

1/5







010 016 319 06.03.07.5807 Universidade do Porto - Fundação Pública 4.434,97

010 016 319 06.03.07.5841 Universidade de Aveiro - Fundação Pública 14.987,15

010 016 319 06.03.07.5856 Instituto Nacional de Investigação Agrária e Veterinária 8.113,25

010 016 319 06.07.00 Instituições sem fins lucrativos

010 016 319 06.07.01 Instituições sem fins lucrativos 52.240,43

010 016 319 10.00.00 Transferências de capital



010 016 319 10.03.08.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 1.084.784,09 1.536.376,38 1.536.376,38

Feder - Norte 2020


010 016 412 10.00.00 Transferências de capital


010 016 412 10.03.10 SFA - Participação comunitária em projetos cofinanciados

010 016 412 10.03.10.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 2.903,22 2.903,22 2.903,22




010 016 416 06.01.00 Sociedades e quase-sociedades não financeiras

010 016 416 06.01.02 Privadas 16.298,34

010 016 416 06.09.00 Resto do mundo

010 016 416 06.09.01 União Europeia - Instituições 311.253,29

010 016 416 06.09.04 União Europeia - Países Membros 13.713,78



010 016 416 10.03.10.5298 FCT - Fundação para a Ciência e Tecnologia 7.623,08

010 016 416 15.00.00 Reposições não abatidas nos pagamentos


010 016 416 15.01.01 Reposições não abatidas nos pagamentos 348,34 349.236,83



010 018 416 06.09.00 Resto do mundo

010 018 416 06.09.01 União Europeia - Instituições 377.319,02 377.319,02 726.555,85

Feder - PO Regional Algarve





010 016 418 06.03.11.5266 IAPMEI - Agência para a Competitividade e Inovação

010 016 418 06.09.00 Resto do mundo

010 016 418 06.09.01 União Europeia - Instituições 0,00



010 018 418 06.09.00 Resto do mundo

010 018 418 06.09.01 União Europeia - Instituições 0,00 0,00

Feder - PO Transfronteiriço Espanha-Portugal


2/5








010 018 421 06.09.00 Resto do mundo

010 018 421 06.09.05 Países terceiros e organizações internacionais 67.435,13 67.435,13 67.435,13






010 016 422 06.03.11.5326 Universidade do Minho

010 016 422 06.03.11.5875 Agência para o Desenvolvimento e Coesão

010 016 422 06.09.00 Resto do mundo





010 018 432 06.09.00 Resto do mundo


Fundo Social Europeu - PO Inclusão Social e Emprego


010 016 442 08.00.00 Outras receitas correntes

010 016 442 08.02.00 Subsídios

010 016 442 08.02.09 Subsídios - Segurança Social 1.867,18 1.867,18 1.867,18






010 016 452 06.03.11.5736 IFAP - Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas 33.400,83

010 016 452 06.09.00 Resto do mundo

010 016 452 06.09.04 União Europeia - Países Membros 18.295,54 51.696,37 51.696,37






010 016 471 06.03.11.5736 IFAP - Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas 784.282,64 784.282,64 784.282,64

Outros





010 016 482 06.03.11.5312 Universidade de Évora 10.368,00



3/5







010 016 482 06.09.00 Resto do mundo



010 016 482 06.09.05 Países terceiros e organizações internacionais 39.378,14 413.896,19




010 018 482 06.01.02 Privadas



010 018 482 06.03.11.5312 Universidade de Évora 30.814,37

010 018 482 06.03.11.5367 Instituto Politécnico de Beja 65.263,64

010 018 482 06.03.11.5987 Universidade Nova de Lisboa - Fundação 20.360,00

010 018 482 06.09.00 Resto do mundo


010 018 482 06.09.04 União Europeia - Países Membros 646.749,73 1.006.100,95 1.419.997,14

Receita Própria do Ano


010 018 510 04.00.00 Taxas, multas e outras penalidades

010 018 510 04.01.00 Taxas

010 018 510 04.01.22 Propinas

010 018 510 04.01.22.01.00 Propinas - 1.º Ciclo 4.548.925,22

010 018 510 04.01.22.02.00 Propinas - 2.º Ciclo 1.407.116,41

010 018 510 04.01.22.03.00 Propinas - 3.º Ciclo 197.164,93

010 018 510 04.01.22.04.00 Propinas - Mestrado Integrado 392.341,29

010 018 510 04.01.22.05.00 Propinas - Internacionais 506.647,80

010 018 510 04.01.22.06.00 Propinas - Outros 404.186,59

010 018 510 04.01.99 Taxas diversas 814.850,68

010 018 510 04.02.00 Multas e outras penalidades

010 018 510 04.02.01 Juros de Mora 129.451,17

010 018 510 04.02.99 Multas e penalidades 4.733,00



010 018 510 06.01.02 Privadas 44.018,62

010 018 510 06.02.00 Sociedades financeiras

010 018 510 06.02.01 Bancos e outras instituições financeiras 615.775,65

010 018 510 06.05.00 Administração local

010 018 510 06.05.01 Continente

010 018 510 06.05.01.B0.00 Municípios



010 018 510 06.09.00 Resto do mundo


010 018 510 06.09.05 Países terceiros e organizações internacionais 4.210,17

010 018 510 07.00.00 Venda de bens e serviços correntes

010 018 510 07.01.00 Venda de bens

010 018 510 07.01.02 Livros e documentação técnica 9.151,59

010 018 510 07.01.03 Publicações e impressos 9.957,06

010 018 510 07.01.07 Produtos alimentares e bebidas 5.308,69

010 018 510 07.01.08 Mercadorias 9.772,50

010 018 510 07.01.99 Outros 275,50

010 018 510 07.02.00 Serviços

010 018 510 07.02.01 Aluguer de espaços e equipamentos 137.494,52

010 018 510 07.02.02 Estudos, pareceres, projetos e consultadoria 236.843,79

010 018 510 07.02.03 Vistorias e ensaios 19.500,33

010 018 510 07.02.04 Serviços de laboratórios 103.033,10

010 018 510 07.02.05 Atividades de Saúde 59.604,58

010 018 510 07.02.99 Outros 250.809,36



4/5







010 018 510 08.01.99 Outras 19.258,19



010 018 510 15.01.01 Reposições não abatidas nos pagamentos 106.390,70 10.063.949,68 10.063.949,68





010 018 540 06.03.01 Estado

010 018 540 06.03.01.2288 Direção Regional de Cultura do Alentejo

010 018 540 06.03.01.2289 Direção Regional de Cultura do Algarve 600,00


010 018 540 06.03.07.5393 Instituto Politécnico de Lisboa 25.125,07

010 018 540 06.05.00 Administração local

010 018 540 06.05.01 Continente

010 018 540 06.05.01.B0.00 Municípios 20.850,00 46.575,07 46.575,07

49.083.392,18

II-Total das Receitas de Fundos Próprios 49.083.392,18

Total das Receitas do Exercício(I+II) 49.658.028,23

III-Total Recebido do Tesouro em c/ Receitas Próprias 0,00

IV-Total Recebimentos Exercício (I+II+III) 49.658.028,23

Importâncias retidas para entregar ao Estado ou

Outras Entidades-Fundos Alheios




Correção às importâncias recebidas

Descontos em vencimentos e salários:

Receitas do Estado 8.308.108,47

Operações de Tesouraria 4.835.537,48 13.143.645,95

V-Total das Retenções de Fundos Alheios 13.930.248,13

Total Geral do Mapa de Fluxos de Caixa (IV+V) 63.588.276,36


5/5


10. Balanço Social

INTRODUÇÃO

O Balanço Social é um instrumento de gestão e de planeamento de recursos humanos, incluído no ciclo anual de gestão.

Com a publicação do Decreto-Lei n.º 190/96, de 9 de outubro, a elaboração do Balanço Social tornou-se obrigatória para a generalidade dos serviços1, tendo como objetivo promover a modernização da Administração Publica.

Na linha desta orientação, o Estatuto do Pessoal Dirigente veio incorporar nas competências dos dirigentes de nível superior a obrigatoriedade de apresentar o balanço social, juntamente com o relatório de atividades.

O Balanço Social de 2017 da Universidade do Algarve (UAlg) foi elaborado de acordo com o

diploma acima mencionado, disponibilizando um conjunto de indicadores sobre os recursos humanos e respetivos recursos financeiros.

Toda a informação constante do balanço social tem como fonte a aplicação de gestão integrada SAP.

Os dados que serviram de base à construção dos indicadores referem-se ao pessoal em exercício de funções na Universidade do Algarve em 31 de dezembro de 2017. O pessoal em

mobilidade noutra instituição ou em exercício de cargo público não foi desta forma considerado, constando do balanço social da respetiva entidade.

No entanto, o pessoal em situação de licença sem remuneração por período inferior a um ano,

licença de interesse público, licença parental ou em exercício de funções em organismo

internacional e em cedência de interesse público foi contabilizado nos efetivos, uma vez que

não estando em exercício de funções noutro organismo, pertencem, portanto, aos efetivos da Universidade do Algarve. Salienta-se ainda que também não foram contabilizados os efetivos docentes que estão com contrato a termo resolutivo certo sem remuneração.

Em primeiro lugar é apresentada uma breve caraterização da UAlg, incluindo a sua estrutura

organizacional, no sentido de contextualizar os recursos humanos e, os indicadores do próprio

balanço social, aos quais foram acrescentados outros para melhor identificar e caraterizar os seus recursos humanos.

Na apresentação dos dados, sempre que oportuno, é feita uma comparação com o ano anterior e em relação ao pessoal docente, a distinção entre universitário e politécnico.

1 Os mapas utilizados no Balanço Social foram atualizados pela Direção Geral da Administração Pública (DGAEP).


I – A ESTRUTURA ORGANIZACIONAL DA UALG

Na qualidade de Instituto Público, a Universidade do Algarve é uma entidade coletiva de direito público, dotada de autonomia estatutária, científica, pedagógica, administrativa, financeira, patrimonial e disciplinar, com sede em Faro.

Dispõe de três Campi, Penha, Gambelas e Saúde e ainda de um Pólo em Portimão.

Durante o ano de 2009 foram aprovados os Estatutos das Unidades Orgânicas e o Regulamento

Orgânico da Biblioteca. Já em 2010 foram aprovados os regulamentos orgânicos dos Serviços e da Unidade de Apoio à Investigação Científica e Formação Pós-Graduada.

A UAlg distingue-se das demais instituições de ensino superior público por integrar os dois subsistemas de ensino superior: Universitário e Politécnico.

A sua estruturada organizacional é constituída por unidades orgânicas de ensino, unidades de investigação e de desenvolvimento, serviços e unidades funcionais.

Assim, no ensino universitário existem as seguintes unidades orgânicas:

� Faculdade de Ciências e Tecnologia (FCT);

� Faculdade de Ciências Humanas e Sociais (FCHS);

� Faculdade de Economia (FE);

O ensino universitário integra ainda o Departamento de Ciências Biomédicas e Medicina (DCBM).

No ensino politécnico as unidades orgânicas são:

� Escola Superior de Gestão, Hotelaria e Turismo (ESGHT);

� Escola Superior de Saúde (ESSUAlg);

� Escola Superior de Educação e Comunicação (ESEC);

� Instituto Superior de Engenharia (ISE).

Existem duas unidades funcionais:

� Biblioteca;

� Unidade de Apoio à Investigação Científica e Formação Pós-Graduada.

A Universidade dispõe ainda de um conjunto de outras estruturas que garantem o normal funcionamento da instituição tanto a nível técnico como administrativo:

� Serviços de Apoio à Reitoria;


� Serviços de Apoio Geral;

� Serviços Centrais que compreendem:

• Serviços Académicos;

• Serviços Financeiros e Patrimoniais;

• Serviços de Informática;

• Serviços de Recursos Humanos;

• Serviços Técnicos.

A Universidade também integra Centros de I&D (Investigação e Desenvolvimento).

Os mapas de pessoal da Universidade contemplam o pessoal:

� Não Docente (não foi incluído o pessoal em regime de avença);

� Docente do Ensino Superior Politécnico;

� Docente do Ensino Superior Universitário;

� Investigação.

II – DISTRIBUIÇÃO E CARATERIZAÇÃO DOS RECURSOS HUMANOS

1 – OS EFETIVOS NA UALG E SUA DISTRIBUIÇÃO

Em 31 de dezembro de 2017, a UAlg contava com um total de 1.180 trabalhadores2.

Em termos globais a distribuição do número de efetivos pelos corpos existentes na Universidade do Algarve é a indicada no Quadro 1.

Entende-se por corpo o conjunto das carreiras existentes tanto do pessoal docente, como não docente e ainda dos investigadores.

Assim, o corpo docente é constituído pelas carreiras dos dois subsistemas de ensino

(universitário e politécnico), o corpo não docente por todas as carreiras deste pessoal3 e o dos investigadores pelo pessoal da carreira de investigação.

2 Não foram considerados os bolseiros nem os contratos de trabalho em funções públicas a termo resolutivo certo sem remuneração. Os avençados foram considerados nos mapas do balanço social, na parte correspondente, mas não estão incluídos nos quadros deste relatório. 3 Pessoal Dirigente, Técnico Superior, Assistente Técnico, Assistente Operacional e Informática.


De salientar que o Reitor e os Vice-Reitores estão considerados no corpo não docente na carreira dirigente.

No que concerne ao pessoal de investigação, a maioria dos investigadores está em funções na UAlg por via de Programas Financiados, nomeadamente do Programa Investigador FCT.

Quadro 1

Distribuição de Efetivos por Corpo

Corpo 2017 Distribuição

Docente 804 68,13%

Universitário 448 55,72%

Politécnico 356 44,28%

Não Docente4 364 30,85%

Investigação 12 1,02%

Total 1.180 100%

O peso do pessoal docente na UAlg é de 68,13%, sendo que o mesmo é repartido entre o subsistema universitário, 55,72% e o ensino politécnico, 44,28%.

O pessoal não docente representa 30,85% do universo total.

Relativamente a 2016, verificou-se um acréscimo de 13 efetivos, o que corresponde a um aumento percentual de 1,11%.

Houve um aumento do pessoal docente afeto, tanto universitário como politécnico. Tendo sido mais acentuado no pessoal docente universitário. Houve também aumento do número de

investigadores. De salientar, no entanto, uma diminuição de 6 efetivos no corpo do pessoal não docente, o único decréscimo verificado.

Quadro 2

Variação de Efetivos entre 2015 e 2016

Ano Pessoal

2016 2017 Variação (nº) Tx Crescimento (%)

2016/17 2016/17

Não Docente 370 364 -6 -1,62%

Docente Ens. Universitário 433 448 +15 +3,46%

Docente Ens. Politécnico 353 356 +3 +0,85%

Investigadores 11 12 +1 +9,09%

Totais 1.167 1.180 +13 +1,11%

4 No Pessoal Não Docente foram incluídos 1 Reitor e 3 Vice-Reitores (por se tratar de Pessoal Dirigente Superior de 1º e 2º Grau, respetivamente).


Não obstante, no que se refere ao corpo docente, é importante a sua evolução expressa em

ETIs (equivalente em tempo inteiro), sabendo que o número de docentes em tempo parcial é ponderado de acordo com a percentagem fixada no respetivo contrato. Neste contexto,

regista-se um aumento efetivo de 3,62 efetivos no corpo docente da UAlg, conforme se pode visualizar no Quadro 3.

Quadro 3

Variação de Docentes ETIS entre 2016 e 2017

Ano Pessoal

2016 2017

Variação (nº)

Tx Crescimento

(%)

2016/17 2016/17

Docente Ens. Universitário 314,92 317,77 +2,85 0,90%

Docente Ens. Politécnico 286,30 287,05 +0,75 +0,86%

Totais 601,22 604,82 +3,60 +1,76%

A distribuição dos corpos por unidade orgânica é a seguinte:

Quadro 4

Distribuição de Efetivos por Unidade

Unidade Docente Não Docente

Investigação

Escola Superior de Educação e Comunicação (ESEC) 61 13

Escola Superior de Gestão Hotelaria e Turismo (ESGHT) 101 22

Escola Superior de Saúde (ESSUALG) 96 13

Instituto Superior de Engenharia (ISE) 97 22

Faculdade de Ciências e Tecnologia (FCT) 158 45

Faculdade de Ciências Humanas e Sociais (FCHS) 81 13

Faculdade de Economia (FE) 60 12

Departamento de Ciências Biomédicas e Medicina (DCBM)

149 7

Reitoria e Serviços 15 171 1

Biblioteca 29

Unidade de Apoio à Investigação Científica e Formação Pós-Graduada (UAIC)

14

Centros I&D 3 11

Total 804 364 12

5 O docente afeto à Reitoria e Serviços presta serviço aos estudantes na área desportiva (Serviços de Ação Social).


A Reitoria e Serviços concentram 45,88% do pessoal não docente (167 trabalhadores6). Esta

tendência tem-se verificado ao longo dos anos, quer pelo facto de se concentrarem nos Serviços muitas das funções essenciais ao funcionamento da Universidade, quer por efeito da

reestruturação decorrente dos novos Estatutos. O Reitor e os Vices Reitores estão afetos à Reitoria em pessoal não docente concorrendo com aproximadamente 1,1% do total.

Em 2017 as unidades orgânicas (Escolas e Faculdades) contribuem com 140 trabalhadores não docentes, o que corresponde percentualmente a 38,46% do universo não docente.

O pessoal não docente das unidades funcionais tem um peso de 11,81%, sendo que a UAIC representa 32,6% deste pessoal e a Biblioteca 67,4%.

Ao DCBM está afeta uma percentagem de aproximadamente 1,92% de pessoal não docente.

Os Centros de I&D detêm 3 trabalhadores não docentes, correspondendo a cada um 0,83%.

Em relação à modalidade de relação jurídica de emprego público, como se pode constatar no

Quadro 5, a maioria do pessoal detém um contrato por tempo indeterminado, a que corresponde a uma percentagem de 67,97% (similar a 2016, que era de 68%).

6 Excluiu-se o Reitor e 3 Vices Reitores.


Quadro 5

Efetivos distribuídos por relação jurídica de emprego e unidade

Unidade Corpo Cargo

Político / Mandato

CTFP-TIndeterminado

CTFP-Termo Resolutivo Certo

CTFP-Termo Resolutivo Incerto

Comissão de Serviço

Total

ESEC PD 38 23 61

PND 13 13

ESGHT PD 61 40 101

PND 22 22

ESS PD 31 65 96

PND 13 13

ISE PD 82 15 97

PND 22 22

FCT PD 150 8 158

PND 43 1 1 45

FCHS PD 57 24 81

PND 13 13

FE PD 35 25 60

PND 12 12

DCBM PD 15 134 149

PND 5 2 7

Biblioteca PD

PND 28 1 29

UAIC PD

PND 6 5 3 14

Reitoria e Serviços

PD 1

INV 1 1

PND 153 5 13 171

Centros I&D

INV 11 11

PND 1 2 3

Sub Total - PD 470 334 804

Sub Total - INV 1 11 12

Sub Total - PND 331 15 18 364

Total 802 345 15 18 1180

PD - Pessoal Docente; INV – Investigadores; PND - Pessoal Não Docente;

É de sublinhar que dos 470 contratos por tempo indeterminado para o pessoal docente, 55% estão no ensino universitário. Tendência idêntica no que se refere aos contratos a termo certo,

dos 334 contratos, 57% pertence ao ensino universitário, sendo de destacar a contribuição de 40% do DCBM para este universo.


Em relação ao pessoal não docente, 91% dos trabalhadores têm um contrato de trabalho por tempo indeterminado.

2 – CARATERIZAÇÃO DOS EFETIVOS

2.1. – Por Corpo e Subsistema de Ensino

2.1.1. Pessoal Não Docente

Quadro 6

Pessoal Não Docente por Carreira - Taxa Crescimento em 2017

Cargos e Carreiras 2016 2017 Variação (n.º) Taxa

Crescimento (%)

Dirigente Superior 5 5 0 0%

Dirigente Intermédio 18 19 +1 +5,56%

Técnico Superior 120 114 -6 -5%

Assistente Técnico 123 122 -1 -0,81%

Assistente Operacional 74 72 -2 -2,70%

Informática 30 32 +2 +6,67%

Totais 370 364 -6 -1,62%

Analisando o quadro acima podemos constatar que houve um decréscimo de 1,62% no número

de efetivos não docentes. Verifica-se uma diminuição de trabalhadores em todas as carreiras, com exceção da carreira de dirigente superior e dirigente intermédio. A carreira de dirigente

superior manteve o mesmo número de trabalhadores, e a carreira de dirigente intermédio teve um acréscimo de 5,56% relativamente ao ano de 2016.

2.1.2. Pessoal Docente

A distribuição do número de docentes por subsistema, mostra que existem mais docentes no ensino universitário que no ensino politécnico, quer ao nível de efetivos reais como ETIS.

Visualiza-se que 58,5% do pessoal docente está na carreira. Porém, os dois subsistentes não

estão equilibrados quanto a este aspeto, já que no ensino universitário estão na carreira 55% dos docentes, enquanto no ensino politécnico isso só acontece com 45%.


No entanto, tem-se verificado uma aproximação destas percentagens, quer pelas saídas, por

aposentação, da carreira universitária, quer pelas alterações resultantes do regime transitório que permitiram a transição para a carreira dos docentes do ensino politécnico.

Quadro 7

Pessoal Docente por Subsistema de Ensino 2017

Subsistemas Carreira Convidados Total

Ensino Universitário 258 190 448

Ensino Politécnico 212 144 356

Total 470 334 804

2.2. – Distribuição por Escalão Etário

Quadro 8

Distribuição por Escalão Etário e Corpo

Escalão Etário

Pessoal Docente Pessoal Não Docente

Pessoal Investigação

Total

Universitário Politécnico

20 - 24 1 2 0 0 3

25 - 29 1 8 0 0 9

30 - 34 28 25 1 0 54

35 - 39 54 28 19 5 106

40 - 44 46 48 69 4 167

45 - 49 79 78 76 2 235

50 - 54 104 70 72 1 247

55 - 59 73 44 79 0 196

60 - 64 49 41 41 0 131

65 - 69 13 12 7 0 32

Total 448 356 364 12 1180

Analisada a idade dos trabalhadores da Universidade verifica-se:

� A média de idades situa-se nos 49,37 anos (em 2016 a média de idades era de 49,24 anos).

� É no escalão etário dos [50-54 anos] que se encontra o maior número de efetivos (247)

logo seguido pelo escalão [45-49 anos] com 235 e pelo escalão [55-59 anos] com 196

trabalhadores, respetivamente. Assim, constata-se que, 57,5% dos trabalhadores da UAlg se situam numa faixa etária entre os 45 e os 59 anos.


� É de destacar que 32 trabalhadores têm entre 65 e 69 anos, sendo de relevar a possibilidade de aposentação.

Considerou-se haver interesse no cálculo da taxa de emprego de jovens por se tratar de um

aspeto que assume especial relevo no contexto laboral atual. Assim, na UAlg em 2017,

considerando as faixas etárias até aos 29 anos, o valor da taxa de emprego de jovens7 é de aproximadamente 1,02 %, verificando-se um decréscimo de 0,27%, relativamente ao ano

anterior (de 1,29%), consubstanciando-se esta diminuição no pessoal de Investigação e no pessoal docente do Ensino Politécnico e do Ensino Universitário.

2.3 – Distribuição por Género

O total do pessoal (docente, não docente e investigador) por género distribui-se do seguinte modo:

Quadro 9

Evolução dos Efetivos por Género

Género 2016 2017

Feminino 665 668

Masculino 505 512

Total 1167 1180

Mantém-se a tendência dos anos anteriores. As mulheres continuam em maior número que os homens. A taxa de feminilidade teve um ligeiro decréscimo relativamente a 2016, de 56,98%

para 56,61%. Sendo de salientar que o facto se deveu a um maior número de saídas de trabalhadores do sexo feminino.

Ainda relativamente ao pessoal docente, existe um maior número de homens no subsistema

do ensino universitário. Contrariando o subsistema do ensino politécnico, onde o número de mulheres é superior.

7 Taxa de Emprego de Jovens = (Efetivos até aos 29 anos/efetivo global)


Quadro 10

Distribuição do Pessoal Não Docente e Investigação por Grupo Profissional e Género

Grupo Feminino Masculino

Dirigente Superior 2 3

Dirigente Intermédio 13 6

Técnico Superior 90 24

Informática 11 21

Assistente Técnico 101 21

Assistente Operacional 45 27

Investigação 5 7

Total 267 109

Quadro 11

Distribuição do Pessoal Docente por Subsistema e Género

Grupo Feminino Masculino

Ensino Universitário 220 228

Ensino Politécnico 181 175

Total 401 403

Face ao exposto, conclui-se que é o pessoal não docente, o que mais contribui para o peso das mulheres na Universidade.

2.4. – Nível das Habilitações Académicas

2.4.1 - Pessoal Não Docente e Investigador

Nos valores da estrutura habilitacional do pessoal não docente e investigador é de realçar o

peso da licenciatura (34,8%) e do 12.º ano (28,19%), que no seu conjunto, representam 63,04% do nível habilitacional dos trabalhadores.


Quadro 12

Distribuição do Pessoal Não Docente e Investigador por Nível de Escolaridade

Nível de Escolaridade Não Docente Investigador Nível escolaridade/ total efetivos (%)

Menos de 4 anos 1 0 0,27%

4.º Ano 14 0 3,72%

6.º Ano 12 0 3,19%

9.º Ano 62 0 16,49%

12.º Ano 106 0 28,19%

Bacharelato 7 0 1,86%

Licenciatura 131 0 34,85%

Mestrado 24 0 6,38%

Doutoramento* 7 7 3,72%

Habilitação Estrangeira 0 5 1,33%

Total 364 12 100%

*Reitera-se que estão incluídos 2 dirigentes do ensino Universitário e 2 do ensino Politécnico (um Reitor e três Vice-Reitores)

O índice de formação superior8 do pessoal não docente e investigador em 2017 é de 46,81%,

tendo tido um ligeiro decréscimo relativamente ao ano de 2016 (46,98%), contrariando a subida registada no ano anterior.

2.4.2 - Pessoal Docente

O doutoramento é a habilitação com maior peso na estrutura habilitacional do pessoal docente, como se pode verificar no Quadro 13, facto que se deve, maioritariamente, ao subsistema universitário.

8 Índice de formação superior = [(n.º bacharelato +licenciatura +mestrado+ doutoramento) /total efetivos)] x l00


Quadro 13

Pessoal Docente por Habilitação Académica e Subsistema

Nível habilitacional

Universitário % Politécnico % Total %

12º Ano* 1 0,28% 1 0,12%

Bacharelato 1 0,28% 1 0,12%

Licenciatura 78 17,41% 77 21,63% 155 19,28%

Mestrado 52 11,60% 98 27,53% 150 18,67%

Doutoramento** 288 64,29% 174 48,88% 462 57,46%

Hab Estrangeira não reconhecida9

30 6,70% 5 1,40% 35 4,35%

Total 448 100,00% 356 100,00% 804 100,00%

* Monitor

** Reitera-se que o Reitor e os Vice-Reitores foram incluídos no pessoal não docente enquanto dirigentes, pelo que não constam

deste quadro.

2.5. – Estrutura da Antiguidade na Função Pública

A média de antiguidade em funções públicas é de 18,28 anos, tendo-se verificado uma ligeira subida relativamente ao ano anterior (em 2016 a média de antiguidade rondava os 18 anos).

Verifica-se que o intervalo que reúne o maior número de trabalhadores, é o de até 5 anos.

É, no entanto, de salientar, que o cálculo da antiguidade do pessoal docente pode estar enviesado, já que está contabilizado todo o tipo de pessoal, designadamente aquele que

acumula funções na Universidade e que também é trabalhador da Administração Pública, para

além de existirem situações que não nos oferecem garantias neste indicador, nomeadamente

no o que se refere a períodos de interrupções (por exemplo períodos de licença sem vencimento).

9 De referir que 80% das habilitações estrangeiras não reconhecidas (28) pertencem a docentes do DCBM.


Quadro 14

Distribuição dos efetivos por antiguidade e grupo

Grupo Até 5 5-9 10-14 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 > 40 Total Geral

Dirigente Superior 1 3 1 5

Dirigente Intermédio 1 2 10 3 2 1 19

Técnico Superior 2 15 8 40 22 11 6 9 1 114

Informática 1 7 7 5 6 4 1 1 32

Assistente Técnico 1 1 15 30 27 17 23 2 6 122

Assistente Operacional 1 10 20 12 15 12 1 1 72

Docente Universitário 135 57 20 56 63 61 28 15 13 448

Docente Politécnico 78 29 18 44 67 57 33 20 10 356

Investigador 11 1 12

Total 228 104 80 208 200 172 107 49 32 1180

2.6. – Nacionalidade Estrangeira

Como se pode ver pelo quadro abaixo, existem 51 trabalhadores estrangeiros a exercer funções

na Universidade, na sua grande maioria pessoal Docente Universitário. Estes trabalhadores representam 4,32% dos efetivos, menos 0,39% do que no ano anterior.

Quadro 15

Distribuição dos efetivos por nacionalidade estrangeira

Proveniência do trabalhador

Docente Universitário

Docente Politécnico

Investigação TOTAL

União Europeia 39 4 5 48

CPLP10 2 2

Outros países 1 1

Total 41 5 5 51

10 CPLP – Comunidade dos Países de Língua Portuguesa


3 – MOBILIDADE DOS EFETIVOS

Neste ponto pretende-se analisar a mobilidade durante o ano de 2017.

Por mobilidade, neste contexto, entende-se a movimentação de pessoal: entradas, saídas, promoções e alterações da posição remuneratória.

3.1. – Entradas

Em “entradas de pessoal” consideraram-se os efetivos admitidos/regressados à UAlg entre 1 de janeiro e 31 de dezembro de 2017.

Em 2017 registaram-se 152 admissões/regressos:

a) Deste universo, 138 pertencem ao pessoal docente, 2 ao pessoal de investigação e as restantes 12 ao pessoal não docente.

b) No que se refere ao pessoal docente 1 regressou de cargo público e os restantes foram

admitidos por convite, distribuídos entre os dois subsistemas, universitário, 48% e politécnico, 52%.

c) As admissões/regressos do pessoal não docente consubstanciaram-se em 12

entradas, 10 por mobilidade interna, 1 regresso por licença sem remuneração e uma admissão por procedimento concursal.

3.2. – Saídas

Em “saídas de pessoal” foram considerados os efetivos que saíram, 139 no total, na sua maioria por caducidade (78%).

O pessoal docente do ensino politécnico é o grupo que apresenta um maior número de saídas, 69 ao todo, representando 49,64% do total das saídas verificadas em 2017.

O pessoal docente do ensino universitário contribuiu com 52 saídas, representando 37,41% do total das saídas verificadas.

Relativamente aos restantes grupos, saíram 17 não docentes e 1 investigador, 12,23% e 0,72%, respetivamente.

Esclarece-se que não foram consideradas como saídas, quaisquer licenças sem remuneração inferiores a um ano, licenças de interesse público e em organismo internacional.


3.3. – Postos de trabalho previstos e não ocupados

Dos postos de trabalho previstos não foram ocupados 6 lugares de pessoal docente, 2 devido ao facto dos respetivos concursos documentais se encontrarem ainda em desenvolvimento e 4 a aguardar abertura.

No que se refere ao pessoal dirigente foi previsto e não ocupados 1 lugar de dirigente por não abertura de concurso.

Acrescem ainda 2 postos de trabalho de pessoal dirigente previsto e não ocupados, igualmente por não abertura de procedimento concursal.

3.4. – Mudanças de Situação

Durante o ano de 2017, ocorreram 2 mudanças de categoria via concurso documental , uma no ensino superior universitário e outra no ensino superior politécnico.

Relativamente ao pessoal não docente verificou-se a consolidação da mobilidade interna na categoria de 3 técnicos superiores.

De referir que em 2017 não se verificou qualquer promoção ou alteração de posicionamento remuneratório.

4 – TEMPO DE TRABALHO

4.1. – Modalidades de Horário

O pessoal docente tem um horário muito específico, a que chamamos desfasado, dada a natureza das funções que exerce.

Em relação ao pessoal não docente a sua maioria tem um horário rígido (das 9h às 12:30h e das 14h às 17:30h).

Os assistentes operacionais (ex-guardas-noturnos) praticam um horário por turnos.

A este nível, encontra-se em curso a implementação de uma nova aplicação informática, para registo de ausências e a elaboração de um regulamento de horário.


4.2 – Assiduidade

Quadro 16

Motivos de ausência por corpo

Motivos de Ausência Não Docente Docente

Univ. Docente

Polit. Total Dias

Casamento 20 15 30 65

Parentalidade 624 1350 447 2.421

Falecimento de Familiar 88 9 36 133

Doença11 3.384,61 2.649,16 2.890,64 8.924,41

Acidente de Serviço 105,92 105,92

Assistência a Familiares 160,37 5 15,82 181,19

Por conta do Período de Férias 169 2 5 176

Greve 99 99

Faltas Injustificadas 15 15

Outros 78,26 12 16 106,26

Totais 4.729,16 4.042,16 3.455,46 12.226,78

A doença é o motivo que gera mais dias de ausência, seguido pela ausência por parentalidade.

Esta tendência já vem de anos anteriores. No entanto, salienta-se que em termos relativos,

denotou-se um acréscimo de 26,36% nos dias de faltas por doença de 2016 para 2017 (passou de um total de 7.062,79 para 8.924,41 dias).

Já na parentalidade a tendência foi inversa, registando um decréscimo de 18,09% de 2016 para 2017 (passou de um total de 2.956 para 2.421 dias).

De referir ainda que as ausências motivadas por casamento e acidente em serviço também diminuíram em 2017 relativamente a 2016.

A ausência por outros motivos diz respeito a faltas dadas para atividade sindical, participação

em mesas de voto, campanha em candidatura a eleições, cumprimento de obrigações e

deslocações à escola de filho menor. De referir que 37% das ausências por este motivo referem-

-se a faltas dadas no âmbito da campanha para candidatura a eleições (Autárquicas 2017) e 29% a ausências decorrentes do Estatuto do Trabalhador Estudante.

11 Nesta rubrica estão incluídos os dias de ausência por doença, internamento, cirurgia e tratamento ambulatório do próprio.


Como se pode distinguir pelo gráfico abaixo, é na carreira não docente que existe maior

incidência de ausências ao trabalho (4.729,16), seguida da carreira docente do ensino Universitário (4.042,16) e da carreira docente do ensino Politécnico (3.455,46).

Gráfico 1

Distribuição das Ausências por Grupo Profissional

Importa ainda referir que em relação ao ano anterior:

O número total de dias de ausência ao trabalho aumentou 15,18% (de 10.863,75 para 12.513,89 dias);

Foi o pessoal docente, universitário e politécnico, que mais contribuíram para esse

acréscimo. Tendo-se registado um aumento de aproximadamente 44,87% no pessoal

docente universitário (de 2.790,14 dias em 2016 para 4.042,16 dias em 2017) e de

aproximadamente 20,77% no pessoal docente politécnico (de 2.861,21 dias em 2016 para 3.455,46 dias em 2017);

Relativamente ao pessoal docente universitário foram as faltas por doença aquelas que mais contribuíram para este acréscimo, cerca de 42,65% (de 1.857,14 dias em

2016 para 2.649,16 dias em 2017). A parentalidade também constituiu um aumento de 52,89% (de 883, em 2016, para 1350 dias, em 2017);

No que concerne ao pessoal docente politécnico o acréscimo nas ausências justifica-

se pelo aumento do número de faltas por doença de aproximadamente 48,62% (de

1.945 dias em 2016 para 2.890,64 dias em 2017). Contrariamente, as faltas por

parentalidade registaram um decréscimo a relevar neste último ano de aproximadamente 47,35% (de 849 dias em 2016 para 447 dias para 2017);

13%

12%

0%1%0%

11%

3%

28%

32%

Assistente Operacional

Assistente Técnico

Dirig interm 1º

Dirig Interm 2º

Dirig Sup 2º

Técnico Superior

Informática

Docentes Polit

Docentes Univ


No pessoal não docente houve uma tendência contrária, ou seja, verificou-se um decréscimo de 8,71% nos dias não trabalhados, sendo que a ausência que mais

contribuiu para essa diminuição foram as faltas dadas no âmbito da parentalidade

com uma diminuição percentual de cerca de 47,65% (1.192, em 2016, para 624, em 2017);

Relativamente ao pessoal de investigação, houve diminuição de 100% no registo de ausências em relação ao ano anterior visto que não houve qualquer ausência em 2017.

4.3 – Trabalho Suplementar e Noturno

O trabalho suplementar e o trabalho noturno realizado em 2017 atingiram as 6.137 horas, menos 124,1 horas do que em 2016.

O trabalho suplementar foi realizado apenas pelo pessoal não docente.

No caso do trabalho normal noturno foram os assistentes técnicos aqueles que apresentaram mais horas trabalhadas (61,23%).

De referir ainda, o facto de 80% do trabalho suplementar e do trabalho normal noturno ser efetuado por trabalhadores do sexo masculino.

Quadro 17

Trabalho Suplementar e Noturno por Carreira e Género (Horas de Trabalho)

Tipo de Trabalho Sexo Informática Assistente

Técnico Assistente

Operacional TOTAL

Suplementar

M 2.725 2.725

F 92,5 92,5

T 2.817,5 2.817,5

Normal Noturno

M 1.318 872 2.190

F 714,5 415 1.129,5

T 2.032,5 1.287 3.319,5

Total de Horas

M 1.318 3.597 4.915

F 714,5 507,5 1.222

T 2.032,5 4.104,5 6.137


5 – FORMAÇÃO

Em 2017 participaram em ações de formação profissional 74 trabalhadores, 80% pertencente ao corpo não docente e o restante ao docente, num total de 80 participações e 724,5 horas de formação.

A maior parte das participações, 63,8%, verificou-se no âmbito da formação externa em áreas muito diversificadas, abrangendo um universo de 46 trabalhadores e um custo de 6.660,35€.

A formação interna teve um custo de 921,30€ e contou com 29 participações, num total de 262 horas de formação.

6 – ENCARGOS COM PESSOAL

6.1. – Evolução dos Encargos com Pessoal

Quadro 18

Evolução dos Encargos com Pessoal

Encargos com Pessoal 2016 2017 Taxa de

Crescimento

Remuneração Base [1] 31.696.898,49€ 32.354.507,91€ 2,07%

Prémios de Desempenho 0,00 € 0,00 € n.a.

Suplementos [2] 136.843,63€ 142.290,59€ 3,98%

Trabalho Suplementar 13.492,66€ 13.401,99€ -0,67%

Trabalho Normal Noturno 4.330,89€ 4.310,12€ -0,48%

Trabalho por Turnos 12.788,23€ 12.867,78€ 0,62%

Abono para Falhas 1.035,48€ 1.035,48€ 0,00%

Ajudas de Custo [3] 117.993,75€ 102.088,26€ -13,48%

Despesas de Representação 53.147,93€ 50.037,93€ -5,85%

Secretariado 1.379,61€ 1.380,11€ 0,04%

Outros Encargos com Pessoal [4] 285.224,53 264.001,09€ -7,44%

TOTAL 32.323.135,20€ 32.945.921,26€ 1,93%


É de destacar:

1) Um acréscimo nos encargos com a remuneração base12[1] que se explica:

a) Pelo cumprimento das obrigações legais previstas na Lei n.º 159-A/2015, de 30 de dezembro, que estabeleceu a extinção da redução remuneratória na Administração

Pública, prevista na Lei n.º 75/2014, de 12 de setembro (a qual vigorou até 1 de outubro de 2016);

b) Pelo impacto decorrente da aplicação do Regime Transitório com as alterações

introduzidas pela Lei n.º 65/2017, de 9 de agosto, que alterou o DL n.º 45/2016, de 17

de agosto, o qual tinha aprovado um conjunto de regras complementares do processo de transição dos docentes do Ensino Superior Politécnico;

c) Pelo pagamento das reposições remuneratórias decorrentes dos processos de

agregação, nos termos do n.º 4 do artigo 19 da Lei do Orçamento de Estado para 2017;

d) Pelo aumento do valor da retribuição mensal garantida (RMMG) constante do Decreto-Lei n.º 86-B/2016, de 29 de dezembro;

2) Não foram pagos prémios de desempenho;

3) Acréscimo nos encargos com suplementos, consequência do cumprimento das obrigações legais inerentes à extinção da redução remuneratória na Administração Pública prevista na Lei n.º 159-A/2015, de 30 de dezembro 13 [2];

4) Ligeira diminuição dos valores pagos com trabalho suplementar e com o trabalho normal noturno, consequência da diminuição das horas efetuadas;

5) Ligeiro aumento dos encargos com o trabalho por turnos, consequência do ligeiro aumento da RMMG;

6) Diminuição das despesas com ajudas de custo. Os encargos com ajudas de custo respeitam

maioritariamente a atividades de investigação (reuniões de acompanhamento de projeto, trabalho de campo, participação em conferências e Workshops), os quais são financiados por Programas da Fundação para a Ciência e Tecnologia e Programas Comunitários. [3];

7) Diminuição dos encargos com despesas de representação;

8) Ligeiro acréscimo com as despesas de secretariado. O valor dos encargos com o abono de falhas manteve-se igual ao ano anterior;

9) Diminuição no valor da rubrica de outros encargos com pessoal em 7,44% (21.223,44€), em termos absolutos) [4].

O somatório dos encargos com as saídas elevou-se a 55.059,96€, 20,5% do total desta rubrica.

As remunerações de férias não gozadas e os subsídios de férias proporcionais perfizeram um

12 Nesta rubrica estão incluídos o Subsidio de Férias e o Subsídio de Natal. 13 Estão incluídos nesta rubrica os suplementos pagos aos Órgãos de Gestão das Faculdades e Escolas, aos Pró-Reitores e aos motoristas (lavagem de viaturas).


valor total de 48.973,97€, o que corresponde a 18,5% do total dos outros encargos. O valor das

compensações por caducidade em 2017 ascendeu a 6.085,99€, ou seja 2% do total dos encargos.

Os encargos com subsídios pagos por assistência a membros do agregado familiar perfizeram o montante de 4.106,42€, ou seja, 1,5% do total dos outros encargos.

O somatório das despesas com colaboração técnica e formação ascenderam a 10.590,74€, 4% do valor dos encargos totais despendidos nesta rubrica.

Refere-se ainda que estão incluídas nesta rubrica o montante de 87.171,69€ relativo a despesas

com reembolsos de despesas de deslocação (as quais, embora não pertencentes ao

agrupamento de pessoal - rubrica 02.02.13 – foram pagas pelos Serviços de Recursos Humanos) que correspondem a 33% do seu montante.

Os restantes 41% afetos a esta rubrica dizem respeito aos encargos com 6 avenças pagas pelos Serviços de Recursos Humanos, no valor de 107.072,28€ (em 2016 existiam apenas 4).

6.2. – Evolução dos Encargos com as Prestações Sociais

Em termos gerais verifica-se um aumento de 2,49% nas despesas com as prestações sociais.

Quadro 19

Evolução dos Encargos com Prestações Sociais

Encargos com Pessoal Valores em Euros Taxa de

Crescimento 2016 2017

Subsídios no âmbito da proteção da parentalidade 46.277,54€ 22.184,90€ -52,06%

Abono de Família 19.814,93€ 17.835,02€ -9,99%

Subsídio por Morte 5.030,64€ 2.527,92€ -49,75%

Subsídio de Funeral 213,86€ 428,79€ 100,50%

Subsídio de Refeição 855.945,52€ 909.363,90€ 6,24%

Outras Prestações Sociais 6.275,77€ 4.482,24€ -28,58%

TOTAL 933.558,26€ 956.822,77 € 2,49%

Este acréscimo com os encargos com prestações sociais deveu-se ao aumento dos montantes

pagos com subsídios de refeição (mais 6,24% do que em 2016), consequência dos dois aumentos exigidos legalmente durante o ano de 2017 (janeiro e agosto).

Tendência contrária tiveram os encargos com os subsídios no âmbito da proteção da

parentalidade, abono de família, subsídio por morte e outras prestações sociais. Não obstante, esta diminuição não conseguiu cobrir o aumento dos encargos com o subsidio de refeição.


De referir que os encargos com outras prestações sociais dizem respeito a pagamentos com subsidio de deficiência e bolsa de estudo.

6.3. Encargos com as Contribuições para a Caixa Geral de Aposentações e Segurança Social

Embora os mapas do balanço social não possuam uma rubrica específica para os encargos com

as contribuições suportados pela entidade patronal, merecem especial relevo as despesas

relativas à contribuição da Universidade para a Caixa Geral de Aposentações (CGA) e Segurança

Social, dado o peso significativo de cerca de 7,7 milhões de euros (7.762.963,11€) no orçamento global (18,63%). Importa referir ainda que estes encargos sofreram um ligeiro acréscimo de

2016 para 2017 (cerca de 159.352,17€), fruto do aumento com os encargos com a remuneração base.

7 – HIGIENE E SEGURANÇA NO TRABALHO

A Universidade do Algarve tem vindo a desenvolver algum trabalho na área da Segurança, Higiene e Saúde no Trabalho.

A Universidade tem um contrato de manutenção de extintores com o valor anual de € 3.462,10, ao qual acresce o valor do IVA.

No âmbito da segurança dos trabalhadores, foram adquiridos equipamentos de proteção

individual para os funcionários dos Serviços Técnicos, no valor total de 92,45 €, ao qual acresce o valor do IVA.


III – CONSIDERAÇÕES FINAIS

O Balanço Social de 2017 revela um acréscimo, em termos absolutos do número de efetivos, comparativamente com o ano anterior, mais 13 efetivos, o que corresponde a um crescimento

de 1,11%, sendo que foi o pessoal docente universitário o que mais contribuiu para este

acréscimo. Não obstante, verifica-se que este aumento, em termos absolutos, se consubstancia

num acréscimo real de mais 3,6 ETIs, sendo esta contribuição repartida em mais 2,85 ETIs para o ensino universitário e 0,75 para o ensino politécnico. O pessoal de investigação também

aumentou um efetivo. Tendência contrária verifica-se no pessoal não docente, que diminuiu o número de efetivos na razão de 6 trabalhadores.

De registar que, no que se refere às saídas operadas em 2017, verificou-se que o principal motivo consistiu na caducidade (78%).

No que concerne à assiduidade dos trabalhadores, o número total de dias de ausência ao trabalho aumentou em 15%, relativamente ao ano de 2016. Foi o pessoal docente universitário

o que mais contribuiu para esse aumento uma vez que os dias não trabalhados registaram um

acréscimo de aproximadamente 45%. De salientar que esta é uma realidade que se vem mantendo no ultimo biénio.

No que se refere às despesas com pessoal, em termos reais, verificou-se um acréscimo nos

encargos com pessoal no montante aproximado de 805 mil euros, ou seja, 1,97% de aumento

relativamente ao ano anterior, sendo que foram as rubricas de remuneração base e dos suplementos as que mais contribuíram para este acréscimo (cerca de 663 mil euros).

Também os encargos com as prestações sociais sofreram um acréscimo no valor dos gastos com pessoal na ordem dos 23 mil euros, comparativamente como ano de 2016, consequência

do aumento da rubrica de subsidio de refeição, o qual não se conseguiu diluir no decréscimo

dos encargos com os subsídios pagos no âmbito da parentalidade, abono de família e demais prestações sociais.

Para além dos encargos com as prestações sociais, também a rubrica de outros encargos

registou um ligeiro decréscimo (cerca de 21 mil euros). Contudo, importa referir que o valor das despesas com as avenças aumentou em cerca de 38 mil euros, comparando com o ano anterior.

De salientar que as contribuições da entidade patronal para a CGA e a Segurança Social e ADSE

mantêm um peso muito significativo nas despesas de pessoal, cerca de 7,7 milhões de euros,

no volume dos encargos totais (18,63%). Importa ainda referir que estes encargos sofreram um ligeiro acréscimo, resultado do aumento dos encargos com a remuneração base.

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RELATÓRIO DE GESTÃO 2017 · membros com "desequilíbrios macroeconómicos excessivos". Contudo, sublinha esta Comissão, a necessidade de prosseguir esforços complementares com