Sumário · te de qualquer outro Plano existente na Petros. A Contribuição Normal do Participante é calculada da seguinte forma: • 6% (seis por cento) da parcela do Salário

SumárioPlano SanasaParecer atuarial sobre o balanço ..................................2Demonstrações patrimonial e de resultados de plano de benefícios de natureza previdencial .............7Demonstrativo de investimentos ..................................8

Plano Petros 2Parecer atuarial sobre o balanço ..................................10Demonstrações patrimonial e de resultados de plano de benefícios de natureza previdencial .............15Demonstrativo de investimentos ..................................16

Planos de Contribuição Variável

| 2 | Relatório Anual 2008

Rua Canadá, 203, Jardim América, Indaiatuba, SP, CEP 13339-400 Tel.: 19 3885-6069 [email protected]

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PLANO MISTO SANASA PARECER ATUARIAL em 31/12/2008

A Avaliação Atuarial anual do Plano Misto de Benefícios Previdenciários dos

Trabalhadores da SANASA, relativa ao encerramento do exercício de 2008,

foi realizada pela GlobalPrev com base em dados cadastrais dos Participantes

concernentes à data base de 31/08/2008 e demais dados contábeis posicio-

nados em dezembro de 2008. São 1.033 participantes ativos e autopatroci-

nados com idade média de 46,29 anos e salário médio de contribuição igual

a R$3.353,70. Além desses, há um participante remido com idade de 53 a-

nos e com um salário de contribuição de R$1.830,93.

O Plano de Benefícios é estruturado segundo a modalidade de Contribuições

Variáveis.

A atualização das Contas de Contribuições dos Participantes ocorre de acordo

com a rentabilidade patrimonial do Plano SANASA, limitada à variação do

índice do plano acrescida de 0,75% ao mês, sendo o patrimônio independen-

te de qualquer outro Plano existente na Petros.

A Contribuição Normal do Participante é calculada da seguinte forma:

• 6% (seis por cento) da parcela do Salário de Contribuição até o VRP vigen-

te no mês; mais

• 8% (oito por cento) da parcela do Salário de Contribuição que exceder ao

VRP vigente no mês.

A Contribuição Normal do Patrocinador é calculada pela aplicação da taxa de

6% sobre o Salário de Contribuição do Participante.

•PLANO SANASA PARECER ATUARIAL SOBRE O BALANÇO

Relatório Anual 2008 | 3 |


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O total das contribuições dos participantes e da Patrocinadora para o plano

corresponde a 12,39% (doze e trinta e nove por cento ) da folha de salários

considerada para apuração dos valores da avaliação.

As Despesas Administrativas são fixadas em 6% (seis por cento) das contri-

buições vertidas para o Plano. O custo administrativo corresponde a 0,74%

(setenta e quatro centésimos por cento) da folha de salários de participantes

considerada para apuração dos valores da avaliação.

As Contribuições e Provisões Matemáticas são contabilizadas segundo o Re-

gime de Caixa, sendo adotada as diretrizes estabelecidas na Planificação

Contábil Padrão das Entidades Fechadas de Previdência Complementar.

Regras de Constituição e Reversão dos Fundos Previdenciais do Plano Sanasa

Fundo de Risco

Constituição - Contribuições de risco e respectivas rentabilidades;

Reversão - Valores destinados ao financiamento de benefícios de risco.

Fundo Serviço Passado

Constituição - Contribuições da patrocinadora destinadas ao serviço passa-

do e respectivas rentabilidades;

Reversão - Montante equivalente ao serviço passado devido aos participan-

tes que se aposentam.




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As hipóteses atuariais para esta Avaliação foram validadas pela Globalprev,

não havendo nenhuma alteração significativa nas hipóteses já adotadas. A

anuência às premissas está registrada em termo específico conforme deter-

mina a Resolução CGPC Nº 18, de 28/03/2006.

RESULTADOS

Os resultados apresentados nesta avaliação refletem uma Provisão Matemá-

tica Total de R$19.206.869,46, posicionada em 31/12/2008. Desse valor

R$18.131.964,45 correspondem à Provisão de Benefícios a Conceder e

R$1.074.905,01 à Provisão de Benefícios Concedidos. Para compor o total do

passivo devemos somar R$ 9.825.226,98, correspondentes aos Fundos Pre-

videnciais em 31/12/2008, totalizando R$29.032.096,44.

Situação Financeiro-Atuarial: O cálculo do Ativo Líquido Previdencial do Plano

de Contribuição Variável é demonstrado a seguir, com base no balanço con-

tábil encerrado em 31/12/2008:

Ativo Total R$29.739.467,67

Exigível Operacional R$107.383,19

Exigível Contingencial R$0,00

Ativo Líquido Previdencial R$ 29.632.084,48

Resultado realizado (superávit) R$ 599.988,04

Como resultado da avaliação atuarial verificou-se que o Fundo Garantidor de

Benefícios de Risco – FGBR foi suficiente para a cobertura das provisões dos



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benefícios iniciados no exercício e deverá ser suficiente para a cobertura das

provisões dos benefícios estimados para o próximo exercício. A frequência de

sinistros de morte e de invalidez foi menor do que aquela estimada para o

exercício. Essa variabilidade é normal e decorre principalmente do tamanho

do grupo e do tempo de duração do plano que não atingiu ainda o seu grau

de maturidade. O superávit apurado de R$599.988,04 se deve, em parte, ao

desvio positivo da sinistralidade relativa aos benefícios de risco e, principal-

mente, aos valores das contribuições a receber do exercício. Em se manten-

do tal superávit, entendemos que ele deva ser usado, preferencialmente, pa-

ra a garantia da cobertura dos benefícios de risco. Além disso, como resulta-

do dessa variação positiva, recomenda-se que a contribuição para o Fundo

Garantidor de Benefícios de Risco - FGBR seja redirecionada para os benefí-

cios programáveis. Dessa forma, para o exercício de 2009, as Contribuições

Normais deverão ser rateadas nas seguintes proporções:

• 94% (noventa e quatro por cento) para benefícios programados;

• 0% (zero por cento) para benefícios de risco; e

• 6% (seis por cento) para a administração.

É relevante ressaltar que a diferença de R$ 392.541,24, apurada entre a

conta coletiva de serviço passado e o valor da necessidade estimada para

essa conta ainda se mantém negativa, correspondendo a um percentual

4,73% da do valor estimado para a responsabilidade relativa ao serviço pas-

sado, R$ 8.292.293,32, indicando uma diferença entre o total da rentabilida-

de acumulada e a variação do índice do plano acrescido da taxa de juros.

Por outro lado, se tomarmos o valor do serviço passado total apurado inici-

almente e posicionado em 31/12/2008 (R$24.042.627,72), abatermos o va-




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lor da conta de serviço passado (R$7.899.752,08) e recalcularmos a presta-

ção necessária para o prazo de 140 meses, verificamos que o novo valor en-

contrado (R$169.459,84) é próximo do valor pago atualmente. Dessa forma,

recomendamos, para o exercício de 2009, a manutenção da prestação paga

cujo valor deverá ser corrigido pela variação do INPC acrescida da taxa men-

sal equivalente a 6%a.a..

Com base em tais fatos, podemos concluir que o Plano Misto SANASA de

Contribuição Variável encontra-se em equilíbrio.

Indaiatuba (SP), 30 de janeiro de 2009

GlobalPrev Atuarial

Monica Christina O A Soares

Atuária – MIBA 576


•PLANO SANASA DEMONSTRAÇÕES PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIAL

DEMONSTRAÇÕES PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIALPLANO MISTO: SANASA - Contribuição Definida

DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL - DEZEMBRO/2008

ATIVO EXERCÍCIOATUAL

EXERCÍCIOANTERIOR PASSIVO EXERCÍCIO

ATUALEXERCÍCIOANTERIOR

ATIVO 29.739.467,67 19.896.364,00 PASSIVO 29.739.467,67 19.896.364,00

DISPONÍVEL 0,00 0,00 CONTA A PAGAR 107.383,19 84.179,90

CONTAS A RECEBER 572.750,56 914.346,39 VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00

APLICAÇÕES 29.166.717,11 18.982.017,61 COMPROMISSOS C/ PARTICIPANTES/ASSISTIDOS 19.206.869,46 11.952.986,04

Renda Fixa 29.166.717,11 18.982.017,61

Renda Variável 0,00 0,00

Imóveis 0,00 0,00 FUNDOS 9.825.226,98 6.874.506,41

Empréstimos / Financiamentos 0,00 0,00

Outras 0,00 0,00 EQUILÍBRIO TÉCNICO 599.988,04 984.691,65

Resultados Realizados 599.988,04 984.691,65

Superávit Técnico Acumulado 599.988,04 984.691,65

BENS DE USO PRÓPRIO 0,00 0,00 (-) Déficit Técnico Acumulado 0,00 0,00

Resultados a Realizar 0,00 0,00

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS - DEZEMBRO/2008PLANO MISTO: SANASA - Contribuição Definida

DISCRIMINAÇÃO EXERCÍCIO ATUAL

EXERCÍCIO ANTERIOR

(+) CONTRIBUIÇÕES 7.614.827,63 7.300.894,02

(-) BENEFÍCIOS (169.160,32) (146.041,34)

(+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES 2.854.753,34 1.582.921,56

(=) RECURSOS LÍQUIDOS 10.300.420,65 8.737.774,24

(-) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO (480.520,27) (413.098,61)

(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00

(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS (7.253.883,42) (5.448.983,61)

(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS (2.950.720,57) (2.028.541,72)

(+/-) INCORPORAÇÃO (DISSOLUÇÃO) DE PLANOS(S) 0,00 0,00

(=) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO (384.703,61) (807.150,30)


•PLANO SANASA DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTOS

COMPOSIÇÃO DOS RECURSOS GARANTIDORES DO PLANO SANASA

SEGMENTODEZEMBRO DE 2007 DEZEMBRO DE 2008

VALOR PERCENTUAL VALOR PERCENTUAL

Renda Fixa 18.982017,61 100,00% 29.166717,11 100,00%

Renda Variável - 0,00% - 0,00%

Investimentos Imobiliários - 0,00% - 0,00%

Empréstimos e Financiamentos - 0,00% - 0,00%

Total 18.982017,61 100,00% 29.166.717,11 100,00%

Recursos Garantidores : Disponível + Realizável do Programa de Investimentos - Exigível Operacional do Programa de Investimentos.

MODALIDADES DE APLICAÇÕES DO PLANO SANASA

INVESTIMENTOS DEZEMBRO DE 2007 - VALOR DEZEMBRO DE 2008 - VALOR

Renda Fixa - Fundo de Renda fixa 18.982.017,61 100,00% 29.166.717,11 100,00%

Total 18.982.017,61 100,00% 29.166.717,11 100,00%

DISTRIBUIÇÃO DOS INVESTIMENTOS - GESTÃO TERCEIRIZADA

GESTOR VALOR PERCENTUAL

Banco Itaú S.A. 4.502.191,48 15,44%

Banco Safra de Investimentos S.A. 1.581.776,80 5,42%

BBM Gestão de Recursos LTDA 3.712.740,63 12,73%

BRAM - Bradesco Asset Management S.A. DTVM 6.437.855,75 22,07%

HSBC Investments Gestão de Recursos LTDA 4.494.789,42 15,41%

Santander Asset Management DTVM LTDA 4.492.221,13 15,40%

UBS Pactual Asset Management S.A. DTVM 2.507.686,67 8,60%

Votorantim Asset Management DTVM LTDA 1.437.455,24 4,93%

Total 29.166.717,11 100,00%


RENTABILIDADE DOS SEGMENTOS DOS INVESTIMENTOS DO PLANO SANASA

PLANO DE BENEFÍCIO / SEGMENTOSRENTABILIDADE DE 2008 POLÍTICA DE INVESTIMENTOS

% BENCHMARKS

PLANO SANASA

Renda Fixa 12,58% Selic1 / 105%CDI / IMA-B2 + 0,75% a.a./ IMA-B 53 / Meta Atuarial (IPCA + 6% a.a.)

Renda Variável - IBX-50 / IMA-B2 + 0,75% a.a./ IMA-B2 + 2,0% a.a./ IMA-B2 + 4,0% a.a. / ISE4 / IGC5

Investimentos Imobiiário - IMA-B2

Empréstimos e Financiamentos - IPCA + 7% a.a.

Rentabilidade da cota do Plano 12,95%

INDICE VARIAÇÃO (%)

SELIC 12,48%

CDI 12,38%

IPCA 5,91%

IMA-B 11,03%

ISE -41,07%

IGC -45,63%

IBX-50 -43,14%

META ATUARIAL (IPCA + 6% a.a.) 12,26%

Selic1: O Benchmark é uma média ponderada de 102% da SELIC (Fundos Multimercados Moderados), 104% da SELIC (Fundos Multimercados Multicarteiras) e 100% da SELIC (demais fundos e carteiras de Renda Fixa); IMA-B2: Indice de Mercado ANDIMA composto por títulos públicos federais atrelados ao IPCA;IMA-B 53: Indice de Mercado ANDIMA composto por todas as NTN-Bs disponíveis no mercado com prazo até 5 anos;ISE4: Índice de Sustentabilidade Empresarial: mede o retorno total de uma carteira composta por ações de empresas com reconhecido comprometimento com a responsabili-dade social e a sustentabilidade empresarial (no máximo 40). Nesta data compõe-se de 38 ações de 30 empresas;IGC5: Índice de Ações com Governança Corporativa Diferenciada composto por ações de empresas que apresentam bons níveis de governança corporativa.

COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE RENDA FIXA

FUNDOS DE RENDA FIXA

FUNDO VALOR DE MERCADO % S/SEGMENTO

FIC de FIM Petros Moderado 29.166.717,11 100,00%

Total 29.166.717,11 100,00%

Total Segmento Renda Fixa 29.166.717,11 100,00%

RESPONSÁVEIS

NOME TIPO TELEFONE E-MAIL

RSM BOUCINHAS, CAMPOS & CONTI AUDITORES INDEPENDENTES S/S Auditoria (21) 2223-2433 [email protected]

LUIS CARLOS AFONSO Adm. Qualificado (21) 2506-0588 [email protected]

DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN N° 3456/07

-

JUSTIFICATIVAS PARA OS DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN N° 3456/07

-


•PLANO PETROS 2 PARECER ATUARIAL SOBRE O BALANÇO


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A Avaliação Atuarial do Plano de Benefícios Previdenciários do Sistema Pe-

trobras Petros - 2 relativa ao encerramento do exercício de 2008, foi realiza-

da pela GlobalPrev com base em dados cadastrais dos Participantes concer-

nentes à data base de 31/03/2008 e demais informações contábeis posicio-

nadas em dezembro de 2008.

Em março de 2008 foi realizada avaliação atuarial para revisão do plano de

custeio conforme determina o regulamento do plano. O Plano de Custeio re-

sultado da avaliação tem o seu período de aplicação entre os meses de julho

de 2008 e junho de 2009.

Registramos que não foi realizada auditoria nos dados de participantes, mas

o cadastro foi consistido e sua razoabilidade foi considerada adequada para

os cálculos atuariais.

O Plano de Benefícios Petros - 2 é estruturado segundo a modalidade de

Contribuições Variáveis.

O ajuste das Contas de Contribuições dos Participantes ocorre de acordo com

a rentabilidade patrimonial do Plano Petros -2, sendo o patrimônio indepen-

dente de qualquer outro Plano existente na PETROS.

As contribuições serão escolhidas pelos participantes de acordo os mínimos e

máximo fixados no Regulamento do Plano Petros-2 .

O total das contribuições dos participantes ativos, assistidos e da Patrocina-

dora para o plano corresponde a 21,228% da folha de salários considerada

para apuração dos valores dessa avaliação.



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As Despesas Administrativas sob responsabilidade das patrocinadoras e dos

participantes ativos são fixadas em 6% (seis por cento) das contribuições

vertidas para o Plano com exceção daquelas realizadas pelo Patrocinador vi-

sando à cobertura do Serviço Passado, sobre as quais não incidirá adminis-

tração.

O valor do custo administrativo em percentual corresponde a 1,274% (um e

duzentos e setenta e quatro centésimos por cento) da folha de salários de

participantes, na data da avaliação atuarial, considerada para apuração dos

valores da avaliação

As Contribuições e Provisões Matemáticas são contabilizadas segundo o Re-

gime de Caixa, sendo adotadas as diretrizes estipuladas na Planificação Con-

tábil Padrão das Entidades Fechadas de Previdência Complementar.

Regras de Constituição e Reversão dos Fundos Previdenciais do Plano Petros-2

Fundo de Risco

Constituição - Contribuições de risco e respectivas rentabilidades;

Reversão - Valores referentes a Auxílio Doença, Auxílio Reclusão, Pecúlio

por morte, Garantias Mínimas e eventuais insuficiências da Conta Portabili-

dade e Resgate.

Fundo Portabilidade e Resgate

Constituição - Saldos das contas dos participantes que optaram pela Por-

tabilidade ou pelo Resgate e respectivas rentabilidades;




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Reversão - Valores devidos pelo Plano a título de Portabilidade ou Resgate.

Fundo Especial

Constituição - Contribuições especiais das patrocinadoras e respectivas ren-

tabilidades;

Reversão - Montante de contribuições especiais devido aos participantes

que obtiverem reconhecimento de tempo de atividade especial pela Previ-

dência Social.

Fundo de Oscilação de Riscos

Constituição - Valores transferidos do Fundo de Riscos ou da Conta de Be-

nefícios Concedidos e respectivas rentabilidades;

Reversão - Valores destinados à Conta de Benefícios Concedidos para co-

bertura das Provisões Matemáticas de Benefícios Concedidos.

As hipóteses atuariais para esta Avaliação foram validadas pela Globalprev,

não havendo nenhuma alteração significativa nas hipóteses já adotadas. A

anuência às premissas está registrada em termo específico conforme deter-

mina a Resolução CGPC No 18, de 28/03/2006.



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RESULTADOS

O Plano Petros 2 possui atualmente 15 grupos familiares recebendo pensão

com idade média de 29,63 anos e benefício médio de R$1.728,89.

Os resultados apresentados nesta avaliação refletem uma Provisão Matemá-

tica Total de R$550.127.126,99, posicionada em 31/12/2008. Desse valor

R$545.654.147,22 corresponde a Provisão de Benefícios a Conceder e

R$4.472.979,77 a Provisão de Benefícios Concedidos. Para compor o total

do passivo devemos somar R$ 88.357.965,42, correspondente aos Fundos

Previdenciais em 31/12/2008, totalizando R$638.485.092,41.

Situação Financeiro-Atuarial: O cálculo do Ativo Líquido Previdencial do Plano

de Contribuição Variável Petros -2 é demonstrado a seguir, com base no ba-

lanço contábil encerrado em 31/12/2008:

Ativo Total R$638.904.861,02

Exigível Operacional R$419.768,61

Exigível Contingencial R$0,00

Ativo Líquido Previdencial R$638.485.092,41

Resultado realizado 0,00




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O Fundo de Risco no valor de R$ 86.978.181,65, o Fundo Especial de

R$1.238.516,12, o Fundo de Portabilidade e Resgate de R$14.310,51 e o

Fundo de Oscilação de Riscos de R$126.957,14 formam os fundos previden-

ciais em 31 de dezembro de 2008.

A avaliação atuarial para revisão do Plano de Custeio inicial, realizada em mar-

ço de 2008 demonstrou que a taxa de referência adotada foi suficiente para

arcar com a cobertura dos eventos que demandam recursos da Conta de

Riscos no período de sua vigência e seu valor foi mantido para o Plano de

Custeio vigente entre os meses de julho de 2008 e junho de 2009.

Com base em tais fatos, podemos concluir que o Plano Petros 2 de Contribuição

Variável encontra-se em equilíbrio financeiro-atuarial.

É o nosso parecer

Indaiatuba, 30 de janeiro de 2009

Monica Christina O A Soares

Atuária – MIBA 576


•PLANO PETROS 2 DEMONSTRAÇÕES PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIAL

DEMONSTRAÇÕES PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATUREZA PREVIDENCIALPLANO : PETROS 2 - Contribuição Variável

DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL - DEZEMBRO/2008

ATIVO EXERCÍCIOATUAL

EXERCÍCIOANTERIOR PASSIVO EXERCÍCIO

ATUALEXERCÍCIOANTERIOR

ATIVO 638.904.861,02 138.703.333,67 PASSIVO 638.904.861,02 138.703.333,67

DISPONÍVEL 0,00 0,00 CONTA A PAGAR 419.768,61 930,14

CONTAS A RECEBER 0,00 0,00 VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00

APLICAÇÕES 638.904.861,02 138.703.333,67 COMPROMISSOS C/ PARTICIPANTES/ASSISTIDOS 550.127.126,99 122.427.038,22

Renda Fixa 589.202.046,02 138.703.333,67

Renda Variável 49.702.815,00 0,00

Imóveis 0,00 0,00 FUNDOS 88.357.965,42 16.275.365,31

Empréstimos / Financiamentos 0,00 0,00

Outras 0,00 0,00 EQUILÍBRIO TÉCNICO

Resultados Realizados 0,00 0,00

Superávit Técnico Acumulado 0,00 0,00

BENS DE USO PRÓPRIO 0,00 0,00 (-) Déficit Técnico Acumulado 0,00 0,00

Resultados a Realizar 0,00 0,00

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS - DEZEMBRO/2008PLANO : PETROS 2 - Contribuição Variável

DISCRIMINAÇÃO EXERCÍCIO ATUAL

EXERCÍCIO ANTERIOR

(+) CONTRIBUIÇÕES 477.678.261,52 141.911.407,88

(-) BENEFÍCIOS (2.171.706,54) (105.120,34)

(+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES 43.635.982,85 1.606.816,15

(=) RECURSOS LÍQUIDOS 519.142.537,83 143.413.103,69

(-) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO (19.359.848,95) (4.710.700,16)

(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00

(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS (427.700.088,77) (122.427.038,22)

(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS (72.082.600,11) (16.275.365,31)

(+/-) INCORPORAÇÃO (DISSOLUÇÃO) DE PLANOS(S) 0,00 0,00

(=) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO 0,00 0,00


COMPOSIÇÃO DOS RECURSOS GARANTIDORES DO PLANO PETROS 2

SEGMENTODEZEMBRO DE 2007 DEZEMBRO DE 2008

VALOR PERCENTUAL VALOR PERCENTUAL

Renda Fixa 138.703.333,67 100,00% 589.202.046,02 92,22%

Renda Variável - 0,00% 49.702.815,00 7,78%

Investimentos Imobiliários - 0,00% - 0,00%

Empréstimos e Financiamentos - 0,00% - 0,00%

Total 138.703.333,67 100,00% 638.904.861,02 100,00%

Recursos Garantidores : Disponível + Realizável do Programa de Investimentos - Exigível Operacional do Programa de Investimentos.

MODALIDADES DE APLICAÇÕES DO PLANO PETROS 2

INVESTIMENTOS DEZEMBRO DE 2007 - VALOR DEZEMBRO DE 2008 - VALOR

Renda Fixa - Fundo de Renda fixa 138.703.333,67 100,00% 589.202.046,02 92,22%

Renda Variável - 0,00% 49.702.815,00 7,78%

Ações à Vista - 48.961.535,00

Fundos de Ações - -

Outros Investimentos - -

Contas a Pagar/Receber - 741.280,00

Total 138.703.333,67 100,00% 638.904.861,02 100,00%

DISTRIBUIÇÃO DOS INVESTIMENTOS - GESTÃO TERCEIRIZADA

GESTOR VALOR PERCENTUAL

Banco Itaú S.A. 90.949.468,05 15,44%

Banco Safra de Investimentos S.A. 31.953.718,40 5,42%

BBM Gestão de Recursos LTDA 75.001.649,01 12,73%

BRAM - Bradesco Asset Management S.A. DTVM 130.052.793,67 22,07%

HSBC Investments Gestão de Recursos LTDA 90.799.938,00 15,41%

Santander Asset Management DTVM LTDA 90.748.055,54 15,40%

UBS Pactual Asset Management S.A. DTVM 50.658.167,14 8,60%

Votorantim Asset Management DTVM LTDA 29.038.256,20 4,93%

Total 589.202.046,02 100,00%


RENTABILIDADE DOS SEGMENTOS DOS INVESTIMENTOS DO PLANO PETROS 2

PLANO DE BENEFÍCIO / SEGMENTOSRENTABILIDADE DE 2008 POLÍTICA DE INVESTIMENTOS

% BENCHMARKS

PLANO PETROS 2

Renda Fixa 12,58% Selic1 / 105%CDI / IMA-B2 + 0,75% a.a./ IMA-B 53 / Meta Atuarial ( IPCA + 6% a.a.)

Renda Variável -17,14% IBX-50 / IMA-B2 + 0,75% a.a./ IMA-B2 + 2,0% a.a./ IMA-B2 + 4,0% a.a. / ISE4 / IGC5

Investimentos Imobiiário - IMA-B2

Empréstimos e Financiamentos - IPCA + 7% a.a.

Rentabilidade da cota do Plano 11,23%

INDICE VARIAÇÃO (%)

SELIC 12,48%

CDI 12,38%

IPCA 5,91%

IMA-B 11,03%

ISE -41,07%

IGC -45,63%

IBX-50 -43,14%

META ATUARIAL (IPCA + 6% a.a.) 12,26%

Selic1: O Benchmark é uma média ponderada de 102% da SELIC (Fundos Multimercados Moderados), 104% da SELIC (Fundos Multimercados Multicarteiras) e 100% da SELIC (demais fundos e carteiras de Renda Fixa); IMA-B2: Indice de Mercado ANDIMA composto por títulos públicos federais atrelados ao IPCA;IMA-B 53: Indice de Mercado ANDIMA composto por todas as NTN-Bs disponíveis no mercado com prazo até 5 anos;ISE4: Índice de Sustentabilidade Empresarial: mede o retorno total de uma carteira composta por ações de empresas com reconhecido comprometimento com a responsabili-dade social e a sustentabilidade empresarial (no máximo 40). Nesta data compõe-se de 38 ações de 30 empresas;IGC5: Índice de Ações com Governança Corporativa Diferenciada composto por ações de empresas que apresentam bons níveis de governança corporativa.

COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE RENDA VARIÁVEL

MERCADO À VISTA

EMPRESAS VALOR % S/SEGMENTO

PETROBRAS PN 21.163.544,00 42,58%

VALE ON 27.797.991,00 55,93%

Total 48.961.535,00 98,51%

VALORES A PAGAR/RECEBER

Valores a Pagar - 0,00%

Valores a Receber 741.280,00 1,49%

Total 741.280,00 1,49%

Total Segmento Renda Variável 49.702.815,00 100,00%

COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE RENDA FIXA

FUNDOS DE RENDA FIXA

FUNDO VALOR DE MERCADO % S/SEGMENTO

FIC de FIM Petros Moderado 589.202.046,02 100,00%

Total 589.202.046,02 100,00%

Total Segmento Renda Fixa 589.202.046,02 100,00%


RESPONSÁVEIS

NOME TIPO TELEFONE E-MAIL

RSM BOUCINHAS, CAMPOS & CONTI AUDITORES INDEPENDENTES S/S

Auditoria (21) 2223-2433 [email protected]

LUIS CARLOS AFONSO Adm. Qualificado (21) 2506-0588 [email protected]

DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN N° 3456/07

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JUSTIFICATIVAS PARA OS DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN N° 3456/07

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Sumário · te de qualquer outro Plano existente na Petros. A Contribuição Normal do Participante é calculada da seguinte forma: • 6% (seis por cento) da parcela do Salário