1

Sustentabilidade do Complexo Soja:

reflexos da política econômica

Daniel Furlan Amaral

Gerente de Economia

51º Congresso da SOBER

Belém – PA

24 de julho de 2013

Associação Brasileira das Indústrias de Óleos Vegetais

2

• A ABIOVE, Associação Brasileira das Indústrias de Óleos Vegetais, foi criada em 1981

e possui 12 empresas associadas que detêm aproximadamente 60% do

processamento brasileiro de soja

• Alguns dos objetivos da ABIOVE são:

• Representar as indústrias de óleos vegetais;

• Cooperar com o governo brasileiro no que se refere às políticas relacionadas ao

setor;

• Promover os produtos brasileiros;

• Gerar estatísticas;

• Preparar estudos setoriais.

Sobre a ABIOVE

3

• É a principal cultura agrícola do Brasil, em volume e geração de renda.

• Mais de 216 mil produtores (pequenos, médios e grandes), distribuídos por 16 estados.

• O setor gera cerca de 1,5 milhão de empregos diretos e indiretos.

• O complexo soja responde por aproximadamente 1,5% do PIB do Brasil.

• As exportações do complexo soja são uma importante fonte de divisas internacionais

do país (cerca de 11% da exportações totais).

• Os produtos do complexo soja permitem a produção de carnes, óleo para consumo

humano e industrial, biodiesel e produtos da indústria química.

A Cultura da Soja no Brasil

4 Fonte: CONAB (2013).

5 maiores estados produtores em 2013 – 82% do total

1º MATO GROSSO

(29%)

2º PARANÁ

(20%)

3º RIO GRANDE DO SUL

(15%)

4º GOIÁS

(11%) 5º MATO GROSSO DO SUL

(7%)

12.5 MMT

15.9 MMT 5.8 MMT

8.6 MMT 23.5 MMT

Geografia do complexo soja

5

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

Kg

/ h

a

Argentina Brasil China EUA Índia

Fonte: USDA. Obs.: média móvel de 3 anos.

38 anos de pesquisa em produtividade

81% da

produção

global

Competitividade internacional

6

Em milhões de toneladas

Produção

81,6

Processamento

37,2

Exportações

39,0

Farelo

28,3

Óleo

7,1

Exportações

1,6

Consumo Interno

5,5

Biodiesel

2,0

Exportações

14,2

Consumo Interno

14,0

Exportações de soja superarão o processamento doméstico

Balanço de Oferta e Demanda - 2013

Fonte: ABIOVE.

7

16%

70%

11%

3%

Soja 33 milhões de ton

UE-27

China

Ásia (exceto China)

Outros

70%

20%

10%

Farelo de Soja 14,3 milhões de ton

UE-27

Ásia (exceto China)

Outros

47%

25%

9%

8%

11%

Óleo de Soja 1,8 milhão de ton

China

Ásia (exceto China)

África

Oriente Médio

Outros

Forte dependência da China

Destinos das exportações em 2012

8

Política Tributária: distorções

Causa

O sistema tributário brasileiro cria obstáculos à agregação

de valor no país e à geração de empregos

Consequência

A indústria cresce lentamente e depende de forma crescente

do mercado doméstico para crescer

9

Argentina, China e EUA têm políticas de

incentivo à agregação de valor

Argentina Brasil China EUA

Mat. Prima Produtos Mat. Prima Produtos Mat. Prima Produtos Produtos

Ônus nas

exportações

Retención:

35%

Retención:

32%

ICMS

Interestadual de

12%

FUNRURAL –

retenção de 2,3%

(PF) e 2,85% (PJ)

Benefícios ou

proteções

Diferencial

Tributário

de Exp.:

DTE - 3%

ICMS: não

incidência

FUNRURAL

exportação

direta: não

incidência

(EC 33)

Crédito presumido

PIS/COFINS:

4,62%

Tarifa de

importação

sobre a soja:

3%

Tarifa de

importação

sobre:

Farelo: 5%

Óleo: 9%

Tarifa de

importação:

Farelo: US$

4,50/t

Óleo: 19,10%

Política Tributária – Principais Processadores

10

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

1981 1983 1985 1987 1989 1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013

Grão Farelo + Óleo

* Em percentual da receita de exportação

Fonte: ABIOVE

LC 87/1996

(Lei Kandir)

EC

33/2001

Lei

10.637/2002

Lei

10.833/2003

Lei

12.350/2010

Inversão da composição das exportações

Acordo com a

Comissão

Europeia

(equilíbrio)

MP 609/2013

11

Indústria

Processadora

SOJA

No mesmo

Estado da

indústria

Em outro

Estado

Alíquota média

de ICMS

SOJA

0%

Diferimento

do ICMS

12%

ICMS

interestadual

Produção de

Farelo e Óleo

Em qualquer

Estado

Mercado

Externo

A

B

Tributação na compra de

matéria-prima

Tributação na exportação

de produtos

Sobra de

ICMS

Tributação na exportação

de matéria-prima

Sobra de

ICMS

Alíquota de ICMS:

SOJA 13%

0%

0%

0%

antes da Lei Kandir após a Lei Kandir

Mercado

Externo

10%

0%

Farelo

e Óleo

0%

0%

Alíquota média

de ICMS

Mercado

Externo

10%

0%

Farelo

e Óleo

2%

12%

Exportação de soja in natura:

Exportação de farelo e óleo:

ICMS sobre matéria-prima e produtos

12

1. Falta de isonomia entre matéria-prima e produtos na

exportação:

a) Na Contribuição Social Rural (Funrural): não incidência

nas exportações diretas pelo produtor.

b) No ICMS: incidência nas operações interestaduais de

matéria-prima.

2. Acúmulo de créditos tributários do PIS e da Cofins.

3. Falta de isonomia tributária com a Argentina - Reintegra X DTE

Tributação: eliminar os entraves

13

A solução dos entraves tributários

aumentará o processamento doméstico dos

atuais 37 para 84 milhões de toneladas

Sem isso, apenas a capacidade atual será

utilizada e, portanto, não serão necessários

novos investimentos

Para anteder a essa diferença, serão

necessárias 21 novas fábricas, o que

representará um montante de US$ 3

bilhões 0

10

20

30

40

50

60

70

80

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2013 2020

Capacidade Nova Uso

Fonte: ABIOVE.

Potencial de novos investimentos

14

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

110

Mil

hõ

es d

e t

on

ela

das

Processamento Exportações de soja SafraElevar o processamento para

80% da safra em 2020

No agregado, o país aumentará

a disponibilidade de farelo e óleo

para o mercado interno e

exportações

Fonte: ABIOVE.

Desafio: elevar o processamento de soja

15

A geração de empregos é quase 4x maior quando a

soja é processada e consumida domesticamente

Carnes

3,5 milhões

Farelo + óleo

481 mil

Soja 419 mil

O complexo soja gerou 900 mil empregos diretos

e indiretos, sendo:

419 mil na etapa agrícola

481 mil no processamento industrial

O complexo carnes gerou outros 3,5 milhões de

empregos diretos e indiretos, dos quais:

1,3 milhão na criação de aves

410 mil na criação de suínos

1,8 milhão no abate e preparação de

carnes de aves e suínos

Benefícios sociais: geração de empregos

Fontes: IBGE (2009): Censo Agropecuário 2006/2007 e BNDES (2008): Produtividade e Potencial de Emprego no Brasil: As Prioridades

Estratégicas das Políticas Públicas.

16

116

57

177

50

70

90

110

130

150

170

190

1995 1997 1998 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Mil t

on

/dia

Brasil Argentina

• Matérias primas pagam tarifas maiores (35%) que os produtos finais (32%)

• A capacidade de processamento da Argentina ultrapassou a brasileira

Diferencial Tributário de Exportação

Política tributária da Argentina

Fonte: ABIOVE e J.J. Hinrichsen.

17

Política Fiscal

Causa

Investimentos em logística representam apenas ~6% dos

gastos governamentais

Consequência

Esgotamento dos modais de transportes e elevação das

despesas com logística

Fonte: CNI – Mapa Estratégico da Indústria 2013-2022.

18

Doméstico Exportação

Hidrovia 6 3 3 47

Ferrovia 22 13 12 44

Rodovia 72 84 85 9

Fontes: ANTAQ, ANTT, ABIOVE, AvaCom – Grains & Oilseed e USDA/FAS. Obs.: dados dos EUA de 2010.

Matriz de transportes da soja em 2012

19

Desafios e Oportunidades - Logística

Fonte: CNA.

20

Custos crescentes de transportes (por ton)

US$ 150

US$ 100

US$ 75

US$ 50

US$ 60

US$ 40

Barcaça: US$ 15

Trem: US$ 45

Caminhão: US$ 45

21 Fonte: ANTT.

Malha ferroviária atual

Apenas 1/3 da malha

tem uso efetivo

Necessária expansão

para o interior do

país

22

Novos investimentos planejados

Fonte: Presidência da República.

23

Brasil dispõe de 44

mil km de vias

fluviais navegáveis

Malha hidroviária potencial

Fonte: ANTAQ.

24

Mas utiliza apenas

13 mil km do

potencial

Malha hidroviária utilizada

Fonte: ANTAQ.

25

Porto Velho

Manaus/Itacoatiara

Santarém

Vila do Conde

Belém/Miramar/Outeiro

Pecém

Itaqui

Aratu/Salvador

Suape/Recife

Paranaguá/Antonina

Rio Grande

Ilhéus/Porto Sul

Itajaí/Imbituba/São Francisco do Sul

Vitória

Itaguaí/Rio de Janeiro Santos/São Sebastião

Macapá

Cabedelo

Maceió

Porto Alegre

Plano de expansão portuária

Fonte: Presidência da República.

26

Benefícios dos modais de longo curso

• Maior eficiência

energética

• Menor consumo de

combustível

• Menor emissão de GEE

Fonte: Ministério dos Transportes - Política Nacional de Hidrovias - 2010.

27 Fonte: Ministério dos Transportes.

Benefícios dos modais de longo curso

28

Política de Mudanças Climáticas

Causa

Externalidades ambientais positivas são pouco valorizadas

Consequência

Benefícios à sociedade estão aquém dos potenciais

29

Plantio Direto

• Redução de 75% em perdas com erosão

• Redução de 69,2% em lixiviação

• Diminui as emissões de carbono

• Redução no uso de óleo diesel

• Melhor aproveitamento dos insumos

• Maior retenção de água

Outras Técnicas

• Inoculação de sementes

• Controle Biológico de Pragas

Tecnologia amigável ao meio ambiente

Fonte: APDC.

30

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

Mil

to

n

Soja Milho 2ª safra

Fonte: Conab.

Duas safras na mesma área

31

Reserva Legal no Brasil

32

• Capacidade ociosa já atingiu

65%

• Há disponibilidade de soja e óleo

de soja para aumentar o

percentual obrigatório

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000

1.0

00 m

3

Capacidade

Produção

B2

Voluntária Obrigatória

B2/B3 B5 B3/B4

Mercado de biodiesel

Elevada capacidade ociosa

Fonte: ANP.

33 Imagem: Moacyr Bernardino Dias-Filho in Degradação de Pastagens:

processos, causas e estratégias de recuperação. Belém (PA), Brasil.

• No Brasil, parte significativa das

pastagens se encontra sob alguma

forma de degradação

• Estimativas indicam a existência de

70 milhões de hectares no Cerrado e

Amazônia

Área potencial para expansão agrícola

34

• Investimentos em

pastagens pode elevar a

produtividade

• Média nacional é ~ 1

cabeça / hectare

Área potencial para expansão agrícola

35

Redução de

GEE (%)

69

72

Diesel Europeu

83,8 gCO2/ MJ

APROSOJA

ABIOVE

UBRABIO

Biodiesel B100

Pegada de C

gCO2eq/MJ

23,1 – 25,8

Pegada de carbono do biodiesel de soja

36

União Europeia

• € 42-43 bilhões para:

• Diversificação de culturas (2 ou +

culturas)

• Manutenção de pastos e áreas de

interesse ecológico em 5% da área

(aumentará para 12% posteriormente)

• Uso de práticas agroecológicas

Políticas de apoio ao meio ambiente

Fonte: União Europeia.

Estados Unidos

• US$ 25 / hectare para:

• Preservação de áreas sensíveis para a

fauna e flora

• Preservação e restauração de florestas

e pântanos

• Redução da erosão do solo

• Proteção da qualidade da água potável

37

Agricultura de Baixo Carbono

• Plantio direto na palha

• Recuperação de pastos degradados

• Integração lavoura-pecuária-floresta

• Plantio de florestas comerciais

• Fixação biológica de nitrogênio

• Tratamento de resíduos animais

Políticas de apoio ao meio ambiente no Brasil

Fonte: Ministério da Agricultura, Pecuária e Abastecimento.

419

1.500

2.737

589

5.038

9.473

2010/2011

2011/2012

2012/2013

Contratos Desembolsos (R$ mil)

38

Daniel Furlan Amaral

Gerente de Economia

daniel@abiove.org.br

www.abiove.org.br

Phone: +55 (11) 5536-0733

Associação Brasileira das Indústrias de Óleos Vegetais