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SUBSCRITOR
TITULAR
Títulos de Capitalização
Carência para resgate
- prazo que investidor não pode resgatar o valor
investido;
Carregamento
- é a taxa de administração;
Prêmio
- é quanto o investidor paga pelo título
Provisão matemática
- é a parcela da prestação que vai compor a
poupança do investidor.
#
Títulos de Capitalização
Títulos de Capitalização
Períodos de capitalização
- quantidade de pagamentos.
Vigência
- Duração do plano.
Percentuais mínimos para capitalização de Planos Mensais.
Prazo de
Vigência Mês de Vigência
( meses ) 1 2 3 4
Acima de 12 10% 10% 10% 70% até o
final
Percentuais mínimos para capitalização em Planos
Únicos:
PU com Sorteios
Modalidade Prazo de vigência (meses)
Percentual mínimo destinado à
capitalização
Tradicional / Compra
Programada - 70%
Popular / Incentivo Acima de 12 70%
Popular / Incentivo 12 50%
#
É uma fonte de renda complementar à
previdência pública.
Acumulação recursos que se transformarão
em fonte de renda para uma aposentadoria no
futuro.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Taxa de carregamento;
Taxa de administração;
Portabilidade;
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Planos Abertos;
Planos Fechados;
PREVIDÊNCIA PRIVADA
PGBL – Plano Gerador de Benefício Livre
I.R. no formulário completo
Dedução de 12% renda bruta – contribuinte
do INSS.
No resgate ou recebimento de renda: I.R.
sobre o valor total.
.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
VGBL – Vida Gerador de Benefício Livre
I.R. no formulário simplicado ou isento.
No resgate ou recebimento da renda: I.R.
apenas sobre os rendimentos.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
TRIBUTAÇÃO
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Progressiva:
No resgate: 15% na fonte. Na declaração anual
efetuar reajuste;
No recebimento da renda: I.R. de acordo com
tabela vigente na época.
Apropriado para quem vai permanecer MENOR
tempo.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
TRIBUTAÇÃO
Regressiva
No resgate: I.R. na fonte de acordo com
tabela. 35% reduzindo 5% a cada 2 anos, até
10% em 10 anos.
No recebimento da renda: alíquota de
acordo com o prazo médio ponderado (PMP) da realização dos aportes.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
TRIBUTAÇÃO
Período de aportes Alíquota do IR
Até 2 anos 35%
De 2 a 4 anos 30%
De 4 a 6 anos 25%
De 6 a 8 anos 20%
De 8 a 10 anos 15%
Mais de 10 anos 10%
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda vitalícia: renda mensal e vitalícia a ser
paga depois do período de contribuição
contratado.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda vitalícia com prazo mínimo
garantido: renda mensal e vitalícia a ser paga
depois do período de contribuição contratado.
Porém, durante um prazo determinado entre
cinco e quinze anos a partir da aposentadoria,
em caso de falecimento do cliente, a renda é
revertida aos beneficiários.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda vitalícia reversível: renda mensal e
vitalícia a ser paga depois do período de
contribuição contratado. Em caso de
falecimento do cliente, parte da renda (50%,
75% ou 100%) é revertida para o beneficiário,
de forma vitalícia.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda temporária: renda mensal a ser paga
temporariamente (de cinco a 35 anos), após o
prazo de contribuição. O benefício cessa com
o seu falecimento ou com o fim do prazo
contratado.
#
PREVIDÊNCIA PRIVADA
SEGUROS
Glossário
Apólice: documento emitido pela empresa formalizando a
aceitação da cobertura solicitada pelo proponente, nos
planos individuais, ou pelo estipulante, nos planos
coletivos.
Avaria: dano causado ao bem segurado.
Aviso de sinistro: comunicação da ocorrência de um
sinistro que o segurado é obrigado a fazer ao segurador
assim que tenha dele conhecimento.
Condições gerais: conjunto das cláusulas comuns a todas
as modalidades e/ou coberturas de um plano de seguro, que
estabelecem as obrigações e os direitos das partes
contratantes.
SEGUROS
Glossário
Cosseguro: operação que consiste na repartição de um
mesmo risco, de um mesmo segurado, entre duas ou mais
seguradoras, que respondem, isoladamente, perante
o segurado, pela parcela de responsabilidade que
assumiram.
Endosso: documento que configura qualquer alteração no
contrato, feito de comum acordo entre o segurado e a
seguradora.
Franquia: valor ou percentual expresso na apólice, que
representa a parte do prejuízo indenizável que deverá ser
arcada pelo segurado por sinistro. Assim, se o valor do
prejuízo de determinado sinistro não superar a franquia, a
seguradora não indenizará o segurado.
SEGUROS
Glossário
Indenização: pagamento do prejuízo ao segurado, em caso
de sinistro coberto, dentro do limite contratado para a
cobertura e de acordo com as condições da apólice.
Prêmio: valor que o segurado e/ou estipulante paga à
seguradora para ter direito ao seguro.
Proposta: documento com a declaração dos elementos
essenciais do interesse a ser garantido e do risco, em que o
proponente, pessoa física ou jurídica, expressa a
intenção de contratar o seguro, manifestando pleno
conhecimento das condições contratuais.
SEGUROS
Glossário
Resseguro: tipo de pulverização do risco em que o
segurador transfere a um ressegurador parte do risco
assumido, sendo, em resumo, um seguro do seguro.
Retrocessão: operação feita pelo ressegurador e que
consiste na cessão de parte das responsabilidades por ele
aceitas a outro, ou outros resseguradores, sendo, em
resumo, o resseguro do ressegurador.
Risco: evento incerto ou de data incerta que independe da
vontade das partes contratantes e cuja ocorrência dará
direito à indenização descrita na apólice.
SEGUROS
Glossário
Salvado: nos seguros de danos, é o objeto que se
consegue resgatar de um sinistro que ainda possui valor
econômico.
Segurado: é a pessoa física ou jurídica que, tendo interesse
segurável, contrata o seguro, em seu benefício pessoal ou
de terceiro. No caso dos seguros de pessoas, é a pessoa
física sobre a qual se procederá a avaliação do risco e se
estabelecerá
o seguro.
SEGUROS
Glossário
Seguro: contrato pelo qual uma das partes se obriga,
mediante cobrança de prêmio, a indenizar a outra pela
ocorrência de determinados eventos ou por eventuais
prejuízos previstos nas condições contratuais. O segurador
e o segurado são obrigados a guardar, no contrato de
seguro, a mais estrita boa-fé e veracidade a
respeito do objeto segurado e das declarações a ele
concernentes.
Sinistro: representa a ocorrência do risco coberto, durante
o período de vigência do plano de seguro.
SUSEP - Superintendência de Seguros Privados: órgão
fiscalizador das operações de seguro, previdência
complementar aberta e capitalização.
SEGUROS
A proposta de contratação ou de adesão deverá ser
totalmente preenchida e assinada. Caso haja declaração
pessoal de saúde, questionário de perfil ou de
avaliação de risco, deve-se responder a todas as
perguntas de forma correta e completa, pois caso haja
alguma declaração falsa, isto poderá acarretar a
negativa de pagamento da indenização.
SEGUROS
Ocorre a perda de direito se:
• o sinistro ocorrer por culpa grave ou dolo do segurado
ou beneficiário do seguro;
• a reclamação de indenização por sinistro for
fraudulenta ou de má-fé;
• o segurado, corretor, beneficiários ou ainda seus
representantes e prepostos fizerem declarações falsas
ou, por qualquer meio, tentarem obter benefícios ilícitos
do seguro;
• o segurado agravar intencionalmente o risco.
SEGUROS
A sociedade seguradora tem o prazo de 15 dias para se
pronunciar quanto à proposta de seguro apresentada
pelo segurado ou seu corretor.
Encerrado este prazo, não tendo havido a recusa da
seguradora, o seguro passa a ser considerado aceito.
No caso de recusa, a seguradora deverá comunicar
formalmente ao segurado a não aceitação do seguro,
justificando a recusa.
Liquidação de sinistros: 30 dias.
SEGUROS
Seguro de automóvel
Modalidades:
Valor de Mercado Referenciado (VMR): modalidade que
garante ao segurado, no caso de indenização integral, o
pagamento de quantia variável, em moeda corrente
nacional, determinada de acordo com a tabela de
referência, expressamente indicada na proposta do
seguro, conjugada com fator de ajuste, em percentual, a
ser aplicado sobre o valor de cotação do veículo, na
data da liquidação do sinistro.
SEGUROS
Seguro de automóvel
Modalidades:
Valor Determinado (VD): modalidade que garante ao
segurado, no caso de indenização integral, o pagamento
de quantia fixa, em moeda corrente nacional,
estipulada pelas partes no ato da contratação do
seguro.
SEGUROS
Seguro de automóvel
As coberturas oferecidas são: colisão, furto/ roubo e
incêndio (perda parcial e perda total).
A cobertura compreensiva abrange colisão, incêndio e
roubo/furto. A cobertura do seguro de automóvel pode,
ainda,ser conjugada com cobertura de responsabilidade
civil facultativa de veículos (RCF-V) e de acidentes
pessoais para passageiros (APP).
A cobertura de RCF-V, por sua vez, pode ser dividida em
duas modalidades: a que cobre danos materiais
causados a terceiros (DM) e a que cobre danos
corporais causados a terceiros (DC).
SEGUROS
Seguro residencial
Cobre riscos de incêndio, mas também são
oferecidas outras coberturas. Por esse motivo é
geralmente um tipo de seguro compreensivo, assim
denominado por conter diversas coberturas.
Destinado a residências individuais, casas e
apartamentos, habituais ou de veraneio. Em geral, sua
contratação é feita por meio de proposta, com posterior
emissão de apólice (contrato do seguro).
SEGUROS
Seguro residencial
EXCLUÍDOS (exceto por cláusula específica)
• Erupção vulcânica, inundação ou outra convulsão da
natureza;
• Guerra interna ou externa, comoção civil, rebelião,
insurreição, etc.;
• Lucros cessantes e danos emergentes;
• Queimadas em zonas rurais;
• Roubo ou furto.
SEGUROS
Seguro DPVAT
Seguro obrigatório criado com a finalidade de amparar
as vítimas de acidentes de trânsito em todo o território
nacional, não importando quem seja o responsável por
sua ocorrência.
Cada vítima ou seus beneficiários receberão, em caso
de acidente, indenização por morte, invalidez
permanente e/ou despesas de assistência médica e
suplementares (reembolso).
SEGUROS
Seguro DPVAT
Não estão cobertos pelo Seguro:
• Danos materiais (roubo, colisão ou incêndio de
veículos);
• Acidentes ocorridos fora do território nacional;
• Multas e fianças impostas ao condutor ou proprietário
do veículo e quaisquer despesas decorrentes de ações
ou processos criminais; e
• Danos pessoais resultantes de radiações ionizantes ou
contaminações por radioatividade de qualquer tipo de
combustível nuclear ou resíduo de combustão
de matéria nuclear.
SEGUROS
Seguro DPVAT
Não estão cobertos pelo Seguro:
• Danos materiais (roubo, colisão ou incêndio de
veículos);
• Acidentes ocorridos fora do território nacional;
• Multas e fianças impostas ao condutor ou proprietário
do veículo e quaisquer despesas decorrentes de ações
ou processos criminais; e
• Danos pessoais resultantes de radiações ionizantes ou
contaminações por radioatividade de qualquer tipo de
combustível nuclear ou resíduo de combustão
de matéria nuclear.
SEGUROS
Seguros de pessoas
Indenização ao segurado e aos seus beneficiários;
Forma individual ou coletiva;
Indenização livre de impostos;
Indenização não entra em inventário e não responde
por eventuais dívidas do segurado.
Escolha livre do beneficiário;
Seguro de vida;
Seguro de acidentes pessoais.
Extinção.
Mais de um seguro de vida?
Menor de 14 anos.
Atualização.
SEGUROS
Seguro Viagem
Seguro Educacional
SEGUROS
SEGUROS
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APÓLICES E CERTIFICADOS DE SEGUROS TERÃO MAIS INFORMAÇÕES 10/07/2014
Conselho Diretor da Susep define lista mínima obrigatória de dados que deverão constar nesses documentos Entre as informações obrigatórias está a discriminação dos valores por cada cobertura contratada, o que não era exigido anteriormente e, de forma geral, constava das apólices e certificados dentro de um único valor. Os prazos e a forma de pagamento do prêmio, assim como sua periodicidade, também deverão ser informados. Os números dos telefones da ouvidoria da sociedade seguradora e de atendimento aos consumidores e o endereço do sítio da Susep deverão constar também das informações básicas.
Tanto o Certificado de Depósito Bancário-
CDB quanto o Recibo de Depósito
Bancário-RDB se caracterizam como os
principais títulos emitidos por Bancos
Múltiplos, Comerciais, de Investimento e
Caixas Econômicas, que tem por objetivo
captar recursos dos investidores (pessoas
físicas e jurídicas não financeiras) através
da rede de agências.
CDB - RDB
CDB - RDB
ATENÇÃO:
As Sociedades de Crédito Financiamento
e Investimentos (financeiras) e as
Cooperativas de Crédito somente podem
emitir Recibo de Depósito Bancário –
RDB.
. Entre outras coisas, essas aplicações
permitem que as instituições financeiras
obtenham dinheiro para emprestarem às
empresas que necessitem de numerário para
financiar operações e negócios.
CDB - RDB
Os recursos captados através desses
instrumentos são usados para as carteiras de
empréstimos. O objetivo do banco é ter
recursos para financiamento do capital de
giro e capital fixo das empresas.
CDB - RDB
RENTABILIDADE: RENDA FIXA
São investimentos realizados em Títulos
Públicos e Privados em que se conhece
previamente a remuneração no momento da
aplicação.
CDB - RDB
RENTABILIDADE: RENDA FIXA
Pré-fixados;
são aqueles cuja rentabilidade (nominal) o
investidor conhece previamente, sendo a taxa
de retorno da aplicação acertada
previamente, no momento da aplicação.
Pós-fixados.
CDB - RDB
RENTABILIDADE: RENDA FIXA
Pré-fixados;
Pós-fixados.
ocorre o inverso, só se conhece o retorno
(rentabilidade) da aplicação na data de
vencimento e a rentabilidade varia de acordo
com as oscilações dos índices utilizados para
determiná-la. (TR, TBF, TJLP.....)
FLUTUANTES: CDI - SELIC
CDB - RDB
CARACTERÍSTICAS:
CDB: Escritural ou físico e transferível;
RDB: Recibo e intransferível.
CDB - RDB
RENDIMENTO – o rendimento é obtido pela
taxa de juros ou pela taxa de juros mais a
variação de um indexador. Varia conforme a
necessidade de captação de cada banco.
GARANTIAS – São garantidos pela
instituição financeira. O controle do sistema
CETIP assegura que o CDB não é falso.
CDB - RDB
PRAZOS MÍNIMOS:
Pré-fixados: não há;
Pós-fixados:
TR/TJLP – 1 mês;
TBF – 2 meses;
Flutuantes:
CDI/Taxa Média Selic: não exigido;
Índice de Preços: 1 ano.
(Circular Bacen 2.905)
CDB - RDB
LIQUIDEZ – o CDB tem maior liquidez que o
RDB, por poder ser liquidado antes da data
do vencimento e o RDB somente pode ser
liquidado no dia do resgate. Caso ocorra
negociação entre as partes, o RDB,
excepcionalmente, pode ser liquidado antes,
mas o aplicador resgata somente o capital.
IOF: Tabela decrescente
CDB - RDB
O Imposto de Renda incide sobre o rendimento
bruto, no momento do resgate. As alíquotas do
IR são regressivas, de acordo com o tempo em
que o valor ficar investido:
até 6 meses, a alíquota é de 22,50%;
de 6 meses a 1 ano, a alíquota é de 20%;
de 1 a 2 anos, a alíquota é de 17,50%;
acima de 2 anos, a alíquota é de 15%.
CDB - RDB
Agosto de 1995, através da Resolução 2.197, de
31.08.1995, o Conselho Monetário Nacional -
CMN, autoriza a "constituição de entidade
privada, sem fins lucrativos, destinada a
administrar mecanismos de proteção a titulares
de créditos contra instituições financeiras".
FGC
Em novembro de 1995, o Estatuto e
Regulamento da nova entidade são aprovados.
Cria-se, portanto, o Fundo Garantidor de
Créditos - FGC, associação civil sem fins
lucrativos, com personalidade jurídica de direito
privado, através da Resolução 2.211, de
16.11.1995.
FGC
A contribuição mensal ordinária das instituições
associadas ao FGC é de 0,0125% (cento e vinte
e cinco décimo de milésimo por cento) do
montante dos saldos das contas correspondentes
às obrigações objeto de
garantia ordinária.
FGC
São instituições associadas ao FGC a Caixa
Econômica Federal e as instituições constituídas
sob a forma de banco múltiplo, banco comercial,
banco de investimento, banco de
desenvolvimento, sociedades de crédito,
financiamento e investimento, sociedade de
crédito imobiliário, companhia hipotecária e
associação de poupança e empréstimo em
funcionamento no País que:
FGC
I - recebam depósitos à vista, em contas de poupança ou
depósitos a
prazo;
II - realizem aceite em letras de câmbio;
III - captem recursos mediante a emissão e a colocação de
letras imobiliárias, de letras hipotecárias, de letras de crédito
imobiliário ou de letras de crédito do agronegócio; e
IV - captem recursos por meio de operações
compromissadas tendo como objeto títulos de emissão de
empresa ligada.
FGC
SÃO cobertos pela garantia:
• depósitos à vista ou sacáveis mediante aviso
prévio;
• depósitos de poupança;
• depósitos a prazo, com ou sem emissão de
certificado;
• depósitos mantidos em contas não
movimentáveis por cheques, destinadas ao
registro e controle do fluxo de recursos
referentes à prestação de serviços de pagamento
de salários, vencimentos, aposentadorias,
pensões e similares;
FGC
• letras de câmbio;
• letras imobiliárias;
• letras hipotecárias;
• letras de crédito imobiliário;
• letras de crédito do agronegócio;
• operações compromissadas que têm como
objeto títulos emitidos após 8 de março de 2012
por empresa ligada.
FGC
Não são cobertos pela garantia ordinária os demais
créditos, incluindo:
• os depósitos, empréstimos ou quaisquer outros
recursos captados ou levantados no exterior;
• as operações relacionadas a programas de
interesse governamental instituídos por lei;
• os depósitos judiciais;
• fundos de investimentos
FGC
FGC
O total de créditos de cada pessoa contra a
mesma instituição associada, ou contra todas as
instituições associadas do mesmo
conglomerado financeiro, será garantido até o
valor de R$ 250.000,00 (duzentos e cinquenta mil
reais).
FGC
nas contas conjuntas, o valor da garantia é
limitado a R$ 250.000,00 (duzentos e cinquenta
mil reais), ou ao saldo da conta, quando inferior a
esse limite, dividido pelo número de titulares,
sendo o crédito do valor garantido feito de forma
individual.
FGC
"Depósitos a Prazo com Garantia Especial do
FGC (DPGE)"
R$ 20.000.000,00 (Vinte milhões de reais)
