2. ALGUNS CONCEITOS INICIAIS 3. PLANEJAMENTO FINANCEIRO Planejamento financeiro um processo racional de administrar sua renda, seus investimentos, suas despesas, seu patrimnio, suas dvidas, objetivando tornar realidade seus sonhos, desejos e objetivos. ALEJO 4. Como fazer o Plano Financeiro? O planejamento financeiro deve projetar como a empresa se comportar ao longo do tempo do ponto de vista financeiro, descries e cenrios, pressupostos crticos, situao histrica, fluxo de caixa, anlise do investimento, demonstrativo de resultados, projees de balanos e outros indicadores. 5. Definies Pequena empresa industrial Empresa familiar Sociedade por Cotas de Responsabilidade Limitada (Ltda.) ALEJO 6. Estrutura do Plano Financeiro Investimento Inicial Receitas Custos e Despesas Fluxo de caixa Demonstrativo de Resultados / Lucratividade Prevista Ponto de Equilbrio Balano Patrimonial ALEJO 7. Responsabilidades do profissional de Finanas Para Kwasnicka (2004, pgina 112-114), trata-se de: Deciso de financiamento (melhor forma de financiar as operaes da empresa). Deciso de investimento (provavelmente a mais importante. Consiste na alocao de capital nos projetos que obtero resultados futuros). Deciso de distribuio de dividendos (como a empresa empregar seus lucros). 8. Para Morante e Jorge (2007, pgina 8) o objetivo primordial da funo Finanas significa a ampliao da riqueza dos proprietrios do empreendimento. 9. Investimento Inicial Os custos com as instalaes, suprimentos, equipamentos e mobilirio necessrios para a implantao do negcio. Estas especificaes ajudaro no levantamento do investimento fixo (ativo permanente) necessrio para implantao da empresa 10. Receitas No estudo de vendas (plano de marketing) o empresrio define a projeo das suas vendas esperadas para um determinado prazo. Com estes dados em mos, juntamente com a determinao do preo a ser praticado pelo seu produto ou servio, poder visualizar suas vendas em termos de valores, as quais denominaram de receitas. ALEJO 11. Custos e Despesas Todos os valores que sero despendidos para a produo do produto/servio que a empresa est se propondo. Devero ser levantados, tanto os custos de produo, quanto as despesas relativas ao suporte produo, administrao, vendas etc. 12. Fluxo de Caixa O fluxo de caixa um instrumento que tem como objetivo bsico, a projeo das Entradas (receitas) e sadas (custos, despesas e investimentos) de recursos financeiros por um determinado perodo de tempo. 13. Demonstrativo de Resultados / Lucratividade Prevista Com base nos valores identificados em entradas e sadas da empresa, tem-se o Demonstrativo de Resultados e a lucratividade de seu negcio (condies de apurar informaes cruciais como o retorno sobre o capital investido e o prazo de retorno sobre o investimento inicial). 14. Ponto de Equilbrio O clculo do ponto de equilbrio ajuda a encontrar qual o nvel de vendas em que a receita ser igual a todas as sadas de caixa da empresa. Isto importante porque indica qual o nvel mnimo de vendas que a empresa dever manter para que no opere com prejuzo. 15. Balano Patrimonial Possibilita a visualizao das disponibilidades e obrigaes de curto e longo prazo da empresa e, assim, uma avaliao da solidez da empresa. 16. Componentes financeiros Controller Analista financeiro 17. A EMPRESA 18. HISTRIA Fundada em 1998 em Sertozinho, a Equilbrio Balanceamentos Industriais Ltda, teve seu incio com prestao de servios na rea de balanceamentos industriais no segmento de usinas de acar e etanol. Alm de ser uma prestadora de servios, passou a atuar como uma indstria de filtros rotativos. 19. HISTRIA Hoje, a Equilbrio est presente em vrios pases da Amrica Latina, com uma fbrica em Sertozinho e outra, recentemente instalada na cidade de RecifePE, oferecendo um atendimento diferenciado em vrios segmentos de separao e tratamento de efluentes. 20. Misso "Fornecer equipamentos com tecnologia avanada, proporcionando ao cliente um maior valor percebido e entreg- los no prazo contratual." 21. Viso de futuro "Ser reconhecida como uma empresa de confiana, qualidade e tecnologia para o mercado." 22. Produtos oferecidos Peneiras rotativas Filtros para Poos Profundos e Filtros e Tubos PVC Ventiladores / Exaustores Fabricao de telas de ranhuras contnuas Tratamento de Efluentes ETE ALEJO 23. Servios oferecidos Anlise de vibrao Balanceamento Dinmico/Esttico Medio de espessura Verificao de trinca atravs de partcula magntica ou lquido penetrante Jateamento com Micro esfera de Vidro 24. Site: http://www.equilibrio.ind.br/ 25. Grupo 7 Alejandro de Castilho Andr C. Nogueira Mateus Oliveira