ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA DO MUNICIPIO DE ARACATI
FUNDAMENTAÇÃO LEGAL
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- Instrumentos Normatizadores:Constituição Federal;Constituição Estadual;Lei n.º 4.320/64;Lei de Responsabilidade Fiscal;Lei Orgânica dos Tribunais de Contas; Decreto-lei n.º 200/67; Norma Brasileira de Contabilidade Aplicada ao
Setor Público – NBCASP n.º 16.8Instruções Normativas dos Tribunais de Contas –
IN 01/97.Lei Municipal n.º 204/2007 - CCI
OS DEZ MANDAMENTOS DO BOM ADMINISTRADOR PÚBLICO (TCU)
1 – Planeje; 2 – Cumpra o planejado; 3 – Cumpra a lei; 4 – Seja prudente; 5 – Aprenda com a experiência; 6 – Seja transparente; 7 – Documente seus atos; 8 – Mantenha assessoria técnica competente; 9 – Seja eficiente e eficaz; e 10 – Seja ético – tenha sempre em vista o interesse
público; sem isso, todos os demais mandamentos não têm sentido.
CONCEITOS BÁSICOS
Controle
Qualquer atividade de verificação sistemática de um registro, exercida de forma permanente ou periódica, consubstanciada em documento ou outro meio, que expresse uma ação, uma situação, um resultado, etc., com o objetivo de verificar se existe conformidade com o padrão estabelecido, ou com o resultado esperado, ou ainda, com o que determinam a legislação e as normas.
Controles Internos
Controles executados pelas diversas unidades da estrutura organizacional.
CONCEITOS BÁSICOS
CONTROLADORIA – órgão central do sistema de controle interno que tem por finalidade resguardar o patrimônio público, velar pelo cumprimento do princípio da probidade administrativa e assegurar a transparência das informações, contemplando as atividades de auditoria interna, correição administrativa, prevenção e combate à corrupção, transparência, dentre outras.
CONCEITOS BÁSICOSSistema de controle interno Conjunto de normas, atividades, procedimentos,
métodos, rotinas, bem como de unidades da estrutura organizacional da Administração Pública estadual ou municipal com atuação articulada, visando o controle interno da gestão administrativa.
Órgão central de controle interno Unidade administrativa integrante do sistema de
controle interno da Administração Pública estadual ou municipal, incumbida da coordenação do sistema, do planejamento, da normatização, da execução e do controle das atividades relacionadas ao controle interno, bem como do apoio às atividades de controle externo exercidas pelo Tribunal.
DEFINIÇÃO DA CONTROLADORIA INTERNA DE ARACATI
A Controladoria Interna do Município de Aracati é o órgão de controle, fiscalização, assistência imediata e de assessoramento técnico ao Prefeito Municipal, com o objetivo de executar as atividades de Controle Interno, no âmbito da Administração Direta e Indireta do Município, alicerçado no acompanhamento dos atos e decisões exarados pela Administração Municipal, mediante a emissão de relatórios periódicos e arquivamento das análises realizadas, bem como na realização de auditorias e inspeções.
CONTROLADORIA INTERNA DE ARACATI
MISSÃO
A Controladoria Interna tem por Missão: controlar e fiscalizar os atos da administração pública, buscando a efetividade e a economicidade dos recursos municipais.
VISÃO
A Controladoria Interna tem por Visão: alcançar a excelência no desempenho das atividades de controle interno, tornando-se modelo para outras controladorias municipais.
MISSÃO
A Controladoria Interna tem por Missão: controlar e fiscalizar os atos da administração pública, buscando a efetividade e a economicidade dos recursos municipais.
VISÃO
A Controladoria Interna tem por Visão: alcançar a excelência no desempenho das atividades de controle interno, tornando-se modelo para outras controladorias municipais.
VALORES DA CONTROLADORIA INTERNA
DE ARACATI
A probidade administrativa, a legalidade, a impessoalidade, a excelência, a transparência, a perseverança, a confiança, a integridade, a iniciativa, a valorização das pessoas, a aprendizagem constante, a competência profissional, a responsabilidade, a dedicação e o respeito.
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ORGANOGRAMA DA CONTROLADORIA INTERNA DO MUNICÍPIO DE ARACATI – LEI
033/2013
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNAMEMBROS DA CONTROLADORIA
Adailson Vírginio da Costa – Auditor Fiscal
Carlos Ramires Lima do Nascimento– Controlador de aplicações de recursos e metas
Cleiton Rocha Alves – Controlador Geral
Maria de Lourdes Nogueira Guimarães – Controladora de Materiais e Patrimônio
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA
CURSOS/TREINAMENTOSCURSOS/TREINAMENTOSENCONTROS REGIONAIS DO TCM-CELICITAÇÕES E CONTRATOS ADMINISTRATIVOS-CRC-
CEPREGÃO E REGISTRO DE PREÇOS – CAPACITAÇÃO
DE PREGOEIROS-CRC-CECONTABILIDADE APLICADA AO SETOR PÚBLICO-
CRC-CEAUDITORIA OPERACIONAL NO SETOR PÚBLICO-CRC-
CERETENÇÕES NA FONTE DE IMPOSTOS FEDERAISINSTRUMENTO DE PLANEJAMENTO: PLANO DE
GOVERNO; PLANO PLURIANUAL; LDO E LOA – CRC-CE
ESTRUTURAÇÃO DO CONTROLE INTERNO MUNICIPAL –CDM
CONTROLE EXTERNO NA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA
CURSO DE ESTRUTURAÇÃO DO CURSO DE ESTRUTURAÇÃO DO CONTROLE INTERNO MUNICIPAL-CONTROLE INTERNO MUNICIPAL-
CDM FORTALEZA -CECDM FORTALEZA -CE
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNADOCUMENTOS EMITIDOS
EM 2013 – TOTAL 186 DOCUMENTOS EMITIDOSOfícios: 26Ofícios Circulares: 11Comunicações Internas: 149
EM 2014 – TOTAL 73 DOCUMENTOS EMITIDOSOfícios: 13Ofícios Circulares: 03Comunicações Internas: 57
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNAPROCESSOS DE DESPESAS ANALISADOS
Análise quanto a legalidade, transparência e moralidade do ato administrativo
Em 2013 = 2.870
Em 2014 = 1.486 (até dia 05/06/2014)
CURSO CONTABILIDADE APLICADA AO SETOR PÚBLICO REALIZADO PELA CRC-CE
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNAPROCESSOS LICITATÓRIOS ANALISADOS
Em 2013 = 21 (a meta era de 20)
Processos de dispensa de licitação, convite, tomada de preços, concorrência, pregão e inexigibilidade de licitação.
ENCONTROS REGIONAIS DO TCM-CE REALIZADO EM BEBERIBE
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNAAUDIENCIAS PÚBLICAS REALIZADAS
Em 2013 = 05Em 2014 = 02
Audiências Públicas para a apresentação e avaliação das metas fiscais quadrimestrais
Audiência Pública da LDO Participação ativa na audiência pública
do PPA
ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNAPROJETOS DE LEI
Em 2013 = 03
Projeto de Lei das Diárias; da LDO e do novo Sistema de Controle Interno.
I ENCONTRO COM OS SECRETÁRIOS MUNICIPAIS SOBRE A ESTRUTURAÇÃO DO
CONTROLE INTERNO DO MUNICÍPIO DE ARACATI
OUTRAS ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA
REALIZAÇÃO DO I ENCONTRO PARA ESTRUTURAÇÃO DO SISTEMA DE CONTROLE INTERNO MUNICIPAL-HMED
PRESTAÇÕES DE CONTAS DE CONVÊNIOS ANALISADAS Em 2013 = 23
INSPEÇÕES NOS ALMOXARIFADOS COM RECOMENDAÇÕES: DO FUNDO GERAL; DA EDUCAÇÃO; DA ASSISTÊNCIA SOCIAL E DA SAÚDE
INSPEÇÃO NO DEPÓSITO DA MERENDA ESCOLAR COM EMISSÃO DE RELATÓRIO
OUTRAS ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA
INSPEÇÃO NO DEPÓSITO DA MERENDA ESCOLAR
OUTRAS ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA
Acompanhamento, verificação e resolução de pendências junto ao Pasep na Receita Federal, evitando bloqueio do FPM.
Acompanhamento, verificação e resolução de pendências com relação as GFIPs junto a Receita Federal.
Acompanhamento e cobrança com relação aos repasses das Secretarias para o FMSS.
Eliminação de todas as pendências e renovação das certidões conjunta da Receita Federal, CND previdenciária.
OUTRAS ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA
Inclusão do Município de Aracati no Parcelamento Previdenciário, conforme MP 589, que foi sancionada Lei nº 12.810/2013. Visto que em 2012, o Município pagava mensalmente quase R$ 200.000,00 mensal de parcelamento. Com a inclusão nesse novo parcelamento a quantia paga caiu para R$ 41.000,00 aproximadamente.
Parcelamento junto a Receita Federal para sanar pendências no valor de R$ 69.000,00 aproximadamente referente a competências de gestões passadas.
Retificações de Guias de GPS, Redarfs para correções de pendências na Receita Federal.
OUTRAS ATIVIDADES DA CONTROLADORIA INTERNA
Verificação e acompanhamento do FPM, para que a Receita Federal não retenha nenhum valor referente ao INSS de forma indevida.
Inclusão no parcelamento da Lei nº 12.810/2013 de R$ 200.000,00 aproximadamente que a Receita Federal estava cobrando de divergências de GFIPs de 2009 a 2011.
Regularização da CND previdenciária do FMSS que estava com pendências na Receita Federal desde 2012.
PARTICIPAÇÃO DE SERVIDORES NO FOMENTA REALIZADO PELO SEBRAE-
CE, EM LIMOEIRO DO NORTE
MENSAGEM FINAL
21/04/2328
"A dignidade pessoal e a honra, não podem ser protegidas por outros, devem ser zeladas pelo indivíduo em particular.” Mahatma Gandhi
OBRIGADO PELA ATENÇÃO DE TODOS!