Demonstração do Resultado Abrangente 13
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
Demonstração do Fluxo de Caixa 14
Demonstração do Resultado 12
Balanço Patrimonial Ativo 10
Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 40
Balanço Patrimonial Passivo 11
Notas Explicativas 19
Comentário do Desempenho 18
Pareceres e Declarações
DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 15
Demonstração do Valor Adicionado 17
DMPL - 01/01/2012 à 30/09/2012 16
Balanço Patrimonial Ativo 2
Demonstração do Resultado 4
Balanço Patrimonial Passivo 3
DFs Individuais
Dados da Empresa
DFs Consolidadas
Composição do Capital 1
DMPL - 01/01/2012 à 30/09/2012 8
DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 7
Demonstração do Valor Adicionado 9
Demonstração do Resultado Abrangente 5
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
Demonstração do Fluxo de Caixa 6
Índice
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
Em Tesouraria
Total 280.619
Preferenciais 0
Ordinárias 0
Total 0
Preferenciais 33.491
Do Capital Integralizado
Ordinárias 247.128
Dados da Empresa / Composição do Capital
Número de Ações(Mil)
Trimestre Atual30/09/2013
PÁGINA: 1 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 603.591 880.090
1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 603.591 880.090
1.02 Ativo Não Circulante 31.697.168 29.077.321
1.02.04.01.02 Goodwill 369.555 369.555
1.01.08.03.05 Ações Resgatáveis - Juros a receber 64.703 26.646
1.02.01.09.03 Ações Resgatáveis 603.591 880.090
1.02.04 Intangível 369.555 369.555
1.02.04.01 Intangíveis 369.555 369.555
1.02.02.01.03 Participações em Controladas em Conjunto 30.724.022 27.827.676
1.02.02 Investimentos 30.724.022 27.827.676
1.02.02.01 Participações Societárias 30.724.022 27.827.676
1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 47.680 37.898
1.01.06 Tributos a Recuperar 749.620 732.421
1.01 Ativo Circulante 3.261.141 2.453.530
1.01.08.03.04 Ações Resgatáveis- Valor principal 381.507 210.018
1 Ativo Total 34.958.309 31.530.851
1.01.08.03.01 Outros Créditos 63 63
1.01.08.03.02 Dividendo e juros sobre Capital próprio 2.017.568 1.446.484
1.01.08.03 Outros 2.463.841 1.683.211
1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 749.620 732.421
1.01.08 Outros Ativos Circulantes 2.463.841 1.683.211
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2013
Exercício Anterior 31/12/2012
PÁGINA: 2 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
2.02.02.02.03 Ações Resgatáveis 603.591 880.090
2.03 Patrimônio Líquido 31.099.384 27.918.497
2.03.01 Capital Social Realizado 7.106.481 7.106.481
2.02 Passivo Não Circulante 603.591 880.090
2.02.02 Outras Obrigações 603.591 880.090
2.02.02.02 Outros 603.591 880.090
2.03.04 Reservas de Lucros 18.660.004 19.024.438
2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 241.285 420.685
2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 3.036.691 1.866.993
2.03.08 Outros Resultados Abrangentes -529.164 -529.166
2.03.04.01 Reserva Legal 1.421.296 1.421.296
2.03.04.04 Reserva de Lucros a Realizar 17.238.708 17.603.142
2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 2.584.087 29.066
2.03.08.01 Entidades de Previdência privada -529.164 -529.166
2.01.03 Obrigações Fiscais 6.024 56.969
2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 6.024 56.969
2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 6.016 6.777
2.01.05.02.10 Outros 226 191
2 Passivo Total 34.958.309 31.530.851
2.01 Passivo Circulante 3.255.334 2.732.264
2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 2.802.874 2.438.440
2.01.05.02.04 Juros s/ Ações Resgatáveis 64.703 26.646
2.01.05.02.05 Ações Resgatáveis -Parcela circulante do principal 381.507 210.018
2.01.03.01.02 Outras Obrigações Fiscais Federais 8 50.192
2.01.05 Outras Obrigações 3.249.310 2.675.295
2.01.05.02 Outros 3.249.310 2.675.295
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2013
Exercício Anterior 31/12/2012
PÁGINA: 3 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
3.08.01 Corrente -2.102 -6.016 -1.441 -46.413
3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 1.480.441 2.555.021 544.872 2.395.892
3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -2.102 -6.016 -1.441 -46.413
3.06.02.01 Juros sobre ações resgatáveis -40.028 -119.092 -46.535 -142.479
3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 1.482.543 2.561.037 546.313 2.442.305
3.99.01.01 ON 5,37337 9,27364 1,97765 8,69607
3.99.01.02 PNA 5,37337 9,27364 1,97765 8,69607
3.99.01 Lucro Básico por Ação
3.11 Lucro/Prejuízo do Período 1.480.441 2.555.021 544.872 2.395.892
3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)
3.99.01.03 PNB 5,37337 9,27364 1,97765 8,69607
3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -895 -67.760 -402 -100.118
3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 1.470.968 2.593.268 537.519 2.508.568
3.06.02 Despesas Financeiras -40.028 -119.092 -46.535 -142.479
3.04 Despesas/Receitas Operacionais 1.470.073 2.525.508 537.117 2.408.450
3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 1.470.073 2.525.508 537.117 2.408.450
3.06.01.01 Juros sobre ações resgatáveis 40.028 119.092 46.535 142.479
3.06.01.02 Outras receitas financeiras 12.470 35.529 9.196 33.855
3.06 Resultado Financeiro 12.470 35.529 9.196 33.855
3.06.01 Receitas Financeiras 52.498 154.621 55.731 176.334
DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Igual Trimestre do Exercício Anterior
01/07/2012 à 30/09/2012
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
PÁGINA: 4 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
4.02.02 Ganhos/perdas não realizadas em investimentos disponíveis para a venda 22.148 -91.694 580 -330
4.03 Resultado Abrangente do Período 1.645.671 3.545.321 1.111.083 4.101.090
4.02.04 Entidades de Previdência Privada 27.344 -12.445 42.778 38.578
4.02.03 Hedge de fluxo de caixa 15.248 -26.342 5.905 -33.846
4.02.01 Ajustes reflexos de controlada de controle compartilhado - Ajustes acum de conversão 100.490 1.120.781 516.948 1.700.796
4.01 Lucro Líquido do Período 1.480.441 2.555.021 544.872 2.395.892
4.02 Outros Resultados Abrangentes 165.230 990.300 566.211 1.705.198
DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Igual Trimestre do Exercício Anterior
01/07/2012 à 30/09/2012
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
PÁGINA: 5 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
6.01.02.10 Outras variações nos ativos e passivos 32.476 65.909
6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -186.044 -293.035
6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 47.680 37.973
6.01.02.03 Dividendos e JCP recebidos 9.537 121.278
6.03.01 JCP e Dividendos pagos -81.035 -101.199
6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 9.782 19.725
6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 37.898 18.248
6.03.02 Juros s/ ações resgatáveis pagos -105.009 -100.908
6.03.03 Pagamento de ações preferenciais 0 -90.928
6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -32.231 -66.263
6.01.01.01 Lucro líquido no período 2.555.021 2.395.892
6.01.02.02 Juros s/ ações resgatáveis recebidos 81.035 100.908
6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 195.826 312.760
6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 228.057 379.023
6.01.02.01 Recebimento de ações preferenciais (principal) 105.009 90.928
6.01.01.02 Resultado de participações societárias -2.593.268 -2.508.568
6.01.01.05 IR e CS no período 6.016 46.413
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
PÁGINA: 6 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
5.05.02.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 0 0 0 0 -91.694 -91.694
5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 990.300 990.300
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 2.555.021 0 2.555.021
5.05.02.07 Obrigações com benefício de aposentaria 0 0 0 0 -12.445 -12.445
5.05.02.06 Ajustes de avaliação patrimonial 0 0 0 0 -26.342 -26.342
5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 1.120.781 1.120.781
5.07 Saldos Finais 7.106.481 0 18.660.004 2.584.087 2.748.812 31.099.384
5.01 Saldos Iniciais 7.106.481 0 19.024.438 29.066 1.758.512 27.918.497
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 2.555.021 990.300 3.545.321
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 7.106.481 0 19.024.438 29.066 1.758.512 27.918.497
5.04.07 Juros sobre Capital Próprio 0 0 -364.434 0 0 -364.434
5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -364.434 0 0 -364.434
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido
PÁGINA: 7 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
5.05.02.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 0 0 0 0 -33.846 -33.846
5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 1.705.198 1.705.198
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 2.395.892 0 2.395.892
5.05.02.07 Obrigações com beneficio de aposentadoria 0 0 0 0 38.578 38.578
5.05.02.06 Ajustes de avaliação patrimonial 0 0 0 0 -330 -330
5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 1.700.796 1.700.796
5.07 Saldos Finais 7.106.481 0 18.823.743 2.397.032 1.901.761 30.229.017
5.01 Saldos Iniciais 7.106.481 0 19.056.394 1.140 196.563 26.360.578
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 2.395.892 1.705.198 4.101.090
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 7.106.481 0 19.056.394 1.140 196.563 26.360.578
5.04.07 Juros sobre Capital Próprio 0 0 -232.651 0 0 -232.651
5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -232.651 0 0 -232.651
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 30/09/2012 (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido
PÁGINA: 8 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
7.08 Distribuição do Valor Adicionado 2.745.866 2.682.788
7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 71.753 144.417
7.06.03.01 Juros s/ ações resgatáveis 119.092 142.479
7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 2.745.866 2.682.788
7.08.02.01 Federais 71.753 144.417
7.08.03.03.01 Juros s/ ações resgatáveis 119.092 142.479
7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 2.555.021 2.395.892
7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 119.092 142.479
7.08.03.03 Outras 119.092 142.479
7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 2.555.021 2.395.892
7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -2.023 -2.114
7.03 Valor Adicionado Bruto -2.023 -2.114
7.06.03 Outros 119.092 142.479
7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -2.023 -2.114
7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 2.593.268 2.508.568
7.06.02 Receitas Financeiras 35.529 33.855
7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido -2.023 -2.114
7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 2.747.889 2.684.902
DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
PÁGINA: 9 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
1.02.01.03 Contas a Receber 63 63
1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 63 63
1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 603.654 880.153
1.01.08.03.05 Ações Resgatáveis - Juros a receber 64.703 26.646
1.02 Ativo Não Circulante 31.730.594 29.134.505
1.02.02.01 Participações Societárias 30.354.040 27.481.452
1.02.04 Intangível 772.900 772.900
1.02.02 Investimentos 30.354.040 27.481.452
1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 603.591 880.090
1.02.01.09.03 Ações Resgatáveis- Valor principal 603.591 880.090
1.02.04.02 Goodwill 772.900 772.900
1.01 Ativo Circulante 3.227.895 2.409.500
1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 57.535 56.826
1.01.08.03.04 Ações Resgatáveis - Valor principal 381.507 210.018
1 Ativo Total 34.958.489 31.544.005
1.01.06 Tributos a Recuperar 752.942 743.348
1.01.08.03 Outros 2.417.418 1.609.326
1.01.08.03.02 Dividendos e Juros Sobre Capital Próprio 1.971.208 1.372.662
1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 752.942 743.348
1.01.08 Outros Ativos Circulantes 2.417.418 1.609.326
DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2013
Exercício Anterior 31/12/2012
PÁGINA: 10 de 41
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
2.02.02.02 Outros 603.591 880.090
2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 31.099.384 27.918.497
2.03.01 Capital Social Realizado 7.106.481 7.106.481
2.03.08.01 Entidades de Previdência Privada -529.164 -529.166
2.02 Passivo Não Circulante 603.591 880.090
2.02.02 Outras Obrigações 603.591 880.090
2.03.04 Reservas de Lucros 18.660.004 19.024.438
2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 241.285 420.685
2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 3.036.691 1.866.993
2.03.08 Outros Resultados Abrangentes -529.164 -529.166
2.03.04.01 Reserva Legal 1.421.296 1.421.296
2.03.04.04 Reserva de Lucros a Realizar 17.238.708 17.603.142
2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 2.584.087 29.066
2.01.03 Obrigações Fiscais 6.140 70.061
2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 6.140 70.061
2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 6.130 6.777
2.01.05.02.10 Outros 290 253
2 Passivo Total 34.958.489 31.544.005
2.01 Passivo Circulante 3.255.514 2.745.418
2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 2.802.874 2.438.440
2.01.05.02.04 Juros sobre Ações Resgatáveis 64.703 26.646
2.01.05.02.05 Ações Resgatáveis -Parcela circulante do principal 381.507 210.018
2.01.03.01.02 Outras Obrigações Fiscais Federais 10 63.284
2.01.05 Outras Obrigações 3.249.374 2.675.357
2.01.05.02 Outros 3.249.374 2.675.357
DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2013
Exercício Anterior 31/12/2012
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
3.08.01 Corrente -2.137 -6.130 -1.441 -50.454
3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 1.480.441 2.555.021 544.872 2.395.892
3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -2.137 -6.130 -1.441 -50.454
3.99.01.03 PNB 5,37337 9,27364 1,98293 8,69607
3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 1.482.578 2.561.151 546.313 2.446.346
3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 1.480.441 2.555.021 544.872 2.395.892
3.99.01.01 ON 5,37337 9,27364 1,98293 8,69607
3.99.01.02 PNA 5,37337 9,27364 1,98293 8,69607
3.99.01 Lucro Básico por Ação
3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 1.480.441 2.555.021 544.872 2.395.892
3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)
3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 1.470.926 2.598.759 537.586 2.521.838
3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 1.469.837 2.524.418 536.996 2.412.109
3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -1.089 -74.341 -590 -109.729
3.06.02.01 Juros s/ ações resgatáveis -40.028 -119.092 -46.535 -142.479
3.04 Despesas/Receitas Operacionais 1.469.837 2.524.418 536.996 2.412.109
3.06.01.10 Outras receitas financeiras 12.741 36.550 9.317 34.561
3.06.02 Despesas Financeiras -40.028 -119.092 -46.535 -142.479
3.06.01.01 Ações resgatáveis 40.028 119.275 46.535 142.155
3.06 Resultado Financeiro 12.741 36.733 9.317 34.237
3.06.01 Receitas Financeiras 52.769 155.825 55.852 176.716
DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Igual Trimestre do Exercício Anterior
01/07/2012 à 30/09/2012
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
4.02.03 Hedge de fluxo de caixa 15.248 -26.342 5.905 -33.846
4.02.02 Ganhos/perdas não realizadas em investimentos disponíveis para a venda 22.148 -91.694 580 -330
4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 1.645.671 3.545.321 1.111.083 4.101.090
4.02.04 Entidades de Previdência Privada 27.344 -12.445 42.778 38.578
4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 1.645.671 3.545.321 1.111.083 4.101.090
4.02.01 Ajustes reflexos de controlada de controle compartilhado - Ajustes acum de conversão 100.490 1.120.781 516.948 1.700.796
4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 1.480.441 2.555.021 544.872 2.395.892
4.02 Outros Resultados Abrangentes 165.230 990.300 566.211 1.705.198
DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Igual Trimestre do Exercício Anterior
01/07/2012 à 30/09/2012
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
6.01.02.10 Outras variações nos ativos e passivos 27.865 53.787
6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -186.044 -293.035
6.01.02.02 Juros sobre ações resgatáveis 81.218 97.184
6.01.02.03 Dividendos e JCP recebidos 10.452 131.274
6.03.01 JCP e Dividendos Pagos 0 -101.199
6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 709 4.970
6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 56.826 37.103
6.03.02 Juros sobre ações resgatáveis -81.035 -100.908
6.03.03 Pagamento de ações preferenciais (principal) -105.009 -90.928
6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 57.535 42.073
6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -37.791 -75.168
6.01.01.01 Lucro líquido no período 2.555.021 2.395.892
6.01.02.01 Recebimento de ações preferenciais (vlr principal) 105.009 90.928
6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 186.753 298.005
6.01.01.05 IR e CS no período 6.130 50.454
6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 224.544 373.173
6.01.01.02 Resultado de participações societárias -2.598.759 -2.521.838
6.01.01.04 Juros s/ ações resgatáveis -183 324
DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
5.05.02.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 0 0 0 0 -91.694 -91.694 0 -91.694
5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 990.300 990.300 0 990.300
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 2.555.021 0 2.555.021 0 2.555.021
5.05.02.07 Obrigações com benefício de aposentadoria
0 0 0 0 -12.445 -12.445 0 -12.445
5.05.02.06 Ajustes de avaliação patrimonial 0 0 0 0 -26.342 -26.342 0 -26.342
5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 1.120.781 1.120.781 0 1.120.781
5.07 Saldos Finais 7.106.481 0 18.660.004 2.584.087 2.748.812 31.099.384 0 31.099.384
5.01 Saldos Iniciais 7.106.481 0 19.024.438 29.066 1.758.512 27.918.497 0 27.918.497
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 2.555.021 990.300 3.545.321 0 3.545.321
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 7.106.481 0 19.024.438 29.066 1.758.512 27.918.497 0 27.918.497
5.04.07 Juros sobre Capital Próprio 0 0 -364.434 0 0 -364.434 0 -364.434
5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -364.434 0 0 -364.434 0 -364.434
DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores
Patrimônio Líquido Consolidado
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
5.05.02.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 0 0 0 0 -33.846 -33.846 0 -33.846
5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 1.705.198 1.705.198 0 1.705.198
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 2.395.892 0 2.395.892 0 2.395.892
5.05.02.07 Entidades de Previdência Privada 0 0 0 0 38.578 38.578 0 38.578
5.05.02.06 Ajustes de avaliação patrimonial 0 0 0 0 -330 -330 0 -330
5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 1.700.796 1.700.796 0 1.700.796
5.07 Saldos Finais 7.106.481 0 18.823.743 2.397.032 1.901.761 30.229.017 0 30.229.017
5.01 Saldos Iniciais 7.106.481 0 19.056.394 1.140 196.563 26.360.578 0 26.360.578
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 2.395.892 1.705.198 4.101.090 0 4.101.090
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 7.106.481 0 19.056.394 1.140 196.563 26.360.578 0 26.360.578
5.04.07 Juros sobre Capital Próprio 0 0 -232.651 0 0 -232.651 0 -232.651
5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -232.651 0 0 -232.651 0 -232.651
DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 30/09/2012 (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores
Patrimônio Líquido Consolidado
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
7.08 Distribuição do Valor Adicionado 2.751.903 2.695.766
7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 77.790 157.395
7.06.03.01 Juros s/ ações resgatáveis 119.275 142.155
7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 2.751.903 2.695.766
7.08.02.01 Federais 77.790 157.395
7.08.03.03.01 Juros s/ ações resgatáveis 119.092 142.479
7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 2.555.021 2.395.892
7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 119.092 142.479
7.08.03.03 Outras 119.092 142.479
7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 2.555.021 2.395.892
7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -2.681 -2.788
7.03 Valor Adicionado Bruto -2.681 -2.788
7.06.03 Outros 119.275 142.155
7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -2.681 -2.788
7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 2.598.759 2.521.838
7.06.02 Receitas Financeiras 36.550 34.561
7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido -2.681 -2.788
7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 2.754.584 2.698.554
DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício
01/01/2013 à 30/09/2013
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2012 à 30/09/2012
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2013 - LITEL PARTICIPACOES SA Versão : 1
Comentário do Desempenho
LITEL PARTICIPAÇÕES S.A.
Companhia Aberta CNPJ Nº 00.743.065/0001-27
COMENTÁRIO DO DESEMPENHO
para o trimestre findo em 30 de setembro de 2013 Senhores Acionistas, Nos termos das disposições legais e estatutárias, a administração da Litel Participações S.A. (“Litel” ou “Companhia”) submete à apreciação dos Senhores as demonstrações contábeis da Companhia, acompanhadas do relatório de revisão auditores independentes, referentes ao período findo em 30 de setembro de 2013. Perfil Corporativo A Litel é uma sociedade anônima, de capital aberto, com sede na cidade do Rio de Janeiro, RJ, constituída em 21 de Julho de 1995, cujo objeto social é a participação em outras sociedades, empreendimentos e consórcios, como sócia, quotista ou acionista. A sua atividade preponderante é a participação como acionista controladora de forma direta e indireta na holding Valepar S.A. (“Valepar”) e de forma direta nas empresas Litela Participações S.A. (“Litela”) e Litelb Participações S.A. (“Litel B”) A Valepar é uma sociedade de capital fechado, que tem por objeto, exclusivamente, participar como acionista controlador da Vale S.A.(“Vale”). Litela e Litel B são sociedades de capital fechado, cujo objeto é a participação direta no capital da Valepar. A Vale é uma sociedade anônima de capital aberto com sede na cidade do Rio de Janeiro e tem seus títulos negociados nas bolsas de valores de São Paulo (“BM&F BOVESPA”), de Nova York (“NYSE”), de Paris (“NYSE Euronext”) e de Hong Kong (“HKEx”). A Vale e suas controladas diretas e indiretas têm como atividade preponderante a pesquisa, produção e comercialização de minério de ferro e pelotas, níquel, fertilizantes, cobre, carvão, manganês, ferroligas, cobalto, metais do grupo de platina e metais preciosos. Além disso, atuam nos segmentos de energia, logística e siderurgia. Os comentários do desempenho da Litel decorrem dos comentários de desempenho da sua controlada indireta Vale. As operações da Vale, cujas informações relativas ao trimestre findo em 30 de setembro de 2013 já foram divulgadas ao mercado e podem ser obtidas em www.vale.com.br ou por meio da Comissão de Valores Mobiliários – CVM (www.cvm.gov.br).
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Notas Explicativas
Litel Participações S.A.
Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
1 Contexto operacional
A Litel Participações S.A. ("Litel" ou "Companhia") foi constituída em 21 de julho de 1995 e tem por objetivo a participação, sob qualquer forma, no capital de outras sociedades civis ou comerciais com sede no Brasil ou no exterior, como sócia cotista ou acionista, quaisquer que sejam os objetos sociais. A Companhia possui participações de forma indireta na Vale S.A. ("Vale"), direta e indireta na Valepar S.A. ("Valepar") e direta na Litela Participações S.A. ("Litela") e na Litelb Participações S.A. ("Litel B"). A Litel e as controladas Litela e Litel B, são conjuntamente denominadas “Grupo”. A Companhia é uma sociedade anônima de capital aberto com sede na cidade do Rio de Janeiro, com registro na Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Litel B e Litela são sociedades por ações de capital fechado, integralmente controladas pela Companhia, cujo objeto é a participação direta ou indireta no capital da Valepar. A Valepar é uma sociedade por ações de capital fechado, que tem por objeto, exclusivamente, participar como acionista controlador da Vale S.A. A Vale é uma sociedade anônima de capital aberto, que tem como atividade preponderante a pesquisa, produção e comercialização de minério de ferro e pelotas, níquel, fertilizantes, cobre, carvão, manganês, ferro-ligas, cobalto, metais do grupo de platina e metais preciosos. Além disso, atua nos segmentos de energia, logística e siderurgia. A Companhia é signatária de instrumento particular de Acordo de Acionistas em conjunto com os demais acionistas da Valepar, o qual regula os respectivos direitos e obrigações decorrentes de sua condição de titulares da totalidade do capital social e, como tal, responsáveis pela eleição dos administradores da Valepar e por sua orientação para o fim de exercer o poder de controle em assembléias gerais e reuniões do Conselho de Administração, bem como o de buscar uma administração compartilhada da Vale. A emissão dessas informações financeiras individuais da Companhia e consolidadas do Grupo foi autorizada pela Administração, em 14 de novembro de 2013.
2 Apresentação das informações trimestrais e principais práticas contábeis
As principais políticas contábeis aplicadas na preparação dessas demonstrações financeiras estão definidas abaixo. Essas políticas foram aplicadas de modo consistente nos períodos apresentados.
2.1 Base de apresentação
(a) Informações trimestrais consolidadas
As informações trimestrais consolidadas da Companhia foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo com o pronunciamento técnico - CPC 21 Demonstração Intermediária, e de acordo com a Norma Internacional de Contabilidade IAS 34 - Interim Financial Reporting.
(b) Informações trimestrais da controladora As informações contábeis intermediárias individuais da controladora estão sendo apresentadas de acordo com o pronunciamento técnico – CPC 21 Demonstrações Intermediárias e são publicadas juntas com as informações contábeis intermediárias consolidadas.
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Notas Explicativas
Litel Participações S.A.
Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
Na Companhia, as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicadas nas informações trimestrais individuais diferem do IFRS, aplicável às demonstrações financeiras separadas, apenas pela avaliação dos investimentos pelo método de equivalência patrimonial em controladas e controladas em conjunto que de acordo com IFRS seria ao custo ou valor justo.
2.2 Consolidação
(a) Controladas Entidades controladas são aquelas, nas quais, de forma direta ou indireta a controladora exerce o poder de regular as políticas contábeis e operacionais, para obtenção de benefícios de suas atividades, normalmente acompanhada de uma participação de mais do que metade dos direitos de voto (capital votante). As informações financeiras consolidadas da Companhia refletem os saldos de ativos, passivos e patrimônio líquido em 30 de setembro de 2013 e em 31 de dezembro de 2012 e as operações dos períodos de nove meses findos em 30 de setembro de 2013 e 2012, da Companhia e de suas controladas diretas Litela e Litel B para aqueles períodos.
(b) Empreendimentos controlados em conjunto Os investimentos em empreendimentos controlados em conjunto são contabilizados pelo método de equivalência patrimonial e são, inicialmente, reconhecidos pelo seu valor de custo. O investimento do Grupo em controladas em conjunto inclui o ágio identificado na aquisição, líquido de qualquer perda por impairment acumulada. A participação do Grupo nos lucros ou prejuízos de seus empreendimentos controlados em conjunto pós-aquisição é reconhecida na demonstração do resultado e sua participação na movimentação em reservas pós-aquisição é reconhecida nas reservas. As movimentações cumulativas pós-aquisição são ajustadas contra o valor contábil do investimento. Quando a participação do Grupo nas perdas de uma controlada em conjunto e coligada for igual ou superior a sua participação na controladas em conjunto, incluindo quaisquer outros recebíveis, o Grupo não reconhece perdas adicionais, a menos que tenha incorrido em obrigações ou efetuado pagamentos em seu nome. Os ganhos não realizados das operações entre o Grupo e seus empreendimentos controlados em conjunto são eliminados na proporção da participação do Grupo nas mesmas. As perdas não realizadas também são eliminadas, a menos que a operação forneça evidências de uma perda (impairment) do ativo transferido. As políticas contábeis das controladas em conjunto e coligadas foram alteradas, quando necessário, para assegurar consistência com as políticas adotadas pelo Grupo. Se a participação acionária for reduzida, mas for retido o controle conjunto ou a influência significativa, somente uma parte proporcional dos valores anteriormente reconhecidos em outros resultados abrangentes será reclassificada no resultado, quando apropriado. Os ganhos e as perdas de diluição, ocorridos em participações em empreendimentos controlados em conjunto, são reconhecidos na demonstração do resultado. Em função de o ágio (goodwill), integrar o valor contábil dos empreendimentos controlados em conjunto, ele não é testado separadamente em relação ao seu valor recuperável. Em vez disso, o valor contábil total do investimento é testado como um único ativo, pela comparação de seu valor contábil com seu valor recuperável, quando haja evidência de que o investimento possa estar deteriorado. Tal
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Notas Explicativas
Litel Participações S.A.
Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
evidência pode ser obtida pela existência de uma queda relevante ou prolongada no valor justo do título abaixo de seu custo. As participações da Companhia nas suas controladas e na controlada em conjunto são as seguintes: % de
participação
no capital Controladas total
Diretas (consolidadas) Litela Participações S.A. 100
Litel B Participações S.A. 100
Em conjunto (avaliadas pelo métodos de equivalência patrimonial)
Valepar S.A. (*) 58,06
Indireta em conjunto (avaliadas pelo métodos de equivalência patrimonial)
Vale S.A. 19,78
(*) Inclui 52,98% de participação direta e 5,08% de participação indireta através da Litela Participações S.A.
(c) Informações trimestrais individuais Nas informações trimestrais individuais as controladas são contabilizadas pelo método de equivalência patrimonial. Os mesmos ajustes são feitos tanto nas informações trimestrais individuais quanto nas informações trimestrais consolidadas para chegar ao mesmo resultado e patrimônio líquido atribuível aos acionistas da controladora.
2.3 Conversão de moeda estrangeira
(a) Moeda funcional e de apresentação
Os itens incluídos nas informações trimestrais de cada uma das empresas do Grupo são mensurados
usando a moeda do principal ambiente econômico, no qual a empresa atua ("a moeda funcional"). As
informações financeiras individuais e consolidadas estão apresentadas em Reais, que é a moeda
funcional da Companhia e, também, a moeda de apresentação do Grupo.
Os ajustes de conversão e de instrumentos financeiros reconhecidos no patrimônio líquido das
investidas são registrados de maneira reflexa em outros resultados abrangentes no momento do
ajuste da equivalência patrimonial.
(b) Transações e saldos
As operações com moedas estrangeiras são convertidas para a moeda funcional, utilizando as taxas de câmbio vigentes nas datas das transações ou da avaliação, na qual os itens são remensurados. Os ganhos e as perdas cambiais resultantes da liquidação dessas transações e da conversão pelas taxas de câmbio na data do balanço patrimonial, referentes a ativos e passivos monetários em moedas estrangeiras, são reconhecidos na demonstração do resultado, exceto quando diferidos no patrimônio como operações de hedge de fluxo de caixa qualificadas e operações de hedge de investimento líquido qualificadas.
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Notas Explicativas
Litel Participações S.A.
Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
Os ganhos e as perdas cambiais relacionados com empréstimos, caixa e equivalentes de caixa são apresentados na demonstração do resultado como receitas ou despesas financeiras. Todos os outros ganhos e perdas cambiais são apresentados na demonstração do resultado como receitas ou despesas operacionais. As variações cambiais de ativos e passivos financeiros não monetários, são reconhecidas no resultado como parte do ganho ou da perda do valor justo. As variações cambiais de ativos financeiros não monetários, estão incluídas na reserva disponível para venda no patrimônio.
2.4 Ativos Financeiros
(a) Classificação O Grupo classifica seus ativos financeiros sob a categorias de empréstimos e recebíveis. A classificação depende da finalidade para a qual os ativos financeiros foram adquiridos. A administração determina a classificação de seus ativos financeiros no reconhecimento inicial.
(b) Empréstimos e recebíveis Os empréstimos e recebíveis são ativos financeiros não derivativos com pagamentos fixos ou determináveis, que não são cotados em um mercado ativo. São incluídos como ativo circulante, exceto aqueles com prazo de vencimento superior a 12 meses após a data de emissão do balanço (estes são classificados como ativos não circulantes). Os empréstimos e recebíveis do Grupo compreendem "Caixa e equivalentes de caixa" e "Ações resgatáveis ativas".
(c) Reconhecimento e mensuração As compras e as vendas regulares de ativos financeiros são reconhecidas na data de negociação - data na qual a Companhia se compromete a comprar ou vender o ativo. Os investimentos são, inicialmente, reconhecidos pelo valor justo, acrescidos dos custos da transação para todos os ativos financeiros. Os ativos financeiros são baixados quando os direitos de receber fluxos de caixa dos investimentos tenham vencido ou tenham sido transferidos; neste último caso, desde que a Companhia tenha transferido, significativamente, todos os riscos e os benefícios da propriedade. Os empréstimos e recebíveis são contabilizados pelo custo amortizado, usando o método da taxa efetiva de juros.
(d) Compensação de instrumentos financeiros
Ativos e passivos financeiros são compensados e o valor líquido é reportado no balanço patrimonial quando há um direito legalmente aplicável de compensar os valores reconhecidos e há uma intenção de liquidá-los numa base líquida, ou realizar o ativo e liquidar o passivo simultaneamente.
2.5 Impairment de ativos financeiros
O Grupo avalia no final de cada período do relatório se há evidência objetiva de que o ativo financeiro ou o grupo de ativos financeiros está deteriorado. Um ativo ou grupo de ativos financeiros está deteriorado e os prejuízos de impairment são incorridos somente se há evidência objetiva de impairment como resultado de um ou mais eventos ocorridos após o reconhecimento inicial dos ativos (um "evento de perda") e aquele evento (ou eventos) de perda tem um impacto nos fluxos de caixa futuros estimados do ativo financeiro ou grupo de ativos financeiros que pode ser estimado de maneira confiável.
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Notas Explicativas
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Os critérios que o Grupo usa para determinar se há evidência objetiva de uma perda por impairment incluem:
(i) dificuldade financeira relevante do emissor ou devedor; (ii) uma quebra de contrato, como inadimplência ou mora no pagamento dos juros ou principal; (iii) o Grupo, por razões econômicas ou jurídicas relativas à dificuldade financeira do tomador de
empréstimo, garante ao tomador uma concessão que o credor não consideraria; (iv) torna-se provável que o tomador declare falência ou outra reorganização financeira; (v) o desaparecimento de um mercado ativo para aquele ativo financeiro devido às dificuldades
financeiras; e (vi) dados observáveis indicando que há uma redução mensurável nos futuros fluxos de caixa estimados
a partir de uma carteira de ativos financeiros desde o reconhecimento inicial daqueles ativos, embora a diminuição não possa ainda ser identificada com os ativos financeiros individuais na carteira, incluindo:
mudanças adversas na situação do pagamento dos tomadores de empréstimo na carteira; condições econômicas nacionais ou locais que se correlacionam com as inadimplências sobre os
ativos na carteira.
2.6 Caixa e equivalentes de caixa
Os montantes registrados na rubrica de caixa e equivalentes de caixa correspondem aos valores disponíveis em caixa, depósitos bancários e investimentos de curtíssimo prazo, que possuem liquidez imediata e vencimento original em até três meses.
2.7 Ações resgatáveis ativas As ações resgatáveis que a Companhia detém são reconhecidas como ativos financeiros classificados como empréstimos e recebíveis. O valor é registrado inicialmente ao seu valor justo líquido dos custos de transação. Prospectivamente, a remuneração fixa que é conferida aos seus titulares é reconhecida pelo método de custo amortizado, utilizando o método da taxa efetiva de juros.
2.8 Ações resgatáveis passivas As ações resgatáveis passivas são reconhecidas inicialmente a valor justo. Prospectivamente, os custos financeiros, correspondentes à remuneração fixa, são reconhecidos pelo método de custo amortizado, utilizando o método da taxa efetiva de juros. As ações resgatáveis são classificadas como passivo circulante, a menos que a Companhia tenha um direito incondicional de diferir a liquidação do passivo por, pelo menos, 12 meses após a data do balanço.
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2.9 Reconhecimento da receita
(a) Receita financeira A receita financeira é reconhecida conforme o prazo decorrido, usando o método da taxa efetiva de juros. Quando uma perda (impairment) é identificada em relação a um contas a receber, o Grupo reduz o valor contábil para seu valor recuperável, que corresponde ao fluxo de caixa futuro estimado, descontado à taxa efetiva de juros original do instrumento. Subsequentemente, à medida que o tempo passa, os juros são incorporados às contas a receber, em contrapartida de receita financeira. Essa receita financeira é calculada pela mesma taxa efetiva de juros utilizada para apurar o valor recuperável, ou seja, a taxa original do contas a receber.
2.10 Capital social
O capital social, está representado por ações ordinárias e preferenciais que são classificadas no patrimônio líquido, todas sem valor nominal. As ações preferenciais possuem os mesmos direitos das ações ordinárias, com exceção do voto para eleição de membros do Conselho de Administração. O Conselho de Administração poderá, independentemente de reforma estatutária, deliberar a emissão de novas ações (capital autorizado), inclusive mediante a capitalização de lucros e reservas até o limite autorizado.
2.11 Demonstração do valor adicionado A Companhia divulga suas demonstrações do valor adicionado (DVA), consolidadas e da controladora, de acordo com os pronunciamentos do CPC 09, que são apresentadas como parte integrante das informações contábeis conforme prática contábil brasileira, aplicável a companhias abertas, que, entretanto para as práticas internacionais pelo IFRS são apresentadas como informações adicionais, sem prejuízo do conjunto de informações contábeis.
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2.12 Mudança de Práticas Contábeis
A partir de 1º de janeiro de 2013, a controlada em conjunto Vale passou a adotar o pronunciamento revisado IAS 19 – Employee benefits, correlato ao CPC 33(R1), cujas alterações eliminam o método do “corredor”; racionalizam as alterações entre o ativo e o passivo dos planos, reconhecendo no resultado do período o custo financeiro e o retorno esperado do ativo do plano e no lucro abrangente as remensurações de ganhos e perdas, e retorno do ativo (excluindo o montante dos juros sobre retorno de ativos reconhecidos no resultado); e as mudanças no efeito do teto do plano. O demonstrativo dos efeitos destes ajustes nos períodos comparativos é apresentado como segue:
Balanço Patrimonial Controladora
Publicado
Reapresentado
31/12/2012
Ajustes
31/12/2012
Ativo Circulante
2.453.530
-
2.453.530
Não circulante Ativo Realizável a Longo Prazo
880.090
-
880.090 Investimentos
28.323.379
(495.703)
27.827.676
Intangível
369.555
369.555
29.573.024
(495.703)
29.077.321
Total do Ativo
32.026.554
(495.703)
31.530.851
Passivo Circulante
2.732.264
-
2.732.264
Não circulante
880.090
-
880.090
Patrimônio Líquido
Capital Social
7.106.481
-
7.106.481
Reservas de Lucros
19.024.438
-
19.024.438 Ajustes de Avaliação Patrimonial
420.685
-
420.685
Ajustes Acumulados de Conversão
1.862.596
4.397
1.866.993 Obrigações com benefícios de aposentadoria
-
(529.166)
(529.166)
Lucros Acumulados
-
29.066
29.066
Total do Patrimônio Líquido
28.414.200
(495.703)
27.918.497
Total do Passivo e do Patrimônio Líquido
32.026.554
(495.703)
31.530.851
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Balanço Patrimonial Consolidado
Publicado
Reapresentado
31/12/2012
Ajustes
31/12/2012
Ativo Circulante
2.409.500
-
2.409.500 Não circulante
Ativo Realizável a Longo Prazo
880.153
-
880.153 Investimentos
27.977.155
(495.703)
27.481.452
Intangível
772.900
772.900
29.630.208
(495.703)
29.134.505
Total do Ativo
32.039.708
(495.703)
31.544.005
Passivo Circulante
2.745.418
-
2.745.418 Não circulante
880.090
-
880.090
Patrimônio Líquido
Capital Social
7.106.481
-
7.106.481
Reservas de Lucros
19.024.438
-
19.024.438 Ajustes de Avaliação Patrimonial
420.685
-
420.685
Ajustes Acumulados de Conversão
1.862.596
4.397
1.866.993 Obrigações com benefícios de aposentadoria
(529.166)
(529.166)
Lucros Acumulados
-
29.066
29.066
Total do Patrimônio Líquido
28.414.200
(495.703)
27.918.497
Total do Passivo e do Patrimônio Líquido
32.039.708
(495.703)
31.544.005
Balanço Patrimonial Controladora
Publicado
Reapresentado
01/01/2012
Ajustes
01/01/2012
Ativo Circulante
1.791.803
-
1.791.803
Não circulante Ativo Realizável a Longo Prazo
1.090.171
-
1.090.171 Investimentos
26.478.689
(235.684)
26.243.005
Intangível
369.556
369.556
27.938.416
(235.684)
27.702.732
Total do Ativo
29.730.219
(235.684)
29.494.535
Passivo Circulante
2.043.849
-
2.043.849
Não circulante
1.090.108
-
1.090.108
Patrimônio Líquido
Capital Social
7.106.481
-
7.106.481
Reservas de Lucros
19.056.394
-
19.056.394 Ajustes de Avaliação Patrimonial
468.645
-
468.645
Ajustes Acumulados de Conversão
(35.258)
-
(35.258) Obrigações com benefícios de aposentadoria
(236.824)
(236.824)
Lucros Acumulados
-
1.140
1.140
Total do Patrimônio Líquido
26.596.262
(235.684)
26.360.578
Total do Passivo e do Patrimônio Líquido
29.730.219
(235.684)
29.494.535
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Notas Explicativas
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Balanço Patrimonial Consolidado
Publicado
Reapresentado
01/01/2012
Ajustes
01/01/2012
Ativo Circulante
1.783.259
-
1.783.259
Não circulante Ativo Realizável a Longo Prazo
1.090.171
-
1.090.171 Investimentos
26.116.614
(235.684)
25.880.930
Intangível
772.902
772.902
27.979.687
(235.684)
27.744.003
Total do Ativo
29.762.946
(235.684)
29.527.262
Passivo Circulante
2.076.576
-
2.076.576
Não circulante
1.090.108
-
1.090.108
Patrimônio Líquido
Capital Social
7.106.481
-
7.106.481
Reservas de Lucros
19.056.394
-
19.056.394 Ajustes de Avaliação Patrimonial
468.645
-
468.645
Ajustes Acumulados de Conversão
(35.258)
-
(35.258) Obrigações com benefícios de aposentadoria
(236.824)
(236.824)
Lucros Acumulados
-
1.140
1.140
Total do Patrimônio Líquido
26.596.262
(235.684)
26.360.578
Total do Passivo e do Patrimônio Líquido
29.762.946
(235.684)
29.527.262
Demonstração do Resultado do Exercício -Controladora
Período de nove meses findo em :
Período de três meses findo em :
Publicado
Ajustes em função da adoção do
CPC 33 (IAS19)
Reapresentado
Publicado
Ajustes em função da
adoção do CPC 33 (IAS19)
Reapresentado
30/09/2012
30/09/2012
30/09/2012
30/09/2012
Resultado de equivalência patrimônial
2.510.431
(1.863)
2.508.568
538.973
(1.454)
537.519
Despesas administrativas (100.118)
(100.118)
(402)
(402)
Resultado antes das receitas (despesas) financeiras líquidas e impostos
2.410.313
(1.863)
2.408.450
538.571
(1.454)
537.117
Resultado Financeiro 33.855 - 33.855
9.196 - 9.196
Resultado antes dos impostos 2.444.168
(1.863)
2.442.305
547.767
(1.454)
546.313
Imposto de Renda e Contribuição Social
(46.413)
(46.413)
(1.441)
(1.441)
LUCRO LÍQUIDO DO PERÍODO
2.397.755
(1.863)
2.395.892
546.326
(1.454)
544.872
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Notas Explicativas
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Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
Demonstração do Resultado do Exercício -Consolidado
Período de nove meses findo em :
Período de três meses findo em :
Publicado
Ajustes em função da
adoção do CPC 33 (IAS19)
Reapresentado
Publicado
Ajustes em função da
adoção do CPC 33 (IAS19)
Reapresentado
30/09/2012
30/09/2012
30/09/2012
30/09/2012
Resultado de equivalência patrimônial
2.523.701
(1.863)
2.521.838
539.040
(1.454)
537.586
Despesas administrativas (109.729)
(109.729)
(590)
(590)
Resultado antes das receitas (despesas) financeiras líquidas e impostos
2.413.972
(1.863)
2.412.109
538.450
(1.454)
536.996
Resultado Financeiro 34.237
34.237
9.317
9.317
Resultado antes dos impostos 2.448.209
(1.863)
2.446.346
547.767
(1.454)
546.313
Imposto de Renda e Contribuição Social
(50.454)
(50.454)
(1.441)
(1.441)
LUCRO LÍQUIDO DO PERÍODO
2.397.755
(1.863)
2.395.892
546.326
(1.454)
544.872
Demonstração do Resultado Abrangente - Controladora e Consolidado
Período de nove meses findo em :
Período de três meses findo em :
Publicado
Ajustes em função da
adoção do CPC 33 (IAS19)
Reapresentado
Publicado
Ajustes em função da
adoção do CPC 33 (IAS19)
Reapresentado
30/09/2012
30/09/2012
30/09/2012
30/09/2012
LUCRO LÍQUIDO DO PERÍODO
2.397.755
(1.863)
2.395.892
546.326
(1.454)
544.872
Outros Resultados Abrangentes
Ajustes Acumulados de Conversão 1.696.399
4.397
1.700.796
516.948
-
516.948 Ganhos (perdas) não Realizadas em Investimentos Disponíveis para a Venda
(330)
-
(330)
580
-
580
Instrumentos Financeiros - Hedge de Fluxo de Caixa
(33.846)
-
(33.846)
5.905
-
5.905
Entidades de Previdência Privada
38.578
38.578
-
42.778
42.778
1.662.223
42.975
1.705.198
523.433
42.778
566.211
Resultado Abrangente do Período
4.059.978
41.112
4.101.090
1.069.759
41.324
1.111.083
3 Novos Pronunciamentos contábeis
Nenhum pronunciamento, interpretação ou orientação que afetem as informações trimestrais foi emitido pelo IFRS ou pelo CPC no período.
4 Gestão de riscos A Companhia entende que o gerenciamento de risco é fundamental para apoiar sua estratégia de crescimento e flexibilidade financeira. Os riscos aos quais a Companhia está exposta decorrem substancialmente, das operações realizadas pela Vale. A Vale desenvolveu sua estratégia de gestão de riscos com o objetivo de proporcionar uma visão
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Notas Explicativas
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Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
integrada dos riscos aos quais está exposta. Para tanto, avalia não apenas o impacto das variáveis negociadas no mercado financeiro sobre os resultados do negócio (risco de mercado), como também o risco proveniente de obrigações assumidas por terceiros para com ela (risco de crédito), aqueles inerentes aos processos produtivos (risco operacional) e aqueles oriundos do risco de liquidez.
5 Caixa e equivalentes de caixa
Controladora
Consolidado
30 de
31 de
30 de
31 de
setembro
dezembro
setembro
dezembro
de 2013
de 2012
de 2013
de 2012 (Não auditado) (Não auditado)
Caixa e Bancos 2
10
15
27 Aplicações financeiras 47.678
37.888
57.520
56.799
47.680
37.898
57.535
56.826
Está representada substancialmente pelos depósitos bancários à vista e em aplicações em fundos de investimentos de curto prazo, administrados pela BB Administração de Ativos Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.(Banco do Brasil) e cuja política de investimento consiste na aplicação de recursos em papéis pré-fixados indexados a média do Certificado de Depósito Interbancário (CDI) ou à taxa Selic.
6 Tributos a recuperar ou compensar
Controladora
Consolidado
30 de
31 de
30 de
31 de
Setembro
dezembro
Setembro
dezembro
de 2013
de 2012
de 2013
de 2012
(Não auditado)
(Não auditado)
IRPJ e CSLL de exercícios anteriores 637.477
482.351
639.736
482.351 IRRF sobre recebimentos de JCP 106.598
240.304
107.470
251.005
IRRF sobre aplicações financeiras 201
454
226
631 Antecipações de IRPJ e CSLL 5.344
9.312
5.510
9.361
749.620
732.421
752.942
743.348
PÁGINA: 29 de 41
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Notas Explicativas
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Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
7 Investimentos
Investimentos – controladora
Litela
Litel B
Valepar
Total
Dados das controladas:
Patrimônio líquido em: 30.09.2012 2.952.765
370
49.982.911 (1)
31.12.2012 2.751.274
516
47.327.157(1)
30.09.2013 3.026.564
424
52.274.2011)
Lucro (prejuizo) líquido em: 30.09.2012 208.013
(542)
4.342.994
31.12.2012 101.120
(396)
2.058.658
30.09.2013 222.073
(92)
4.475.466
Percentual de participação em: 30.09.2012 100%
100%
52,98%
31.12.2012 100%
100%
52,98%
30.09.2013 100%
100%
52,98%
Quantidade de ações possuidas em : 30.09.2012 28.386.271
800
838.308.129
31.12.2012 28.386.271
800
838.308.129 30.09.2013 28.386.271
800
838.308.129
Saldos dos investimentos em 31 de dezembro de 2012 2.751.274
516
25.075.886
27.827.676
Equivalência patrimonial 222.073
(92)
2.371.287
2.593.268
Ajustes de avaliação patrimonial - Reflexo das controladas 86.681
903.616
990.297
Juros sobre o capital próprio deliberados (33.464)
(653.755)
(687.219)
Saldos dos investimentos em 30 de setembro de 2013 (Não auditado) 3.026.564
424
27.697.034
30.724.022
(1) Patrimônio líquido ajustado
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Notas Explicativas
Litel Participações S.A.
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(a) Informações sobre os investimentos - controladora
(i) Valepar S.A. O objeto social da Valepar é exclusivamente o de participar como acionista no capital social da Vale, da qual possui 1.716.435 mil ações ordinárias e 20.340 mil ações preferenciais representativas de 33,28% do capital total e 53,48% do capital votante, sendo 1.265.316 mil ações ordinárias adquiridas em leilão de privatização, 303.272 mil ações ordinárias através de incorporação ao seu capital das ações detidas anteriormente pela Litel e, em julho de 2008, 168.187 mil ações, sendo 147.847 mil ações ordinárias e 20.340 mil ações preferenciais adquiridas pela Valepar, através de Oferta Global de Ações da Vale. Em 30 de setembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012, o capital social da Valepar é dividido em 1.663.965 mil ações sendo 1.300.906 mil ações ordinárias e 281.281 mil ações preferenciais classe A. A Valepar emitiu ações resgatáveis no total de 17.517 mil ações preferenciais classe B e 64.261 mil ações preferenciais classe C, todas nominativas e sem valor nominal e que são registradas como instrumento de dívida. O investimento direto da Litel na Valepar corresponde a 838.309 mil ações representativas de 48,79% do capital total da Valepar e 52,98% do capital total excluindo-se as ações resgatáveis. Adicionalmente, a Litel B Participações S.A. adquiriu 25.862 mil ações preferenciais resgatáveis da Classe C emitidas pela Valepar S.A.
Em 30 de abril de 2013 a Valepar pagou à Companhia o montante de R$ 9.537 referente ao saldo remanescente da deliberação de JCP ocorrida em 30 de junho de 2012.
Em 24 de junho de 2013 a Valepar deliberou à Companhia o montante de R$ 653.755 à título de JCP referente a antecipação do resultado de 2013.
(ii) Litela Participações S.A.
O saldo de investimento corresponde a 28.386 mil ações ordinárias representativas de 100% do capital total e votante da Litela, empresa constituída em 30 de janeiro de 2003. O objeto social da Litela é exclusivamente o de participar como acionista no capital social da Valepar, da qual possui 80.417 mil ações preferenciais classe A, representativas de 4,68% do capital total em 2012 e 5,08% do capital total exluindo-se as ações resgatáveis, adquiridas através da compra das ações integrantes do lotes de ações ofertados pela Sweet River Investments, Ltd. Em 28 de junho de 2013 a Litela deliberou à Companhia R$ 56.900 à título de JCP referentes (i) ao resultado de 2012 no montante de R$ 23.436 e, (ii) R$ 33.464 referente a distribuição de reserva de lucros a realizar.
(iii) Litel B Participações S.A. Em 3 de julho de 2008, a Litel adquiriu 799 ações da companhia Thera Participações S.A. representativas de 100% de seu capital social, e na mesma data, em Assembléia Geral Extraordinária alterou a razão social da companhia que passou a ser denominada Litel B Participações S.A.. O objeto da Companhia é o de participar como acionista na emissão das ações preferências resgatáveis da Classe C da Valepar.
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Notas Explicativas
Litel Participações S.A.
Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
Ações resgatáveis - ativo Em 10 de julho de 2008, foi deliberado em Assembléia Geral Extraordinária da controlada Litel B, a emissão de ações preferenciais resgatáveis classe A no montante de R$ 1.500.000 mediante a emissão de 7.772 mil ações nessa forma. A Companhia subscreveu a totalidade destas ações com os recursos aportados pelo acionista Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil - PREVI com o objetivo de captar recursos para aquisição de ações resgatáveis emitidas pela Valepar. As características das ações preferenciais resgatáveis classe A, emitidas pela Litel B são as seguintes:
1 Direito pleno de voto nas assembléias gerais da Controlada Litel B.
2 Dividendos fixos cumulativos a serem pagos semestralmente, a partir do ano de 2009, com base em uma taxa pré-fixada de 16% ao ano. O valor a ser recebido em cada semestre será o valor em reais equivalente ao Parâmetro Pré (conforme definido abaixo) multiplicado por R$ 193,00 (cento e noventa e três reais).
Parâmetro Pré={(1+TaxaPré)(N/252)-1}.
3 São resgatáveis semestralmente, conforme tabela abaixo, e não serão conversíveis em qualquer outra espécie ou classe de ação de emissão da controlada Litel B. Data do resgate Quantidade Valor 5 de novembro de 2013 544.088 105.008 5 de maio de 2014 1.432.632 276.498 5 de novembro de 2014 1.432.632 276.498 5 de maio de 2015 847.640 163.595 5 de novembro de 2015 847.640 163.595 5.104.632 985.194 Ativo circulante (Não auditado) 381.507 Ativo não circulante (Não auditado) Realizável a Longo Prazo 603.591 Investimentos 96 603.687
Os recursos aportados na Litel B foram integralmente utilizados na controlada em conjunto Valepar que também emitiu ações preferenciais resgatáveis com direito a dividendo fixo cumulativo. O objetivo final desta operação foi manter o percentual de participação e o controle acionário da Vale pela Valepar. Em 06 de maio de 2013, em Assembleia Geral Extraordinária da Litel B, foram aprovadas a distribuição de dividendos fixos das ações preferenciais Classe A no montante total de R$ 81.036 e o resgate parcial de 544.088 ações preferenciais no valor de R$ 193,00 por ação. A Litel fez jus ao montante de R$ 105.009.
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(b) Investimentos - consolidado
(i) Valepar S.A.
30 de setembro de 2013
31 de dezembro de 2012
(Não auditado)
Valepar 27.697.034 25.075.886 Valepar (participação indireta no investimento da Litela) 2.656.911 2.405.471 Valepar (participação indireta no investimento da Litelb) 95 95
30.354.040 27.481.452
Ágio sobre o investimento da Litel na Valepar 369.555 369.555 Ágio sobre o investimento da Litela na Valepar 403.345 403.345
772.900 772.900
31.126.940 28.254.352
A amortização do ágio teve início em abril de 2001 e o saldo foi amortizado, de forma linear, até 31 de dezembro de 2008. O ágio não está sendo amortizado estando, porém, sujeito ao teste de recuperabilidade (impairment). Ações resgatáveis - ativo As ações resgatáveis emitidas pela Valepar aportadas na Companhia correspondem a 16.986 mil (18.797 em 31 de dezembro de 2012) ações preferenciais resgatáveis da Classe C adquiridas em julho de 2008 e que representam 29,25% das ações desta classe emitidas pela Valepar. As características das ações preferenciais resgatáveis da Classe C, são as seguintes:
1 Não possuem direito a voto nas assembleias gerais da Valepar, exceto nas hipóteses previstas em Lei. 2 Dividendos fixos cumulativos a serem pagos semestralmente, a partir do ano de 2009, com base em
uma taxa pré-fixada de 16% ao ano. O valor a ser recebido em cada semestre será o valor em reais equivalente ao Parâmetro Pré (conforme definido abaixo) multiplicado por R$ 58,00 (cinquenta e oito reais).
Parâmetro Pré={(1+TaxaPré)(N/252)-1}.
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3 São resgatáveis semestralmente e não serão conversíveis em qualquer outra espécie ou classe de ação
de emissão da Valepar. Data do resgate
Quantidade
Valor
5 de novembro de 2013
1.810.500
105.008 5 de maio de 2014
4.767.207
276.498
5 de novembro de 2014
4.767.207
276.498 5 de maio de 2015
2.820.594
163.595
5 de novembro de 2015
2.820.594
163.595
16.986.102
985.194
Ativo circulante (Não auditado)
381.507
Ativo não circulante (Não auditado) Realizável a Longo Prazo
603.591 Investimentos
96
603.687
8 Ações preferenciais resgatáveis Classe C A Companhia, com o objetivo de manter o percentual de participação e o controle acionário da Vale pela Valepar, emitiu 7.772 .020 ações preferenciais resgatáveis Classe C com direito a dividendo fixo cumulativo, que foram subscritas em sua totalidade pelo acionista Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil - PREVI ao valor unitário de R$ 193,00 (cento e noventa e três reais). O valor total da captação correspondeu ao montante de R$ 1.500 que foram aportados, na mesma data, em sua controlada Litel B, sendo que essa última repassou esses recursos para Valepar, também na forma de ações preferenciais resgatáveis. As ações preferenciais resgatáveis Classe C tem como características principais:
(i) Conferem aos seus titulares todos os direitos atribuídos pelo estatuto social às ações ordinária da Companhia, com exceção do direito de voto. Adicionalmente está assegurado o direito a voto nas ocasiões previstas em Lei.
(ii) Dividendos fixos cumulativos a serem pagos semestralmente, a partir do ano de 2009 (em maio e em novembro), correspondente a uma taxa pré-fixada de 16% a.a. O valor a ser pago em cada semestre será o valor em reais equivalente ao Parâmetro Pré (conforme definido abaixo) multiplicado por R$ 193,00 (cento e noventa e três reais) e está limitado ao valor efetivamente recebido pela Companhia a título de dividendos fixos cumulativos a serem distribuídos pela controlada Litel B. Parâmetro Pré={(1+TaxaPré)(N/252)-1}.
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(iii) Serão resgatáveis semestralmente e não serão conversíveis em qualquer outra espécie ou classe de
ação de emissão da Companhia.
Em 30 de setembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012, as ações preferenciais resgatáveis Classe C estão representadas como segue:
Data do resgate Quantidade Valor 5 de novembro de 2013 544.088 105.008 5 de maio de 2014 1.432.632 276.498 5 de novembro de 2014 1.432.632 276.498 5 de maio de 2015 847.640 163.595 5 de novembro de 2015 847.640 163.595 5.104.632 985.194 Passivo circulante (Não auditado) 381.507 Passivo não circulante (Não auditado) 603.591 Capital Social 96 603.687
(iv) Na primeira vez em que a Companhia descumprir as obrigações de pagamento dos dividendos fixos
cumulativos e/ou de resgate parcial das ações preferenciais resgatáveis da Classe C nos prazos e datas estabelecidas, o valor programado e não pago ou resgatado, apurado na data em que se configurou o respectivo descumprimento, será equivalente à "Taxa Pré" definida no item anterior, e acrescido de 2% ao ano, até a data do efetivo pagamento integral do valor programado e não pago ou resgatado. Caso o valor programado e não pago ou resgatado não seja pago ou resgatado integralmente até a próxima data de pagamento prevista no primeiro descumprimento, caracterizará um segundo descumprimento, pelo qual serão aplicadas as regras previstas no item abaixo.
(v) A partir do segundo descumprimento, consecutivo ou não, em que a Companhia deixar de pagar os dividendos fixos cumulativos e/ou deixar de resgatar qualquer lote das ações preferenciais resgatáveis da Classe C nos prazos e datas previstos: A "Taxa Pré", definida no item acima, de cada período subsequente a um período no qual não haja realização de um pagamento programado às "Ações Preferenciais Classe C", seja a título de dividendos fixos cumulativos ou de resgate, será majorado em 2% ao ano, aplicado para o período compreendido entre a data em que se configurou o segundo inadimplemento em questão e o seu pagamento integral. O valor dos dividendos fixos cumulativos e/ou resgate não realizados na data programada será: Apurado na data em que se configurou o respectivo não pagamento. A partir de então, e até o seu pagamento integral, corrigido pelo maior valor entre a "Taxa Pré" acrescida de 2% ao ano e a taxa de remuneração em reais equivalente ao rendimento anual médio do título de emissão da Vale vincendo em 2036 (cód. ISIN: US91911TAH68), rendimento este calculado sobre o período de observação de cinco dias úteis imediatamente anteriores à data em que o pagamento do dividendo fixo cumulativo e/ou resgate deveriam ter sido realizados, com base na cotação média fornecida por três bancos de primeira linha, acrescido de 2% ao ano.
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Os valores a serem pagos às ações preferenciais Classe C, por força do disposto acima, constituirão um acréscimo ao dividendo fixo cumulativo a que fizerem jus os acionistas preferenciais dessa classe de ações. Em 6 de maio de 2013, em Assembleia Geral Extraordinária realizada na Companhia, foram aprovadas a distribuição de dividendos fixos das ações preferenciais Classe C no montante total de R$ 81.036 e o resgate parcial de 544.088 ações preferenciais no valor de R$ 193,00 por ação. O acionista PREVI fez jus ao montante de R$ 105.009.
9 Tributos e contribuições a pagar
Controladora
Consolidado
30 de setembro de 2013
(Não auditado)
31 de dezembro
de 2012
30 de setembro de 2013
(Não auditado)
31 de dezembro
de 2012
IRPJ e CSLL 6.016
6.777
6.130
6.777 Pis e Cofins incidentes sobre juros sobre o capital próprio
50.185
54.479
IRRF incidentes sobre juros sobre o capital próprio
8.794
IRRF , Pis , Cofins e CSLL incidentes sobre serv. prestados por PJ 8
7
10
11
6.024
56.969
6.140
70.061
10 Patrimônio líquido
(a) Capital social O capital social subscrito e integralizado, que compõe o patrimônio líquido para fins contábeis, em 30 de setembro de 2013 e 31 de dezembro 2012 é composto por 275.514.349 ações (275.514.349 ações em dezembro de 2012), sendo 247.128.345 ações ordinárias, 730 ações preferenciais Classe A e 28.385.274 ações preferenciais classe B, todas sem valor nominal. As ações preferenciais possuem prioridade no reembolso de capital no caso de liquidação da Companhia. Os acionistas em 30 de setembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012 são os seguintes:
Quantidade de
ações Acionistas ON % PNA % PNB % Total % Fundo de Investimento em Ações Banco do Brasil Carteira Ativa 193.740.121 78,40 103 14,11 28.385.274 100 222.125.498 80,62 Fundo de Investimento em Ações Carteira Ativa II 31.688.443 12,82 26 3,56 - - 31.688.469 11,50 Fundo de Investimento em Ações Carteira Ativa III 19.115.620 7,74 15 2,06 - - 19.115.635 6,94 Singular Fundo de Investimento em Ações 2.583.919 1,04 2 0,27 - - 2.583.921 0,94 Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil - PREVI 22 - 146 20 - - 168 - Fundação Petrobrás de Seguridade Social - PETROS 73 - 146 20 - - 219 - Fundação dos Economiários Federais - FUNCEF 73 - 146 20 - - 219 - Fundação CESP 73 - 146 20 - - 219 - Conselheiros 1 - 1 247.128.345 100 730 100 28.385.274 100 275.514.349 100
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(b) Reserva legal
Constituída mediante a apropriação de 5% do lucro líquido apurado em cada exercício social, até atingir o limite fixado pela legislação societária de 20% do capital social. O saldo total desta reserva é de R$ 1.421 e atingiu o limite de 20% do capital social.
(c) Reserva de lucros a realizar Constituída em função de lucros existentes economicamente, mas não disponíveis financeiramente, oriundos dos ajustes do investimento pelo método da equivalência patrimonial. Essa reserva será distribuída como dividendos na medida em que os lucros forem realizados ou tornarem-se financeiramente disponíveis.
(d) Distribuição de resultados Aos acionistas é assegurada, anualmente, a distribuição de dividendos obrigatórios correspondentes a 25% do lucro líquido do exercício, ajustado de acordo com a lei societária. O saldo remanescente do resultado, após as distribuições propostas ou aprovadas em Assembleia, é destinado à Reserva de Lucros - Expansão/investimento. Essa reserva está sendo constituída, ad referendum da AGO, em conformidade com o plano de investimento de sua controlada em conjunto indireta Vale. O montante de passivos circulantes correspondentes aos dividendos a pagar representam obrigações da Companhia junto a seus acionistas. A Companhia delibera sobre o pagamento desses passivos com base no fluxo de dividendos que são recebidos da Valepar. A administração acredita que os dividendos adicionais a serem recebidos de Valepar no futuro, serão suficientes para quitar os dividendos em aberto, além dos dividendos mínimos obrigatórios gerados anualmente. Em 28 de junho de 2013, o Conselho de Administração da Litel deliberou R$ 644.920 ( R$ 2,340786 por ação) à título de Juros sobre o Capital Próprio, sendo R$ 280.486 relativo ao resultado do exercício de 2012 e R$ 364.434 relativo a reversão parcial da reserva de lucros a realizar.
(e) Lucro básico por ação O lucro básico por ação é calculado mediante a divisão do lucro atribuível aos acionistas da sociedade, pela quantidade média ponderada de ações ordinárias emitidas durante o exercício.
(f) Dividendos e juros sobre capital próprio A movimentação dos proventos a distribuir sobre as ações ON, PNA e PNB está composta da seguinte forma:
Controladora e Consolidado
30 de setembro de 2013
(Não auditado)
31 de dezembro de 2012
Saldo inicial 2.438.440
1.762.669
Pagamentos efetuados
(501.203) Deliberações de JCP em contrapartida a reversão de reserva de lucros 364.434
896.488
Dividendos mínimos obrigatórios
280.486
Saldo final 2.802.874
2.438.440
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11 Despesas operacionais e resultado financeiro As despesas são demonstradas nos quadros como segue: Controladora
Consolidado
30 de setembro de
2013
30 de setembro de
2012
30 de setembro de
2013
30 de setembro de
2012 (Não auditado) (Não auditado)
Despesas gerais e administrativas
Serviços (Consultoria, infraestrutura e outros) 1.664 1.673 2.255 2.272 PIS e Cofins s/ recebimento de JCP 65.736 98.079 71.537 107.017 Outras 360 366 549 440
Total 67.760 100.118 74.341 109.729
Controladora
Consolidado
30 de setembro de
2013
30 de setembro de
2012
30 de setembro de
2013
30 de setembro de
2012
(Não auditado) (Não auditado)
Despesas financeiras Ações resgatáveis passivo (119.092) (142.479) (119.092) (142.479)
(119.092) (142.479) (119.092) (142.479)
Receitas financeiras Aplicações financeiras 2.334 1.867 3.230 2.479 Variações monetárias e cambiais 33.195 31.988 33.320 32.082 Ações resgatáveis ativo 119.092 142.479 119.275 142,155
154.621 176.334 155.825 176.716
Resultado financeiro líquido 35.529 33.855 36.733 34.237
12 Contingências
A Companhia é parte envolvida em processos cíveis e de outras naturezas. O risco de perda associado a cada processo é avaliado periodicamente pela administração em conjunto com seus consultores jurídicos internos e externos e leva em consideração: (i) histórico de perda envolvendo discussões similares; (ii) entendimentos dos tribunais superiores relacionados a matérias de mesma natureza; (iii) doutrina e jurisprudência aplicável a cada disputa. Com base nessa avaliação, a Companhia constitui provisão para contingência para aqueles processos cuja avaliação de risco é considerada como provável de perda. Em 30 de setembro de 2013, a Companhia não possui processos considerados como de perda provável. Os processos contingentes avaliados como de risco de perda possível não são reconhecidos contabilmente, sendo apenas divulgados em notas explicativas às demonstrações financeiras. A Litel é parte de um Procedimento Arbitral instaurado pela Elétron S.A. contra a Companhia e a Bradespar S.A., no qual a Elétron requer o direito de adquirir um número especifico de ações ordinárias da Valepar S.A., e ser indenizada por eventuais perdas e danos. Em sentença final, o Tribunal Arbitral decidiu que a Bradespar e a Litel, de forma solidária estão obrigadas a proceder à venda de 37.500.000 ações ordinárias da Valepar S.A. à Elétron contra o pagamento de R$ 632.007 corrigido pela UFIR-RJ, entre 12 de junho de 2007 e a data de seu efetivo pagamento, além de dividendos e juros sobre o capital próprio efetivamente pagos às ações objeto de transferência, a partir de 11 de junho de 2007, cujo montante, em 30 de setembro de 2013, correspondia a aproximadamente R$
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Notas explicativas da administração às informações trimestrais em 30 de setembro de 2013 Em milhares de reais
184.337, devidamente corrigidos pelo CDI desde a data de sua distribuição até a data de seu efetivo pagamento. A Litel, através de seus advogados, ingressou com ação anulatória da sentença parcial e os mesmos entendem que o prognóstico de êxito na referida ação anulatória é possível e tal êxito significaria a extinção das obrigações decorrentes de todo procedimento arbitral. Adicionalmente, no caso de um desfecho desfavorável na ação anulatória, a Litel considera que o valor da perda possível que poderia afetar suas demonstrações financeiras não deve ultrapassar a 2% do seu patrimônio líquido em 30 de setembro de 2013.
13 Partes relacionadas e remuneração dos administradores Em 30 de setembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012, a Companhia não tem quaisquer saldos e (ou) transações inseridas ou não inseridas no seu contexto operacional, bem como não possui quaisquer dependência econômica, financeira ou tecnológica com fornecedores, clientes ou financiadores com os quais a empresa mantém uma relação comercial. Em 30 de setembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012, não houve qualquer remuneração do pessoal-chave da administração, assim como nenhum outro tipo de benefício.
14 Eventos subsequentes
(a) Ações resgatáveis ativas Em 31 de outubro de 2013, a Valepar aprovou a distribuição de dividendos fixos à Litel B no montante de R$ 78.212 e o resgate parcial de 1.810.500 ações preferenciais resgatáveis correspondente a R$ 105.008 (R$ 58,00 por ação) . Em virtude do resgate parcial aprovado na Valepar, a Litel B passa a possuir 15.757.602 ações preferenciais de classe C emitidas pela Valepar. Em 05 de novembro de 2013, a controlada Litel B aprovou a distribuição de dividendos fixos no montante de R$ 78.212 e o resgate parcial de 544.088 ações preferenciais resgatáveis correspondente a R$ 105.008 (R$ 193,00 por ação). Em virtude do resgate parcial ora aprovado, a Litel passa a possuir 4.560.544 ações preferenciais de classe A emitidas pela Litel B. (Ações resgatáveis ativas). (b) Ações resgatáveis passivas Em 5 de novembro de 2013, a Litel aprovou a distribuição de dividendos fixos ao acionista Previ no montante de R$ 78.212 e o resgate parcial de 471.132 ações preferenciais resgatáveis correspondente a R$ 105.008 (R$ 193,00 por ação). Em virtude do resgate parcial ora aprovado, a Litel passa a possuir no capital, 4.560.544 ações preferenciais de classe C tratadas como passivo. (Ações resgatáveis passivas).
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Relatório sobre a revisão de informações trimestrais Aos Administradores e Acionistas Litel Participações S.A. Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Litel Participações S.A. (a "Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2013, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2013 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e nove meses findos nessa data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo nessa data, assim como o resumo das principais políticas contábeis e as demais notas explicativas. A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - Demonstração Intermediária e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - Demonstração Intermediária e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 -Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações intermediárias individuais Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 aplicável à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Conclusão sobre as informações intermediárias consolidadas Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 e o IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Ênfase Conforme discutido na Nota 2.12 às informações contábeis intermediárias, a controlada em conjunto Vale S.A. mudou o método de contabilização de benefícios a empregados para refletir o pronunciamento contábil revisado, com efeito a partir de 1º de janeiro de 2013 e, a Companhia, retrospectivamente, ajustou as informações contábeis do exercício findo em 31 de dezembro de 2012 para refletir o impacto reflexo. Outros assuntos - Demonstrações do valor adicionado Revisamos, também, as demonstrações do valor adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2013, preparadas sob a responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas de maneira consistente, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto. Rio de Janeiro, 14 de novembro de 2013
Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva
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