5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado 45
5. Risco de mercado
4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes 17
4.4 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos cujas partes contrárias sejam administradores, ex-administradores, controladores, ex-controladores ou investidores
40
4.1 - Descrição dos fatores de risco 15
4.2 - Comentários sobre expectativas de alterações na exposição aos fatores de risco 16
4.7 - Outras contingências relevantes 43
4.8 - Regras do país de origem e do país em que os valores mobiliários estão custodiados 44
4.5 - Processos sigilosos relevantes 41
4.6 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos, não sigilosos e relevantes em conjunto
42
4. Fatores de risco
3.9 - Outras informações relevantes 14
3.8 - Obrigações de acordo com a natureza e prazo de vencimento 13
3.3 - Eventos subsequentes às últimas demonstrações financeiras 7
3.4 - Política de destinação dos resultados 8
3.1 - Informações Financeiras 5
3.2 - Medições não contábeis 6
3.7 - Nível de endividamento 12
3.6 - Declaração de dividendos à conta de lucros retidos ou reservas 11
3.5 - Distribuição de dividendos e retenção de lucro líquido 10
3. Informações financ. selecionadas
2.1/2.2 - Identificação e remuneração dos Auditores 2
2.3 - Outras informações relevantes 4
2. Auditores independentes
1.1 - Declaração e Identificação dos responsáveis 1
1. Responsáveis pelo formulário
Índice
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.a - Ativos imobilizados 79
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros 78
9. Ativos relevantes
8.3 - Operações de reestruturação 76
8.1 - Descrição do Grupo Econômico 75
8.4 - Outras informações relevantes 77
8. Grupo econômico
7.7 - Efeitos da regulação estrangeira nas atividades 72
7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior 71
7.9 - Outras informações relevantes 74
7.8 - Relações de longo prazo relevantes 73
7.2 - Informações sobre segmentos operacionais 64
7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas 61
7.5 - Efeitos relevantes da regulação estatal nas atividades 70
7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total 69
7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais 67
7. Atividades do emissor
6.3 - Breve histórico 57
6.1 / 6.2 / 6.4 - Constituição do emissor, prazo de duração e data de registro na CVM 56
6.5 - Principais eventos societários ocorridos no emissor, controladas ou coligadas 58
6.7 - Outras informações relevantes 60
6.6 - Informações de pedido de falência fundado em valor relevante ou de recuperação judicial ou extrajudicial 59
6. Histórico do emissor
5.3 - Alterações significativas nos principais riscos de mercado 54
5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado 50
5.4 - Outras informações relevantes 55
Índice
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
12.4 - Regras, políticas e práticas relativas ao Conselho de Administração 115
12.5 - Descrição da cláusula compromissória para resolução de conflitos por meio de arbitragem 116
12.3 - Datas e jornais de publicação das informações exigidas pela Lei nº6.404/76 114
12.1 - Descrição da estrutura administrativa 111
12.2 - Regras, políticas e práticas relativas às assembleias gerais 113
12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal 117
12.7 - Composição dos comitês estatutários e dos comitês de auditoria, financeiro e de remuneração 124
12.9 - Existência de relação conjugal, união estável ou parentesco até o 2º grau relacionadas a administradores do emissor, controladas e controladores
125
12. Assembleia e administração
11.1 - Projeções divulgadas e premissas 109
11.2 - Acompanhamento e alterações das projeções divulgadas 110
11. Projeções
10.4 - Mudanças significativas nas práticas contábeis - Ressalvas e ênfases no parecer do auditor 100
10.5 - Políticas contábeis críticas 101
10.3 - Eventos com efeitos relevantes, ocorridos e esperados, nas demonstrações financeiras 99
10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais 84
10.2 - Resultado operacional e financeiro 95
10.6 - Controles internos relativos à elaboração das demonstrações financeiras - Grau de eficiência e deficiência e recomendações presentes no relatório do auditor
103
10.9 - Comentários sobre itens não evidenciados nas demonstrações financeiras 106
10.10 - Plano de negócios 107
10.11 - Outros fatores com influência relevante 108
10.7 - Destinação de recursos de ofertas públicas de distribuição e eventuais desvios 104
10.8 - Itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras 105
10. Comentários dos diretores
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia
80
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades 81
9.2 - Outras informações relevantes 83
Índice
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
14.2 - Alterações relevantes - Recursos humanos 167
14.1 - Descrição dos recursos humanos 166
14.3 - Descrição da política de remuneração dos empregados 168
14. Recursos humanos
13.13 - Percentual na remuneração total detido por administradores e membros do conselho fiscal que sejam partes relacionadas aos controladores
161
13.12 - Mecanismos de remuneração ou indenização para os administradores em caso de destituição do cargo ou de aposentadoria
160
13.14 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal, agrupados por órgão, recebida por qualquer razão que não a função que ocupam
162
13.16 - Outras informações relevantes 165
13.15 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal reconhecida no resultado de controladores, diretos ou indiretos, de sociedades sob controle comum e de controladas do emissor
163
13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoria estatutária 152
13.5 - Participações em ações, cotas e outros valores mobiliários conversíveis, detidas por administradores e conselheiros fiscais - por órgão
153
13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal 151
13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria não estatutária 145
13.2 - Remuneração total do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal 148
13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária 154
13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções
157
13.10 - Informações sobre planos de previdência conferidos aos membros do conselho de administração e aos diretores estatutários
158
13.11 - Remuneração individual máxima, mínima e média do conselho de administração, da diretoria estatutária e do conselho fiscal
159
13.7 - Informações sobre as opções em aberto detidas pelo conselho de administração e pela diretoria estatutária 155
13.8 - Opções exercidas e ações entregues relativas à remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária
156
13. Remuneração dos administradores
12.11 - Acordos, inclusive apólices de seguros, para pagamento ou reembolso de despesas suportadas pelos administradores
143
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
126
12.12 - Outras informações relevantes 144
Índice
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
18.3 - Descrição de exceções e cláusulas suspensivas relativas a direitos patrimoniais ou políticos previstos no estatuto
193
18.4 - Volume de negociações e maiores e menores cotações dos valores mobiliários negociados 194
18.5 - Descrição dos outros valores mobiliários emitidos 196
18.1 - Direitos das ações 190
18.2 - Descrição de eventuais regras estatutárias que limitem o direito de voto de acionistas significativos ou que os obriguem a realizar oferta pública
192
18.6 - Mercados brasileiros em que valores mobiliários são admitidos à negociação 197
18. Valores mobiliários
17.3 - Informações sobre desdobramentos, grupamentos e bonificações de ações 187
17.4 - Informações sobre reduções do capital social 188
17.5 - Outras informações relevantes 189
17.1 - Informações sobre o capital social 184
17.2 - Aumentos do capital social 186
17. Capital social
16.1 - Descrição das regras, políticas e práticas do emissor quanto à realização de transações com partes relacionadas
179
16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas 180
16.3 - Identificação das medidas tomadas para tratar de conflitos de interesses e demonstração do caráter estritamente comutativo das condições pactuadas ou do pagamento compensatório adequado
183
16. Transações partes relacionadas
15.3 - Distribuição de capital 174
15.4 - Organograma dos acionistas 175
15.1 / 15.2 - Posição acionária 170
15.7 - Outras informações relevantes 178
15.6 - Alterações relevantes nas participações dos membros do grupo de controle e administradores do emissor 177
15.5 - Acordo de acionistas arquivado na sede do emissor ou do qual o controlador seja parte 176
15. Controle
14.4 - Descrição das relações entre o emissor e sindicatos 169
Índice
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
22.2 - Alterações significativas na forma de condução dos negócios do emissor 213
22.1 - Aquisição ou alienação de qualquer ativo relevante que não se enquadre como operação normal nos negócios do emissor
212
22.3 - Contratos relevantes celebrados pelo emissor e suas controladas não diretamente relacionados com suas atividades operacionais
214
22. Negócios extraordinários
21.2 - Descrever a política de divulgação de ato ou fato relevante indicando o canal ou canais de comunicação utilizado(s) para sua disseminação e os procedimentos relativos à manutenção de sigilo acerca de informações relevantes não divulgadas
209
21.1 - Descrição das normas, regimentos ou procedimentos internos relativos à divulgação de informações 208
21.4 - Outras informações relevantes 211
21.3 - Administradores responsáveis pela implementação, manutenção, avaliação e fiscalização da política de divulgação de informações
210
21. Política de divulgação
20.1 - Informações sobre a política de negociação de valores mobiliários 206
20.2 - Outras informações relevantes 207
20. Política de negociação
19.2 - Movimentação dos valores mobiliários mantidos em tesouraria 203
19.1 - Informações sobre planos de recompra de ações do emissor 202
19.4 - Outras informações relevantes 205
19.3 - Informações sobre valores mobiliários mantidos em tesouraria na data de encerramento do último exercício social
204
19. Planos de recompra/tesouraria
18.8 - Ofertas públicas de distribuição efetuadas pelo emissor ou por terceiros, incluindo controladores e sociedades coligadas e controladas, relativas a valores mobiliários do emissor
199
18.7 - Informação sobre classe e espécie de valor mobiliário admitida à negociação em mercados estrangeiros 198
18.10 - Outras informações relevantes 201
18.9 - Descrição das ofertas públicas de aquisição feitas pelo emissor relativas a ações de emissão de terceiros 200
Índice
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Cargo do responsável Diretor de Relações com Investidores
Cargo do responsável Diretor Presidente
Nome do responsável pelo conteúdo do formulário
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro
Nome do responsável pelo conteúdo do formulário
Christophe Yvan François Cadier
Os diretores acima qualificados, declaram que:
a. reviram o formulário de referênciab. todas as informações contidas no formulário atendem ao disposto na Instrução CVM nº 480, em especial aos arts. 14 a 19c. o conjunto de informações nele contido é um retrato verdadeiro, preciso e completo da situação econômico-financeira do emissor e dos riscos inerentes às suas atividades e dos valores mobiliários por ele emitidos
1.1 - Declaração e Identificação dos responsáveis
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Alberto Spilborghs Neto 13/05/2009 a 29/02/2012 022.452.288-47 Rua Dr. Renato Paes de Barros, 33, 17º, Centro, Brasil, CEP 04530-904, Telefone (011) 21833140, Fax (011) 30673000, e-mail: [email protected]
Nome/Razão social KPMG Auditores Independentes
CPF/CNPJ 57.755.217/0001-29
Tipo auditor Nacional
Possui auditor? SIM
Código CVM 418-9
Período de prestação de serviço 13/05/2009 a 29/02/2012
Razão apresentada pelo auditor em caso da discordância da justificativa do emissor
Nome responsável técnico Período de prestação de serviço CPF Endereço
Justificativa da substituição Nos últimos 3 anos não houve substituição da empresa de auditoria
Descrição do serviço contratado Auditoria das Demonstrações contábeis de 31.12.2011 e revisão das Informações Trimestrais (ITR) março, junho e setembro
Montante total da remuneração dos auditores independentes segregado por serviço
Para os serviços de auditoria foram pagos os seguintes valores:2010 R$ 17.748,00 ; 2011 R$ 75.158,00
2.1/2.2 - Identificação e remuneração dos Auditores
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Luiz Cláudio Fontes 23/04/2012 a 27/06/2012 331.194.577-87 Av. Paulista , nº 37, 1º andar, Bela Vista, São Paulo, SP, Brasil, CEP 01311-902, Telefone (11) 38865100
Ana Cristina Linhares Areosa 28/06/2012 013.083.117-45 Av. Paulista, 37, 1º andar, Bela Vista, São Paulo, SP, Brasil, CEP 01311-902, Telefone (011) 38865100, e-mail: [email protected]
Razão apresentada pelo auditor em caso da discordância da justificativa do emissor
Justificativa da substituição Cumprimento ao disposto no art. 31 da Insctrução nº 308 da Comissão de Valores Mobiliários (CVM)
Possui auditor? SIM
Nome responsável técnico Período de prestação de serviço CPF Endereço
Montante total da remuneração dos auditores independentes segregado por serviço
O montante anual contratado para o exercício de 2012 foi de R$ 61.700,00
Nome/Razão social Grant Thornton Auditores Independentes
Tipo auditor Nacional
Código CVM 11623-8
Descrição do serviço contratado Prestar serviços de auditoria das demonstrações financeiras anuais e trimestrais, individuais e consolidadas do emissor.
Período de prestação de serviço 23/04/2012
CPF/CNPJ 10.830.108/0001-65
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2.3 - Outras informações relevantes
Informamos que a empresa contratada para auditoria das demonstrações financeiras do emissor, ou pessoas a ela ligadas, não prestar
outros serviços que não o de auditoria externa. A política adotada atende aos princípios que preservam a independência do auditor, de
acordo com os critérios internacionalmente aceitos, quais sejam, o auditor não deve auditar o seu próprio trabalho nem exercer funções
gerenciais no seu cliente ou promover o interesse deste.
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Resultado Líquido por Ação 0,618855 0,564876 0,510700
Valor Patrimonial de Ação (Reais Unidade)
8,315507 7,704423 7,143900
Número de Ações, Ex-Tesouraria (Unidades)
84.682.269 84.682.269 84.682.269
Resultado Líquido 52.406.000,00 47.835.000,00 43.244.000,00
Resultado Bruto 163.504.000,00 138.486.000,00 137.541.000,00
Rec. Liq./Rec. Intermed. Fin./Prem. Seg. Ganhos
393.874.000,00 425.375.000,00 379.959.000,00
Ativo Total 3.343.524.000,00 3.225.612.000,00 2.971.937.000,00
Patrimônio Líquido 704.176.000,00 652.428.000,00 604.963.000,00
3.1 - Informações Financeiras - Consolidado
(Reais) Exercício social (31/12/2012) Exercício social (31/12/2011) Exercício social (31/12/2010)
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3.2 - Medições não contábeis
O emissor não divulgou no decorrer dos últimos exercícios medições não contábeis.
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3.3 - Eventos subsequentes às últimas demonstrações financeiras
Não houve eventos subseqüentes que alterassem substancialmente as últimas demonstrações financeiras individuais e consolidadas de
encerramentos do exercício social.
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3.4 - Política de destinação dos resultados
a) Regras sobre retenção de lucros
Não há previsão de retenção de lucros no Estatuto Social do emissor.
b) Regras sobre a distribuição de dividendos
De acordo com o Estatuto Social do emissor, aplicam-se as seguintes regras quanto à distribuição de dividendos: Após a dedução do
Imposto de Renda e eventuais prejuízos acumulados, o lucro líquido terá a seguinte destinação: (i) 5% (cinco por cento) para a
constituição da Reserva Legal, até atingir 20% (vinte por cento) do Capital Social; (ii) as importâncias que, legalmente puderem ser
destinadas a Reservas para Contingências; (iii) a quota necessária ao pagamento de um dividendo que represente em cada exercício,
25% (vinte e cinco por cento), no mínimo, do lucro líquido anual, ajustado na forma prevista pelo artigo 202 da Lei das Sociedades
Anônimas; (iv) o saldo, se houver, terá o destino que, por proposta da Diretoria com parecer favorável do conselho de Administração,
for deliberado pela Assembleia Geral, inclusive o seguinte: a) 90% (noventa por cento) à Reserva para aumento de Capital com a
finalidade de assegurar adequadas condições operacionais, até atingir o limite de 80% (oitenta por cento) do Capital Social, b) o
remanescente, à Reserva Especial de Dividendos com o fim de garantir a continuidade da distribuição semestral de dividendos, até
atingir o limite de 20% (vinte por cento) do Capital Social; (v) Como previsto no artigo 197 e seus parágrafos da Lei das Sociedades
Anônimas, no exercício em que o montante do dividendo obrigatório, calculado nos termos do Estatuto Social da Companhia ou do
artigo 202 da mesma lei, ultrapassar a parcela realizada do lucro líquido do exercício, a Assembleia Geral poderá, por proposta dos
órgãos de administração, destinar o excesso à constituição de Reserva de Lucros a Realizar; (vi) as reservas provenientes de lucros
auferidos e lucros suspensos, inclusive a Reserva Legal, não poderão ultrapassar o Capital Social; atingido este limite, a Assembleia
Geral deliberará sobre a aplicação do excesso na integralização ou no aumento do Capital Social, ou na distribuição de dividendos.
Conforme disposto no artigo 192 da Lei nº. 6.404/76, juntamente com as demonstrações financeiras do exercício, os órgãos da
administração da companhia apresentam à assembléia geral ordinária, observado o disposto nos artigos 192 a 203 da Lei e no estatuto
social, proposta sobre a destinação a ser dada ao lucro líquido do exercício.
i) A Reserva Legal visa assegurar a integridade do capital social e somente pode ser utilizada para compensar prejuízos ou
aumento de capital. Esse valor é apurado mediante a aplicação da alíquota legal e estatutária de 5% sobre o resultado do
exercício.
ii) É destinado para “Reserva de Lucros a Realizar” o valor calculado de acordo com o artigo 197 da Lei 6.404, é assim
constituído: (em reais mil)
2.012 2.011 2.010
- Lucro Líquido do Exercício 52.406 47.835 43.244
- (-) Resultado da Equivalência Patrimonial (56.435) (51.015) (45.478)
- = Prejuízo Financeiro ( 4.029) ( 3.180) ( 2.234)
- Lucro Líquido do Exercício 52.406 47.835 43.244
- Ajuste pela Adoção CPC / IFRS -0- -0- 14.223
- Valor Base para Destinação do Lucro 52.406 47.835 57.467
- (-) Reserva Legal ( 2.620) ( 2.392) ( 2.873)
- Base de cálculo para dividendos 49.786 45.443 54.594
- Dividendos Mínimos Obrigatórios (25%) 12.446 11.361 13.648
- (-) Lucro Financeiro - 0 - - 0 -
- Dividendos postergados em Reserva de Lucros a
Realizar
12.446 11.361 13.648
Por se tratar de empresa holding seu resultado é basicamente proveniente de equivalência patrimonial sobre suas investidas.
Consequentemente, o valor correspondente aos dividendos de 25% sobre o resultado conforme estabelecido no estatuto e Lei 6.404
artigo 202, é destinado para “Reserva de Lucros a Realizar” de acordo com o artigo 197 da mesma Lei.
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3.4 - Política de destinação dos resultados
O montante destinado a Reserva de Lucros a Realizar conforme descrito acima é realizado e distribuído na forma de dividendos ou
juros sobre capital próprio (JCP) quando o emissor recebe dividendos/JCP de suas investidas.
c) Periodicidade das distribuições de dividendos.
Os dividendos são distribuídos conforme deliberação da Assembleia Geral da Companhia. Nos três últimos exercícios sociais os
dividendos foram distribuídos conforme o Estatuto Social do emissor que permite que os pagamentos de dividendos ou JCP sejam
efetuados com base no balanço intermediário de 30 de junho e no balanço de encerramento do exercício em 31 de dezembro de cada
ano.
d) Eventuais restrições à distribuição de dividendos impostas por legislação ou regulamentação especial aplicável ao
emissor, assim como contratos, decisões judiciais, administrativas ou arbitrais
Não há eventuais restrições à distribuição de dividendos impostas por legislação ou regulamentação especial aplicável ao emissor,
assim como contratos, decisões judiciais, administrativas ou arbitrais, nos últimos três exercícios sociais.
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Preferencial Preferencial Classe A 2.510.654,73 20/03/2013 2.643.773,82 09/03/2012
Dividendo Prioritário Fixo
Preferencial Preferencial Classe B 84.030,81 27/09/2010
Preferencial Preferencial Classe B 47.008,54 14/03/2011
Preferencial Preferencial Classe A 3.018.368,09 14/03/2011
Ordinária 144.476,52 27/09/2010
Preferencial Preferencial Classe A 1.978.284,28 26/09/2011
Preferencial Preferencial Classe B 27.795,36 27/09/2012
Preferencial Preferencial Classe A 2.953.711,44 27/09/2012 343.533,14 09/03/2012 1.900.453,98 27/09/2010
Ordinária 47.781,34 27/09/2012 80.060,24 14/03/2011
Juros Sobre Capital Próprio
Dividendo distribuído em relação ao lucro líquido ajustado 2,903263 10,927076 9,662234
Taxa de retorno em relação ao patrimônio líquido do emissor 7,442174 8,659047 7,150000
Lucro líquido ajustado 52.406.000,00 45.443.000,00 54.594.000,00
3.5 - Distribuição de dividendos e retenção de lucro líquido(Reais) Exercício social 31/12/2012 Exercício social 31/12/2011 Exercício social 31/12/2010
Lucro líquido retido Montante Pagamento dividendo Montante Pagamento dividendo Montante Pagamento dividendo
Data da aprovação da retenção
Dividendo distribuído total 5.539.942,87 4.965.591,24 5.274.398,18
Lucro líquido retido 0,00 0,00 0,00
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3.6 - Declaração de dividendos à conta de lucros retidos ou reservas
Não há retenção de dividendos à conta de lucros pelo emissor.
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31/12/2012 2.396.178.000,00 Índice de Endividamento 3,40281122
3.7 - Nível de endividamento
Exercício Social Montante total da dívida, de qualquer natureza
Tipo de índice Índice de endividamento
Descrição e motivo da utilização de outro índice
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Quirografárias 1.500.990.000,00 830.728.000,00 37.949.747,00 26.510.253,00 2.396.178.000,00
Total 1.500.990.000,00 830.728.000,00 37.949.747,00 26.510.253,00 2.396.178.000,00
Observação
3.8 - Obrigações de acordo com a natureza e prazo de vencimento
Exercício social (31/12/2012)
Tipo de dívida Inferior a um ano Um a três anos Três a cinco anos Superior a cinco anos Total
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3.9 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes pelo emissor.
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4.1 - Descrição dos fatores de risco
a) Ao emissor
Por se tratar de uma Companhia exclusivamente de participações societárias, controladora de um grupo econômico, seu risco fica
concentrado na continuidade e nos riscos inerentes a cada empresa em que tem participação, em especial, as instituições financeiras
do Conglomerado Alfa. Suas atividades podem ser prejudicadas por quaisquer riscos que venham a afetar seu grupo econômico.
Entendemos que a marca Alfa, que é identidade corporativa do emissor, tem um valor considerável no mercado e que a mantém em
destaque. Não podemos assegurar, no entanto, o não surgimento de eventos que provoquem desvalorização da marca do emissor.
b) Ao controlador
O interesse do acionista controlador do emissor pode em certas circunstâncias, não coincidir com o interesse dos demais acionistas.
c) Aos seus acionistas
O investimento em valores mobiliários negociados nos mercados de capitais envolve, com frequência, maior risco em comparação a
outros mercados, sendo tais investimentos considerados, em geral, de natureza mais especulativa. A falta de liquidez de ações pode
vir a dificultar a venda, por parte de acionistas, na ocasião e pelo preço que desejam. O emissor pode vir a não efetuar pagamento de
dividendos aos acionistas em qualquer exercício social, caso os administradores façam o aconselhamento, e se a assembléia geral de
acionistas do emissor assim aprovar, em decorrência da situação financeira do emissor.
d) A suas controladas e coligadas
As empresas controladas e coligadas de maior relevância são as seguintes:
i) Banco Alfa de Investimento S.A.
O Banco Alfa de Investimento S.A.está sujeito aos riscos inerentes à sua atividade como instituição financeira e que podem
impactar negativamente a sua rentabilidade ou até mesmo comprometer parte do seu patrimônio. Dentre os riscos a que a
empresa está submetida podemos citar os riscos de mercado, de crédito, liquidez e o risco operacional, como os principais.
ii) Financeira Alfa S.A. – Crédito Financiamento e Investuimentos
A Financeira Alfa está sujeita a riscos inerentes à sua atividade como empresa financeira e que podem impactar negativamente
a sua rentabilidade ou até mesmo comprometer parte do seu patrimônio. Dentre os riscos a que a empresa está submetida os
riscos de mercado, de crédito, liquidez e o risco operacional, estão entre os principais.
e) A seus fornecedores
O emissor não possui fornecedores relevantes.
f) A seus clientes
O emissor não possui clientes.
g) Aos setores da economia nos quais o emissor atue
O emissor esta diretamente relacionado com os fatores de risco de suas controladas/coligadas, estas atuando em diversos segmentos
da economia nacional, tais como financeiro, processamento de dados, informática, seguros, serviços e outros, dentre estes o de
maior relevância é o financeiro cujos aplicativos tecnológicos são em sua maioria fornecidos por terceiros, desta forma, estão
sujeitas as condições adversas oriundas da deterioração da situação financeira ou técnica de fornecedores e que podem impactar no
não cumprimento de prazos de implantação de novos desenvolvimentos ou na piora da performance dos sistemas existentes.
h) À regulação dos setores em que o emissor atue
Mudança nas condições da economia mundial ou do nosso país, problemas estruturais ou piora nas condições de competitividade
podem afetar negativamente empresas de setores econômicos específicos, fazendo com que possam ter sua condição financeira ou
mesmo viabilidade comprometidas. A eventual concentração da exposição de crédito a empresas destes setores poderia ocasionar um
aumento nas perdas de crédito e comprometer os resultados do emissor.
i) Aos países estrangeiros onde o emissor atue
O emissor não atua no exterior.
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4.2 - Comentários sobre expectativas de alterações na exposição aos fatores de risco
Em relação a cada um dos riscos anteriormente mencionados, as empresas coligadas e controladas do emissor estão em permanente
monitoramento quanto aqueles que possam afetar adversamente seus negócios, resultados e continuidade de suas operações. Este
monitoramento analisa o ambiente no qual o emissor está inserido, avaliando impactos de mudanças macroeconômicas e setoriais sobre
suas atividades através de indicadores consistentes de riscos e performance, bem como os riscos inerentes à forma de operação, dentro
do ambiente regulatório que lhe é exigido. A avaliação quando da preparação destas informações é a de que nossa exposição aos riscos
monitorados está enquadrada dentro dos parâmetros definidos pela nossa política de gestão de riscos, e de que inexistem evidências de
aumento substancial no risco em qualquer das classes descritas no item anterior.
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
Metro Tecnologia Informática Ltda., Metro-Dados Ltda. e Corumbal Participações e Administração Ltda.
Natureza: Tributária
Partes do Processo: Delegado da Receita Federal do Brasil X Corumbal Participações e Administração Ltda., Metro-Dados Ltda., Metro
Tecnologia Informática Ltda. e outras
MANDADO DE SEGURANÇA nº 2003.61.00.003264-7
Tendo em vista as determinações do art. 74 da Medida Provisória nº 2.158-34/01, no sentido de determinar a tributação imediata no
Brasil dos lucros simplesmente apurados pelas controladas e coligadas no exterior, as empresas Corumbal Participações e
Administração Ltda., Metro-Dados Ltda., Metro Tecnologia Informática Ltda. e outras, impetraram, em janeiro de 2003, mandado de
segurança (processo nº 2003.61.00.003264-7) visando o reconhecimento do direito líquido e certo de não estarem sujeitas ao
recolhimento do IRPJ e CSL resultantes:
(i) da aplicação do regime de tributação previsto no “caput” do art. 74 da MP nº 2.158-34/01 (e posteriores reedições), na
forma como foi regulamento pela IN nº 213/02, no que concerne ao resultado positivo de equivalência patrimonial de suas
controladas e coligadas no exterior no ano de 2002, afastando-se, também, qualquer pretensão com idênticos fundamentos
sobre resultados de exercícios subseqüentes; e
(ii) da aplicação do regime constante do parágrafo único do art. 74 da MP nº 2.158-34/01 aos lucros apurados por suas
controladas até dezembro de 2001.
Regularmente distribuído o referido mandado de segurança, foi concedida a medida liminar pleiteada de modo a suspender a
exigibilidade dos créditos tributários de IRPJ e CSL em questão. Entretanto, tendo em vista a cassação da medida liminar nos autos do
agravo de instrumento interposto pela União Federal, as empresas supramencionadas realizaram depósito judicial dos créditos
tributários relativos aos lucros no exterior de 1996 a 2001 e de 2002, conforme tabela a seguir:
R$ mil
Empresas IRPJ CSL
Corumbal Part. e Adm. Ltda.: 1.343 290
Metro Tecnologia Informática Ltda.: 1.113 251
Metro-Dados Ltda.: 1.884 411
Posteriormente, essas empresas realizaram depósito judicial referente ao IRPJ e à CSL, relativos aos lucros no exterior de 2003,
conforme a seguinte tabela:
R$ mil
Empresas IRPJ CSL
Corumbal Part. e Adm. Ltda.: 356 128
Metro Tecnologia Informática Ltda.: 281 111
Metro-Dados Ltda.: 998 395
Em fevereiro de 2004 foi proferida sentença concedendo a segurança pleiteada de modo a afastar a exigibilidade dos créditos tributários
resultantes do parágrafo único do art. 74 da MP nº 2.158-34/58 e do “caput” do referido artigo. Inconformada, a União Federal interpôs
recurso de apelação contra a referida sentença. Em julgamento realizado no dia 30/03/2011, a Turma Especial C do Projeto “Judiciário
em Dia”, por maioria de votos, deu provimento ao referido recurso de apelação e à remessa oficial. O acórdão foi publicado no dia 2 de
maio de 2011, contra o qual opusemos embargos de declaração, com pedido de efeito suspensivo, tendo em vista a ausência de
apreciação das questões dos lucros de 1996 a 2001 e da variação cambial. Em 27/05/2011, foi proferida decisão que recebeu
expressamente os embargos de declaração no efeito suspensivo.
Em sessão de julgamento realizada em 16.06.2011, os embargos de declaração foram integralmente acolhidos para (i) fazer constar a
declaração de voto vencido do Desembargador Federal NERY JUNIOR; (ii) afastar a incidência do IRPJ e da CSLL sobre a variação
cambial, bem como (iii) a afastar a aplicação da regra do art. 74, parágrafo único, da MP n. 2.158-35/2001 no que concerne aos lucros
apurados anteriormente à sua vigência (1996-2001). Referido acórdão foi publicado em 25/11/2011, contra o qual interpusemos
recursos especial e extraordinário. Tais recursos foram admitidos quando do juízo de admissibilidade do TRF da 3ª Região.
A União interpôs recurso especial contra o acórdão do TRF da 3ª Região, o qual não foi conhecido pela Vice-Presidência do E. TRF da
3ª Região quando do seu juízo de admissibilidade.
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
Contra essa decisão da Vice-Presidência do TRF da 3ª Região, a União não manifestou qualquer recurso, tendo esta transitado em
julgado em 11.03.2013, pelo que se tornou definitivo o acórdão que afastou a tributação pelo IRPJ e pela CSLL dos lucros auferidos no
exterior no período de 1996 a 2001 e da variação cambial do investimento no exterior.
Aguarda-se remessa dos autos aos Tribunais Superiores para julgamento dos recursos especial e extraordinário.
A chance de perda é possível.
Valores provisionados:
R$ mil
Empresas IRPJ CSL
Corumbal Part. e Adm. Ltda.: 4.656 899
Metro Tecnologia Informática Ltda.: 3.896 1.273
Metro-Dados Ltda.: 6.298 2.103
AUTOS DE INFRAÇÃO VINCULADOS AO MANDADO DE SEGURANÇA LAVRADOS COM A EXIGIBILIDADE
SUSPENSA:
Em razão da impetração do mandado de segurança nº 2003.61.00.003264-7 acima mencionado, o Fisco lavrou contra as empresas
Corumbal Participações e Administração Ltda., Metro-Dados Ltda., Metro Tecnologia Informática Ltda., autos de infração para
prevenir a decadência dos créditos tributários de IRPJ e CSL discutidos judicialmente. Abaixo, apresentamos um breve resumo desses
processos administrativos:
a) Corumbal Participações e Administração Ltda. - Processo administrativo nº 16327.000796/2005-71: Auto de infração lavrado
para cobrança de créditos tributários de IRPJ e CSLL, relativos ao período de apuração de 2001 a 2002, decorrentes (i) dos lucros
apurados no exterior pela Itapar Europa Serviços Ltda., com sede na Ilha da Madeira, controlada pela Corumbal Participações, e (ii) da
variação cambial em 2002 do investimento mantido nessa sociedade estrangeira.
Apresentada impugnação, julgou-se procedentes os lançamentos realizados, mantendo-se a exigência do IRPJ no montante de R$ 4.972
mil e da CSLL no montante de R$ 1.790 mil. Inconformada, em março de 2008, a Corumbal Participações interpôs recurso voluntário
ao Conselho de Contribuintes, o qual foi julgado em sessão de julgamento realizada em 28.06.2011, sendo reconhecida a concomitância
da discussão nas esferas judicial e administrativa.
Em 06 de abril de 2013, apresentamos petição requerendo o cancelamento dos créditos de IRPJ e de CSLL, tendo em vista que (i) o
presente processo estava vinculado ao mandado de segurança nº 2003.61.00.003264-7; (ii) transitou em julgado a decisão do TRF da 3ª
Região que afastou a tributação dos lucros auferidos no exterior no período de 1996 a 2001e sobre a variação cambial do investimento
em 2002. Aguardando análise da referida petição, com o consequente arquivamento do processo.
b) Metro-Dados Ltda. - Processo administrativo nº 16327.000304/2006-28: Auto de infração lavrado para cobrança de créditos
tributários de IRPJ e CSLL, relativos ao período de apuração de 1996 a 2002, decorrentes (i) dos lucros apurados no exterior nos anos
de 1996 a 2001 pela RPD Europa Serviços Lda., com sede na Ilha da Madeira, e (ii) da variação cambial, em 2002, do investimento
mantido nessa sociedade estrangeira.
Apresentada impugnação, em 1ª instância foi mantida em parte a exigência, afastando-se a tributação sobre a variação cambial do
investimento. Contra essa decisão, em março de 2009, a Metro Dados interpôs recurso voluntário ao Conselho de Contribuintes.
Em 06 de abril de 2013, apresentamos petição requerendo o cancelamento dos créditos de IRPJ e de CSLL, tendo em vista que (i) o
presente processo estava vinculado ao mandado de segurança nº 2003.61.00.003264-7; (ii) transitou em julgado a decisão do TRF da 3ª
Região que afastou a tributação dos lucros auferidos no exterior no período de 1996 a 2001e sobre a variação cambial do investimento
em 2002. Aguardando análise da referida petição, com o consequente arquivamento do processo.
c) Metro Tecnologia Informática Ltda. - Processo administrativo nº 16327.001303/2005-10: Auto de infração lavrado para
cobrança de créditos tributários de IRPJ e CSLL, relativos ao período de apuração de 1996 a 2002, decorrentes (i) dos lucros apurados
no exterior nos anos de 1996 a 2001 pela Itapar Europa Serviços Ltda. e (ii) da variação cambial, em 2002, do investimento mantido
nessa sociedade estrangeira.
Apresentada impugnação, considerou-se procedentes os lançamentos, mantendo-se as exigências de IRPJ no montante de R$ 5.661 mil
e de CSLL no montante de R$ 2.038 mil. Interposto recurso voluntário, (i) rejeitou-se a preliminar de decadência, (ii) não se conheceu
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
da matéria submetida ao Poder Judiciário (variação cambial) e (iii) deu-se provimento parcial ao recurso para: 1) determinar que a
conversão para reais dos lucros auferidos pela coligada seja feita com base na taxa de câmbio da data em que foram apurados; 2) excluir
da tributação da CSLL os valores apurados até 30 de setembro de 1999; e 3) excluir os juros de mora na proporção dos valores
depositados (acórdão nº 105-17.382)
A União opôs embargos de declaração e. 19.05.09, os quais foram acolhidos pelo Conselho apenas para prestar esclarecimentos
(acórdão nº 1302-00.004). Contra o acórdão do atual CARF, a União interpôs recurso especial à Câmara Superior Referido recurso foi
admitido.
Em 24.06.2011, a Metro Tecnologia foi intimada do acórdão relativo ao recurso voluntário e dos embargos de declaração, bem como
foi intimada para apresentar contrarrazões ao recurso especial da União. Os presentes autos foram remetidos ao CARF para julgamento
do recurso especial interposto pela União.
Os débitos definitivamente constituídos (cuja discussão administrativa foi encerrada) foram transferidos para o processo administrativo
nº 10880.720244/2013-21.
Em 06 de abril de 2013, apresentamos petição requerendo o cancelamento dos créditos de IRPJ e de CSLL, tendo em vista que (i) o
presente processo estava vinculado ao mandado de segurança nº 2003.61.00.003264-7; (ii) transitou em julgado a decisão do TRF da 3ª
Região que afastou a tributação dos lucros auferidos no exterior no período de 1996 a 2001e sobre a variação cambial do investimento
em 2002.
O mesmo pedido foi apresentado, em 02 de abril de 2013, no processo administrativo nº 10880.720244/2013-21. Aguardando análise
das referidas petições, com o consequente arquivamento dos processos.
Metro Tecnologia Informática Ltda.
Natureza Trabalhista
Processo nº. 01840200402902002
a. Juízo 29ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 18/08/2004
d. Partes no processo Adriano Carlos Fernandes X Metro Tecnologia Informática Ltda e
Banco Alfa de Investimento S/A
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
Reconhecimento de vínculo empregatício com o Banco Alfa de
Investimento S/A (de 01/03/99 a 10/02/03); equiparação salarial; horas
extras; reflexos; enquadramento à categoria dos bancários e respectivos
benefícios ou, sucessivamente, os direitos previstos na categoria dos
vigilantes.
f. Principais fatos Efetuamos o pagamento da condenação.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Análise do impacto em caso de perda do processo: Pagamento da
condenação, sem reflexos na operação normal da instituição.
i. Valor provisionado R$ 601 mil
Processo nº. 691/00
a. Juízo 05ª Vara do Trabalho de Recife
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 16/6/2000
d. Partes no processo Alexandre Barros Fonseca X Metro Tecnologia Informática Ltda e
Banco Abn Amro Real S/A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
1- Juntada dos registros de empregados, fichas financeiras, contrato de
trabalho e acordo de prorrogação de jornada;
2- Nulidade da contratação com Real Planejamentos, declarando o
Banco Real como único empregador do reclamante;
3- Descaracterização do cargo de confiança face o enunciado 287 do
TST, para que seja o reclamante enquadrado nos termos do art.224,
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
Caput da CLT;
4- Caso não entenda pela descaracterização do cargo de confiança, que
seja reconhecido judicialmente a gratificação de função, no limite
convencional e repercussões;
5- Pagamento do equivalente a 6 salários mínimos, em valor da época
própria, como remuneração pela acumulação de cargo de Assistente
Técnico (Veterinário) de todo o período imprescrito;
6- horas extras acrescidas do repouso semanal após a 6ª com adicional
de 50% e aquelas trabalhadas no sábado adicional de 100% e
repercussões;
7- Repercussão dos valores pagos como salário in natura (quilômetro
rodado) e repercussões;
8- Repercussão do RSR, sobre a remuneração variável, com incidência
deste nas férias dobradas, simples, 13º, verbas rescisórias, FGTS +
40%;
9- Incorporação da verba ajuda alimentação ao salário base, para base
de cálculos;
10- diferença de abono por tempo de serviço e gratificação de função e
repercussões;
11- Repercussão da remuneração variável, nos pagamentos de 13º,
férias + 1/3, FGTS + 40%; verbas rescisórias;
12- FGTS + 40% sobre o 13º;
13- Pagamento de multa de um mês de remuneração, prevista no art.
477 da CLT;
14- Multa por descumprimento de cláusulas normativas;
15- Honorários advocatícios de 15%.
f. Principais fatos Recurso de Revista improvido.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Análise do impacto em caso de perda do processo: Pagamento da
condenação, sem reflexos na operação normal da instituição.
i. Valor provisionado R$ 2.033 mil.
Processo nº. 01712200404302005
a. Juízo 43ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 18/8/2004
d. Partes no processo Andre Casertani X Metro Tecnologia Informática Ltda e Banco Alfa de
Investimento S/A
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
Reconhecimento de vínculo com o Banco Alfa de Investimento S/A,
equiparação salarial (paradigma: Ronaldo Antunes de Faria), horas
extras além da 6ª e decorrentes de intervalo e adicional noturno.
f. Principais fatos Efetuamos o pagamento da condenação.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Análise do impacto em caso de perda do processo: Pagamento da
condenação, sem reflexos na operação normal da instituição.
i. Valor provisionado R$ 0,00.
Processo nº. 01857201000402001
a. Juízo 4ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 9/8/2010
d. Partes no processo Eduardo Coelho de Campos X Metro Tecnologia Informática Ltda e
Banco Alfa de Investimento S/A
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
Reconhecimento de vinculo com o Banco Alfa de Investimento S/A
(04/04/95 a 04/03/09), subsidiariamente, o reconhecimento da sucessão
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
de contratos de trabalho, com a responsabilização integral pelo BAI;
equiparação salarial; indenização dos valores não pagos a título de
multa FGTS, quando da rescisão com a Metro Tecnologia Informática
Ltda..; equiparação como bancário, horas extras além da 6ª e reflexos;
subsidiariamente, horas extras além da 8ª, intervalo e DSR, reflexos.
f. Principais fatos Aguardando julgamento de Embargos de Declaração.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Análise do impacto em caso de perda do processo: Pagamento da
condenação, sem reflexos na operação normal da instituição.
i. Valor provisionado R$ 755 mil.
Processo nº. 011-0241/97
a. Juízo 11ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 18/2/1997
d. Partes no processo Gildete Pereira Galindo X Metro Tecnologia Informática Ltda e Banco
Abn Amro Real S/A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
Ajuda-Alimentação; Horas Extras Além Da 6; Reflexos; Ats -
Adicional Por Tempo De Serviço; Comissao De Caixa -
Pgto/Restabelecimento; Diferenças Da Gratificação Semestral; Dobra
Salarial - Verb.Incontroversas(Clt-467); Expedição De Ofícios Ao
Inss/DRT; Honorários Advocatícios
f. Principais fatos Sentença parcialmente procedente (20/04/1999). Aguardando
julgamento de Recurso de Revista.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Análise do impacto em caso de perda do processo: Pagamento da
condenação, sem reflexos na operação normal da instituição.
i. Valor provisionado R$ 1.131 mil.
Metro-Dados Ltda.
Natureza Trabalhista
Processo nº. 3012/99
a. Juízo 19ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 19/11/1999
d. Partes no processo J. P. x Metro-Dados Ltda. e Banco Abn Amro Real S/A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
Adicional de periculosidade e reflexos
f. Principais fatos Sentença parcialmente procedente (05/11/2009). Aguardando
julgamento de Agravo de Instrumento.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Análise do impacto em caso de perda do processo: Pagamento da
condenação, sem reflexos na operação normal da instituição
i. Valor provisionado R$ 1.103 mil.
Banco Alfa de Investimento S.A.
Natureza: Civel
Não há processos relevantes de natureza cível.
Natureza: Trabalhista
Processo nº. 01310-2005-004-03-00-3
a. Juízo 4ª Vara do Trabalho de Belo Horizonte
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 22/09/2005
d. Partes no processo MAS x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 600 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; equiparação salarial.
f. Principais fatos Execução definitiva. Efetuamos pagamento de R$ 299.198,11
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 00801-2009-034-02-00-8
a. Juízo 34ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 16/04/2009
d. Partes no processo ERP x Emissor e Banco Alfa S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 1.040 mil - Responsabilidade solidária; horas extras além da 6ª;
reflexos; honorários advocatícios.
f. Principais fatos Sentença Improcedente. Reclamante interpôs Recurso Ordinário.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Remoto.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 23912-2009-029-09-00-9
a. Juízo 20ª Vara do Trabalho de Curitiba
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 15/06/2009
d. Partes no processo DSN x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 648 mil - horas extras além da 6ª; reflexos; equiparação salarial;
horas extras (intervalo); PLR.
f. Principais fatos Audiência de Conciliação designada para 24/04/2012. Infrutífera.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0000651-14.2011.503.0139
a. Juízo 36ª Vara do Trabalho de Belo Horizonte
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 04/04/2011
d. Partes no processo MAA x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 577 mil - Horas extras além da 8ª; reflexos; honorários
advocatícios; responsabilidade subsidiária; equiparação salarial.
f. Principais fatos Aguardando julgamento.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0002569-96.2010.5.02.0048
a. Juízo 48ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 25/11/2010
d. Partes no processo JRPF x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 527 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; PLR.
f. Principais fatos Aguardamos julgamento de Agravo de Instrumento.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0000636-50.2011.5.15.0094
a. Juízo 7ª Vara do Trabalho de Campinas
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 12/04/2011
d. Partes no processo MCGC x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 818 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; horas extras
(intervalo).
f. Principais fatos Aguardando julgamento de Recurso Ordinário.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 00700-2007-051-01-00-6
a. Juízo 51ª Vara do Trabalho do Rio de Janeiro
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 06/06/2007
d. Partes no processo AMS x Alfa Arrendamento Mercantil S.A.(Controlada do Emissor) e
BASA
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 557 mil - horas extras além da 6ª; reflexos; equiparação salarial.
f. Principais fatos Aguardando julgamento do Recurso Ordinário.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 00564-2009-008-04-00-8
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
a. Juízo 8ª Vara do Trabalho de Porto Alegre.
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 21/05/2009
d. Partes no processo SV x Alfa Arrendamento Mercantil S.A. (Controlada do Emissor)
Banco Alfa S.A e Financeira Alfa S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 615 mil - Integração da comissão de cargo, Participação nos
Lucros, ajuda-Alimentação, reconhecimento da condição de bancária,
responsabilidade solidária, retificação da CTPS, danos morais,
diferença salarial, verbas rescisórias, diferença salarial, honorários
advocatícios, horas extras além da 6ª e reflexos.
f. Principais fatos Aguardamos julgamento de Embargos à Execução.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 7110-2010-009-09-00-9
a. Juízo 9ª Vara do Trabalho de Curitiba.
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 14/07/2010
d. Partes no processo MRS x Alfa Arrendamento Mercantil S.A.(Controlada do Emissor)
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 2.192 mil - Diferença salarial; equiparação, horas extras além da
6ª, DSR - incorporação ao salário.
f. Principais fatos Aguardando Julgamento de Agravo de Instrumento.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 02805-2009-061-02-00-3
a. Juízo 61 ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 15/12/2009
d. Partes no processo GR x Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A.
(Controlada do Emissor)
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 919 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; danos morais;
adicional de insalubridade.
f. Principais fatos Audiência dia 24/06/2013.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Natureza: Tributária
Processo nº. 2000.61.00.003438-2
a. Juízo 27ª Vara Cível
b. Instância 2ª
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
c. Data de instauração 04/02/2000
d. Partes no processo
Emissor x Delegado Especial de Instituições Financeiras
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 116.825 mil
f. Principais fatos
Trata-se de mandado de segurança em que o emissor questiona a
constitucionalidade do alargamento da base de cálculo da Cofins
instituída pela Lei nº. 9.718/98. O TRF da 3ª Região proferiu decisão
desfavorável ao emissor, no entanto a decisão está suspensa através
de decisão posterior proferida pelo próprio TRF da 3ª Região. O STF
deverá decidir a questão, pois já houve o reconhecimento da
Repercussão Geral sobre a matéria em outro processo. Esse processo
é considerado relevante haja vista o montante envolvido.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 116,8
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
R$ 114.491 mil
Processo nº 0029578-52.2009.4.03.6182
a. Juízo 9ª Vara Execução Fiscal
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 04/08/2009
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 9.791 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. O
emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 9,8
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0012515-09.2004.4.03.0000
a. Juízo 17ª Vara Cível
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 15/03/2007
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 1.033 mil
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. O
emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 1,0
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0008069-94.2011.4.03.6182
a. Juízo 8ª Vara Execução Fiscal
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 31/01/2011
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 2.960 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. O
emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 3,0
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0049202-87.2009.4.03.6182
a. Juízo 3ª Vara Execução Fiscal
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 27/11/2009
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 1.481 mil
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. O
emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 1,4
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 16327.720059/2012-12
a. Juízo Administrativo
b. Instância Delegacia da Receita Federal de Julgamento
c. Data de instauração 04/08/2012
d. Partes no processo Emissor x Receita Federal do Brasil
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 7.780 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Auto de Infração lavrado pela Receita Federal sob
alegação de não pagamento do PIS sobre o resultado da
intermediação financeira (alargamento da base de cálculo). Antes da
autuação o emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no
STF reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
administrativamente estas cobranças. A relevância desse processo
decorre do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma
natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 7,8
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0029577-67.2009.4.03.6182
a. Juízo 9ª Vara Execução Fiscal
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 04/08/2009
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários
S.A. (Controlada do Emissor)
PÁGINA: 27 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 798 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. A
Controlada obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, a Controlada voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 800 mil,
sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial da
Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0004819-87.2010.4.03.6182
a. Juízo 12ª Vara Execução Fiscal
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 24/03/2010
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários
S.A. (Controlada do Emissor)
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 375 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. A
Controlada obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, a Controlada voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 375 Mil
sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial da
Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0012515-09.2004.4.03.0000
a. Juízo 17ª Vara Cível
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 15/03/2007
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários
S.A. (Controlada do Emissor)
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 79 mil
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. A
Controlada obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, a Controlada voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 79 Mil,
sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial da
Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº. 16327.000682/2010-98 - CSL
Processo nº. 16327.000683/2010-98 – IRPJ
a. Juízo Administrativo
b. Instância Conselho Administrativo de Recursos Fiscais - CARF
c. Data de instauração 30/06/2010
d. Partes no processo
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. (Controlada do
Emissor) x Receita Federal do Brasil
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 10.477 mil
f. Principais fatos
Trata-se de auto de infração lavrado sob alegação de não pagamento
da multa no recolhimento em atraso do IRPJ e CSL incidentes sobre
o lucro obtido na alienação de ações registradas no Ativo Permanente
da Controlada quando da desmutualização da BM&FBovespa. A
Controlada pagou integralmente esses tributos mediante a adoção da
denúncia espontânea, porém a Receita Federal entendeu inaplicável a
denúncia espontânea nesse caso. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Remota
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
Apesar de remota, a eventual perda desse processo implicará no
desencaixe de R$ 10,5 MM, sem afetar negativamente a situação
financeira ou patrimonial da Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº. 16327.000681/2010-43
a. Juízo Administrativo
b. Instância Conselho Administrativo de Recursos Fiscais
c. Data de instauração 30/06/2010
d. Partes no processo
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. (Controlada do
Emissor) x Receita Federal do Brasil
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 21.455
f. Principais fatos
Trata-se de auto de infração lavrado sob alegação de não pagamento
do PIS e Cofins sobre o lucro obtido na alienação de ações
registradas no Ativo Permanente da Controlada quando da
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
desmutualização da BM&FBovespa. Apesar da legislação prever a
não incidência dessas contribuições sobre os lucros obtidos nas
alienações de bens do ativo permanente a Receita Federal lavrou o
Auto de Infração. A relevância desse processo decorre do valor
envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda desse processo implicará no desencaixe de R$ 21,5
MM, sem afetar negativamente a situação financeira ou patrimonial
da Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
R$ 21.292
Processo nº. 16327.720914/2011-17
a. Juízo Administrativo
b. Instância Delegacia da Receita Federal de Julgamento
c. Data de instauração 09/08/2011
d. Partes no processo
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. (Controlada do
Emissor) x Receita Federal do Brasil
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 977 mil
f. Principais fatos Trata-se de Auto de Infração lavrado pela Receita Federal sob
alegação de não pagamento do PIS sobre o resultado da
intermediação financeira (alargamento da base de cálculo). Antes da
autuação o emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no
STF reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, a Controlada voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
administrativamente estas cobranças. A relevância desse processo
decorre do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma
natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda desse processo implicará no desencaixe de R$ 977
Mil, sem afetar negativamente a situação financeira ou patrimonial da
Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº. 16327.720915/2011-53
a. Juízo Administrativo
b. Instância Delegacia da Receita Federal de Julgamento
c. Data de instauração 09/08/2011
d. Partes no processo Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. (Controlada do
Emissor) x Receita Federal do Brasil
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 4.510 mil
PÁGINA: 30 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
f. Principais fatos Trata-se de auto de infração lavrado sob alegação de não pagamento
do PIS e Cofins sobre o lucro obtido na alienação de ações
registradas no Ativo Permanente da Controlada em relação à venda
das ações da Bovespa Holding. Apesar da legislação prever a não
incidência dessas contribuições sobre os lucros obtidos nas
alienações de bens do ativo permanente a Receita Federal lavrou o
Auto de Infração. A relevância desse processo decorre do valor
envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda desse processo implicará no desencaixe de R$ 4,5
MM, sem afetar negativamente a situação financeira ou patrimonial
da Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há.
Processo nº. 16327.720916/2011-06
a. Juízo Administrativo
b. Instância Delegacia da Receita Federal de Julgamento
c. Data de instauração 09/08/2011
d. Partes no processo Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. (Controlada do
Emissor) x Receita Federal do Brasil
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 54.183 mil
f. Principais fatos Trata-se de autos de infração lavrados pela Receita Federal sob
alegação de não pagamento do IRPJ, CSL, PIS e Cofins nas seguintes
situações: a) Processo de incorporação das ações da Bovespa Holding
pela Nova Bolsa: a Receita Federal entendeu que as ações
incorporadas a valor de mercado pela Nova Bolsa geraram lucro na
Controlada, e, b) Ações PN Resgatáveis de emissão da Nova Bolsa.
A Receita Federal entendeu que não há custo de aquisição nas ações
recebidas, ao
contrário do entendimento da Controlada de que há custo de
aquisição. A relevância desse processo decorre do valor envolvido.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda desse processo implicará no desencaixe de R$ 54,2
MM, sem afetar negativamente a situação financeira ou patrimonial
da Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº. 16327.720917/2011-42
a. Juízo Administrativo
b. Instância Delegacia da Receita Federal de Julgamento
c. Data de instauração 09/08/2011
d. Partes no processo Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. (Controlada do
Emissor) x Receita Federal do Brasil
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 340 mil
f. Principais fatos Trata-se de auto de infração lavrado pela Receita Federal sob
alegação de não pagamento do IRPJ e CSL sobre a desmutualização
PÁGINA: 31 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
da CETIP. A relevância desse processo decorre da quantidade dos
processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda desse processo implicará no desencaixe de R$ 340
mil, sem afetar negativamente a situação financeira ou patrimonial da
Controlada, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há.
Financeira Alfa S.A.
Natureza: Cível
Não há processos relevantes de natureza cível.
Natureza: Trabalhista
Processo nº. 1387/2000
a. Juízo 33ª Vara do Trabalho do Rio de Janeiro
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 26/08/2003
d. Partes no processo JCVS x Emissor e Banco ABN.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 1.057 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; equiparação salarial;
honorários advocatícios.
f. Principais fatos Aguardando julgamento do Recurso de Revista
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 02074200300302000
a. Juízo 3ª Vara do Trabalho de São Paulo
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 26/08/2003
d. Partes no processo VV x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 521 mil - Horas extras além das 8h; reflexos; equiparação salarial;
PLR.
f. Principais fatos Aguardando julgamento do Recurso de Revista
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 14114200601409004
a. Juízo 14ª Vara do Trabalho de Curitiba
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 16/08/2006
d. Partes no processo MVB x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 852 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; PLR; comissão de
cargo; FGTS + 40%.
f. Principais fatos Aguardamos decisão do Recurso de Revista
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 00956-2008-002-03-00-3
a. Juízo 2ª Vara do Trabalho de Belo Horizonte
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 27/08/2008
d. Partes no processo RSL x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 623 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; equiparação salarial;
responsabilidade solidária.
f. Principais fatos Aguardamos decisão do Agravo de Instrumento de Recurso de
Revista.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 01644-2008-016-03-00-0
a. Juízo 16ª Vara do Trabalho de Belo Horizonte.
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 18/12/2008
d. Partes no processo JCSPP x Emissor, Banco Alfa S.A e Banco Alfa de Investimento
S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 1.277 mil - Participação nos Lucros, ajuda-Alimentação, aviso
Prévio, comissão de Cargo, 13º salário, diferença salarial,
remuneração variável, diferença salarial, enquadramento categoria
(bancários / financiários),diferença salarial - equiparação, férias +
1/3, FGTS - fundo de garantia por tempo de serviço, horas extras.
f. Principais fatos Acordo realizado.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Provável.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 00011-2009-012-18-00-8
a. Juízo 12ª Vara do Trabalho de Goiania
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 19/12/2008
d. Partes no processo MTMN x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 563 mil - Horas extras além da 6 h; reflexos; equiparação salarial;
f. Principais fatos Aguardamos decisão de Agravo de Instrumento de Recurso de
Revista.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0133800-22.2009.5.04.0019
a. Juízo 19ª Vara do Trabalho de Porto Alegre
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 19/11/2009
d. Partes no processo JDLMC x Emissor e Banco Alfa de Investimento S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 1.581 - Horas extras além da 6ª; reflexos; reconhecimento de
vinculo empregatício; PLR; diferença salarial.
f. Principais fatos Aguardando julgamento de Recurso Ordinário.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 38179-2009-008-09-00-6
a. Juízo 8 ª Vara do Trabalho de Curitiba
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 26/11/2009
d. Partes no processo JLFA x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 516 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; danos morais;
reconhecimento de vínculo.
f. Principais fatos Aguardamos julgamento de Agravo de Instrumento.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0000948-22.2010.5.15.0042
a. Juízo 8 ª Vara do Trabalho de Ribeirão Preto
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 21/06/2010
d. Partes no processo AVLS x Emissor e Alfa Seguradora S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 840 mil - Horas extras além da 6ª; reflexos; danos morais;
diferenças salariais; horas extras (intervalo).
f. Principais fatos Aguardando decisão de Embargos de Declaração.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 02187201006602007
a. Juízo 66ª Vara do Trabalho de São Paulo
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 29/09/2010
d. Partes no processo FGS x Emissor
e. Valores, bens ou direitos R$ 1.298 mil - Horas extras além da 6ª; danos morais; honorários
advocatícios.
f. Principais fatos Aguardando decisão de Recurso de Revista.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0001338-68.2010.5.01.0078
a. Juízo 78ª Vara do Trabalho do Rio de Janeiro
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 13/12/2010
d. Partes no processo DASC x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 501 mil - Horas extras além da 6h; reflexos; equiparação salarial;
f. Principais fatos Aguardando julgamento.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0000404-14.2011.5.04.0007
a. Juízo 6ª Vara do Trabalho de Porto Alegre
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 11/04/2011
d. Partes no processo FBS x Emissor e Banco Alfa de Investimento.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 690 mil - Horas extras além da 6h; reflexos; danos morais;
equiparação salarial.
f. Principais fatos Aguardando decisão de Embargos de Declaração.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0000790-74.2011.503.0006
a. Juízo 6 ª Vara do Trabalho de Belo Horizonte
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 01/03/2011
d. Partes no processo CLS x Emissor e Banco Alfa S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 938 mil - Horas extras além da 6ª h; reflexos; diferença salarial.
f. Principais fatos Acordo realizado.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0273000-50.2010.5.02.0056
a. Juízo 56ª Vara do Trabalho de São Paulo.
b. Instância 2ª
c. Data de instauração 16/12/2010
d. Partes no processo NAM x Emissor e Banco Alfa S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 607 mil - PLR, reponsabilidade solidária/subsidiária, danos
morais, diferença salarial - equiparação, férias + 1/3, FGTS - fundo
de garantia por tempo de serviço, horas extras além da 6ª e reflexos.
f. Principais fatos Aguardando decisão do Recurso de Revista.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0005577-15.2011.5.12.0001
a. Juízo 1ª Vara do Trabalho de Florianópolis
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 02/08/2011
d. Partes no processo HFD x Emissor e Banco Alfa S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 501 mil - Reflexos das verbas pleiteadas, Responsabilidade
Solidária, Adicional por acúmulo de funções, Férias + 1/3,Honorários
Advocatícios, Horas extras além da 6ª.
f. Principais fatos Aguardando julgamento de Agravo de Instrumento de Recurso de
Revista.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0001573-10.2011.5.09.0003
a. Juízo 3ª Vara do Trabalho de Curitiba
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 14/12/2011
d. Partes no processo WHP x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 640 mil - Reconhecimento de vínculo do período não registrado
na CTPS, Horas extras além da 6ª, Reflexos das verbas pleiteadas,
Horas extras, Horas extras - violação intervalo para refeição,
Adicional noturno, Participação nos lucros, Pagamento de verbas
rescisórias, Danos morais, Multa art. 477 CLT
f. Principais fatos Audiência de Instrução marcada para 26/06/2013.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Processo nº. 0003542-70.2012.5.12.0026
a. Juízo 3ª Vara do Trabalho de Florianópolis
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 15/05/2012
d. Partes no processo ESF x Emissor e Banco Alfa S.A.
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 896 mil - Reponsabilidade subsidiária, responsabilidade solidária,
horas extras além da 6ª, reflexos das verbas pleiteadas, horas extras
além da 8ª, horas extras - violação intervalo para refeição.
f. Principais fatos Aguardando julgamento.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
Não há provisão individual para cada processo. O Emissor apura a
provisão para todos os processos com base numa média histórica de
perdas em processos trabalhistas.
Natureza: Tributária
Processo nº 0049200-20.2009.4.03.6182
a. Juízo 12ª Vara Execução Fiscal
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 27/11/2009
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 7.817 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. O
emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 7,8
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0012515-09.2004.4.03.0000
a. Juízo 17ª Vara Cível
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 15/03/2007
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 1.225 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. O
emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 1,2
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº 0002413-93.2010.4.03.6182
a. Juízo 8ª Vara Execução Fiscal
b. Instância 1ª
c. Data de instauração 26/02/2010
d. Partes no processo Fazenda Nacional x Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 6.413 mil
f. Principais fatos
Trata-se de Execução Fiscal promovida pela Fazenda Nacional. O
emissor obteve decisão favorável transitada em julgado no STF
reconhecendo a inconstitucionalidade do alargamento da base de
cálculo do PIS instituído pela Lei nº. 9.718/98. Em que pese este
afastamento pelo STF, o Emissor voltou a ter esses valores
questionados pela Receita Federal do Brasil e está contestando
judicialmente estas cobranças. A relevância desse processo decorre
do valor envolvido e da quantidade dos processos da mesma natureza.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso de
perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 6,4
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se houver
provisão)
Não há
Processo nº. 0030500-34.1998.4.03.6100
a. Juízo TRF da 3ª Região
b. Instância 2ª Instância
c. Data de instauração 22/07/1998
d. Partes no processo Emissor x Receita Federal
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 7.502 mil
f. Principais fatos Auto de Infração lavrado pela Receita Federal sob a alegação de falta
de retenção do IR Fonte sobre as operações de interveniência, por
entender que se tratava de comissões pagas a terceiros pela
intermediação de negócios. O acórdão foi improcedente. Aguarda-se
o julgamento do Recurso Especial.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Possível
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
A eventual perda do processo implicará no desencaixe de R$ 7,5
MM, sem afetar negativamente a situação financeira e patrimonial do
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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes
emissor, nem os seus negócios.
i. Valor provisionado (se
houver provisão)
R$ 7.770 mil
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4.4 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos cujas partes contrárias sejam
administradores, ex-administradores, controladores, ex-controladores ou investidores
Banco Alfa de Investimento S.A.
Processo nº. 3146/2000
a. Juízo Juízo: 57ª Vara do Trabalho de São Paulo.
b. Instância 2ª.
c. Data de instauração 20/9/2000.
d. Partes no processo C.R.O.N. x Emissor e outras empresas do Conglomerado do Emissor
e. Valores, bens ou direitos
envolvidos
R$ 160 mil - Reconhecimento de vínculo único com as Reclamadas;
solidariedade passiva; reconhecimento como salário único as parcelas
pagas mensalmente pelas Reclamadas, ainda que a título de honorários
de administrador, reconhecimento como salário in natura os benefícios
pagos; indenização por danos morais; diferença das verbas rescisórias,
FGTS + 40% e demais reflexos.
f. Principais fatos Condenação ao pagamento da diferença de verbas rescisórias e do
FGTS + 40% sobre Set-00 e Out-00, considerando o salário efetivo, que
já foi cumprida em execução provisória.
g. Chance de perda (provável,
possível ou remota)
Remota.
h. Análise do impacto em caso
de perda do processo
Pagamento da condenação, sem reflexos na operação normal da
instituição.
i. Valor provisionado Não há
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4.5 - Processos sigilosos relevantes
Não há nenhum processo sigiloso em que o emissor ou suas coligadas / controladas sejam parte e que não tenham sido divulgados.
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4.6 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos, não sigilosose relevantes em conjunto
Banco Alfa de Investimento S.A.
Natureza: Cível
a. valores envolvidos: R$ 3.742 mil
b. valor provisionado, se houver: Não há provisão
c. prática do emissor ou de sua controlada que causou tal contingência: Trata-se de contratos de arrendamento mercantil que
previam reajuste do valor das parcelas segundo a variação da cotação do dólar. Em razão da abrupta variação cambial no início
de 1999 alguns arrendatários entenderam que o contrato deveria ser revisado para substituir o índice de atualização do valor
das parcelas.
Financeira Alfa S.A. – C.F.I
Natureza: Cível
a. valores envolvidos: R$ 7.876 mil
b. valor provisionado, se houver: Não há provisão
c. prática do emissor ou de sua controlada que causou tal contingência: trata-se de contratos de financiamento que prevêem o
pagamento de certas tarifas. Alguns financiados entendem que a cobrança de tarifas é abusiva e pedem a restituição dos
valores cobrados.
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4.7 - Outras contingências relevantes
Não há informações sobre outras contingências relevantes para este item.
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4.8 - Regras do país de origem e do país em que os valores mobiliários estão custodiados
Esta questão não é aplicável, pois o emissor é pessoa jurídica nacional.
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5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado
Por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, os riscos do emissor estão
concentrados nas empresas em que tem participação, em especial nas instituições financeiras do Conglomerado Alfa. Esses riscos estão
detalhados a seguir.
O Gerenciamento de Riscos é um instrumento essencial para garantir o uso adequado do capital e a melhor relação risco x retorno para
o Conglomerado Financeiro Alfa (Banco Alfa de Investimento S.A., Financeira Alfa S.A.- C.F.I, Alfa Arrendamento Mercantil S.A.,
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. e Banco Alfa S.A.). O gerenciamento e monitoramento dos riscos envolvidos nas
diversas atividades do Conglomerado Financeiros Alfa são realizados por área independente através de políticas de controles,
estabelecimento de estratégias de operação, determinação de limites e do acompanhamento constante das posições assumidas através de
técnicas específicas, consoante as diretrizes estabelecidas pela Administração.
O gerenciamento dos riscos de liquidez e mercado no Conglomerado Financeiro Alfa é realizado de forma consolidada para todas as
empresas que o integram. Isto decorre do fato de que o caixa das entidades que compõem o Conglomerado Financeiro Alfa é
gerenciado de forma unificada.
Demonstramos os dados em formato gerencial, tal como analisados pela administração. Estes dados refletem o consolidado operacional
das empresas integrantes do Conglomerado Financeiro Alfa.
a) Risco de crédito
Risco de Crédito é a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes, dentre outras, mas principalmente, das seguintes situações:
1) Da inadimplência dos tomadores de crédito (pessoas físicas, empresas, instituições financeiras) na liquidação dos
compromissos assumidos sob posições de empréstimos, ativos financeiros e ou seus respectivos instrumentos derivativos.
2) Da possibilidade de desembolsos financeiros para honrar avais, fianças, compromissos de crédito, coobrigações ou operações
de natureza semelhante.
3) De possíveis renegociações, em termos mais desfavoráveis, das condições pactuadas na operação original.
A estrutura de gerenciamento de risco de crédito do Conglomerado Financeiro Alfa deve, em conformidade com as disposições do Art.
3º, da Resolução nº 3.721 do Banco Central do Brasil, de 30.04.2009, permitir a identificação, mensuração e controle dos riscos
associados às operações de crédito, bem como a aplicação de mitigadores a estes riscos. Ressalta-se que este objetivo estende-se a todas
as empresas integrantes do Conglomerado Financeiro Alfa.
i) Exposição máxima ao risco de crédito
Descrição 31.12.2012 31.12.2011
Exposição ao risco de crédito
Saldos de "Disponibilidades em Bancos" 10.595 9.645
Instrumentos financeiros derivativos 67.751 29.418
Operações de crédito e adiantamentos a instituições financeiras 6.536.113 3.058.166
Operações de crédito e adiantamentos a clientes 9.009.018 4.019.752
Títulos para investimento 4.445.211 3.545.330
Instrumentos financeiros derivativos
Sub-total 20.068.688 10.662.311
Avais e fianças prestados 348.810 713.692
Total de exposição ao risco de crédito 20.417.498 11.376.003
ii) Descrição das garantias
Os instrumentos financeiros sujeitos ao risco de crédito são submetidos a criteriosa avaliação de crédito preliminar à contratação e
desembolso e ao longo do prazo das operações. As análises de crédito se baseiam no entendimento das características operacionais dos
clientes, sua capacidade de endividamento, considerando fluxo de caixa, histórico de pagamentos, reputação creditícia e,
subsidiariamente, as garantias que podem suportar estas operações. Os contratos celebrados preveem as garantias consideradas
necessárias e autorizam chamadas para reforço de garantias sempre que a situação creditícia das contrapartes apresente deterioração que
justifique tal procedimento, o que é acompanhado sistematicamente pelo Departamento de Crédito.
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5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado
As operações de crédito e adiantamentos a instituições financeiras são realizadas pelo Conglomerado Financeiro Alfa somente para
instituições ranqueadas internamente como “AA”, e se constituem, principalmente de aplicações em operações compromissadas
lastreadas/garantidas por títulos do governo federal.
As operações de crédito e adiantamentos a clientes estão representadas principalmente por operações de:
CDC de Veículo e operações de arrendamento mercantil financeiro, as quais têm como garantias os próprios bens financiados,
para os quais é política do Conglomerado Financeiro Alfa exigir uma participação inicial do cliente com recursos próprios de,
no mínimo, 20%, o que assegura a suficiência das garantias ao longo do prazo das operações.
Créditos consignados em folha de pagamento, os quais são concedidos com vinculação e desconto das parcelas diretamente na
folha de pagamento destes funcionários, em sua maioria funcionários públicos estáveis, com comprometimento máximo de
renda até 30%, conforme determina a regulamentação específica do produto.
As Operações de Capital de Giro são garantidas por recebíveis, notas promissórias, avais e fianças prestadas pelos seus
proprietários e ocasionalmente por garantias reais;
Repasses de recursos do BNDES/Finame são suportados por garantias reais;
Adiantamentos de contrato de câmbio são garantidos por notas promissórias, avais e fianças prestadas, e pelos recebíveis
gerados por ocasião das exportações.
Operações de vendor são garantidas por recebíveis gerados pelo tomador final dos recursos e possuem garantia de aval ou
fiança da empresa contratante.
Os títulos para investimento são representados, em sua grande maioria, por títulos do governo federal, entendidos como de risco
mínimo.
iii) Concentração por segmento
Descrição
Operações de
créditos e
adiantamentos a
instituições
financeiras
Operações de
créditos e
adiantamentos a
clientes
Títulos de
investimentos
Investimentos
financeiros
derivativos
Avais e
fianças
prestadas
Disponibilidade
em Bancos TOTAL
Em 31.12.2012
Atacado 109.910 847.049 834.523 1.244 72.755 1.392 1.866.873
Varejo 156.464 889.649 60.423 12.005 732 1.119.273
Serviços 57.728 57 57.785
Total 266.374 1.736.698 952.674 13.249 72.755 2.181 3.043.931
Em 31.12.2011
Atacado 196.968 854.886 850.834 5.344 173.682 1.677 2.083.391
Varejo 51.539 826.498 113.084 18.997 - 678 1.010.796
Serviços - - 736 - - 62 798
Total 248.507 1.681.384 964.654 24.341 173.682 2.417 3.094.985
iv) Análise da composição do saldo de operações de crédito e adiantamentos a clientes por setor de atividade:
A composição da carteira de operações de crédito e adiantamentos a clientes por setor de atividade é apresentada a seguir:
Setor de Atividade Saldo % Saldo %
Setor Público 141 0,0% 2.404 0,1%
Setor privado
- rural 5.369 0,3% 4.309 0,3%
- indústria 591.037 33,7% 590.332 34,7%
- comércio 153.141 8,7% 161.396 9,5%
- intermediários financeiros 75.393 4,3% 4.644 0,3%
- outros serviços 308.035 17,6% 337.111 19,8%
- pessoas físicas 619.097 35,3% 601.069 35,3%
Total da Carteira 1.752.213 100,0% 1.701.265 100,0%
Consolidado
31.12.2012 31.12.2011
v) Concentração da carteira de crédito e adiantamento a clientes:
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5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado
A concentração da carteira de operações de crédito e adiantamentos a clientes é composta da seguinte forma:
Descrição Saldo % Saldo %
Maior devedor 151.252 3,4 227.748 3,1
Total dos 20 maiores 1.792.779 40,3 1.874.688 25,9
Total dos 50 maiores 3.116.314 70,0 3.229.807 44,5
Total dos 100 maiores 4.331.644 97,3 4.219.500 58,2
31.12.2012 31.12.2011
vi) Composição das operações de créditos e adiantamentos a clientes por faixa de investimento:
Descrição A vencer Vencidos Total % A vencer Vencidos Total %
Parcelas vincendas
- a vencer até 180 dias 762.391 381 762.772 43,5 711.982 704 712.686 41,2
- a vencer entre 181 e 360 dias 324.700 93 324.793 18,5 301.344 459 301.803 19,1
- a vencer acima de 360 dias 662.367 68 662.435 37,8 684.226 711 684.937 39,6
Total vincendas 1.749.458 542 1.750.000 99,8 1.697.552 1.874 1.699.426 99,9
Parcelas vencidas
- vencidos até 60 dias - 808 808 0,1 - 616 616 -
- vencidos de 61 a 180 dias - 882 882 0,1 - 713 713 -
- vencidos acima de 180 dias - 523 523 - - 510 510 0,1
Total vencidas - 2.213 2.213 0,2 - 1.839 1.839 0,1
Total da Carteira 1.749.458 2.755 1.752.213 100,0 1.697.552 3.713 1.701.265 100,0
Consolidado
31.12.2012 31.12.2011
b) Risco de Liquidez
O controle e estratégia de liquidez são decididos pelo Comitê de Caixa que se reúne diariamente antes do início das operações com o
objetivo de avaliar o comportamento dos diversos mercados de juros, dólar e bolsas, domésticos e internacionais, bem como, definir as
estratégias do dia e avaliar o fluxo de caixa das empresas financeiras. O Comitê de Caixa gerencia o risco de liquidez, concentrando sua
carteira em ativos de alta qualidade e de grande liquidez, cujas posições são monitoradas on-line e casadas cuidadosamente quanto a
moedas e prazos. Adicionalmente, os controles do risco de liquidez utilizam-se de fluxo de caixa projetado diariamente, adotando-se as
premissas de fluxo de vencimento das operações financeiras, fluxo de caixa de despesas, nível de atraso nas carteiras e antecipação de
passivos.
i) Gerenciamento do risco de liquidez
A abordagem do Conglomerado Financeiro Alfa com relação ao gerenciamento de liquidez visa assegurar, o máximo possível, que o
Conglomerado Financeiro Alfa terá sempre a liquidez necessária para cumprir com suas obrigações nos devidos vencimentos, sob
condições normais e de estresse, sem incorrer em perdas inaceitáveis ou colocar em risco a reputação da organização.
ii) Análise dos instrumentos financeiros por prazo contratual remanescente
A tabela abaixo demonstra, em formato gerencial e consolidado, dados financeiros de todas as entidades legais integrantes do
Conglomerado Financeiro Alfa, os fluxos de caixa não descontados referentes aos ativos e passivos financeiros, tal como utilizados
pela administração. As entradas e saídas brutas apresentadas referem-se ao fluxo de caixa não descontado relacionado aos ativos e
passivos financeiros.
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5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado
Análise dos instrumentos financeiros por prazo contratual remanescente
Descrição Até 3
meses
De 3 meses
a 1 ano
De 1 ano a
5 anos
Acima de 5
anos
Total
Ativos FinanceirosDisponibilidades 23.012 - - - 23.012 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 3.640.253 1.184.657 2.980.170 531 7.805.611 Títulos e Valores Mobiliários 247.448 896.383 3.441.837 373.347 4.959.015 Operações de Crédito 2.240.620 3.062.874 3.760.911 257.873 9.322.278 Outros Créditos 90.427 126.261 - - 216.688 Total de Ativos Financeiros 6.241.760 5.270.175 10.182.918 631.751 22.326.604
Passivos FinanceirosDepósitos Interfinanceiros 3.357.411 2.758.330 3.305.178 531 9.421.450 Depósitos a Prazo 25.207 568.766 83.619 - 677.592 Operações Compromissadas 2.004.147 - - - 2.004.147 Títulos Emitidos 426.075 1.540.841 3.730.868 525 5.698.309 Outras Obrigações 320.628 460.262 661.309 92.736 1.534.935 Total de Passivos Financeiros 6.133.468 5.328.199 7.780.974 93.792 19.336.433
Descrição Até 3
meses
De 3 meses
a 1 ano
De 1 ano a
5 anos
Acima de 5
anos
Total
Ativos FinanceirosDisponibilidades - - - - - Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 2.648.612 658.612 2.031.921 - 5.339.145 Títulos e Valores Mobiliários 718.841 101.891 3.210.149 907.911 4.938.792 Relações Interfinanceiras 6.594 82.526 - - 89.120 Operações de Crédito 2.004.970 2.130.517 3.389.975 258.554 7.784.016 Outros Créditos 103.255 154.686 7.554 537 266.032 Total de Ativos Financeiros 5.482.272 3.128.232 8.639.599 1.167.002 18.417.105
Passivos FinanceirosDepósitos Interfinanceiros 2.129.235 655.775 3.061.109 - 5.846.119 Depósitos a Prazo 383.887 810.730 362.908 - 1.557.525 Operações Compromissadas 2.764.809 - - - 2.764.809 Títulos Emitidos 155.988 914.609 2.289.981 - 3.360.578 Outras Obrigações 262.252 598.640 857.467 122.827 1.841.186 Total de Passivos Financeiros 5.696.171 2.979.754 6.571.465 122.827 15.370.217
31.12.2012
31.12.2011
c) Risco de mercado
O risco de mercado está relacionado à probabilidade de perda decorrente dos impactos de flutuações dos preços e taxas de mercado
sobre as posições ativas e passivas da carteira própria do Conglomerado Financeiro Alfa. A política global em termos de exposição a
riscos de mercado é conservadora, sendo a estratégia e os limites de VaR (Value at Risk) definidos pelo Comitê de Gestão de Risco de
Mercado e seu cumprimento acompanhado diariamente por área independente da gestão das carteiras, através de métodos e modelos
estatísticos e financeiros desenvolvidos de forma consistente com a realidade de mercado. A metodologia para apuração do VaR é
baseada no modelo paramétrico, com intervalo de confiança de 99% para o horizonte de tempo de um dia e as volatilidades são
calculadas pela metodologia EWMA com a utilização de lâmbda de 0,94. Além do VaR, são adotados os parâmetros de risco
acumulados mensais e cenários de estresse em que são elaborados cenários históricos e hipotéticos para as taxas de mercado e
verificados os possíveis impactos nas posições. As informações para elaboração das curvas de mercado são obtidas através da tabela de
taxas médias divulgada diariamente pela BM&FBOVESPA S.A.. Complementando a estrutura de acompanhamento, controle e gestão
de riscos de mercado, são calculados diariamente os valores exigidos de capital para cobertura das exposições ao risco de mercado, em
conformidade com a Resolução do Banco Central do Brasil nº 3.490 de 29/08/2007. A descrição da estrutura de gerenciamento de risco
de mercado encontra-se disponível no site www.alfanet.com.br.
i) Resumo da posição de VAR das carteiras do Conglomerado Financeiro Alfa :
O quadro abaixo apresenta o VaR-Value at Risk calculado segundo o modelo paramétrico, com intervalo de confiança de 99% para o
horizonte de tempo de um dia, considerando, tal como utilizado pela administração, os dados consolidados de todas empresas
integrantes do Conglomerado Financeiro Alfa.
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5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado
Resumo da posição de VAR das carteiras do Conglomerado Financeiro Alfa
Descrição 31.12.2012 31.12.2011
Risco de variação cambial 254 73
Risco de taxas de juros 1.650 2.221
Outros riscos de preços 2.627 859
Covariância (2.978) (1.304)
Geral 1.553 1.849
ii) Análise de sensibilidade ao risco de taxa de juros
O gerenciamento do risco da taxa de juros em relação aos limites da diferença da taxa de juros é complementado pelo monitoramento
da sensibilidade dos ativos e passivos financeiros do Conglomerado Financeiro Alfa a vários cenários padrão e não padrão de taxas de
juros. Os impactos de aumento ou diminuição nas taxas de juros do mercado são apresentados abaixo:
Análise de sensibilidade ao risco de taxa de juros
Descrição MTM
Exposição
Estresse -
Alfa
Cenário A
Deterioração
de 25%
Cenário B
Deterioração
de 50%
Cenário C
31/12/2012
Pré-fixado 2.617.977 (9.823) (25.588) (49.352)
Índice de preços (2.591) (1) (7) (15)
Variação Cambial 490 (60) (118) (235)
Cupom cambial (32.653) (3.620) (8.241) (16.482)
31/12/2011
Pré-fixado 1.906.759 (9.184) (19.755) (38.036)
Índice de preços 96.825 (1.775) (1.238) (2.448)
Variação Cambial (3.702) (393) (925) (1.851)
Cupom cambial (4.029) (460) (1.059) (2.118)
Geral 1.995.853 (11.812) (22.977) (44.453)
O quadro acima apresenta o valor das exposições em análise considerando o Conglomerado Financeiro Alfa e os testes de sensibilidade
para três cenários de estresse possíveis: a) Situação de estresse determinada pela administração e aprovada em seu Comitê de Gestão de
Riscos de Mercado (CGRM); b) Situação de estresse com deterioração de, pelo menos, 25% (vinte e cinco por cento) na variável de
risco considerada; e c) situação de estresse com deterioração de, pelo menos, 50% (cinquenta por cento) na variável de risco
considerada. É importante salientar que os cenários “b” e “c”, referem-se a cenários que a administração não acredita que possam
ocorrer. Quanto ao cenário “a”, a administração entende que se trata de uma situação possível de ocorrer.
d) Risco Operacional
A Gestão de Risco Operacional tem por objetivo a identificação, avaliação e monitoramento dos riscos operacionais, conceituados na
Resolução do Banco Central do Brasil nº 3.380 de 29/06/2006, aos quais o Conglomerado Financeiro Alfa está sujeito, e a consequente
adoção de medidas preventivas. Tais ações visam resguardar nossa imagem de integridade e correção perante a comunidade, acionistas,
colaboradores e autoridades reguladoras, gerando benefícios resultantes da boa gestão destes riscos. Em conformidade com a política
institucional, o gerenciamento do risco operacional é de responsabilidade do departamento de Gestão de Riscos. Este departamento
reporta-se diretamente à Controladoria que, além de coordenar diretamente as atividades inerentes ao processo, desempenha também o
papel de disseminador da cultura de prevenção ao risco operacional pelo Conglomerado Financeiro Alfa. É sua responsabilidade
reportar ao Comitê de Controles de Risco Operacional a identificação e ações para correção de eventuais deficiências de controle e
gerenciamento de riscos operacionais. Cabe ressaltar que as medidas tomadas e registradas em atas neste comitê serão acompanhadas
diretamente pela Presidência e Conselho de Administração do Conglomerado Financeiro Alfa.
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5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado
Por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, os riscos do emissor estão
concentrados nas empresas em que tem participação, em especial nas instituições financeiras do Conglomerado Alfa, que adotam as
seguintes politicas de gerenciamento de riscos de mercado:
a) Riscos para os quais se busca proteção
O Conglomerado Financeiro Alfa busca proteção para as exposições sujeitas a variações nas taxas juros, índices de preços, cupom e
variação cambial. Esta proteção visa travar ganhos existentes ou limitar perdas quando da percepção de um cenário que possa se
mostrar desfavorável para determinadas exposições.
b) Estratégia de proteção patrimonial (hedge)
As estratégias de proteção das exposições a risco do Conglomerado Financeiro Alfa são definidas pela Presidência e pela Diretoria da
Tesouraria, observando-se cenários baseados em expectativa futura nas variações das taxas de juros prefixadas, vis-à-vis os limites de
exposições e concentrações ao risco definidos pelo Comitê de Gestão de Risco de Mercado (CGRM).
c) Instrumentos utilizados para proteção patrimonial (hedge)
Os instrumentos utilizados para a proteção patrimonial (hedge) são os derivativos, definidos em consonância com a estratégia
estabelecida pela Presidência e pela Diretoria da Tesouraria do Conglomerado Financeiro Alfa.
d) Parâmetros utilizados para o gerenciamento desses riscos
Os parâmetros e metodologias de gerenciamento de risco de mercado são aplicados em conformidade com as boas práticas de mercado,
descritas abaixo:
i) Fontes de Informações e Fatores de Riscos
Os preços de mercado (cotações de moedas, ações e opções, curva de juros, índices de inflação e preços) são obtidos de forma
automática pelo sistema de Riscos. O sistema utiliza a BM&FBOVESPA, SELIC, ANBIMA, BANCO CENTRAL e outras fontes de
divulgação pública para coleta dos dados de mercado.
No caso de ativos de baixa liquidez ou na falta de divulgação pública de preços, adota-se uma metodologia desenvolvida internamente,
levando-se em conta os componentes de riscos de crédito e liquidez inerentes ao ativo.
As operações sob análise de risco de mercado são divididas em seus fatores de riscos distintos tratados de forma individualizada, os
quais são consolidados no cálculo do VaR.
Os limites de exposição e risco são definidos pelo Comitê de Gestão de Risco de Mercado (CGRM).
ii) Metodologia Adotada
Para gerenciamento de risco de mercado, o Conglomerado Financeiro Alfa vale-se de ferramentas estatísticas largamente utilizadas pelo
mercado. Dentre estas, destacam-se os cálculos de VaR, estresse e duration.
O VaR é calculado diariamente pelo modelo paramétrico, utilizando-se para cálculo de volatilidade o método EWMA com lambda de
0,94 para o horizonte de tempo de 1 (um) dia e nível de confiança de 99%. A aferição do modelo é medida através do backtest diário.
De acordo com este método, a assertividade do VaR, por ser uma expectativa, pode ser confirmada através do recálculo da carteira pela
curva de mercado do dia da expectativa (retorno da carteira). A diferença entre o retorno da carteira (variação real) e o VaR não poderá
ser superior a 3 (três) extrapolações a cada 252 observações (dias úteis), ou seja, 1% da estimativa de perdas.
De forma a aumentar a assertividade quanto às métricas de risco providas pelo VaR, o Conglomerado Financeiro Alfa vale-se de
cenários de estresse. Estes contribuem para a avaliação de situações de adversidade de mercado. Quando o VaR, isoladamente, perde
eficácia no monitoramento de risco, o Conglomerado Financeiro Alfa utiliza cenários divulgados pela BM&FBOVESPA para o preparo
de cenários de estresse.
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5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado
Semanalmente são enviados reportes preparados pelo Departamento de Gestão de Riscos aos diretores de Tesouraria e de Gestão de
Risco de Mercado, informando a exposição do Conglomerado Financeiro Alfa e os seus riscos vis-à-vis os limites aprovados. Além
disso, bimestralmente é realizada reunião do COGER para avaliar o processo de gestão de riscos.
Periodicamente, o Departamento de Controles Internos envia questionários eletrônicos aos departamentos envolvidos na estrutura de
gerenciamento de risco de mercado para verificar a aderência e a efetividade dos processos adotados.
Adicionalmente, o Departamento de Auditoria Interna verifica o cumprimento de todo o processo definido para o gerenciamento de
risco de mercado.
e) Se o emissor opera instrumentos financeiros com objetivos diversos de proteção patrimonial (hedge) e quais são esses
objetivos
Além da atuação do Conglomerado Financeiro Alfa em mercados de derivativos para a finalidade de hedge de posições próprias e de
clientes, o Conglomerado Financeiro Alfa pode valer-se da utilização de tais instrumentos para buscar oportunidades de ganho
financeiro. A política interna rege que as estas operações podem ser feitas de acordo com expectativas apropriadas de mercado,
respeitando-se limites de exposição estabelecidos para cada fator de riscos de mercado, bem como seus respectivos limites de crédito.
Para determinar estes momentos, são utilizadas as projeções econômicas produzidas pelo Conglomerado Financeiro Alfa e por
entidades externas de consultoria.
Destaca-se que a efetividade dos instrumentos de hedge utilizados pelo Conglomerado Financeiro Alfa é mensurada e validada de
acordo com as disposições da Circular nº 3.082 do Banco Central do Brasil.
f) Estrutura organizacional de controle de gerenciamento de riscos
A gestão de risco de mercado tem por objetivo a identificação, avaliação e monitoramento dos riscos de mercado aos quais o
Conglomerado Financeiro Alfa está sujeito, e consequentemente a adoção de medidas preventivas. Tais ações visam limitar as perdas a
que o Conglomerado Financeiro Alfa possa estar sujeito em função da alteração dos preços ativos, de forma a não comprometer seus
resultados ou sua capacidade financeira.
A estrutura de gestão de risco de mercado está assim constituída:
Conselho de
Administração
Comitê de
AuditoriaAuditoria
Interna
Departamento de
Gestão de Riscos
Presidências
Controladoria
Diretor Gestão de
Risco de Mercado
Diretor de
Tesouraria
Diretor da
Financeira/Leasing
Comitê de Gestão de
Risco de Mercado
Comitê Operacional de
Gestão de Riscos
g) Adequação da estrutura operacional e controles internos para verificação da efetividade da politica adotada
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5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado
1. Conselho de Administração: Deverá revisar e aprovar, no mínimo anualmente, a Política de Gestão de Risco de
Mercado e, com base nos relatórios de controle, manifestar-se expressamente acerca das ações a serem implementadas
para a correção das deficiências apontadas.
2. Auditoria Interna: Verificará o cumprimento e a documentação pertinente ao processo de gerenciamento de risco de
mercado
3. Presidência: Deverá aprovar e tornar efetiva a Política de Gestão de Risco de mercado, revisando-a no mínimo
anualmente, além de acompanhar as ações a serem implementadas para a correção tempestiva das deficiências de
controles e de gerenciamento dos riscos de mercado recomendadas pelo Comitê de Gestão de Risco de Mercado.
4. Comitês de Risco de Mercado:
CGRM – Comitê de Gestão de Risco de Mercado: Estabelecerá a política global de riscos, definindo os limites
institucionais de exposição máxima aos riscos de mercado e o nível mínimo de liquidez.
- Periodicidade: Por convocação.
- Participantes:
a. Presidência;
b. Diretoria de Crédito;
c. Diretoria de Tesouraria;
d. Diretoria Financeira / Leasing;
e. Diretor de Gerenciamento de Risco de Mercado e
f. Departamento de Gestão de Riscos.
COGER – Comitê Operacional de Gestão de Riscos: Supervisionará os processos operacionais de riscos, avaliando
as posições consolidadas, o cumprimento dos limites de exposição, risco e estresse monitorados pelo Departamento
de Gestão de Riscos. Deverá revisar os parâmetros adotados para cenário de normalidade e stress para a gestão dos
Riscos de Liquidez.
- Periodicidade: Bimestral.
- Participantes:
a. Diretoria de Tesouraria;
b. Gerentes das Mesas de Tesouraria e de Câmbio;
c. Diretor de Gerenciamento de Risco de Mercado;
d. Controladoria; e
e. Departamento de Gestão de Riscos
5. Diretor de Gerenciamento de Riscos de Mercado: Diretor responsável pela aplicação da Política de Gestão de
Riscos de Mercado.
6. Controladoria:
Supervisionará as atividades do Departamento de Gestão de Riscos. Elaborará e difundirá sistematicamente os
conceitos de risco de mercado no Conglomerado Financeiro Alfa através de comunicação no portal de divulgação,
assim como revisará as premissas dispostas na política de gestão de risco de mercado;
Deverá reportar à Presidência e ao Conselho de Administração a identificação e ações para correção das deficiências
de controles e gerenciamento de riscos de mercado.
7. Departamento de Gestão de Riscos:
Deverá propor a política institucional de gerenciamento de risco de mercado, revisando-a sistematicamente;
Identificará, avaliará e monitorará os riscos de mercado do Conglomerado Financeiro Alfa;
Deverá monitorar a observância da política de classificação de operações na carteira de negociação;
Deverá promover pesquisas, desenvolvimentos e implementação de metodologias, sistemas e modelos de gestão de
riscos de mercado;
Realizará, com periodicidade mínima anual, testes de avaliação dos sistemas utilizados para gestão de riscos;
Deverá identificar previamente os riscos inerentes a novas atividades e produtos e análise de sua adequação aos
procedimentos e controles adotados;
Avaliará o impacto do risco de mercado para a alocação de capital regulatório;
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5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado
Deverá propor revisões dos limites de riscos de mercado, objetivando a adequação ao escopo das operações do
Conglomerado Financeiro Alfa;
No caso de extrapolações dos limites pré-estabelecidos, deverá comunicar o Comitê de Gestão de Risco de Mercado
(CGRM) para que este defina qual a ação a ser tomada;
Produzirá relatórios tempestivos de acompanhamento de riscos de mercado e liquidez;
Acompanhará os estudos técnicos junto às instituições reguladoras, órgãos de classe, associações e quaisquer outros
relevantes ao tema de risco de mercado;
Deverá analisar quaisquer ocorrências não previstas nesta política e adotar as medidas necessárias.
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5.3 - Alterações significativas nos principais riscos de mercado
Não houve alterações significativas nos principais riscos de mercado a que o emissor está exposto por meio de suas participações no
Conglomerado Financeiro Alfa, ou na política de gerenciamento de riscos adotada pelo Conglomerado Financeiro Alfa em relação ao
último exercício.
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5.4 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes relativas a este item.
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6.1 / 6.2 / 6.4 - Constituição do emissor, prazo de duração e data de registro na CVM
Data de Constituição do Emissor
País de Constituição
Prazo de Duração
Data de Registro CVM
Forma de Constituição do Emissor
20/07/1977
19/12/1959
Sociedade Anônima de Capital Aberto
Brasil
Prazo de Duração Indeterminado
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6.3 - Breve histórico
O emissor, originou-se com o nome de Participação e Administração S.A. PASA, fundada em 19.12.1959, com sede em Belo Horizonte
– MG, e desde o início de suas atividades objetiva manter participações em outras empresas.
Através da Assembeia Geral extraordinária realizada em 11.08.1969, foi aprovada a transferência da sede social para São Paulo-SP, e a
modificação da denominação para Real S.A. Participações e Administração. A A.G.E de 08.04.1999, alterou a denominação social
para Alfa Holdings S.A.
Sua atividade principal atual consiste em manter participações societárias em outras empresas, na qualidade de “holding”, com
participações direcionadas, principalmente aos segmentos financeiros diretos e indiretos (Banco Alfa de Investimento S.A., Financeira
Alfa S.A. – C.F.I., Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliarios S.A., Banco Alfa S.A. e Alfa Arrendamento Mercantil S.A.), ramo
de seguros através da coligada direta Corumbal Participações e Administração Ltda. (Alfa Seguradora S.A. e Alfa Previdência e Vida
S.A.) e serviços (Metro Tecnologia Informática Ltda. e Metro-Dados Ltda.).
O emissor não possui filiais e seu controle é integralmente nacional.
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6.5 - Principais eventos societários ocorridos no emissor, controladas ou coligadas
(1) A Corumbal Participações e Administração Ltda. durante o exercício de 2012 efetuou as seguintes operações:
a) Em junho permutou, por seus valores patrimoniais, a totalidade das cotas que detinha da empresa Itapar Europa Serviços
Ltda. por parte das ações de emissão do Banco Alfa S.A. e a totalidade das ações de emissão da Financeira Alfa S.A. C.F.I
detidas pela Metro Tecnologia Informática Ltda. passando a sua participação de 17,52% para 42,08% de 22,72% para
24,47% respectivamente;
b) Em agosto comprou, pelo valor patrimonial, a totalidade das ações do Banco Alfa S.A. detidas pela Metro Tecnologia
Informática Ltda., passando a sua participação de 42,08 % para 71,83%.;
c) Em dezembro vendeu, pelo valor patrimonial a totalidade das ações que detinha da Alfa Corretora de Câmbio e Valores
Mobiliários S.A. para o Banco Alfa de Investimento S.A. e adquiriu pelo valor patrimonial a totalidade das ações do Banco
Alfa de Investimento S.A. detidas pela Metro Tecnologia Informática Ltda., passando a sua participação de 22,43% para
28,16%. O Banco Alfa de Investimento S.A., que detinha 60,31%, da Alfa Corretora de Cambio e Valores Mobiliários S.A
passou a ter 100%.
(2) No período de maio/2012 a novembro/2012 a Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. efetuou o pagamento de
dividendos extraordinários aos acionistas no montante de R$ 105.612 sendo que a Corumbal Participações a Administração Ltda.
recebeu o valor de R$ 42.440.
Entre os meses de outubro/2012 e novembro/2012, a Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. alienou sua totalidade
de ações que detinha na empresa BM&FBOVESPA S.A. no mercado aberto pelo montante total de R$ 74.152, obtendo ganho
líquido na operação de R$ 40.504.
Sobre esse ganho liquido não recorrente o emissor reconheceu em seu resultado o valor de R$ 17.597, apurado com base em suas
participações diretas e indiretas no Banco Alfa de Investimento S.A. e Corumbal Participações e Administração Ltda.
Em 21 de dezembro de 2012, o Banco Alfa de Investimento S.A. adquiriu 2.348.928 ações ON e 4.001.955 ações PN, do capital
social da Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A., detidas pela Corumbal Participações e Administração Ltda.,
aumentando sua participação total direta de 60,31% para 100,00%. O preço de compra totalizou R$ 81.853, correspondente ao
valor patrimonial dessas ações em 30 de novembro de 2012. Em razão dessa alteração societária, o resultado de equivalência do
Banco Alfa de Investimento S.A. relativo ao exercício/2012 foi calculado até novembro 2012 com o percentual de 60,31%
totalizando R$ 20.606 e em dezembro de 2012 com o percentual de 100,0%, sendo apurado o valor de R$ 4.053, totalizando
24.659.
(3) Em maio de 2012 a empresa Uvale – Uvas Vale do Gorutuba Ltda. foi vendida pela Alfa Corretora de Cambio e Valores
Mobiliários e Metro-Tecnologia Informática Ltda. pelo seu valor patrimonial, não causando nenhum efeito no Balanço
Consolidado, devido a Uvale ser consolidada 100% pelo Banco Alfa de Investimento S.A.
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6.6 - Informações de pedido de falência fundado em valor relevante ou de recuperaçãojudicial ou extrajudicial
Não foi protocolado nenhum pedido requerendo a falência ou recuperação judicial ou extrajudicial do emissor.
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6.7 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes relativas a este item.
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7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas
O emissor .: Tem como objetivo principal participar como sócia de outras sociedades na qualidade de cotista, acionista ou outra forma
legalmente admissível. Nos termos de seu estatuto o emissor pode também: (i) prestar todos e quaisquer serviços de engenharia
permitidos pelas leis e regulamento aplicáveis à espécie, (ii) atuar como representante, administradora ou procuradora de pessoas físicas
e jurídicas, civis e comerciais, nacionais e estrangeiras. (iii) atuar como corretora ou incorporadora de imóveis por conta própria ou de
terceiros, (iv) prestar assistência técnica e prestação de serviços de qualquer natureza, inclusive serviços especializados sobre assuntos
que exigem conhecimentos técnicos profissionais de economia (Lei nº 1.411/51. Decreto nº 31.794/52 e Resolução nº 67/57, do
Conselho Federal de Economistas Profissionais), fianças e administração (Lei nº 4.769/65 e Decreto nº 61.934/67), tais como: pesquisas
de mercado, levantamentos estatísticos, análises econômico-financeiras, organizações, planejamento, controles, relatórios, pareceres,
planos, implantações, projetos e estudos, bem como outros campos em que estes se desdobrem ou com os quais sejam conexos, a
quaisquer empresas comerciais, industriais e agrícolas.
Coligadas / Controladas
Banco Alfa de Investimento S.A.
O Banco tem por objeto a prática de todas as operações permitidas à sociedade da espécie pelas disposições legais e regulamentares que
então vigorarem, inclusive as de câmbio, mas excetuadas outras que dependam de autorização especial, ou que estejam sob a disciplina
de leis especiais.
Financeira Alfa S.A – C.F.I.
A Sociedade tem por objeto a prática de todas as operações de crédito, financiamento e investimentos permitidas pelas leis e
regulamentos aplicáveis à espécie
Alfa Arrendamento Mercantil S.A.
A sociedade tem por objeto exclusivamente a prática de operações de arrendamento mercantil, observadas as disposições da legislação
em vigor.
Banco Alfa S.A.
O Banco tem por objeto a prática de todas as operações bancárias inerentes à atividade de banco comercial.
Alfa Corretora de Câmbio e Valores mobiliários S.A.
A sociedade tem por objeto:
i) operar em recinto ou em sistema mantido por Bolsa de Valores;
ii) subscrever, isoladamente ou em consórcio com outras sociedades autorizadas, emissões de títulos e valores
mobiliários para revenda;
iii) intermediar oferta pública e distribuição de títulos e valores mobiliários no mercado;
iv) comprar e vender títulos e valores mobiliários, por conta própria e de terceiros, observada regulamentação baixada
pela Comissão de Valores Mobiliários e Banco Central do Brasil nas suas respectivas áreas de competência;
v) encarregar-se da administração de carteiras e da custódia de títulos e valores mobiliários;
vi) incumbir-se da subscrição, da transferência e da autenticação de endossos, de desdobramento de cautelas, de
recebimento e pagamento de resgates, juros e outros proventos de títulos e valores mobiliários;
vii) exercer funções de agente fiduciário;
vii) instituir, organizar e administrar fundos e clubes de investimento;
ix) constituir sociedade de investimento - capital estrangeiro e administrar a respectiva carteira de títulos e valores
mobiliários
x) exercer as funções de agente emissor de certificados e manter serviços de ações escriturais;
xi) emitir certificados de depósito de ações e cédulas pignoratícias de debêntures;
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7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas
xii) intermediar operações de câmbio;
xiii) praticar operações no mercado de câmbio de taxas flutuantes;
xiv) praticar operações de conta margem, conforme regulamentação da Comissão de Valores Mobiliários;
xv) realizar operações compromissadas;
xvi) praticar operações de compra e venda de metais preciosos, no mercado físico, por conta própria e de
terceiros, nos termos da regulamentação baixada pelo Banco Central do Brasil;
xvii) operar em Bolsas de Mercadorias e de Futuros por conta própria e de terceiros, observada regulamentação
baixada pela Comissão de Valores Mobiliários e Banco Central do Brasil nas suas respectivas áreas de competência;
xviii) prestar serviços de intermediação e de assessoria ou assistência técnica, em operações e atividades nos
mercados financeiro e de capitais;
xix) manter sistema de conta corrente, não movimentável por cheque, para efeito de registro das operações por
contas de seus clientes.
xx) exercer outras atividades expressamente autorizadas em conjunto, pelo Banco Central do Brasil e pela Comissão de
Valores Mobiliários;
Corumbal Participações e Administração Ltda.: Tem como objetivo participar como sócia de outras sociedades na qualidade de
cotista, acionista ou outra ainda como membro de consórcio e a administração de bens próprios ou de terceiros. A Corumbal controla a
Alfa Previdência e Vida S/A e Alfa Seguradora S/A. e tem participação na Itapar Europa Lda., empresa sediada na Ilha da Madeira.
Metro Tecnologia Informática Ltda.: Tem como objetivo (i) a assistência técnica, econômica, financeira, agropecuária e
administrativa a empresas e pessoas físicas em geral e a prestação de serviços especializados sobre assuntos que exigem conhecimentos
técnicos profissionais de economia, finanças, agropecuária e de administração, bem como de assessoria e consultoria a empresas e
pessoas físicas em geral, elaboração, consultoria e execução de projetos agropecuários a pessoas físicas e jurídicas, podendo contratar
serviços com organizações especializadas ou profissionais e técnicos necessários para o desempenho dos serviços correlatos aos ramos,
(ii) desenvolvimento de Sistemas aplicativos ("software") para a computação eletrônica, podendo contratar serviços com organizações
especializadas ou com profissionais e técnicos, para o desempenho dos serviços, (iii) administração de bens imóveis, podendo
participar como sócia ou acionista de outras sociedades, vedada a prática de operações para as quais seria necessária prévia autorização
dos poderes públicos, (iv) serviços relativos à pesquisa, coleta e fornecimento de informações cadastrais, análise de crédito e de
cadastro para encaminhamento de pedidos de financiamento à sociedades de crédito, financiamento e investimentos ou outras
instituições financeiras, (v) assessoria e consultoria de crédito, planejamento, organização e programação de carteiras de crediários e
(vi) serviços gerais não especializados. A Metro Tecnologia Informática Ltda. presta serviços na área de tecnologia, consultoria
contábil e fiscal e análise de créditos para todas empresas do grupo. Também é a controladora do Banco Alfa S/A. e tem participação
na Itapar Europa Lda., empresa sediada na Ilha da Madeira.
Metro-Dados Ltda.: Tem por objetivo (i) a prestação de serviços no campo de processamento de dados, tais como: análise;
programação; treinamento; consultas; execução de programas em seus próprios computadores digitais, nos de clientes ou nos de
terceiros; preparação e transcrição de dados; administração de projetos no campo de processamento de dados; e administração de
centros de processamento de dados para clientes, (ii) a assistência técnica, econômica, financeira ou administrativa a empresas
comerciais, industriais e rurais; serviços especializados sobre assuntos que exigem conhecimentos técnicos profissionais de economia,
finanças e administração, tais como: pesquisa de mercado; levantamentos estatísticos, análises econômico-financeiras, organização,
planejamentos, controles, relatórios, pareceres, planos, implantações, projetos e estudos de viabilidade e serviços de consultoria, bem
como outros campos em que estes se desdobrem e (iii) a prestação de serviços, podendo participar como sócia ou acionista de quaisquer
outras sociedades, vedada a prática de operações para as quais seria necessária prévia autorização dos poderes públicos. A Metro-Dados
Ltda. e a empresa responsável pelo processamento de informações das empresas financeiras do grupo. É controladora da RPD Europa
Lda., empresa sediada na Ilha da Madeira.
Alfa Previdência e Vida S.A.: A sociedade tem por objeto a exploração de seguros e pessoa, e a instituição e administração de planos
de previdência privada tais como definidos na legislação em vigor
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7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas
Alfa Seguradora S.A.: A sociedade tem por objeto a exploração de seguros de danos e de pessoas, tais como definidos na legislação
em vigor.
BRI Participações S.A.: Tem por objeto a administração de bens de sua propriedade, bem como o de participar de outras sociedades,
como sócia ou acionista.
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7.2 - Informações sobre segmentos operacionais
Nas demonstrações financeiras individuais e consolidadas de encerramento dos exercícios sociais de 2012, 2011 e 2010 o emissor
divulgou informações sobre os segmentos operacionais de sua atuação, sendo eles: Atacado, Varejo, e Serviços. A segregação
desses segmentos está assim disposta:
Atacado
Banco Alfa de Investimento S.A.
- Corporate e Investment Banking
- Operação de Capital de Giro a grandes empresas
- Repasses de Recursos do BNDES
- Trade Services
- Operações de Tesouraria
- Prestação de Fianças
- Gestão de Recursos de Terceiros
- Private Banking
Alfa Corretora de Câmbio e Vals. Mobiliários S.A.
- Corretagem de Câmbio e Valores Mobiliários
BRI Participações Ltda.
- Administração de “Caixa”
Varejo
Alfa Arrendamento Mercantil S.A.
- Operações de Arrendamento Financeiro
Financeira Alfa S.A.
- Crédito direto ao Consumidor
- Empréstimos Consignados
Banco Alfa S.A.
- Conta Corrente – PF/PJ
- Empréstimos e Financiamentos
- Crédito Direto ao Consumidor – CDC
- Cheque / Empréstimos Consignados
Serviços
Metro Tecnologia Informática Ltda.
- Serviços de Assessoria e Consultoria
- Serviços de Desenvolvimento de Sistemas
Metro-Dados Ltda.
- Processamento de Dados
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7.2 - Informações sobre segmentos operacionais
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO POR SEGMENTO DE 31.12.2012
Descrição Atacado Varejo Serviços Total
Receitas de juros 191.943 118.500 904 311.347
Despesas de juros (163.029) (18.655) (4.508) (186.192)
Margem financeira 28.914 99.845 (3.604) 125.155
Receitas de serviços e comissões 5.178 499 4.458 10.135
Despesas de serviços e comissões (1.098) (6.493) (611) (8.202)
Resultado líquido de serviços e comissões 4.080 (5.994) 3.847 1.933
Resultado de instrumentos financeiros derivativos (7.926) (28.050) - (35.976)
Resultado de variação cambial 376 - - 376
Resultado de participações em Controladas (0) - 20.600 20.600
Outras receitas 35.960 13.132 2.324 51.416
Resultado operacional 61.404 78.933 23.167 163.504
Resultado de ganhos com impairment de Ativos Financeiros 53 (351) - (298)
Despesas de pessoal (12.763) (21.081) (7.701) (41.545)
Gastos gerais administrativos (8.881) (11.694) (2.208) (22.783)
Outras despesas (12.467) (9.869) (2.920) (25.256)
Resultado antes dos impostos 27.346 35.938 10.338 73.622
Imposto sobre a renda e contribuição social correntes e diferidos (9.944) (11.272) - (21.216)
Resultado líquido do período 17.402 24.666 10.338 52.406
SEGMENTO Atacado Varejo Serviços Total
Receitas de juros 228.544 142.655 808 372.007
Despesas de juros (201.400) (60.993) (496) (262.889)
Margem financeira 27.144 81.662 312 109.118
Receitas de serviços e comissões 6.152 1.167 3.871 11.190
Despesas de serviços e comissões (1.466) (5.517) (561) (7.544)
Resultado líquido de serviços e comissões 4.686 (4.350) 3.310 3.646
Resultado de instrumentos financeiros derivativos (5.684) (10.772) - (16.456)
Resultado de variação cambial 10.712 - - 10.712
Resultado de participações em Controladas - - 17.421 17.421
Outras receitas 10.429 3.456 160 14.045
Resultado operacional 47.287 69.996 21.203 138.486
Resultado de perdas com ajuste a valor de recuperação de ativos financeiros 2.673 (1.335) - 1.338
Despesas de pessoal (14.182) (19.095) (7.941) (41.218)
Gastos gerais administrativos (9.220) (12.989) (2.176) (24.385)
Outras despesas (5.816) (4.446) (70) (10.332)
Resultado antes dos impostos 20.742 32.131 11.016 63.889
Parcela do resultado dos acionistas não controladores - - 0 0
Imposto sobre a renda e contribuição social correntes e diferidos (6.157) (9.070) (827) (16.054)
Resultado líquido do período 14.585 23.061 10.189 47.835
RELATÓRIO DO RESULTADO POR SEGMENTO EXERCÍCIO 2011
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7.2 - Informações sobre segmentos operacionais
SEGMENTO ATACADO VAREJO SERVIÇOS CONSOLIDADO
Receita de juros 188.322 117.119 20.215 325.656
Despesas de juros -150.786 -62.824 -14.591 -228.201
Margem financeira 37.536 54.295 5.624 97.455
Receitas de Serviços e comissões 5.123 377 3.754 9.254
Despesas de serviços e comissões -1.322 -3.821 -157 -5.300
Resultado líquido de serviços e comissões 3.801 -3.444 3.597 3.954
Resultado de instrumentos financeiros derivativos -4.659 -4.255 -3 -8.917
Resultado de variação cambial 552 0 0 552
Resultado de participações em controladas 0 0 19.834 19.834
Outras receitas 10.928 11.568 2.167 24.663
Resultado operacional 48.158 58.164 31.219 137.541
Resultado de perdas com impairment de ativos financeiros 2.198 -1.914 -85 199
Despesas de pessoal -14.066 -14.971 -8.113 -37.151
Gastos gerais administrativos -10.385 -14.818 -3.360 -28.563
Outras despesas -5.831 -10.068 -1.638 -17.536
Resultados antes dos impostos 20.074 16.393 18.023 54.490
Parcela do resultado dos acionistas não controladores
Imposto sobre a renda corrente e diferidos -5.810 -3.911 -1.525 -11.246
Resultado líquido do período/exercício 14.264 12.482 16.498 43.244
RELATÓRIO DO RESULTADO POR SEGMENTO EXERCÍCIO 2010
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7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais
As atividades da Sociedade e suas controladas encontram-se organizadas de acordo com as seguintes linhas de negócios: i. Atacado: O segmento “atacado” é composto das atividades realizadas pelas entidades legais: Banco Alfa de Investimento S.A. e Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. e BRI Participações Ltda. ii. Varejo: O segmento “varejo” é composto das atividades realizadas pela entidade legal: Alfa Arrendamento Mercantil S.A., Financeira Alfa S.A. – C.F.I e Banco Alfa S.A. iii. Serviços: O segmento “serviços” é composto das atividades realizadas pelas entidades legais: Metro Tecnologia Informática Ltda. e Metro-Dados Ltda. A segmentação é baseada nas entidades legais que compõem a Sociedade e suas controladas. Sua diretoria executiva revisa as informações, aloca recursos e avalia performance, conforme esta segmentação. ATACADO A área de atacado possui alguns produtos e serviços que são comuns ao seu segmento de atuação. No entanto, se necessário, determinados produtos ou serviços são estruturados de forma a atender a demandas específicas de clientes. Os produtos e serviços são distribuídos através das suas diretorias, mesas de operações e filiais instaladas nos maiores centros urbanos do país. Esta linha de negócios encontra-se entre as primeiras quando comparada à dos bancos de médio porte que atuam no mesmo mercado. A competição no mercado de atuação vem aumentando gradativamente, principalmente após a crise financeira mundial vivida a partir de 2008. Entretanto a baixa alavancagem desta linha de negócios, associada ao seu bom rating, lhe permite captar recursos a taxas ligeiramente menores do que as de alguns concorrentes. Aliado a isso, o nome Alfa tornou-se ao longo dos anos sinônimo de segurança e solidez junto à comunidade financeira nacional. Esses são fatores importantes que investidores e tomadores de recursos levam em conta para a manutenção do seu relacionamento comercial, ou quando pretendem iniciar um relacionamento comercial com uma instituição financeira. Não há sazonalidades nos produtos e serviços oferecidos. Entretanto, por tratar-se de atividade regulamentada pelo Banco Central do Brasil, os produtos e serviços oferecidos podem sofrer os efeitos das normas editadas por aquela autoridade monetária. VAREJO O setor bancário brasileiro caracteriza-se pela predominância e concentração em grandes grupos financeiros organizados sob forma de bancos múltiplos, atendendo, sob uma única bandeira, as operações de investimento, credito imobiliário, financiamento ao consumidor, financiamento a empresas etc., atuando em todo território nacional. Neste setor é muito forte a presença de grupos nacionais, tanto da iniciativa privada como do setor publico, e recentemente já se sente uma importante presença do capital internacional. Estes grandes conglomerados financeiros caracterizam-se por extensas redes de agências. De outro lado, há uma boa gama de bancos menores que trabalham em nichos especializados funcionando como segundo ou terceiro banco dos clientes. Em passado recente, os ganhos do setor foram baseados em floating, proporcionados pelas elevadas taxas de inflação, e no financiamento da dívida publica. Atualmente, com a estabilidade econômica e com taxas de inflação em patamares estáveis e controlados, o setor passou por rápidas transformações, intensificando-se o processo de automação bancária. Houve grandes investimentos em telecomunicações, sistemas on line, auto atendimento e home banking. Os ganhos passaram a se originar da prestação de serviços (tarifas, gestão de carteiras, operações de fusões e aquisições, abertura de capital, etc.), da concessão de créditos, que subiu significativamente, e das operações de tesouraria. O leasing caracteriza-se em uma operação na qual uma empresa, proprietária de um bem, cede este bem em locação a outrem por um prazo determinado, recebendo em troca um pagamento. Ao final deste contrato, o arrendatário pode devolver o bem, renovar o contrato ou optar pela compra do bem, mediante o pagamento de um valor residual previsto no contrato. Desta forma, o leasing assemelha-se a uma locação, mas que se caracteriza fundamentalmente por oferecer ao arrendatário, ao termo final do contrato, a tríplice opção acima exposta, conjuntamente com vantagens tributárias, usufruíveis ao longo do contrato, pelas quais o arrendatário pode contabilizar os custos do arrendamento mercantil como
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7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais
despesas operacionais. Em síntese, é um contrato que permite o financiamento a médio e longo prazo de bens móveis e imóveis, sem que o arrendatário tenha que se descapitalizar. O leasing constitui-se como excelente instrumento para fomentar a atividade econômica, pois viabiliza a ampliação da capacidade produtiva bem como a renovação do parque tecnológico. Os produtos e serviços são distribuídos através das suas diretorias, mesas de operações e filiais instaladas nos maiores centros urbanos do país. Não há sazonalidades nos produtos e serviços oferecidos. Entretanto, por tratar-se de atividade regulamentada pelo Banco Central do Brasil, os produtos e serviços oferecidos podem sofrer os efeitos das normas editadas por aquela autoridade monetária. SERVIÇOS Compreende as áreas de assessoria e consultoria em desenvolvimento de sistemas, contábil e fiscal, processamento de dados, entre outras. Esta área desenvolve serviços somente para as empresas do Conglomerado Financeiro Alfa, portanto não atua para outras empresas no mercado nacional, nem no mercado estrangeiro. .
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7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total
Nos anos 2010, 2011 e 2012 não existem clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida do emissor.
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7.5 - Efeitos relevantes da regulação estatal nas atividades
a. necessidade de autorizações governamentais para o exercício das atividades e histórico de relação com a administração
pública para obtenção de tais autorizações.
O emissor não depende de autorizações específicas, de órgãos governamentais, para o exercício de suas atividades.
O emissor é cadastrado na Comissão de Valores Mobiliário – CVM, desde 20.07.1977 (código CVM 995-4), como companhia aberta.
b. política ambiental do emissor e custos incorridos para o cumprimento da regulação ambiental e, se for o caso, de outras
práticas ambientais, inclusive a adesão a padrões internacionais de proteção ambiental.
O emissor tem conhecimento da legislação ambiental vigente, em especial, o disposto no art. 225 da Constituição Federal que classifica
o meio ambiente como bem de uso comum e essencial à sadia qualidade de vida, impondo ao poder público e à coletividade o dever de
defendê-lo e preservá-lo para as presentes e futuras gerações.
O emissor está ciente de que a responsabilidade ambiental pode ocorrer em três esferas: (i) cível; (ii) administrativa; e (iii) criminal;
sendo certo que as três esferas de responsabilidade mencionadas são “diversas e independentes”, com aplicação de três tipos diversos de
sanções.
Vale ressaltar que a ausência de responsabilidade em uma de tais esferas não isenta necessariamente o agente da responsabilidade nas
demais.
Portanto, o emissor, preocupa-se em desenvolver sua atividade, respeitando as regras ambientais vigentes, uma vez que o seu
descumprimento pode acarretar, inclusive, na responsabilidade penal dos seus diretores, administradores e outras pessoas físicas que
atuem como prepostos ou mandatários, se estes vierem a concorrer para a prática de crimes ambientais atribuídos ao emissor. Ademais,
a legislação ambiental prevê, ainda, a possibilidade de desconsideração da personalidade jurídica da empresa, ou seja, atingir bens dos
sócios e administradores quando se verificar a existência de infração ao estatuto social ou fraude na administração da empresa com o
objetivo de impor obstáculos ao ressarcimento de prejuízos causados ao meio ambiente.
Não obstante a preocupação do emissor em cumprir rigorosamente as regras referentes à legislação ambiental vigente, não há uma
política ambiental específica, tendo em vista que a atividade por ele exercida é administrativa, desenvolvida em escritórios, o que não
gera impactos negativos ao meio ambiente. Assim, não há impacto direto relevante no meio-ambiente resultado da atividade exercida
pelo emissor. Não há meios de se mensurar com precisão os custos para o cumprimento específico da regulação ambiental.
c. dependência de patentes, marcas, licenças, concessões, franquias, contratos de royalties relevantes para o desenvolvimento
das atividades.
Não há efeitos relevantes da regulação estatal sobre as atividades do emissor no que concerne à dependência de patentes, marcas,
licenças, concessões, franquias, contratos de royalties, tendo em vista seu objeto social.
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7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior
O emissor não obtém receitas de países estrangeiros.
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7.7 - Efeitos da regulação estrangeira nas atividades
O emissor não tem atividades em países estrangeiros, não estando sujeito à regulação estrangeira.
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7.8 - Relações de longo prazo relevantes
O emissor não tem relações de longo prazo, exceto suas participações em controladas.
Relativamente ao Relatório de Sustentabilidade, o Emissor, em atendimento ao Comunicado Externo 017/2011-DP, da BM&FBovespa,
informa que está colhendo e estruturando as informações objetivando atender essa demanda.
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7.9 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes relativas a este item.
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8.1 - Descrição do Grupo Econômico
a) Controladores diretos e indiretos
i) Controlador indireto pessoa Física
Aloysio de Andrade Faria - 99,998% da Adm.Fortaleza Ltda.
ii) Controlador direto pessoa jurídica
Administradora Fortaleza Ltda., 89,068% do capital votante e 16,667% do capital não votante do emissor.
b/ c) controladas e coligadas
i) controladas e coligadas diretas % ON /cotas % PN % Total
Banco Alfa S.A 11,374 - 11,374
Banco Alfa de Investimento S.A. 29,182 0,002 17,450
Financeira Alfa S.A. C.F.I. 29,241 0,024 16,444
Corumbal Participações e Adm. Ltda. 29,782 - 29,782
Metro Tecnologia Informática Ltda. 48,920 - 48,920
Metro - Dados Ltda. 39,679 - 39,679
Alfa Previdência e Vida S.A. 0,061 - 0,061
Alfa Seguradora S.A. 0,008 - 0,008
ii) Investidas da controlada: Corumbal Participações e Adm. Ltda.
% ON /cotas % PN % Total
Banco Alfa de Investimento S.A. 22,927 36,111 28,228
Banco Alfa S.A. 73,863 - 73,863
Financeira Alfa S.A.- C.F.I 28,165 19,797 24,500
Alfa Seguradora S.A. 99,975 - 99,975
Alfa Previdência e Vida S.A. 99,816 - 99,816
iii) Investidas da coligada: Banco Alfa de Investimento S.A.
% ON /cotas % PN % Total
Alfa C.C.V.M S.A.. 100,000 100,000 100,000
Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 84,752 12,026 55,661
BRI participações Ltda. 99,999 - 99,999
iv) Investidas da controlada: Metro Tecnologia Informática Ltda.
% ON /cotas % PN % Total
Corumbal Participações e Adm. Ltda. 7,758 - 7,758
Metro Dados Ltda. 20,653 - 20,653
Itapar Europa Serviços Lda. 100,000 - 100,000
v) Investidas da coligada: Metro Dados Ltda.
% ON /cotas % PN % Total
Corumbal Participações e Adm. Ltda. 16,676 - 16,676
RPD Europa Serviços Lda. 99,999 - 99,999
d) Não há participações de sociedades do grupo no emissor
.
e) Sociedades que são de controle comum
Todas as sociedades acima são de controle comum com o Consorcio Alfa de Administração S.A.
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Evento societário Incorporação
Descrição da operação AFL Adm. e Part. Ltda. foi incorporada pela sua controlada Administradora Fortaleza Ltda., conf. quadro 15.1/2
Data da operação 21/06/2010
8.3 - Operações de reestruturação
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8.4 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes relativas a este item relativos aos 3 últimos exercícios sociais.
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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros
O emissor não possui outros bens relevantes no ativo não circulante
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Equipamentos de Informatica Brasil SP São Paulo Própria
Diversos móveis de escritório Brasil SP São Paulo Própria
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.a - Ativos imobilizados
Descrição do bem do ativo imobilizado País de localização UF de localização Município de localização Tipo de propriedade
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Contrato de transferência de tecnologia
não há não há não há não há não há
Marcas não há não há não há não há não há
Licenças não há não há não há não há não há
Franquias não há não há não há não há não há
Patentes não há não há não há não há não há
Concessões não há não há não há não há não há
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia
Tipo de ativo Descrição do ativo Território atingido Duração Eventos que podem causar a perda dos direitos
Consequência da perda dos direitos
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Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos
17.167.412/0001-13 389-1 Coligada Brasil SP SÃO PAULO Financeira 16,440000
31/12/2012 11,689144 43,242272 4.161.984,28 Valor contábil 31/12/2012 118.436.845,75
Valor mercado 31/12/2012 92.169.054,20
31/12/2011 8,040043 -13,146439 3.033.191,03
Corumbal Participações e Administração S.A.
02.809.488/0001-28 - Coligada Brasil SP SÃO PAULO Administração de bens próprios - holdings 29,780000
31/12/2011 10,641413 0,000000 0,00
31/12/2012 10,959771 0,000000 0,00 Valor contábil 31/12/2012 199.286.115,70
Valor mercado
A Corumbal Participações e Administração Ltda. é uma das holdings do grupo, sendo a principal na área de seguros e desempenha papel fundamental em nossas atividades, motivo pelo qual mantemos participação nesta companhia
31/12/2010 11,270700 0,000000 0,00
Razões para aquisição e manutenção de tal participação
Banco Alfa S.A. 03.323.840/0001-83 - Coligada Brasil SP SÃO PAULO Financeira 11,370000
O Banco Alfa S.A. desempenha papel fundamental em nossas atividades, motivo pelo qual mantemos participação nesta companhia
31/12/2012 -23,581312 0,000000 261.509,44 Valor contábil 31/12/2012 8.708.378,53
Valor mercado
31/12/2011 7,440335 0,000000 452.612,07
Razões para aquisição e manutenção de tal participação
31/12/2010 2,508122 0,000000 310.099,00
Banco Alfa de Investimento S.A.
60.770.336/0001-65 138-4 Coligada Brasil SP SÃO PAULO Financeira 17,450000
31/12/2012 5,626298 1,206443 1.256.105,45 Valor contábil 31/12/2012 202.020.632,27
Valor mercado 31/12/2012 92.416.495,78
31/12/2011 5,593930 -22,355887 1.562.772,17
O Banco Alfa de Investimento S.A. desempenha papel fundamental em nossas atividades, motivo pelo qual mantemos participação nesta companhia
Razões para aquisição e manutenção de tal participação
31/12/2010 5,365800 -8,902479 2.999.489,00
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades
Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades desenvolvidas
Participação do emisor (%)
Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - variação %
Montante de dividendos recebidos (Reais)
Data Valor (Reais)
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Metro Tecnologia Informatica Ltda.
46.568.226/0001-94 - Coligada Brasil SP SÃO PAULO Prestação de serviços em analise e programação
48,920000
31/12/2012 5,762511 0,000000 0,00 Valor contábil 31/12/2012 111.729.081,25
Valor mercado
31/12/2011 8,562229 0,000000 0,00
A Metro Tecnologia Informática Ltda presta serviços na área de tecnologia e desempenha papel fundamental em nossas atividades, motivo pelo qual mantemos participação nesta companhia.
Razões para aquisição e manutenção de tal participação
31/12/2010 10,390430 0,000000 0,00
Metro Dados Ltda. 62.579.057/0001-44 - Coligada Brasil SP SÃO PAULO Prestação de serviços em processamento de dados
39,670000
Razões para aquisição e manutenção de tal participação
A Metro Dados Ltda presta serviços na área de processamento de dados e desempenha papel fundamental em nossas atividades, motivo pelo qual mantemos participação nesta companhia.
31/12/2010 11,863958 0,000000 0,00
Valor mercado
31/12/2012 9,604998 0,000000 0,00 Valor contábil 31/12/2012 64.638.240,20
31/12/2011 11,366892 0,000000 0,00
31/12/2010 6,525300 1,530400 2.023.841,00
Razões para aquisição e manutenção de tal participação
A Financeira Alfa desempenha papel fundamental em nossas atividades, motivo pelo qual mantemos partição nesta companhia.
9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades
Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades desenvolvidas
Participação do emisor (%)
Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - variação %
Montante de dividendos recebidos (Reais)
Data Valor (Reais)
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9.2 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes relativas a este item.
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
a) Condições financeiro-patrimoniais gerais
Exercício 2012
O emissor por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, de um grupo econômico, suas condições patrimoniais
refletem basicamente o desempenho de suas controladas e coligadas, que atuam em diversos ramos de atividade, em especial as
instituições do Conglomerado Financeiro Alfa.
Os principais Ativos e Passivos (consolidados) estão assim representados:
Derivativo
Desig. A valor Mantido Disponível Empréstimo designado Outros
justo até o para e como hedge Custos
contra resultado Vencimento Venda recebíveis de vlr. justo Amortizaveis
Em 31 de Dezembro de 2012
Ativos Financeiros
Caixa e Disponibilidades em Bancos - - - - - 2.181 2.181
Instrumentos financeiros derivativos 13.249 - - - - - 13.249
Operações de crédito e adiantamentos a
instituições financeiras - - - 266.374 - - 266.374
Operações de crédito e adiantamentos a
clientes 578.024 - - 1.158.674 - - 1.736.698
Títulos para Investimento - - 952.674 - - - 952.674
Total de ativos financeiros 591.273 - 952.674 1.425.048 - 2.181 2.971.176
Passivos Financeiros
Passivos com Instituições Financeiras - - - - - 970.110 970.110
Passivos com clientes - - - - - 143.234 143.234
Instrumentos financeiros derivativos 55.832 - - - - - 55.832
Títulos emitidos - - - - - 1.011.792 1.011.792
Empréstimos e repasses - - - 20.069 290.193 - 310.262
Total de passivos financeiros 55.832 - - 20.069 290.193 2.125.136 2.491.230
Descrição Total
Consolidado
O grupo de investimentos é o principal ativo do emissor, sendo representado pelos investimentos em participações societárias. Em
31.12.2012, este item apresentou saldo de R$ 703.096 mil (consolidado R$ 250.353 mil). Em comparação ao saldo de 31.12.2011,
apresentou crescimento de 7,98%.
Os outros ativos compreendem principalmente aplicações financeiras, impostos a recuperar e juros sobre capital próprio a receber,
consolidados a seguir:
Em Reais mil
Descrição 31.12.2012 31.12.2011
Outros ativos
Despesas antecipadas 6.562 5.307
Depósitos judiciais 62.276 50.459
Rendas a Receber 353 267
Comissões por coobrigações a receber 14 20
Dividendos e bonificações a receber 503 524 Devedores por liquidações pendentes 3.518 3.840
Impostos e Contribuições a Compensar 877 3.702
Tributos Antecipados 5.622 4.939
Investimentos - Títulos Patrimoniais e Ações e Cotas 14 2.009
Opções por Incentivos Fiscais 1.119 2.427
Carteira de Crédito - Liquidações Pendentes 2.999 1.360
Diversos 2.374 2.872
Total de outros ativos 86.231 77.726
Consolidado
As fontes de recursos do emissor são provenientes dos rendimentos de aplicações financeiras e do recebimento de dividendos e de juros
sobre capital próprio, pagos pelas empresas de que participa como sócia, acionista ou cotista.
As obrigações trabalhistas e os juros sobre o capital próprio a pagar representam os principais compromissos financeiros do emissor.
A seguir, relacionamos as principais informações financeiras relativas às operações do emissor (demonstrações consolidadas), em que
estão computadas as participações do emissor e de suas controladas diretas e indiretas, todas sediadas no Brasil.
Percentual de Participação no Capital Total
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
Empresas Controladas - diretas 31.12.12
Área Financeira: %
Banco Alfa de Investimento S.A. 20,858
Financeira Alfa S.A. – Crédito Financiamento e Investimento 19,407
Serviços:
Metro Tecnologia Informática Ltda. 48,920
Metro Dados Ltda. 49,782
Empresas Controladas - indiretas %
Banco Alfa S.A. 42,307
BRI- Participações Ltda. 29,341
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários 29,249
Em maio de 2012 a empresa Uvale – Uvas Vale do Gorutuba Ltda. foi vendida pela Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários
S.A. e Metro Tecnologia Informática Ltda. pelo seu valor patrimonial, não causando nenhum efeito no Balanço Consolidado, devido a
Uvale ser consolidada 100% pelo Banco Alfa de Investimento S.A., seu controlador indireto.
O Lucro Líquido do emissor foi de R$ 52.406 mil, correspondente a R$ 591,82 por lote de mil ações ordinárias e R$ 651,01 por lote de
mil ações preferenciais, e à rentabilidade de 8,03% sobre o Patrimônio Liquido inicial. O retorno anualizado sobre os Ativos Totais foi
de 1,57%.
O saldo consolidado das operações de crédito, incluindo Adiantamentos sobre Contratos de Cambio, Avais e Fianças e Arrendamento
Mercantil, foi de R$ 2.351.882 mil.
O saldo consolidado de provisão para créditos de liquidação duvidosa totalizou R$ 15.515 mil, enquanto o total de recursos captados e
administrados pelo Conglomerado Financeiro Alfa alcançou R$ 7.746.275 mil, a saber:
R$ 644.645 mil em Depósitos à Vista, a Prazo e Interfinanceiros;
R$ 5.310.877 mil em recursos administrados, compreendendo Fundos de Investimento e Carteiras Administradas;
R$ 417.709 mil em Captações no Mercado Aberto;
R$ 246.870 mil em Repasses do BNDES e FINAME;
R$ 1.011.792 mil em Recursos de Aceites e Emissão de Títulos;
R$ 11.769 mil em Box de Opções Flexíveis;
R$ 63.392 mil em empréstimos obtidos no exterior e
R$ 39.221 mil em Venda de Ativos.
Exercício 2011
O emissor por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, suas condições
patrimoniais refletem basicamente o desempenho de suas controladas e coligadas, que atuam em diversos ramos de atividade, em
especial as instituições do Conglomerado Financeiro Alfa.
Os principais Ativos e Passivos (consolidados) estão assim representados:
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
Em Reais mil
Desig. A valor Mantido Disponível Empréstimo Outros
justo até o para e Custos
contra resultado Vencimento Venda recebíveis Amortizaveis
Em 31 de Dezembro de 2011:
Ativos Financeiros
Caixa e Disponibilidades em Bancos - - - - 2.417 2.417
Instrumentos financeiros derivativos 24.341 - - - - 24.341
Operações de crédito e adiantamentos a
instituições financeiras - - - 248.507 - 248.507
Operações de crédito e adiantamentos a
clientes 50.585 - - 1.630.799 - 1.681.384
Títulos para Investimento - 88.640 876.014 - - 964.654
Total de ativos financeiros 74.926 88.640 876.014 1.879.306 2.417 2.921.303
Passivos Financeiros
Passivos com Instituições Financeiras - - - - 1.021.192 1.021.192
Passivos com clientes - - - - 412.133 412.133
Instrumentos financeiros derivativos 29.211 - - - - 29.211
Títulos emitidos - - - - 602.939 602.939
Empréstimos e repasses - - - 363.334 - 363.334
Total de passivos financeiros 29.211 - - 363.334 2.036.264 2.428.809
Descrição Total
Consolidado
O grupo de investimentos é o principal ativo do emissor, sendo representado pelos investimentos em participações societárias. Em
31.12.2011, este item apresentou saldo de R$ 651.154 mil (consolidado R$ 190.796 mil). Em comparação ao saldo de 31.12.2010,
apresentou crescimento de 8,41%.
Os outros ativos compreendem principalmente aplicações financeiras, impostos a recuperar e juros sobre capital próprio a receber,
consolidados a seguir:
Em Reais mil
Descrição 31.12.2011
Outros ativos
Despesas antecipadas 5.307
Depósitos judiciais 50.459
Rendas a Receber 267
Comissões por coobrigações a receber 20
Dividendos e bonificações a receber 524
Devedores por liquidações pendentes 3.840
Impostos e Contribuições a Compensar 3.702
Tributos Antecipados 4.939
Investimentos - Títulos Patrimoniais e Ações e Cotas 2.009
Opções por Incentivos Fiscais 2.427
Carteira de Crédito - Liquidações Pendentes 1.360
Diversos 2.872
Total de outros ativos 77.726
As fontes de recursos do emissor são provenientes dos rendimentos de aplicações financeiras e do recebimento de dividendos e de juros
sobre capital próprio, pagos pelas empresas de que participa como sócia, acionista ou cotista.
As obrigações trabalhistas e os juros sobre o capital próprio a pagar representam os principais compromissos financeiros do emissor.
A seguir, relacionamos as principais informações financeiras relativas às operações do emissor (demonstrações consolidadas), em que
estão computadas as participações do emissor e de suas controladas diretas e indiretas, todas sediadas no Brasil.
Percentual de Participação no Capital Total
Empresas Controladas - diretas 31.12.11
Área Financeira: %
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
Banco Alfa de Investimento S.A. 24,378
Financeira Alfa S.A. – Crédito Financiamento e Investimento 20,717
Serviços:
Metro Tecnologia Informática Ltda. 48,920
Metro Dados Ltda. 49,782
Empresas Controladas - indiretas %
Banco Alfa S.A. 49,295
BRI- Participações Ltda. 29,517
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários 34,369
Uvale – Uvas do Vale do Gorotuba Ltda. 38,551
O Lucro Líquido do emissor foi de R$ 47.835 mil, correspondente a R$ 540,21 por lote de mil ações ordinárias e R$ 594,23 por lote de
mil ações preferenciais, e à rentabilidade anualizada de 7,91% sobre o Patrimônio Liquido inicial. O retorno anualizado sobre os Ativos
Totais foi de 1,61%.
O saldo consolidado das operações de crédito, incluindo Adiantamentos sobre Contratos de Cambio, Avais e Fianças e Arrendamento
Mercantil, foi de R$ 2.643.583 mil.
O saldo consolidado de provisão para créditos de liquidação duvidosa totalizou R$ 19.881 mil, enquanto o total de recursos
captados e administrados pelo Conglomerado Financeiro Alfa alcançou R$ 7.062.230 mil, a saber:
R$ 932.529 mil em Depósitos à Vista, a Prazo e Interfinanceiros;
R$ 4.373.508 mil em recursos administrados, compreendendo Fundos de Investimento e Carteiras Administradas;
R$ 289.124 mil em Captações no Mercado Aberto;
R$ 284.499 mil em Repasses do BNDES e FINAME;
R$ 602.939 em Recursos de Aceites e Emissão de Títulos;
R$ 52.649 mil em Box de Opções Flexíveis;
R$ 78.835 mil em empréstimos obtidos no exterior e
R$ 159.023 mil em Venda de Ativos.
Exercício 2010
Por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, suas condições
patrimoniais refletem basicamente o desempenho de suas controladas e coligadas, que atuam em diversos ramos de atividade, em
especial as instituições do Conglomerado Financeiro Alfa.
Os principais Ativos e Passivos (consolidados) estão assim representados:
Em Reais mil
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
Desig. A valor Mantido Disponível Empréstimo Outros
justo até o para e Custos
contra resultado Vencimento Venda recebíveis Amortizaveis
Em 31 de Dezembro de 2010:
Ativos Financeiros
Caixa e Disponibilidades em Bancos - - - - 1.838 1.838
Instrumentos financeiros derivativos 26.558 - - - - 26.558
Operações de crédito e adiantamentos a
instituições financeiras - - - 360.582 - 360.582
Operações de crédito e adiantamentos a - - - - -
clientes 66.004 1.454.322 1.520.326
Títulos para Investimentos 3.679 207.067 580.102 - - 790.848
Total de ativos financeiros 96.241 207.067 580.102 1.814.904 1.838 2.700.152
Passivos Financeiros
Passivos com Instituições Financeiras - - - - 884.494 884.494
Passivos com clientes - - - - 507.835 507.835
Instrumentos financeiros derivativos 21.627 - - - - 21.627
Títulos emitidos - - - - 430.714 430.714
Empréstimos e repasses - - - 361.793 - 361.793
Total de passivos financeiros 21.627 - - 361.793 1.823.043 2.206.463
Descrição Total
Consolidado
O grupo de investimentos é o principal ativo do emissor, sendo representado pelos investimentos em participações societárias. Em
31.12.2010, este item apresentou saldo de R$ 600.634 mil (consolidado R$ 168.528 mil). Em comparação ao saldo de 31.12.2009,
apresentou crescimento de 6,70%.
Os outros ativos compreendem principalmente aplicações financeiras, impostos a recuperar e juros sobre capital próprio a receber,
consolidados a seguir:
Em reais mil
Descrição 31.12.2010
Outros ativos
Despesas antecipadas 1.474
Depósitos judiciais 44.828
Rendas a Receber 448
Comissões por coobrigações a receber 44
Dividendos e bonificações a receber 40
Devedores por liquidações pendentes 4.464
Impostos e Contribuições a Compensar 3.685
Tributos Antecipados 2.027
Investimentos - Títulos Patrimoniais e Ações e Cotas 1.665
Opções por Incentivos Fiscais 2.808
Carteira de Crédito - Liquidações Pendentes 1.352
Diversos 2.112
Total de outros ativos 64.947
As fontes de recursos do emissor são provenientes dos rendimentos de aplicações financeiras e do recebimento de dividendos e juros
sobre capital próprio, pagos pelas empresas de que participa como sócia, acionista ou cotista.
As obrigações trabalhistas e os juros sobre o capital próprio a pagar representam os principais compromissos financeiros do emissor.
A seguir, relacionamos as principais informações financeiras relativas às operações do emissor (demonstrações consolidadas), em que
estão computadas as participações do emissor e de suas controladas diretas e indiretas, todas sediadas no Brasil.
Percentual de Participação no Capital Total
Empresas Controladas - diretas 31.12.10
Área Financeira: %
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
Banco Alfa de Investimento S.A. 24,366
Financeira Alfa S.A. – Crédito Financiamento e Investimento 20,604
Serviços:
Metro Tecnologia Informática Ltda. 48,920
Metro Dados Ltda. 49,782
Empresas Controladas - indiretas %
Banco Alfa S.A. 49,295
BRI- Participações Ltda. 29,474
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários 34,343
Uvale – Uvas do Vale do Gorotuba Ltda. 38,532
O Lucro Líquido do emissor foi de R$ 43.244 mil, correspondente a R$ 488,36 por lote de mil ações ordinárias e R$ 537,19 por lote de
mil ações preferenciais, e à rentabilidade anualizada de 7,59% sobre o Patrimônio Liquido inicial. O retorno anualizado sobre os Ativos
Totais foi de 1,23%.
O saldo consolidado das operações de crédito, incluindo Adiantamentos sobre Contratos de Cambio, Avais e Fianças e Arrendamento
Mercantil, foi de R$ 2.626.412 mil.
O saldo consolidado de provisão para créditos de liquidação duvidosa totalizou R$ 20.468 mil, enquanto o total de recursos
captados e administrados pelo Conglomerado Financeiro Alfa alcançou R$ 6.447.802 mil, a saber:
R$ 971.635 mil em Depósitos à Vista, a Prazo e Interfinanceiros;
R$ 4.262.966 mil em recursos administrados, compreendendo Fundos de Investimento e Carteiras Administradas;
R$ 291.332 mil em Captações no Mercado Aberto;
R$ 317.722 mil em Repasses do BNDES e FINAME;
R$ 430.714 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos;
R$ 78.990 mil em Box de Opções Flexíveis;
R$ 44.071 mil em empréstimos obtidos no exterior e
R$ 50.372 mil em Venda de Ativos.
b) Estrutura de Capital e Possibilidades de Resgate de Ações ou Quotas
Em 31 de dezembro de 2012 de 2011 e de 2010, o capital social estava representado por 84.682.269 ações escriturais sem valor
nominal, sendo 46.011.632 ações ordinárias; 14.313.881 ações preferenciais classe “A” e 24.356.756 ações preferenciais classe “B”.
Estrutura de Capital: Próprio e de Terceiros
Sociedade Em R$ mil.
31.12.20
12
% em
relação ao
capital total
31.12.20
11
% em
relação ao
capital total
31.12.20
10
% em relação
ao capital total
Capital Próprio 704.176 99,32% 652.428 99,22% 604.963 99,18%
Capital de Terceiros 4.389 0,68% 5.125 0,78% 5.001 0,82%
Capital Total 709.015 100,00% 657.553 100,00% 609.964 100,00%
Consolidado Em R$ mil.
31.12.2012 % em
relação ao
capital total
31.12.2011 % em
relação ao
capital total
31.12.2010 % em
relação ao
capital
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
total
Capital Próprio 704.176 21,06% 652.428 20,23% 604.963 20,35%
Capital de Terceiros 2.639.348 78,94% 2.573.184 79,77% 2.366.914 79,65%
Capital Total 3.343.524 100,00% 3.225.612 100,00% 2.971.937 100,00%
i) Hipóteses de resgate
Não há hipótese de resgate de ações, exceto conforme previsto em lei.
ii) Fórmula de cálculo do valor de resgate
Não há hipótese de resgate de ações, exceto conforme previsto em lei.
c) Capacidade de Pagamento em relação aos compromissos financeiros assumidos
O emissor não contrai empréstimos ou financiamentos, cabendo-lhe administrar seu caixa com recursos próprios. Tais recursos são
suficientes para suprir suas necessidades decorrentes de seus compromissos financeiros assumidos.
Os quadros apresentados a seguir demonstram a análise de sensibilidade das exposições a risco de mercado relevantes do emissor de
forma consolidada. Destacamos que, além de ferramentas de sensibilidade, o Conglomerado Financeiro Alfa vale-se de outras métricas
complementares para a efetiva análise diária e administração do risco de mercado. Em 31 de dezembro de 2012 - R$ mil
Fatores de riscos Definição Cenário 1 Cenário 2 Cenário 3
Taxa de Juros em Reais
Exposições sujeitas à variação das
taxas de juros prefixadas em reais
(9.823)
(25.588)
(49.352)
Índice de Preços
Exposições sujeitas à variação das
taxas dos cupons de índices de
preços (1)
(7)
(15)
Moeda Estrangeira
Exposições sujeitas à variação
cambial
(60(
(118)
(235)
Cupom Cambial
Exposições sujeitas à variação das
taxas dos cupons de moedas
estrangeiras
(3.620)
(8.241)
(16.482)
Em 31 de dezembro de 2011 - R$ mil
Fatores de riscos Definição Cenário 1 Cenário 2 Cenário 3
Taxa de Juros em Reais
Exposições sujeitas à variação das
taxas de juros prefixadas em reais
(9.184)
(19.755)
(38.036)
Índice de Preços
Exposições sujeitas à variação das
taxas dos cupons de índices de
preços
(1.775)
(1.238)
(2.448)
Moeda Estrangeira
Exposições sujeitas à variação
cambial
(393)
(925)
(1.851)
Cupom Cambial
Exposições sujeitas à variação das
taxas dos cupons de moedas
estrangeiras
(460)
(1.059)
(2.118)
Em 31 de dezembro de 2010 – RS mil
Fatores de riscos Definição Cenário 1 Cenário 2 Cenário 3
Taxa de Juros em Reais
Exposições sujeitas à variação das
taxas de juros prefixadas em reais
(44.357)
(75.879)
(146.409)
Índice de Preços
Exposições sujeitas à variação das
taxas dos cupons de índices de
preços
(4.243)
(4.829)
(9.446)
Moeda Estrangeira
Exposições sujeitas à variação
cambial
(620)
(1.327)
(2.654)
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
Cupom Cambial
Exposições sujeitas à variação das
taxas dos cupons de moedas
estrangeiras
(438)
(465)
(930)
As premissas para as análises de sensibilidade apresentadas acima consideram que os impactos afetariam negativamente posições do
Conglomerado Financeiro Alfa, caso venham a ocorrer.
Cenário 1: este é o cenário provável para os fatores de risco, utilizando como insumos para seu cálculo as informações prestadas pela
BM&FBOVESPA através de seus cenários de estresse. Esse é o cenário de estresse utilizado diariamente pelo Conglomerado
Financeiro Alfa.
Cenário 2: este cenário vale-se de um choque de 25% sobre os vértices de cada curva ou preços de mercado (datas bases 31.12.2012,
31.12.2011 e 31.12.2010) como fator de sensibilidade aplicado em seu respectivo fator de risco – parallel shift.
Cenário 3: este cenário vale-se de um choque de 50% sobre os vértices de cada curva ou preços de mercado (datas bases 31.12.2012,
31.12.2011 e 31.12.2010) como fator de sensibilidade aplicado em seu respectivo fator de risco – parallel shift.
i) Risco de Liquidez
A gestão de risco de liquidez tem por objetivo a identificação, avaliação e monitoramento dos riscos de liquidez aos quais o
Conglomerado Financeiro Alfa está sujeito, e consequentemente a adoção de medidas preventivas, além de reportar e documentar os
eventos, testar os sistemas de controle, definir o contingenciamento das atividades, as estruturas de gerenciamento e divulgar os
resultados para a Administração.
A política para gestão do risco de liquidez e o nível mínimo de caixa desejado para o Conglomerado Financeiro Alfa são definidos nas
reuniões do CGRM (Comitê de Gestão de Risco de Mercado) e reavaliados periodicamente.
As premissas utilizadas nas projeções seguem as recomendações definidas na Resolução nº 2.804 do Banco Central do Brasil, de
21.12.2000, tendo como principais objetivos de monitoramento:
a avaliação dos fluxos de caixa em condições normais de mercado, levando-se em conta principalmente as captações livres
para resgate, as com carência, as aplicações com liquidez, os fluxos de repagamento dos empréstimos, e as perspectivas de
inadimplência;
a simulação de cenários em situação de estresse de liquidez, de forma a dimensionar a intensidade e a velocidade da
deterioração dos níveis de liquidez e geração de caixa.
d) Fontes de financiamento para capital de giro e para investimentos em ativos não circulantes utilizadas
O emissor não utilizou fontes de financiamento para capital de giro e para investimentos em ativos não circulantes.
As fontes de financiamento utilizadas pelo Conglomerado Financeiro Alfa estão descritas a seguir de forma consolidada:
Principais Fontes de Captação (R$ mil)
Descrição 2012 2011 2010
Passivos com instituições financeiras
Depósitos a vista de instituições financeiras 1 3.746 4
Obrigações por operações compromissadas 417.709 289.124 291.332
Depósitos interfinanceiros 513.180 569.299 542.786
Obrigações por venda de ativos financeiros 39.220 159.023 50.372
Total de passivos com instituições financeiras 970.110 1.021.192 884.494
Passivos com clientes
Depósitos a vista
0
11.049
16.779
Depósitos a prazo 131465 348.435 412.066
Box de opções (Captações) 11.769 52.649 78.990
Total de passivos com clientes 143.234 412.133 507.835
Títulos Emitidos 1.011.792 602.939 430.714
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
Empréstimos e repasses 310.262 363.334 361.793
Total 2.435.398 2.399.598 2.184.836
O nível de liquidez mínima do Conglomerado Financeiro Alfa é monitorado constantemente, a fim de garantir a liquidez necessária
para honrar as obrigações de curto e longo prazo, sendo este determinado e revisado periodicamente pelo Comitê de Caixa.
A Tesouraria do Conglomerado Financeiro Alfa estabelece as taxas dos produtos, operações interfinanceiras e de câmbio, dando
suporte aos segmentos comerciais, administrando a liquidez, respeitando as regras e objetivos de investimento e de acordo com a
política de administração de ativos e passivos. Qualquer escassez de liquidez de financiamento pode ser coberta pela Tesouraria através
da captação no mercado interbancário, investindo os excedentes em instrumentos líquidos de alta qualidade, concentrado em títulos
públicos.
e) Fontes de financiamento para capital de giro e para investimentos em ativos não circulantes que pretende utilizar para
cobertura de deficiência de liquidez
O emissor não pretende utilizar financiamentos de terceiros para cobertura de deficiências de liquidez, seja para capital de giro ou para
investimentos em ativos não-circulantes, usando para tanto exclusivamente capital próprio.
f) Níveis de endividamento e características de tais dívidas (consolidado)
As principais fontes de financiamento do Conglomerado Financeiro Alfa são a captação de depósitos a prazo e interfinanceiros,
Operações Compromissadas, Repasses do BNDES e de Instituições Financeiras, totalizadas no quadro a seguir.
i) Maiores Fontes de Financiamento – R$ mil
Fonte 2012 2011 2010
Dep. à Vista, a Prazo e Interfinanceiros 656.415 932.529 971.635
Operações Compromissadas 1.429.501 892.063 722.046
Repasses BNDES 95.042 106.081 163.116
Repasses Interfinanceiros 215.220 257.253 198.677
Totais 2.396.178 2.187.926 2.055.474
ii) Outras relações de longo prazo com instituições financeiras
Assim como as instituições financeiras se utilizam do depósito a prazo com clientes, estas também se financiam entre si por meio de
Depósitos Interfinanceiros (DI). Neste caso, o Conglomerado Financeiro Alfa possui diversas linhas de longo prazo com outras
instituições financeiras de primeira linha.
iii) Grau de subordinação de dívidas
O Conglomerado Financeiro Alfa não tem dívidas subordinadas.
iv) Eventuais restrições impostas ao emissor, em especial, em relação a limites de endividamento e contratação de novas
dívidas, à distribuição de dividendos, à alienação de ativos, à emissão de novos valores mobiliários e à alienação de
controle societário.
O Conglomerado Financeiro Alfa não tem nenhuma restrição quanto ao endividamento, distribuição de dividendos, alienação de ativos,
emissão de valores imobiliários ou alienação de controle societário, excetuadas as decorrentes de lei ou regulamentação.
g) Limites de utilização dos financiamentos já contratados
O Conglomerado Financeiro Alfa possui diversas linhas com instituições financeiras de primeira linha que lhe permitem a captação de
recursos com prazos e custos adequados às suas operações, sejam recursos em reais ou em moeda estrangeira. Além disso, seus limites
com o BNDES possibilitam ampliar substancialmente sua carteira de crédito constituída com repasses de recursos daquela instituição.
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
h) Alterações significativas nos itens das demonstrações financeiras
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM R$ MIL
Analise Vertical % Analise horizontal %
R$ MIL 2012 2011 2010 2012 2011 2010 2012 X 2011 2011 X 2010
R$ % R$ %
Ativo
Circulante e Realizável a Longo
Prazo 3.091.363 3.032.783 2.801.644 92,5 94,1 94,3 58.580 1,93 231.139 8,25
Disponibilidades 2.181 2.417 1.838 0,1 0,1 0,1 -236 -9,8 579 31,5
Instrumentos Financeiros Derivativos 13.249 24.341 26.558 0,4 0,8 0,9 -11.092 -45,5 -2.217 -8,3
Títulos para Investimentos 952.674 964.654 790.848 28,5 29,9 26,6 -11.980 -1,24 173.806 21,9
Operações de Crédito 2.003.072 1.929.891 1.880.908 59,9 59,8 63,3 73.181 3,8 48.983 2,6
Outros Créditos, Valores e Bens 120.187 111.480 101.492 3,6 3,5 3,4 8.707 7,8 9.988 9,8
Ativo Permanente 252.161 192.829 170.293 7,5 5,9 5,7 59.332 30,77 22.536 13.23
Investimentos 250.353 190.796 168.528 7,5 5,9 5,6 59.557 31,2 22.268 13,2
Imobilizados de Uso 1.373 1.544 1.657 0,0 0,0 0,1 -171 -11,1 -113 -6,81
Intangível 435 489 108 0,0 0,0 0,0 -54 -11,0 381 352,8
Total 3.343.524 3.225.612 2.971.937 100,0 100,0 100,0 117.912 3,7 253.675 8,5
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo 2.639.348 2.573.184 2.366.974 78,9 79,8 79,6 66.164 2,6 206.210 8,7
Passivos com Inst. Financeiras e
Clientes 1.113.344 1.433.325 1.392.329 33,3 44,4 46,8
-
319.981 -22,3 40.996 2,9
Títulos Emitidos 1.011.792 602.939 430.714 30,2 18,7 14,5 408.853 67,8 172.225 40,0
Empréstimos e Repasses 310.262 363.334 361.793 9,3 11,3 12,2 -53.072 14,6 1.541 0,4
Instrumentos Financeiros Derivativos 55.832 29.211 21.626 1,7 0,9 0,7 26.621 91,1 7.585 35,1
Outras Obrigações 148.118 144.375 160.511 4,4 4,5 5,4 3.743 2,6 -16.136 -10,1
Patrimônio Liquido 704.176 652.428 604.963 21,1 20,2 20,4 51.748 7,9 47,465 7,8
Total 3.343.524 3.225.612 2.971.937 100,0 100,0 100,0 117.912 3,7 253.675 8,53
Comentários sobre as variações mais expressivas relativas às contas patrimoniais do Conglomerado Financeiro Alfa:
i) Instrumentos Financeiros Derivativos
Os instrumentos financeiros derivativos são classificados contabilmente, segundo a intenção da administração, e teve sua elevação
em 31.12.2012 em comparação a 31.12.11 devido au aumento da carteira de crédito “hedgeada”.
ii) Operações de Crédito
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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
O saldo da carteira de crédito apresentou crescimento de 3,8% na comparação de 31.12.2012 (R$ 2.003.072 mil) com 31.12.2011
(R$ 1.929.891 mil) consequência de períodos favoráveis no financiamento de automóveis com um crescimento de 47%, da
ampliação da participação da controlada Financeira Alfa S.A. – Crédito, Financiamento e Investimentos nas operações das
concessionárias conveniadas e de um aumento no volume de operações no crédito consignado de 30%.
iii) Investimentos
O aumento de investimentos para 31,2% na comparação de 31.12.2012 (R$ 250.353 mil) com 31.12.2011 (R$ 190.796 mil)
ocorreu em grande parte, devido a Alfa Corretora alienar a totalidade de ações que detinha da empresa BM&FBOVESPA S.A. no
mercado aberto pelo montante total de R$ 74.152, entre os meses de outubro/2012 e novembro/2012, obtendo ganho liquido na
operação de R$ 40.504.
iv) Passivos com Instituições Financeiras e Clientes e Títulos para Investimentos
Nesta rubrica estão contabilizadas as captações da Sociedade junto ao Mercado Interbancário, realizadas através de Certificados de
Depósito Interbancário.
Ao final de 2011, o Banco Central do Brasil instituiu a Circular nº 3.569/11, que permitiu às grandes instituições financeiras
aplicar recursos junto às demais instituições, abatendo esses valores do montante exigido do recolhimento compulsório sobre
depósitos a prazo.
Com este evento, a Sociedade teve à sua disposição, por intermédio do Banco Alfa de Investimento S.A., linhas no Interbancário
em condições atraentes de prazo e taxa, o que levou sua Administração a optar por antecipar as necessidades de captação,
inclusive para as operações da Sociedade. Embora os fatos acima tenha provocado um aumento a conta apresentou uma redução
de 22,3% (R$ 319.981) devido a redução de participação de 24,378% para 20,858% no Banco Alfa de Investimento S.A e de
20,717% para 19,407% para a Financeira Alfa S.A. C.F.I. devido a venda efetuada pela Metro Tecnologia Informatica Ltda de sua
participação naquelas empresas à Corumbal Participações e Administração S.A., empresa essa não consolidada pela Alfa Holdings
S.A.
v) Títulos Emitidos
Desde a criação pelo Banco Central do Brasil das Letras Financeiras, instrumento que permite às instituições financeiras uma
captação de melhor qualidade, com prazos mais longos e sem liquidez, a Sociedade vem priorizando a captação através deste
instrumento. Assim, ao final do ano de 2012, a Sociedade possuía um volume captado de R$ 780.089 mil através deste
instrumento, o que elevou o saldo desta rubrica em 67,8% (R$ 408.853 mil) .
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10.2 - Resultado operacional e financeiro
a) Resultados das operações do emissor, em especial:
i) Descrição de componentes importantes da receita
Por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, todo resultado relevante
do emissor é originado pela equivalência patrimonial em relação às suas investidas, em especial das instituições financeiras do
Conglomerado Alfa.
Exercício 2012
O emissor apurou lucro líquido de R$ 52.406 mil no exercício, o que lhe proporcionou um retorno sobre o Patrimônio Líquido inicial
de 8,03% e um retorno sobre o ativo de 7,97%.
As empresas com maior participação na receita de equivalência patrimonial do emissor em 2012 foram a Corumbal Participações e
Administração Ltda. (R$ 19.077 mil), a Financeira Alfa S.A. – Crédito, Financiamento e Investimentos (R$ 16.557 mil) o Banco Alfa
de Investimento S.A. (R$ 11.988 mil), a Metro Tecnologia Informática Ltda. (R$ 4.063 mil) e a Metro-Dados Ltda. (R$ 3.672 mil) ,
perfazendo um total de 96,46% da receita bruta operacional.
O quadro abaixo demonstra o resultado do emissor de forma individual e também de forma consolidada, considerando suas controladas:
(Em Milhares de Reais)
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
31.12.2012 31.12.2012
Receita de juros 103 311.347
Despesas de juros -186.192
Margem financeira 103 125.155
Receitas de Serviços e comissões 93 10.135
Despesas de serviços e comissões -13 -8.202
Resultado líquido de serviços e comissões 80 1.933
Resultado de instrumentos financeiros derivativos -35.976
Resultado de variação cambial 376
Resultado de participações em controladas 56.435 20.600
Outras receitas 1.847 51.416
Resultado operacional 58.465 163.504
Resultado de perdas com impairment de ativos financeiros -298
Despesas de pessoal -2.502 -41.545
Gastos gerais administrativos -1.470 -22.783
Outras despesas -2.087 -25.256
Resultados antes dos impostos 52.406 73.622
Imposto sobre a renda corrente e diferidos -21.216
Resultado líquido do exercício 52.406 52.406
Outros resultados abrangentes do exercício
Resultado de avaliação a mercado de títulos disponiveis para venda -234
Outros resultados abrangentes do exercício, liquido de impostos 0 -234
Total do resultados abrangentes do exercício 52.406 52.172
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO
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10.2 - Resultado operacional e financeiro
Exercício 2011
O emissor apurou lucro líquido de R$ 47.835 mil no exercício, o que lhe proporcionou um retorno sobre o Patrimônio Líquido inicial
de 7,91% e um retorno sobre o ativo de 7,80%.
As empresas com maior participação na receita de equivalência patrimonial do emissor em 2011 foram a Corumbal Participações e
Administração Ltda. (R$ 16.380 mil), o Banco Alfa de Investimento S.A. (R$ 11.695 mil), a Financeira Alfa S.A. – Crédito,
Financiamento e Investimentos (R$ 10.924 mil), a Metro Tecnologia Informática Ltda. (R$ 6.805 mil) e a Metro-Dados Ltda. (R$ 4.063
mil), perfazendo um total de 96,57% da receita bruta operacional.
O quadro abaixo demonstra o resultado do emissor de forma individual e também de forma consolidada, considerando suas controladas: (Em Milhares de Reais)
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
31/12/2011 31/12/2011
Receita de juros 422 372.007
Despesas de juros -262.889
Margem financeira 422 109.118
Receitas de Serviços e comissões 95 11.190
Despesas de serviços e comissões -13 -7.544
Resultado líquido de serviços e comissões 82 3.646
Resultado de instrumentos financeiros derivativos -16.456
Resultado de variação cambial 10.712
Resultado de participações em controladas 51.015 17.421
Outras receitas 119 14.045
Resultado operacional 51.638 138.486
Resultado de perdas com impairment de ativos financeiros 1.338
Despesas de pessoal -2.484 -41.218
Gastos gerais administrativos -1.319 -24.385
Outras despesas -10.332
Resultados antes dos impostos 47.835 63.889
Imposto sobre a renda corrente e diferidos -16.054
Resultado líquido do exercício 47.835 47.835
Outros resultados abrangentes do exercício
Resultado de avaliação a mercado de títulos disponiveis para venda 2.774
Outros resultados abrangentes do exercício, liquido de impostos 0 2.774
Total do resultados abrangentes do exercício 47.835 50.609
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO
Quanto ao resultado consolidado, o volume da carteira de crédito mostrou-se estável em relação ao ano anterior. Houve um crescimento
da carteira até o final do terceiro trimestre, mas em função do recrudescimento da crise na Europa, o Conglomerado Financeiro Alfa
optou por uma estratégia mais defensiva no último trimestre. O resultado da intermediação financeira apresentou uma pequena melhora,
consequência da melhora nos spreads no segundo semestre do ano.
Exercício 2010
O emissor apurou lucro líquido de R$ 43.244 mil no exercício, o que lhe proporcionou um retorno sobre o Patrimônio Líquido inicial
de 7,60% e um retorno sobre o ativo de 7,52%.
As empresas com maior participação na receita de equivalência patrimonial do emissor em 2010 foram a Corumbal Participações e
Administração Ltda. (R$ 13.458 mil), o Banco Alfa de Investimento S.A. (R$ 11.838 mil), a Metro-Dados Ltda. (R$ 7.392 mil) e a
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10.2 - Resultado operacional e financeiro
Metro Tecnologia Informática Ltda. (R$ 6.844 mil), e a Financeira Alfa S.A. – Crédito, Financiamento e Investimentos (R$ 5.414 mil),
perfazendo um total de 95,27% da receita bruta operacional.
O quadro abaixo demonstra o resultado do emissor de forma individual e também de forma consolidada, considerando suas controladas: Em milhares de Reais
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
31/12/2010 31/12/2010
Receita de juros 659 325.656
Despesas de juros -228.201
Margem financeira 659 97.455
Receitas de Serviços e comissões 149 9.254
Despesas de serviços e comissões -7 -5.300
Resultado líquido de serviços e comissões 142 3.954
Resultado de instrumentos financeiros derivativos -8.917
Resultado de variação cambial 552
Resultado de participações em controladas 45.478 19.834
Outras receitas 898 24.663
Resultado operacional 47.177 137.541
Resultado de perdas com impairment de ativos financeiros 199
Despesas de pessoal -2.796 -37.151
Gastos gerais administrativos -1.137 -28.563
Outras despesas 0 -17.536
Resultados antes dos impostos 43.244 54.490
Imposto sobre a renda corrente e diferidos -11.246
Resultado líquido do exercício 43.244 43.244
Outros resultados abrangentes do exercício
Resultado de avaliação a mercado de títulos disponiveis para venda 268
Outros resultados abrangentes do exercício, liquido de impostos 0 268
Total do resultados abrangentes do exercício 43.244 43.512
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO
Quanto ao resultado consolidado, a carteira de crédito terminou o ano com valores um pouco inferiores aos montantes apurados no final
do ano anterior. O Conglomerado Financeiro Alfa operou no primeiro semestre com uma maior seletividade na concessão de novas
operações em função de dúvidas ainda presentes quanto à recuperação econômica, retomando um ciclo mais forte de novas concessões
a partir do segundo semestre, o que ocasionou uma redução da carteira até a metade do ano e uma recuperação parcial na etapa final.
Este movimento, aliado à redução dos spreads verificada no período, não permitiu o crescimento do Resultado da Margem Financeira,
mostrando ao final uma redução de 12,5% contra o ano anterior.
ii) Fatores que afetaram materialmente os resultados operacionais.
Exercício 2012
Entre os meses de outubro/2012 e novembro/2012, a Alfa Corretora alienou sua totalidade de ações que detinha na empresa
BM&FBOVESPA S.A. no mercado aberto pelo montante total de R$ 74.152, obtendo ganho liquido na operação de R$ 40.504.
Sobre esse ganho liquido não recorrente o emissor reconheceu em seu resultado o valor de R$ 13.878, apurado com base em suas
participações diretas e indiretas no Banco Alfa de Investimento S.A. e Corumbal Participações e Administração Ltda.
Desconsiderando esses resultados não recorrentes, o lucro líquido do emissor foi de R$ 38.528 mil.
Exercícios de 2011 e 2010
Não houve fatores que afetaram materialmente os resultados operacionais do emissor, individuais ou consolidados.
b) Variações das receitas atribuíveis a modificações de preços, taxas de câmbio, inflação, alterações de volumes e introdução de
novos produtos e serviços.
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10.2 - Resultado operacional e financeiro
Por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, todo resultado relevante
do emissor é originado pela equivalência patrimonial, refletindo os resultados de suas investidas, pertencentes ao Conglomerado
Financeiro Alfa. Essas investidas não tiveram variações relevantes em suas receitas decorrentes de modificações de preços, taxas de
câmbio, inflação ou variações significativas de receitas decorrentes da introdução de novos produtos e serviços ou de alteração de
volumes.
c) Impacto da inflação, da variação de preços dos principais insumos e produtos, do câmbio e da taxa de juros no resultado
operacional e no resultado financeiro do emissor.
Por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, todo resultado relevante
do emissor é originado pela equivalência patrimonial, refletindo o resultado de suas investidas, pertencentes ao Conglomerado
Financeiro Alfa.
Quanto ao Conglomerado Alfa as variações no resultado operacional e no resultado financeiro podem ocorrer por flutuações nas taxas
de mercado de seus ativos e passivos financeiros. Para que estas flutuações não gerem impactos significativos no Conglomerado
Financeiro Alfa, limites de exposições, volatilidades (VaR) e durations foram estabelecidos e são controlados diariamente sob diversos
cenários de mercado. Os limites são definidos por um comitê (Comitê de Gestão de Risco de Mercado) que os avalia periodicamente
vis-à-vis às condições econômicas do país e do exterior.
Vale destacar, também, que o Conglomerado Financeiro Alfa vale-se da utilização de instrumentos derivativos com o intuito da
realização de “hedges”, para que sejam mitigados impactos adversos nas posições financeiras da instituição.
Assim, em virtude dos controles aplicados e explicados acima, não observamos impactos significativos no resultado operacional e
financeiro do Conglomerado Financeiro Alfa decorrentes da inflação, da variação de preços dos principais insumos e produtos, do
câmbio e da taxa de juros.
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10.3 - Eventos com efeitos relevantes, ocorridos e esperados, nas demonstraçõesfinanceiras
a) Introdução ou alienação de segmento operacional
A Sociedade não introduziu nem alienou segmento operacional nos anos de 2012, 2011 e 2010.
b) Constituição, aquisição ou alienação de participação societária
Os principais fatos que causaram efeitos dignos de nota nas demonstrações financeiras da Sociedade foram:
i) Aumentos em participações da controlada Corumbal Participações e Administração Ltda. em suas investidas, mediante aquisições
de ações de terceiros, conforme demonstrados abaixo:
% adquirido em:
Investidas 2010 2011 2012
Banco Alfa de Investimento S.A. 0,24 0,10 0,53
Financeira Alfa S.A. – CFI 1,76 0,87 0,03
Esses percentuais representaram acréscimos de ajuste na equivalência patrimonial da Corumbal Participações e Administração Ltda.
nos valores de:
R$ mil
Investidas 2010 2011 2012
Banco Alfa de Investimento S.A. 2.491 1.096 6.136
Financeira Alfa S.A. – CFI 4.536 5.610 1.321
ii) As aquisições indicadas no item “i” acima causaram reflexos no resultado da Sociedade nos seguintes valores: em 2010 - R$
2.093 mil; em 2011 - R$ 1.997 mil e em 2012 - R$ 2.220 mil.
c) Eventos ou operações não usuais
A Corumbal Participações e Administração Ltda. durante o exercício de 2012 efetuou as seguintes operações:
a) Em junho permutou, por seus valores patrimoniais, a totalidade das cotas que detinha da empresa Itapar Europa Serviços
Ltda. por parte das ações de emissão do Banco Alfa S.A. e a totalidade das ações de emissão da Financeira Alfa S.A. C.F.I
detidas pela Metro Tecnologia Informática Ltda. passando a sua participação de 17,52% para 42,08% de 22,72% para
24,47% respectivamente;
b) Em agosto comprou, pelo valor patrimonial, a totalidade das ações do Banco Alfa S.A. detidas pela Metro Tecnologia
Informática Ltda., passando a sua participação de 42,08 % para 71,83%.;
c) Em dezembro vendeu, pelo valor patrimonial a totalidade das ações que detinha da Alfa Corretora de Câmbio e Valores
Mobiliários S.A. para o Banco Alfa de Investimento S.A. e adquiriu pelo valor patrimonial a totalidade das ações do Banco
Alfa de Investimento S.A. detidas pela Metro Tecnologia Informática Ltda., passando a sua participação de 22,43% para
28,16%. O Banco Alfa de Investimento S.A., que detinha 60,31%, da Alfa Corretora de Cambio e Valores Mobiliários S.A
passou a ter 100%.
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10.4 - Mudanças significativas nas práticas contábeis - Ressalvas e ênfases no parecer doauditor
a) Mudanças significativas nas práticas contábeis
A Lei 11.638/07, publicada no Diário Oficial da União em 28 de dezembro de 2007, e complementada pela Lei nº 11.941, de 28 de
maio de 2009, alterou diversos dispositivos da Lei nº 6.404 (Sociedade por Ações).
A normatização editada até o momento provocou as seguintes alterações nas demonstrações financeiras consolidadas do emissor:
i) Reclassificação dos Resultados de exercícios futuros para o Passivo não circulante;
ii) Apresentação dos quadros demonstrativos do fluxo de caixa, em substituição à demonstração das origens e aplicações de recursos;
iii) Apresentação dos Demonstrativos do Valor Adicionado (individual e consolidado) e
iv) Divulgação de partes relacionadas.
Saliente-se que as Demonstrações Financeiras individuais e consolidadas foram preparadas e apresentadas de acordo com as
disposições da Lei das Sociedades por Ações e com as normas e procedimentos contábeis emitidos pela Comissão de Valores
Mobiliários e pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis, sendo certo que as Demonstrações Financeiras consolidadas atendem ainda
às normas internacionais de contabilidade emitidas pelo Conselho de Normas Internacionais de Contabilidade (IASB)
b) Efeitos significativos das alterações em práticas contábeis
Dentre os efeitos decorrentes das leis e regulamentações acima citadas, a Sociedade não teve efeitos significativos em suas
Demonstrações Financeiras individuais. Recomendamos aos nossos acionistas e usuários destas informações que analisem esta seção
nos Formulários de Referência das nossas principais coligadas: Banco Alfa de Investimento S.A. e Financeira Alfa S.A. – C.F.I.
c) Ressalvas e ênfases presentes no parecer do auditor
O parecer do auditor foi emitido sem qualquer ressalva para os anos de 2012, 2011 e 2010, mas com a seguinte ênfase.
“Ênfase
Conforme descrito na nota explicativa nº 2, as demonstrações financeiras individuais foram elaboradas de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil. No caso da Alfa Holdings S.A. essas práticas diferem do IFRS, aplicável às demonstrações financeiras
separadas, somente no que se refere à avaliação dos investimentos em controladas e coligadas pelo método de equivalência patrimonial,
enquanto que para fins de IFRS seria custo ou valor justo. Nossa opinião não está ressalvada em função desse assunto”
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10.5 - Políticas contábeis críticas
Por se tratar de uma companhia exclusiva de participações societárias, controladora de um grupo econômico, em especial das
instituições do Conglomerado Financeiro Alfa, o emissor não possui políticas contábeis críticas que, caso alteradas, acarretariam
modificações contábeis relevantes.
Apresentamos abaixo os principais itens que compõem as demonstrações financeiras do Conglomerado Financeiro Alfa, bem como a
forma de apuração dos valores.
a) Moeda funcional e de apresentação
As demonstrações financeiras estão apresentadas em reais, que é a moeda funcional do emissor e de suas controladas e coligadas.
b) Apuração do resultado
As receitas e despesas são apropriadas pelo regime de competência, ou seja, as receitas e despesas são incluídas no resultado do período
em que ocorrerem, independentemente de recebimento ou pagamento.
O resultado de equivalência patrimonial é apurado pelo percentual de participação que o emissor detém sobre suas controladas e
coligadas, sendo determinado a partir do resultado apurado por estas.
c) Caixa e equivalente de caixa
Caixa e equivalente de caixa são representados por disponibilidades em moeda nacional e aplicações financeiras que são registradas
pelo custo de aquisição, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço.
d) Títulos e Valores Mobiliários
Os títulos e valores mobiliários são classificados em três categorias, conforme determina a Circular BACEN nº 3.068/2001:
1. Títulos para investimentos: são ativos adquiridos com o propósito de serem ativa e frequentemente negociados. São apresentados
no balanço pelo valor de mercado em contrapartida ao resultado do exercício;
2. Títulos mantidos até o vencimento: são títulos adquiridos com a intenção de sua manutenção até o vencimento. São avaliados
pelo custo de aquisição, acrescidos dos rendimentos auferidos em contrapartida do resultado do exercício;
3. Títulos disponíveis para venda: são títulos que não se enquadram nem na categoria de negociação nem na categoria de mantidos
até o vencimento. São apresentados a valor de mercado em contrapartida à conta destacada do patrimônio liquido.
A classificação desses ativos financeiros ocorre no momento da sua aquisição, conforme a intenção da Administração. Modificações na
classificação original destes ativos financeiros são eventos raros e podem causar impactos significativos nos resultados do emissor.
Qualquer modificação desta natureza envolve um grau de julgamento e é precedida de um conjunto de análises considerando-se sempre
os limites e requisitos das normas contábeis aplicáveis (Circular BACEN nº 3.068/2001).
e) Instrumentos Financeiros Derivativos
A Administração do Conglomerado Financeiro Alfa utiliza instrumentos financeiros derivativos preponderantemente com a intenção de
proteção (“hedge”), ou seja, para eliminar ou minimizar os riscos resultantes principalmente de variações em taxas de juros.
Essas operações são contabilizadas pelo seu valor justo em contrapartida ao resultado do exercício. Os ativos e passivos relacionados,
objeto de hedge de valor de mercado, quando se qualificam para a “contabilidade de hedge”, tal como definem as normas de
contabilidade (Circular BACEN nº 3.082/2002), são apresentadas nas demonstrações financeiras pelo valor justo em contrapartida ao
resultado do exercício.
f) Provisão para créditos de liquidação duvidosa
A provisão para devedores duvidosos é constituída observando-se as normas do Conselho Monetário Nacional (Resolução CMN nº
2.682/99) e do Banco Central do Brasil (Carta Circular BACEN nº 2.899/2000) e é apurada em valor considerado suficiente para cobrir
prováveis perdas com inadimplência que possam ocorrer nas operações de crédito, de arrendamento mercantil, adiantamento sobre
contrato de cambio e outras operações que apresentem riscos de crédito.
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10.5 - Políticas contábeis críticas
As análises do Conglomerado Financeiro Alfa para determinar o valor da provisão envolvem critérios diferentes entre operações
consideradas significativas e operações de varejo. Para as primeiras, as análises são individuais e para as operações de varejo são
analisadas as carteiras e leva-se em consideração o tipo de operação, as garantias e os atrasos nos recebimentos desses ativos.
Com base nessas avaliações, essas operações são classificadas em “ratings (níveis de risco)” e, de acordo com esses ratings,
percentuais são aplicados para se atingir o volume de provisão necessário, conforme determina o CMN e o BACEN. O valor apurado,
embora a Administração o considere adequado e suficiente pra cobrir prováveis perdas de créditos, leva em conta um alto grau de
julgamento. Alterações nesse processo ou no julgamento utilizado podem alterar o valor da provisão com consequente impacto no
resultado do exercício.
g) Valor Recuperável de Ativos – Impairment
No mínimo anualmente, a Administração revisa seus ativos para determinar se há alguma indicação de perda por redução ao valor
recuperável – impairment, que é reconhecida no resultado do exercício se o valor de contabilização de um ativo ou de sua unidade
geradora de caixa exceder seu valor recuperável.
h) Investimentos
As participações em controladas são avaliadas pelo método de equivalência patrimonial nas
demonstrações financeiras individuais e são consolidadas nas demonstrações financeiras consolidadas. Outros investimentos são
compostos basicamente por incentivos fiscais registrados pelo valor de custo.
i) Ativo imobilizado
É demonstrado a custo de aquisição, líquido das respectivas depreciações acumuladas, calculadas pelo método linear pelas seguintes
taxas anuais: veículos, sistemas de comunicação e processamento de dados = 20%; demais itens = 10%.
j) Imposto de renda e contribuição social (ativo e passivo)
As provisões são calculadas considerando a legislação pertinente a cada contribuição para efeito das correspondentes bases de cálculo e
suas respectivas alíquotas: Imposto de Renda = 15% mais adicional de 10% sobre o lucro tributável, Contribuição Social = 9%, sobre o
lucro tributável, PIS = 1,65% e COFINS = 7,65%, ambos sobre a receita bruta.
A Sociedade deixou de constituir Créditos Tributários de Imposto de Renda no valor de R$ 1.473 (em 2011 e 2010, R$ 948 mil) e de
Contribuição Social no valor de R$ 1.684 (em 2011, R$ 1.508 mil e em 2010, R$ 1.477 mil).
De acordo com a Lei nº 11.941/09, artigos 37 e 38, as modificações no critério de reconhecimento de receitas, custos e despesas
computadas na apuração do lucro líquido do exercício, introduzidas pela Lei nº 11.638/07, não terão efeitos para fins de apuração do
lucro real da pessoa jurídica optante pelo Regime Tributário de Transição – RTT, devendo ser considerados, para fins tributários, os
métodos e critérios contábeis vigentes em 31 de dezembro de 2007. Para fins contábeis, os efeitos tributários da adoção da Lei nº
11.638/07 estão registrados nos ativos e passivos diferidos correspondentes.
k) Outros ativos e passivos
Os ativos são demonstrados pelos valores de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias
auferidas (em base “pro-rata” dia) e provisão para perda, quando julgada necessária. Os passivos demonstrados incluem os valores
conhecidos e mensuráveis, acrescidos dos encargos e incorridos (em base “pro-rata” dia).
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10.6 - Controles internos relativos à elaboração das demonstrações financeiras - Grau deeficiência e deficiência e recomendações presentes no relatório do auditor
a) Grau de eficiência de tais controles, indicando eventuais imperfeições e providências adotadas para corrigi-las
A Administração do Conglomerado Financeiro Alfa mantém controles internos adequados que visam propiciar a necessária segurança
ao controle de seus ativos, bem como o completo e fidedigno registro de suas transações, resultando na apresentação de demonstrações
financeiras confiáveis.
Esta atividade visa assegurar que as empresas do Conglomerado Financeiro Alfa estejam aderentes à legislação e normas internas
pertinentes às suas atividades, assim como prover e utilizar controles para atender a essas normas. Os controles internos são
periodicamente revisados e atualizados, de forma a que passem a considerar medidas relacionadas à mitigação de novos riscos
identificados. Trabalhos periódicos são realizados em campo, verificando-se “in-loco” a aderência das práticas às respostas dadas aos
pontos de monitoramento.
A elaboração das demonstrações financeiras conta com processos de captura automatizada de eventos contábeis e conciliação de saldos
realizada por áreas independentes (funcionários que não participam da elaboração das demonstrações financeiras). Seu processo de
aprovação envolve verificações por parte da Gerência, da Diretoria e do Conselho de Administração, além da revisão efetuada
trimestralmente por auditoria externa independente.
Em conclusão, a estrutura, profundidade e qualidade dos controles internos são adequadas, propiciando à Administração boas condições
de gerenciamento e capacidade para rápida tomada de decisões.
b) Deficiências e recomendações sobre os controles internos no relatório do Auditor Independente
Relativamente aos exercícios de 2010, 2011 e 2012, não foram identificadas deficiências ou falhas relevantes nos controles internos que
pudessem comprometer ou afetar a integridade e transparência das demonstrações financeiras do Conglomerado Financeiro Alfa.
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10.7 - Destinação de recursos de ofertas públicas de distribuição e eventuais desvios
O emissor e suas controladas e coligadas do Conglomerado Alfa não realizaram oferta pública de distribuição de valores mobiliários
nos últimos três exercícios sociais.
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10.8 - Itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras
Não há itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras do emissor e de suas controladas e coligadas.
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10.9 - Comentários sobre itens não evidenciados nas demonstrações financeiras
Não há comentários sobre itens não evidenciados nas demonstrações financeira do emissor e de suas controladas e coligadas.
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10.10 - Plano de negócios
O emissor não possui plano de negócios, por se tratar de holding, onde seu resultado depende de suas investidas, exclusivamente.
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10.11 - Outros fatores com influência relevante
Não há outros fatores com influência relevante ao emissor.
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11.1 - Projeções divulgadas e premissas
O emissor não divulgou projeções e premissas.
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11.2 - Acompanhamento e alterações das projeções divulgadas
O emissor não possui projeções ou premissas para divulgar nos últimos 3 exercícios sociais.
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12.1 - Descrição da estrutura administrativa
Estrutura Administrativa
São órgãos de Administração do emissor:
a) o Conselho de Administração;
b) a Diretoria.
a) Atribuições de cada órgão
a1 - Conselho de Administração
O Conselho de Administração é composto de 3 (três) membros, e suplentes em igual número, eleitos pela Assembleia Geral e por ela
destituíveis, a qualquer tempo. Um dos membros será designado, no mesmo conclave, como Presidente desse órgão; e quando for o
caso, em tais eleições será obedecido o disposto nos parágrafos 4º a 8º do artigo 141 da Lei de Sociedades por Ações, com as alterações
e acréscimos introduzidos pela Lei nº 10.303, de 31.10.2001.
Caberá ao Presidente do Conselho de Administração:
representar o Conselho de Administração perante terceiros;
convocar as Assembleias Gerais;
instalar e presidir as Assembleias Gerais;
sugerir ao Conselho de Administração a orientação geral dos negócios sociais a ser transmitida à Diretoria;
preparar o relatório da administração à Assembleia Geral;
preparar todos os elementos necessários à prática dos atos de competência do Conselho de Administração;
usar do voto de qualidade de no caso de empate nas deliberações do mesmo Conselho;
manter o Conselho de Administração informado sobre a gestão dos Diretores.
O Presidente do Conselho de Administração terá a faculdade de designar um dos membros deste órgão para representar o
Conselho de Administração perante terceiros, bem como para convocar, instalar e presidir as Assembléias Gerais.".
a2 - Diretoria
A sociedade será administrada por uma Diretoria constituída de 3 (três) membros, sendo um Diretor Presidente, um Diretor
Vice-Presidente e um Diretor, eleitos e destituíveis, a qualquer tempo, pelo Conselho de Administração.
b) Data de Instalação do Conselho Fiscal
Assembleia Geral Ordinária de 25.04.2013
c) Não há previsão, no estatuto social do emissor, referente a mecanismos de avaliação de desempenho de seus órgãos.
d) Em relação aos membros da diretoria, suas atribuições e poderes individuais:
Diretor Presidente:
cumprir e fazer cumprir os estatutos sociais, assim como as resoluções das Assembléias Gerais, do Conselho de Administração
e da Diretoria;
representar o emissor, ativa e passivamente, em juízo ou fora dele, especialmente para receber citação inicial e prestar
depoimento pessoal, sendo a ele facultado designar e constituir procurador especial para estas duas últimas hipóteses;
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12.1 - Descrição da estrutura administrativa
instalar e presidir as Assembléias Gerais dos acionistas, na hipótese de que trata o Art. 10 (dez) deste estatuto;
presidir as reuniões da Diretoria, usando do voto de qualidade quando houver empate nas deliberações;
dirigir e superintender todos os negócios e operações do emissor;
nomear, demitir, promover, contratar, suspender e licenciar funcionários, em geral, fixando-lhes os vencimentos.
estabelecer as normas de condução dos negócios sociais, conforme a orientação do Conselho de Administração;
apresentar o relatório, o balanço e a conta de Lucros e Perdas de cada exercício à Assembleia Geral, depois de submetidos aos
pareceres do Conselho de Administração e do Conselho Fiscal, se em funcionamento; e, oportunamente, as demonstrações
financeiras previstas em lei.
Diretores:
dirigir os serviços e/ou agências do emissor que lhe forem designados pela Diretoria e pelo Diretor Presidente;
realizar quaisquer operações atinentes aos fins sociais, nos limites e condições estabelecidos pela Diretoria;
desincumbir-se das atribuições que lhe forem cometidas, especificamente, pela Diretoria e pelo Diretor Presidente.
e) Não há previsão, no estatuto social do emissor, referente a mecanismos de avaliação de desempenho de seus membros do
conselho de administração e diretoria.
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12.2 - Regras, políticas e práticas relativas às assembleias gerais
a. prazos de convocação
No mínimo 15 (quinze) dias antes da realização da Assembleia.
b. competências
Presidente do Conselho de Administração, ou nos casos legais.
c. endereços (físico ou eletrônico) nos quais os documentos relativos à Assembleia Geral estarão à disposição dos acionistas para
análise:
Alameda Santos, 466 – 4º andar, Cerqueira César, São Paulo – SP, CEP 01418-000
d. identificação e administração de conflitos de interesses
Nos termos da lei, é vedado ao administrador intervir em qualquer operação social em que tiver interesse conflitante com o da
companhia, bem como na deliberação que a respeito tomarem os demais administradores, cumprindo-lhe cientificá-los do seu
impedimento e fazer consignar, em ata de reunião do conselho de administração ou da diretoria, a natureza e extensão do seu interesse.
Ainda que observado o disposto acima, o administrador somente pode contratar com a companhia em condições razoáveis ou
equitativas, idênticas às que prevalecem no mercado ou em que a companhia contrataria com terceiros. Caso contrário o negócio é
anulável, e o administrador interessado será obrigado a transferir para a companhia as vantagens que dele tiver auferido.
Adicionalmente, o emissor preparou e impõe a seus funcionários, administradores e demais colaboradores a observância de um Código
de Ética e Conduta, pelo qual são terminantemente vedados o uso de informação privilegiada, o favorecimento pessoal, a promoção ou
efetivação de negócios do emissor com pessoa ou empresa de que seja sócio, ou que tenha em seu corpo diretivo parentes de até 3º
grau, assim como a contratação de prestadores de serviços ou fornecedores com características similares e o recebimento de
remuneração ou benefício de qualquer natureza, eventual ou não, de terceiros que transacionem com as instituições de seu
Conglomerado.
e. solicitação de procurações pela administração para o exercício do direito de voto:
Nos termos do Estatuto Social, para participar da Assembleia Geral é necessária a condição de acionista até 8 (oito) dias antes da data
da realização do respectivo conclave e, quando o acionista se fizer representar por mandatário, é necessário o depósito do instrumento
de procuração, na sede social, até 5 (cinco) dias também antes do mesmo evento.
f. formalidades necessárias para aceitação de instrumentos de procuração outorgados por acionistas, indicando se o emissor
admite procurações outorgadas por acionistas por meio eletrônico:
O instrumento de procuração deve ter firma reconhecida, e ser acompanhado de comprovação de poderes do respectivo outorgante.
O emissor não admite procurações eletrônicas outorgadas por meio de sistema na rede mundial de computadores, nos termos do Artigo
29 da Instrução CVM nº 481/2009.
g. manutenção de fóruns e páginas na rede mundial de computadores destinados a receber e compartilhar comentários dos
acionistas sobre as pautas das assembleias:
Não há.
h. transmissão ao vivo do vídeo e/ou do áudio das assembleias
Não há.
i. mecanismos destinados a permitir a inclusão, na ordem do dia, de propostas formuladas por acionistas
O Conselho de Administração é o órgão competente para analisar as propostas referentes às matérias que serão deliberadas em
assembleia. Dessa forma, os acionistas deverão encaminhar as propostas ao Conselho de Administração que as analisará e deliberará
acerca de sua inclusão como item da ordem de dia em assembleia.
Caso a manifestação do acionista ocorra na ocasião da assembleia, o presidente da mesa receberá referida manifestação e a encaminhará
ao Conselho de Administração, para análise, conforme processo descrito acima.
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Diario Oficial do Estado - SP 19/05/2011
Ata da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diario do Comércio - SP 19/05/2011
Diario Oficial do Estado - SP 31/03/2011
Convocação da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diario do Comércio - SP 31/03/2011
Aviso aos Acionistas Comunicando a Disponibilização das Demonstrações Financeiras
Diario do Comércio - SP 25/03/2011
Diario Oficial do Estado - SP 25/03/2011
Diario Oficial do Estado - SP 14/04/2011
31/12/2010 Demonstrações Financeiras Diario do Comércio - SP 14/04/2011
Diario Oficial do Estado - SP 16/05/2012
Ata da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diario do Comércio - SP 16/05/2012
Convocação da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diário do Comércio - SP 27/03/2012
Diario Oficial do Estado - SP 27/03/2012
31/12/2011 Demonstrações Financeiras Diario do Comércio - SP 09/03/2012
Diario Oficial do Estado - SP 09/03/2012
Diario Oficial do Estado - SP 26/03/2013
Convocação da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diario do Comércio - SP 26/03/2013
Diario Oficial do Estado - SP 14/03/2013
31/12/2012 Demonstrações Financeiras Diario do Comércio - SP 14/03/2013
12.3 - Datas e jornais de publicação das informações exigidas pela Lei nº6.404/76Exercício Social Publicação Jornal - UF Datas
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12.4 - Regras, políticas e práticas relativas ao Conselho de Administração
O Conselho de Administração reúne-se com periodicidade bimestral e extraordinariamente, quando necessário.
Não existem acordos de acionistas, e nem qualquer outro acordo que estabeleça restrição ou vinculação ao exercício do direito de voto
de membros do conselho.
As regras de identificação e administração de conflitos de interesses são definidas no Código de Ética e Conduta, cuja aplicação é
verificada pela Auditoria interna.
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12.5 - Descrição da cláusula compromissória para resolução de conflitos por meio dearbitragem
Não existe cláusula compromissória inserida no estatuto do emissor para a resolução dos conflitos entre acionistas e entre estes e o
emissor por meio de arbitragem.
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José Aloysio Borges 83 Pertence apenas ao Conselho de Administração 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O.de 2017
Não exerce
Não exerce
006.810.598-34 Banqueiro 23 - Conselho de Administração (Suplente) Sim
Não exerce
039.593.927-53 Economista 23 - Conselho de Administração (Suplente) Sim
000.233.616-20 Engenheiro 23 - Conselho de Administração (Suplente) Sim
Humberto Mourão de Carvalho 74 Pertence apenas ao Conselho de Administração 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2017
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 69 Pertence à Diretoria e ao Conselho de Administração 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2017
Não exerce
Rubens Garcia Nunes 89 Pertence apenas à Diretoria 24/04/2014 Até a posse do eleito na R.C.A. a ser realizada após a A.G.O. de 2015
001.140.066-87 Banqueiro 11 - Diretor Vice Presidente/ Superintendente Sim
Fernando Pinto de Moura 71 Pertence apenas ao Conselho de Administração 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2017
Christophe Yvan François Cadier 49 Pertence apenas à Diretoria 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na RCA a ser realizada após a A.G.O de 2015
128.492.178-67 Advogado 12 - Diretor de Relações com Investidores Sim
Não exerce
Waldyr de Campos Andrade 82 Pertence apenas ao Conselho de Administração 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2017
000.394.706-87 Advogado 22 - Conselho de Administração (Efetivo) Sim
Não exerce
Luiz Alves Paes de Barros 65 Pertence apenas ao Conselho de Administração 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2017
272.014.578-53 Economista 22 - Conselho de Administração (Efetivo) Não
Não exerce
12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal
Nome Idade Orgão administração Data da eleição Prazo do mandato
Outros cargos e funções exercidas no emissor
CPF Profissão Cargo eletivo ocupado Data de posse Foi eleito pelo controlador
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Luiz Henrique Coelho da Rocha 76 Conselho Fiscal 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2015
003.233.657-87 Engenheiro 47 - C.F.(Suplent)Eleito p/preferencialistas Não
Não exerce
Cacildo Irondino da Rocha 67 Conselho Fiscal 24/04/2014 Até a posse dos elleiros na AGO de 2015
070.191.498-04 economista 46 - C.F.(Suplent)Eleito p/Controlador Sim
Não exerce
Ailton Carlos Canete 62 Conselho Fiscal 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2015
287.580.728-53 Administrador de Empresas 46 - C.F.(Suplent)Eleito p/Controlador Sim
Não exerce
Paulo Caio Ferraz de Sampaio 60 Conselho Fiscal 24/04/2014 Até a posse dos Eleitos na A.G.O. de 2015
694.546.208-00 Engenheiro Civil 44 - C.F.(Efetivo)Eleito p/preferencialistas Não
Não exerce
Não exerce
Rubens Barletta 66 Conselho Fiscal 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2015
Não exerce
128.798.437-15 Engenheiro 30 - Presidente do C.A. e Diretor Presidente Sim
Eurico Ferreira Rangel 72 Conselho Fiscal 24/04/2014 Até a posse dos eleitos na A.G.O. de 2015
007.083.219-68 Consultor 43 - C.F.(Efetivo)Eleito p/Controlador Sim
397.909.328-04 Advogado 43 - C.F.(Efetivo)Eleito p/Controlador Sim
Não exerce
12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal
Nome Idade Orgão administração Data da eleição Prazo do mandato
Outros cargos e funções exercidas no emissor
CPF Profissão Cargo eletivo ocupado Data de posse Foi eleito pelo controlador
Christophe Yvan François Cadier - 128.492.178-67
Experiência profissional / Declaração de eventuais condenações
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Fernando Pinto de Moura - 039.593.927-53
Waldyr de Campos Andrade - 000.394.706-87
Exerce o cargo de Membro Efetivo do Conselho de Administração da Alfa Holdings S.A. com as seguintes atribuições: fixar a orientação geral dos negócios da sociedade; (ii) eleger e destituir os Diretores; fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar a qualquer tempo, os livros e papéis da sociedade, solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; manifestar se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; escolher e destituir os auditores independentes; emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; autorizar a aquisição de ações da sociedade, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; resolver os casos extraordinários. Exerce o cargo de membro Suplente do Conselho de Administração do Banco Alfa de Investimento S.A., Financeira Alfa S.A. – CFI e Consórcio Alfa de Administração S.A., sendo que na vacância do membro efetivo suas principais atribuições estão elencadas acima. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
Luiz Alves Paes de Barros - 272.014.578-53
No Banco Alfa de Investimento S.A., na Financeira Alfa S.A. – CFI, na Alfa Holdings S.A. e no Consórcio Alfa de Administração S.A. exerce o cargo de membro efetivo do Conselho de Administração, tendo como atribuições: fixar a orientação geral dos negócios da Sociedade; eleger e destituir os Diretores; fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar, a qualquer tempo, os livros e papéis da Sociedade; solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; manifestar se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; escolher e destituir os auditores independentes; autorizar a Diretoria a estabelecer ou encerrar agências, filiais em todo o país, ou no exterior, emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; autorizar a aquisição de ações de emissão da Sociedade, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; resolver os casos extraordinários; eleger e destituir os integrantes do Comitê de Auditoria. Na Prin S.A. exerce o cargo de Presidente, tendo como atribuições administrar isoladamente. Na Semco Investimentos e Participações Ltda. exerce o cargo de Diretor. Na Bahema S.A. exerce o cargo de Conselheiro de Administração. Na Cremer S.A. exerceu o cargo de Conselheiro de Administração até março 2010, tendo como atribuições: além de outras atribuições que lhe sejam cometidas por lei ou pelo Estatuto Social: fixar a orientação geral dos negócios da Companhia; eleger e destituir os Diretores, bem como discriminar as suas atribuições; fixar a remuneração, os benefícios indiretos e os demais incentivos dos Diretores, dentro do limite global da remuneração da administração aprovado pela Assembléia Geral; b. descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu. ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Processo Administrativo Sancionador CVM nº 24/05 – Condenado a pena de multa pecuniária no valor de R$ 250.000,00, por descumprimento do disposto no art. 8º da Instrução CVM nº 358/02, combinado com os parágrafos 1º e 4º do art. 155 da Lei nº 6.404/76. A decisão foi publicada no Diário Oficial da União de 30.10.2008. O Sr. Luiz Alves recorreu ao Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional. A decisão foi mantida em julgamento realizado em 26.02.2013. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
Rubens Garcia Nunes - 001.140.066-87
Na Alfa Holdings S.A. e no Consórcio Alfa de Administração exerce o cargo de Diretor Vice-Presidente, tendo como atribuições: dirigir os serviços que lhes forem designados pela Diretoria e pelo Diretor Presidente; b) realizar quaisquer operações atinentes aos fins sociais, nos limites e condições estabelecidas pela Diretoria; desincumbir se das atribuições que lhes forem cometidas, especificamente, pela Diretoria e pelo Diretor Presidente. - cargo e funções inerentes ao cargo: No Banco Alfa de Investimento S.A., e na Financeira Alfa S.A. – CFI, exerce o cargo de membro efetivo do Conselho de Administração e membro suplente do Conselho de Administração, respectivamente, tendo como atribuições: fixar a orientação geral dos negócios da Sociedade; eleger e destituir os Diretores; fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar, a qualquer tempo, os livros e papéis do Banco; solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; manifestar se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; escolher e destituir os auditores independentes; autorizar a Diretoria a estabelecer ou encerrar agências em todo o país, ou no exterior; emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; autorizar a aquisição de ações de emissão do Banco, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; resolver os casos extraordinários; eleger e destituir os integrantes do Comitê de Auditoria. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
Christophe Yvan François Cadier exerce atividades profissionais no Conglomerado Alfa, em especial, nas seguintes empresas: (i) Banco Alfa S.A.; (ii) Alfa Holdings S.A. e (iii) Banco Alfa de Investimento S.A. - cargo e funções inerentes ao cargo: No Banco Alfa S.A. e na Alfa Holdings S.A. exerce o cargo de Diretor, sendo que passou a ser diretor da Alfa Holdings em 31.03.2009, na qual também exerce a função de Diretor de Relações com Investidores. As suas principais atribuições são: Estruturar e supervisionar todas as atividades do Departamento Jurídico do Conglomerado Alfa. Coordenar as atividades das áreas de especialização, notadamente a área preventiva, incluindo contratos e pareceres, a área societária, bem como contenciosos cível e trabalhista, contestando e administrando ações contrárias às empresas do Conglomerado, e supervisionando a recuperação de créditos de valor relevante. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro - 128.798.437-15
José Aloysio Borges - 006.810.598-34
No Consórcio Alfa de Administração S.A. exerce o cargo de Membro Efetivo do Conselho de Administração com as seguintes atribuições: participar das deliberações de competência do Conselho, sendo estas: (i) fixar a orientação geral dos negócios da sociedade; (ii) eleger e destituir os Diretores; (iii) fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar a qualquer tempo, os livros e papéis da sociedade, solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; (iv) manifestar se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; (v) escolher e destituir os auditores independentes; (vi) emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; (vii) deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; (viii) autorizar a aquisição de ações da sociedade, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; (ix) resolver os casos extraordinários. No Banco Alfa de Investimento S.A. e na Alfa Holdings S.A. exerce o cargo de membro suplente do Conselho de Administração, sendo que na vacância do membro efetivo suas atribuições estão elencadas acima. No Instituto Alfa de Cultura exerce o cargo de Membro Efetivo do Conselho de Administração tendo como atribuições o citado acima. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
Humberto Mourão de Carvalho - 000.233.616-20
Humberto Mourão de Carvalho, nos últimos 5 anos, desenvolveu atividades profissionais nas seguintes empresas: (i) Banco Alfa de Investimento S.A.; (ii) Financeira Alfa S.A. – CFI; (iii) Alfa Holdings S.A.; (iv) Consórcio Alfa de Administração S.A.; (v) Delta National Bank & Trust Co.of New York; e (vi) Delta National Bank & Trust Co. of Florida. - cargo e funções inerentes ao cargo: No Banco Alfa de Investimento S.A., na Financeira Alfa S.A. – CFI, no Delta National Bank & Trust Co. of New York e no Delta National Bank & Trust Co. of Florida exerce o cargo de membro efetivo do Conselho de Administração, tendo como atribuições: fixar a orientação geral dos negócios da Sociedade; eleger e destituir os Diretores; fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar, a qualquer tempo, os livros e papéis do Banco; solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; manifestar se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; escolher e destituir os auditores independentes; autorizar a Diretoria a estabelecer ou encerrar agências em todo o país, ou no exterior; emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; autorizar a aquisição de ações de emissão do Banco, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; resolver os casos extraordinários; eleger e destituir os integrantes do Comitê de Auditoria. No Consórcio Alfa de Administração S.A. e na Alfa Holdings S.A. exerce o cargo de membro suplente do Conselho de Administração, sendo que no caso de vacância do membro efetivo, sua principal função será participar das deliberações de competência do Conselho, sendo estas: (i) fixar a orientação geral dos negócios da sociedade; (ii) eleger e destituir os Diretores; (iii) fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar a qualquer tempo, os livros e papéis da sociedade, solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; (iv) manifestar-se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; (v) escolher e destituir os auditores independentes; (vi) emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; (vii) deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; (viii) autorizar a aquisição de ações da sociedade, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; (ix) resolver os casos extraordinários. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu. ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
No Instituto Alfa de Cultura exerce o cargo de Diretor e têm como principais atribuições: selecionar os projetos culturais, dos quais o INSTITUTO venha a participar; levantar balanços e elaborar orçamentos; contratar e demitir funcionários, especificando as respectivas atribuições; representar o Instituto, ativa e passivamente, em Juízo ou fora dele, especialmente para receber citação inicial e prestar depoimento pessoal, sendo a eles facultado designar e constituir procurador especial para estas duas últimas hipóteses. No Banco Alfa de Investimento S.A. exerce o cargo de Membro Efetivo do Conselho de Administração, tendo como atribuições: fixar a orientação geral dos negócios da Sociedade; eleger e destituir os Diretores; fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar, a qualquer tempo, os livros e papéis do Banco; solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; manifestar se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; escolher e destituir os auditores independentes; autorizar a Diretoria a estabelecer ou encerrar agências em todo o país, ou no exterior; emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; autorizar a aquisição de ações de emissão do Banco, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; resolver os casos extraordinários; Na Financeira Alfa S.A. – CFI e no Consórcio Alfa de Administração S.A. exerce o cargo de membro suplente do Conselho de Administração, sendo que na vacância do membro efetivo sua principal função será como descrito acima. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu. ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
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Cacildo Irondino da Rocha - 070.191.498-04
Eurico Ferreira Rangel - 007.083.219-68
Eurico Ferreira Rangel, nos últimos 5 anos, desenvolveu atividades profissionais nas seguintes empresas: (i) Alfa Holdings S.A.; (ii) Banco Alfa S.A.; (iii) Banco Alfa de Investimento S.A.; (iv) Alfa Arrendamento Mercantil S.A.; (v) Alfa Corretora de Câmbios e Valores Mobiliários S.A.; e (vi) Financeira Alfa S.A. CFI. - cargo e funções inerentes ao cargo: - Exerce cargo de membro Efetivo do Conselho Fiscal da Alfa Holdings S.A., sendo as suas principais atribuições: (i) fiscalizar os atos dos administradores e verificar o cumprimento dos seus deveres legais e estatutários; (ii) opinar sobre o relatório anual da administração, fazendo constar do seu parecer as informações complementares que julgar necessárias ou úteis à deliberação da assembleia geral; (iii) opinar sobre as propostas dos órgãos da administração, a serem submetidas à assembleia geral, relativas a modificação do capital social, emissão de debêntures ou bônus de subscrição, planos de investimento ou orçamentos de capital, distribuição de dividendos, transformação, incorporação, fusão ou cisão; (iv) denunciar aos órgãos de administração e, se estes não tomarem as providências necessárias para a proteção dos interesses da companhia, à assembleia geral, os erros, fraudes ou crimes que descobrirem, e sugerir providências úteis à companhia; (v) convocar a assembleia geral ordinária, se os órgãos da administração retardarem por mais de 1 mês essa convocação, e a extraordinária, sempre que ocorrerem motivos graves ou urgentes, incluindo na agenda das assembléias as matérias que considerarem necessárias; (vi) analisar, ao menos trimestralmente, o balancete e demais demonstrações financeiras elaboradas periodicamente pela companhia; (vii) examinar as demonstrações financeiras do exercício social e sobre elas opinar. - 03/2004 a 05/2009 - Foi membro do Comitê de Auditoria do Banco Alfa S.A., do Banco Alfa de Investimento S.A., da Alfa Arrendamento Mercantil S.A., da Alfa Corretora de Câmbios e Valores Mobiliários S.A. e da Financeira Alfa S.A. - CFI, desempenhando funções conforme determinam as Resoluções nº. 3081/2003 e nº. 3170/2004 do Banco Central do Brasil. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer - Não sofreu
Rubens Barletta - 397.909.328-04
Rubens Barletta, nos últimos 5 anos, desenvolveu atividades profissionais nas seguintes empresas: (i) Banco Alfa de Investimento S.A.; (ii) Alfa Holdings S.A.; (iii) Consórcio Alfa de Administração S.A.; (iv) Financeira Alfa S.A. – CFI; (v) Suzano Papel e Celulose S.A.; (vi) Advocacia Augusto Lima S/C; e (vii) Barletta, Schubert e Luiz Sociedade de Advogados. - cargo e funções inerentes ao cargo: - Exerceu cargo de membro Efetivo do Conselho Fiscal da Financeira Alfa S.A. – CFI. Exerce cargo de membro Efetivo do Conselho Fiscal do Banco Alfa de Investimento S.A., da Alfa Holdings S.A. e da Suzano Papel e Celulose S.A., bem como de membro Suplente do Consórcio Alfa de Administração S.A. As suas principais atribuições como Conselheiro Fiscal são: (i) fiscalizar os atos dos administradores e verificar o cumprimento dos seus deveres legais e estatutários; (ii) opinar sobre o relatório anual da administração, fazendo constar do seu parecer as informações complementares que julgar necessárias ou úteis à deliberação da assembleia geral; (iii) opinar sobre as propostas dos órgãos da administração, a serem submetidas à assembleia geral, relativas a modificação do capital social, emissão de debêntures ou bônus de subscrição, planos de investimento ou orçamentos de capital, distribuição de dividendos, transformação, incorporação, fusão ou cisão; (iv) denunciar aos órgãos de administração e, se estes não tomarem as providências necessárias para a proteção dos interesses da companhia, à assembleia geral, os erros, fraudes ou crimes que descobrirem, e sugerir providências úteis à companhia; (v) convocar a assembleia geral ordinária, se os órgãos da administração retardarem por mais de 1 mês essa convocação, e a extraordinária, sempre que ocorrerem motivos graves ou urgentes, incluindo na agenda das assembléias as matérias que considerarem necessárias; (vi) analisar, ao menos trimestralmente, o balancete e demais demonstrações financeiras elaboradas periodicamente pela companhia; (vii) examinar as demonstrações financeiras do exercício social e sobre elas opinar. - Atua, desde junho de 2009, como sócio do escritório Barletta, Schubert e Luiz Sociedade de Advogados, Escritório Especializado em Direito Privado, com ênfase, em Societário. - 1961 – 2008 – atuou como sócio do Escritório de Advocacia Augusto Lima S/C, Escritório Especializado em Direito Privado, com ênfase, em Societário. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer - Não sofreu
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro, nos últimos 5 anos, exerceu atividades profissionais nas seguintes empresas: (i) Banco Alfa de Investimento S.A.; (ii) Financeira Alfa S.A. – CFI; (iii) Alfa Holdings S.A.; (iv) Consórcio Alfa de Administração S.A.; (v) Alfa Arrendamento Mercantil S.A.; e (vi) Banco Alfa S.A. - cargo e funções inerentes ao cargo: - Abril/2009 até o presente - Presidente do Conselho de Administração do Banco Alfa de Investimento S.A., Financeira Alfa S.A. – CFI, Alfa Holdings S.A. e Consórcio Alfa de Administração S.A. - 04/2005 março/2009 – Exerceu cargo de membro efetivo do Conselho de Administração das seguintes empresas: Banco Alfa de Investimento S.A.; Financeira Alfa S.A. – CFI; Consórcio Alfa de Administração S.A. e Alfa Holdings S.A.. As suas principais funções são a) representar o Conselho de Administração perante terceiros; b) convocar as Assembléias Gerais; c) instalar e presidir as Assembléias Gerais; d) sugerir ao Conselho de Administração a orientação geral dos negócios sociais a ser transmitida à Diretoria; e) preparar o relatório da administração à Assembléia Geral; f) preparar todos os elementos necessários à prática dos atos de competência do Conselho de Administração; g) usar do voto de qualidade de no caso de empate nas deliberações do mesmo Conselho; h) manter o Conselho de Administração informado sobre a gestão dos Diretores. - 08/1999 a 02/2009 – Ocupou o cargo de Diretor Presidente do Banco Alfa S.A., sendo as suas principais atribuições: Estabelecer as normas de condução dos negócios sociais. Apresentar o relatório e as demonstrações financeiras de cada exercício à Assembléia Geral. Cumprir e fazer cumprir os estatutos sociais, assim como as resoluções das Assembléias Gerais e da Diretoria. Representar o Banco, ativa e passivamente, em juízo ou fora dele. Presidir as reuniões da Diretoria, usando do voto de qualidade quando houver empate nas deliberações. Dirigir e superintender todos os negócios e operações do Banco. Nomear, demitir, promover, contratar, suspender e licenciar funcionários, em geral, fixando lhes os vencimentos. - 11/2008 a 02/2009 – Ocupou o cargo de Diretor Presidente do Banco Alfa de Investimento S.A., da Financeira Alfa S.A. e da Alfa Arrendamento Mercantil S.A., sendo as suas principais atribuições: Estabelecer as normas de condução dos negócios sociais a orientação do Conselho de Administração. Apresentar o relatório e as demonstrações financeiras de cada exercício à Assembléia Geral, depois de submetidos aos pareceres do Conselho de Administração e do Conselho Fiscal; Cumprir e fazer cumprir os estatutos sociais, assim como as resoluções das Assembléias Gerais, do Conselho de Administração e da Diretoria; Representar o Banco, ativa e passivamente, em juízo ou fora dele. Presidir as reuniões da Diretoria, usando do voto de qualidade quando houver empate nas deliberações; Dirigir e superintender todos os negócios e operações do Banco. Nomear, demitir, promover, contratar, suspender e licenciar funcionários, em geral, fixando lhes os vencimentos. - de abril/2008 até o presente – Ocupa o cargo de Diretor Presidente do Consórcio Alfa de Administração S.A. e da Alfa Holdings S.A., sendo que as principais atribuições são as elencadas no item acima. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu. ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu. iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer – Não sofreu.
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Paulo Caio Ferraz de Sampaio - 694.546.208-00
Luiz Henrique Coelho da Rocha - 003.233.657-87
Luiz Henrique Coelho da Rocha, nos últimos 5 anos, desenvolveu atividades profissionais nas seguintes empresas: (i) Financeira Alfa S.A. – CFI; (ii) Alfa Holdings. S.A.; (iii) Consórcio Alfa de Administração S.A.; (iv) Luque Engenharia Ltda.; e (v) SECONCI-SP - Serviço Social da Construção Civil do Estado de São Paulo. - cargo e funções inerentes ao cargo: - Exerce na Financeira Alfa S.A. – CFI e na Alfa Holdings S.A. o cargo de membro Suplente do Conselho Fiscal. No Consórcio Alfa de Administração S.A. ocupa o cargo de membro Efetivo do Conselho Fiscal. As principais atribuições de um membro Efetivo do Conselho Fiscal, bem como de um Suplente, na vacância do Efetivo, são as seguintes: (i) fiscalizar os atos dos administradores e verificar o cumprimento dos seus deveres legais e estatutários; (ii) opinar sobre o relatório anual da administração, fazendo constar do seu parecer as informações complementares que julgar necessárias ou úteis à deliberação da assembleia geral; (iii) opinar sobre as propostas dos órgãos da administração, a serem submetidas à assembleia geral, relativas a modificação do capital social, emissão de debêntures ou bônus de subscrição, planos de investimento ou orçamentos de capital, distribuição de dividendos, transformação, incorporação, fusão ou cisão; (iv) denunciar aos órgãos de administração e, se estes não tomarem as providências necessárias para a proteção dos interesses da companhia, à assembleia geral, os erros, fraudes ou crimes que descobrirem, e sugerir providências úteis à companhia; (v) convocar a assembleia geral ordinária, se os órgãos da administração retardarem por mais de 1 mês essa convocação, e a extraordinária, sempre que ocorrerem motivos graves ou urgentes, incluindo na agenda das assembléias as matérias que considerarem necessárias; (vi) analisar, ao menos trimestralmente, o balancete e demais demonstrações financeiras elaboradas periodicamente pela companhia; (vii) examinar as demonstrações financeiras do exercício social e sobre elas opinar. - 05/2006 até o presente – ocupa o cargo de Sócio Gerente da Luque Engenharia Ltda., prestando serviços de consultoria. - 04/2008 a 04/2010 – ocupou o cargo de membro Efetivo do Conselho de Administração da Alfa Holdings S.A., participou das deliberações de competência deste Conselho, sendo estas: (i) fixar a orientação geral dos negócios da sociedade; (ii) eleger e destituir os Diretores; (iii) fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar a qualquer tempo, os livros e papéis da sociedade, solicitar informações sobre contratos celebrados ou em via de celebração; e quaisquer outros atos; (iv) manifestar se sobre o relatório da administração e as contas da Diretoria; (v) escolher e destituir os auditores independentes; (vi) emitir parecer sobre quaisquer propostas ou recomendações da Diretoria à Assembléia Geral; (vii) deliberar sobre a distribuição das participações atribuídas aos seus membros e aos membros da Diretoria pela Assembléia Geral; (viii) autorizar a aquisição de ações da sociedade, para efeito de cancelamento ou permanência em tesouraria, e posterior alienação; (ix) resolver os casos extraordinários. - 04/2002 a 04/2006 – ocupou o cargo de Superintendente Administrativo Financeiro da SECONCI-SP - Serviço Social da Construção Civil do Estado de São Paulo, sendo responsável pela administração de pessoas, bem como pela área financeira. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer - Não sofreu
Formação Academica :Faculdade de São Paulo da Fundação Álvares Penteado, Bacharel em Ciências Econômicas – 1969 a 1972Experiencia Profissional: BANCO ALFA DE INVESTIMENTO S.A. Membro do Comitê de Auditoria a partir de julho/2009; BANCO ABN AMRO REAL SA; Membro do Comitê de Auditoria no período: 2004 a 2009. e Diretor Private Banking no período: março de 1999 a dezembro de 2000.; BANCO REAL SA - Diretor de Administração de Fundos, Responsável pela administração dos fundos, devidamente designado junto ao Banco Central do Brasil, abrangendo as atividades: Comitês, Políticas e Gestão, Captações e operações realizadas pelas mesas, Suporte administrativo e operacional, Gerenciamento de Riscos; Diretor de Tesouraria; Responsável pela área de Tesouraria, devidamente designado junto ao Banco Central do Brasil, abrangendo as atividades: Comitês e Gestão; Negociação com Títulos Públicos e Privados; Compulsórios; Captação de Recursos (CDB, RDB etc); Operações Estruturadas. O período referente aos dois cargos acima foi de abril de 1995 a março de 1999. - Cia Real Corretora de Câmbio e Valotres Mobiliários - Período: junho de 1989 a abril de 1995. - Diretor responsável pelas Operações de Bolsa realizadas na BOVESPA e Renda Fixa, envolvendo operações compromissadas, negociação com títulos públicos e privados, administração de carteiras, suporte, controles e resultados.Atendimento às auditorias interna/externa/Banco Central do Brasil/BOVESPA.Cia Real de Commodities; - Período: maio de 1989 a novembro de 1998; Diretor responsável pelas operações realizadas junto à BM&F, englobando mesas de operações, suporte, controles administrativos e resultados.Atendimento às auditorias interna/externa/BM&F; Cia Real de Valores – DTVM - Período: junho de 1987 a março de 1989 , Diretor responsável pelas operações de renda fixa / negociação com ouro no mercado primário e junto à rede de agências, suporte, controles e resultados.Atendimento às auditorias interna/externa/ Banco Central do Brasil.Banco Real S.A - Período: desde agosto de 1967.Outras atividades: Cargos de Gerência e Chefia de Departamento em diversas outras áreas do Banco destacando:Departamento de Acionistas / Departamento de Contratos / Departamento de Open Market / Departamento de Controle de Disponibilidades.Informações Adicionais: Participação em diversas Comissões da FEBRABAN, BM&F e ANDIMA; Habilitado pela CVM para Administração de Carteira de Valores Mobiliários.; Participação em diversos cursos e seminários abrangendo a Área Financeira, Riscos, Derivativos, Controles Internos, Private Banking e Compliance. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – Não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – Não sofreu iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer - Não sofreu
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Ailton Carlos Canete - 287.580.728-53
Eleito em 04/2013 no Consórcio Alfa de Administração S.A (emissor) e na Alfa Holdings S.A., e em 04/2010 eleito no Banco Alfa de Investimento S.A. , e da Financeira Alfa S.A. – CFI, como membro suplente do Conselho de Administração, sendo que, caso ocorra a vacância do membro efetivo, sua função será participar das deliberações de competência do Conselho, sendo estas: fixar a orientação geral dos negócios da Sociedade; eleger e destituir os Diretores; fiscalizar a gestão dos Diretores; examinar, a qualquer tempo, os livros e papéis da Sociedade, entre outras. Exerceu o cargo de Diretor de “Private Banking” do emissor até abril de 2010, tendo como atribuições: dirigir os serviços e/ou agências do Banco que lhe fossem designados pela Diretoria e pelo Diretor Presidente; realizar quaisquer operações atinentes aos fins sociais, nos limites e condições estabelecidos pela Diretoria. Atividade principal da empresa na qual tais experiências ocorreram Banco Alfa de Investimento S.A. e Financeira Alfa S.A. são instituições financeiras pertencentes ao Conglomerado Alfa. Cargos de administração que ocupa ou tenha ocupado em companhias abertas Diretor - Banco Alfa de Investimento S.A. e Unibanco – União de Bancos Brasileiros S.A. Nos últimos 5 anos não sofreu qualquer condenação criminal, condenação em processo administrativo da CVM ou condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer.
Paulo Caio Ferraz de Sampaio, nos últimos 5 anos, desenvolveu atividades profissionais nas seguintes empresas: (i) Alfa Holdings S.A.; (ii) Banco Alfa de Investimento S.A.; (iii) Consórcio Alfa de Administração S.A.; (iv) Financeira Alfa S.A. – CFI; (v) Comgás – Companhia de Gás de São Paulo; (vi) Companhia Iguaçu de Café Solúvel; (vii) Guepardo Desenvolvimento Urbano Ltda. – SP; e (viii) Cobrasco S.A. – São Paulo – SP. - cargo e funções inerentes ao cargo: Exerce no Banco Alfa de Investimento S.A., na Alfa Holdings S.A., no Consórcio Alfa de Administração S.A., na Financeira alfa S.A. – CFI, na Comgás – Companhia de Gás de São Paulo e na Companhia Iguaçu de Café Solúvel, o cargo de Conselheiro Fiscal Efetivo, sendo como suas principais atribuições: (i) fiscalizar os atos dos administradores e verificar o cumprimento dos seus deveres legais e estatutários; (ii) opinar sobre o relatório anual da administração, fazendo constar do seu parecer as informações complementares que julgar necessárias ou úteis à deliberação da assembleia geral; (iii) opinar sobre as propostas dos órgãos da administração, a serem submetidas à assembleia geral, relativas a modificação do capital social, emissão de debêntures ou bônus de subscrição, planos de investimento ou orçamentos de capital, distribuição de dividendos, transformação, incorporação, fusão ou cisão; (iv) denunciar aos órgãos de administração e, se estes não tomarem as providências necessárias para a proteção dos interesses da companhia, à assembleia geral, os erros, fraudes ou crimes que descobrirem, e sugerir providências úteis à companhia; (v) convocar a assembleia geral ordinária, se os órgãos da administração retardarem por mais de 1 mês essa convocação, e a extraordinária, sempre que ocorrerem motivos graves ou urgentes, incluindo na agenda das assembléias as matérias que considerarem necessárias; (vi) analisar, ao menos trimestralmente, o balancete e demais demonstrações financeiras elaboradas periodicamente pela companhia; (vii) examinar as demonstrações financeiras do exercício social e sobre elas opinar. Na Guepardo Desenvolvimento Urbano Ltda. – SP é Sócio Gerente, desde 2006, sendo responsável pela área de Planejamento, Vendas e Marketing. Na Cobrasco S.A. – São Paulo – SP exerce o cargo de Diretor Superintendente, desde 1979, sendo responsável pela área de Planejamento, Vendas e Marketing. - descrição de qualquer dos seguintes eventos que tenham ocorrido durante os últimos 5 anos: i. qualquer condenação criminal – não sofreu ii. qualquer condenação em processo administrativo da CVM e as penas aplicadas – não sofreu iii. qualquer condenação transitada em julgado, na esfera judicial ou administrativa, que o tenha suspendido ou inabilitado para a prática de uma atividade profissional ou comercial qualquer.- não sofreu
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O emissor não possui comites estatutários, bem como de auditoria, de riscos, financeiros ou de remuneração.
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
12.7 - Composição dos comitês estatutários e dos comitês de auditoria, financeiro e de remuneração
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Não há relação conjugal, união estável ou parentesco até o 2º grau relacionados aos administradores do emissor e administradores de suas controladas/coligadas diretas e indiretas ou dos administradores de seu controlador diretos ou indiretos.
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
12.9 - Existência de relação conjugal, união estável ou parentesco até o 2º grau relacionadas a administradores do emissor, controladas e controladores
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Pessoa Relacionada
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Diretor Presidente
Corumbal Participações e Administração S.A. 02.809.488/0001-28
não há
Observação
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Observação
não há
Pessoa Relacionada
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Presidente do Conselho de Administração
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Presidente do Conselho de Admonistração
Administrador do Emissor
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Pessoa Relacionada
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Observação
não há
Administrador do Emissor
Exercício Social 31/12/2012
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
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Administrador do Emissor
não há
Rubens Garcia Nunes 001.140.066-87 Controle Controlada Direta
Pessoa Relacionada
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Observação
Membro Suplente do Conselho de Administração
Diretor Presidente
BRI Participações Ltda. 01.079.146/0001-37
não há
Observação
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
Diretor Vice Presidente
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
não há
Observação
Rubens Garcia Nunes 001.140.066-87 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Membro efetivo do Conselho de Administração
Diretor Vice Presidente
Rubens Garcia Nunes 001.140.066-87 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Pessoa Relacionada
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
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Waldyr de Campos Andrade 000.394.706-87 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Pessoa Relacionada
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Superintendente
não há
Observação
não há
Observação
Christophe Yvan François Cadier 128.492.178-67 Controle Controlada Indireta
Administrador do Emissor
Membro Suplente do Conselho de Administração
Diretor Vice Presidente
Pessoa Relacionada
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
não há
Diretor de relações com Investidores
Christophe Yvan François Cadier 128.492.178-67 Controle Controlada Direta
Observação
Pessoa Relacionada
Diretor de Relações com Investidores
Diretor
Banco Alfa S.A. 03.323.840/0001-83
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 128 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Indireta
Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 46.570.800/0001-49
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
Membro Suplente do Conselho de Administração
não há
Observação
Prestador de Serviços
Administrador do Emissor
não há
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Waldyr de Campos Andrade 000.394.706-87 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Observação
MembroSuplente do Conselho de Administração
Pessoa Relacionada
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Pessoa Relacionada
Membro Suplente do Conselho de Administração
Membro Suplente do Conselho de Administração
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
não há
Observação
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 129 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Pessoa Relacionada
Membro Suplente do Conselho de Administração
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Humberto Mourão de Carvalho 000.233.616-20 Controle Controlada Direta
Observação
Administrador do Emissor
não há
não há
Observação
Membro Suplente do Conselho de Administração
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Indireta
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. 62.178.421/0001-64
Pessoa Relacionada
Observação
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
não há
Membro Suplente do Conselho de Administração
Humberto Mourão de Carvalho 000.233.616-20 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Pessoa Relacionada
Observação
Prestador de Serviços
Administrador do Emissor
não há
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 130 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Presidente do Conselho de Administração
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
não há
Observação
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Pessoa Relacionada
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Exercício Social 31/12/2011
não há
Membro Suplente do Conselho de Administração
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
não há
Observação
José Aloysio Borges 006.810.598-34 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Pessoa Relacionada
Membro Suplente do Conselho de Administração
Banco Alfa S.A. 03.323.840/0001-83
Prestador de Serviços
Observação
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
José Aloysio Borges 006.810.598-34 Controle Controlada Indireta
Membro Suplente do Conselho de Administração
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
Cargo/Função
PÁGINA: 131 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Administrador do Emissor
não há
Rubens Garcia Nunes 001.140.066-87 Controle Controlada Direta
Pessoa Relacionada
BRI Participações Ltda. 01.079.146/0001-37
Observação
Diretor Presidente
Presidente do Conselho de Administração
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
não há
Observação
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
não há
Observação
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Diretor Presidente
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Corumbal Participações e Administração S.A. 02.809.488/0001-28
Pessoa Relacionada
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 132 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Christophe Yvan François Cadier 128.492.178-67 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Diretor de Relações com Investidores
Pessoa Relacionada
Banco Alfa S.A. 03.323.840/0001-83
Diretor
não há
Observação
não há
Observação
Rubens Garcia Nunes 001.140.066-87 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Diretor Vice Presidente
Pessoa Relacionada
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
não há
Diretor de Relações com Investidores
Christophe Yvan François Cadier 128.492.178-67 Controle Controlada Indireta
Observação
Pessoa Relacionada
Diretor Vice Presidente
Membro Suplente do Conselho de Administração
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 133 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Membro Suplente do Conselho de Administração
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
Membro Suplente do Conselho de Administração
não há
Observação
Membro Suplente do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
não há
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Waldyr de Campos Andrade 000.394.706-87 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Observação
Superintendente
Pessoa Relacionada
Waldyr de Campos Andrade 000.394.706-87 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Pessoa Relacionada
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Membro Suplente do Conselho de Administração
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
não há
Observação
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 134 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Pessoa Relacionada
Membro Suplente do Conselho de Administração
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Humberto Mourão de Carvalho 000.233.616-20 Controle Controlada Direta
Observação
Administrador do Emissor
não há
não há
Observação
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Indireta
Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 46.570.800/0001-49
Pessoa Relacionada
Observação
Prestador de Serviços de Consultoria
Administrador do Emissor
não há
Membro Suplente do Conselho de Administração
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Indireta
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. 62.178.421/0001-64
Pessoa Relacionada
Observação
Prestador de Serviço
Administrador do Emissor
não há
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 135 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Exercício Social 31/12/2010
José Aloysio Borges 006.810.598-34 Controle Controlada Indireta
Membro Efetivo do Conselho de Administração
não há
Administrador do Emissor
Pessoa Relacionada
Observação
não há
Banco Alfa S.A. 03.323.840/0001-83
Prestador de Serviço
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
Observação
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Humberto Mourão de Carvalho 000.233.616-20 Controle Controlada Direta
Membro Suplente do Conselho de Administração
Pessoa Relacionada
não há
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Membro Suplente do Conselho de Administração
Observação
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
José Aloysio Borges 006.810.598-34 Controle Controlada Direta
Membro Suplente do Conselho de Administração
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
Cargo/Função
PÁGINA: 136 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Administrador do Emissor
não há
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Indireta
Pessoa Relacionada
Corumbal Participações e Administração S.A. 02.809.488/0001-28
Observação
Diretor Presidente
Presidente do Conselho de Administração
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
não há
Observação
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
não há
Observação
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Presidente do Conselho de Administração
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Paulo Guilherme Monteiro Lobato Ribeiro 128.798.437-15 Controle Controlada Direta
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Pessoa Relacionada
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 137 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Christophe Yvan François Cadier 128.492.178-67 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Diretor de Relações com Investidores
Pessoa Relacionada
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Membro Suplente do Conselho de Administração
não há
Observação
não há
Observação
Rubens Garcia Nunes 001.140.066-87 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Diretor Presidente
Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente
Pessoa Relacionada
BRI Participações Ltda. 01.079.146/0001-37
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
não há
Diretor Vice Presidente
Rubens Garcia Nunes 001.140.066-87 Controle Controlada Direta
Observação
Pessoa Relacionada
Diretor Vice Presidente
membro Efetivo do Conselho de Administração
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 138 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Waldyr de Campos Andrade 000.394.706-87 Controle Controlada Direta
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Pessoa Relacionada
Administrador do Emissor
Membro Suplente do Conselho de Administração
não há
Observação
Membro Suplente do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
não há
Diretor de Relações com Investidores
Christophe Yvan François Cadier 128.492.178-67 Controle Controlada Direta
Banco Alfa S.A. 03.323.840/0001-83
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Observação
Diretor
Pessoa Relacionada
Waldyr de Campos Andrade 000.394.706-87 Controle Controlada Direta
Administrador do Emissor
Pessoa Relacionada
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Superintendente
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
não há
Observação
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
PÁGINA: 139 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Pessoa Relacionada
Membro Suplente do Conselho de Administração
Prestador de Serviços de Consultoria
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários S.A. 62.178.421/0001-64
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Indireta
Observação
Administrador do Emissor
não há
não há
Observação
Membro Suplente do Conselho de Administração
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Pessoa Relacionada
Observação
prestador de Serviços de Consultoria
Administrador do Emissor
não há
Membro Suplente do Conselho de Administração
Fernando Pinto de Moura 039.593.927-53 Controle Controlada Indireta
Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 46.570.800/0001-49
Pessoa Relacionada
Observação
Membro Suplente do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
não há
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Cargo/Função
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Membro Suplente do Conselho de Administração
José Aloysio Borges 006.810.598-34 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Pessoa Relacionada
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
não há
José Aloysio Borges 006.810.598-34 Controle Controlada Direta
Observação
Membro Suplente do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
não há
Membro Suplente do Conselho de Administração
Humberto Mourão de Carvalho 000.233.616-20 Controle Controlada Direta
Banco Alfa de Investimento S.A. 60.770.336/0001-65
Pessoa Relacionada
Observação
Administrador do Emissor
Membro Suplente do Conselho de Administração
Humberto Mourão de Carvalho 000.233.616-20 Controle Controlada Direta
Financeira Alfa S.A. - Crédito Financiamento e Investimentos 17.167.412/0001-13
Pessoa Relacionada
Observação
Membro Efetivo do Conselho de Administração
Administrador do Emissor
não há
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
Cargo/Função
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Membro Suplente do Conselho de Administração
prestador de Serviços
Banco Alfa S.A. 03.323.840/0001-83
Pessoa Relacionada
não há
Observação
12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros
Identificação CPF/CNPJTipo de relação do Administrador com a pessoa relacionada Tipo de pessoa relacionada
Cargo/Função
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
12.11 - Acordos, inclusive apólices de seguros, para pagamento ou reembolso de despesassuportadas pelos administradores
Não existem acordos ou apólices da espécie para os últimos 3 exercícios sociais.
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12.12 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes nos 3 últimos exercícios sócias para este item
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13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria nãoestatutária
a) Objetivos da política ou prática da remuneração.
A política de remuneração dos Administradores tem por objetivo remunerá-los adequadamente em suas funções, e estimular a
segurança e o conservadorismo na busca pela boa qualidade dos resultados, de forma a proteger o investimento dos acionistas e
propiciar-lhes um retorno adequado ao perfil dos negócios da Sociedade.
b) i. Descrição dos elementos da remuneração e os objetivos de cada um deles.
Até o exercício de 2011, a remuneração total anual dos Administradores era composta por honorários fixos mensais e por uma parcela
variável anual, assim definidos: a) Os honorários fixos tinham por objetivo estabelecer uma remuneração certa e determinada
compatível com as responsabilidades diárias e rotineiras dos Administradores, em valores que o Conselho de Administração
considerava justos e adequados, com base no comprometimento, na capacidade pessoal, nas circunstâncias e no mercado em geral, e
representavam a maior parte da remuneração total anual. b) A parcela variável, que representava a participação dos administradores
sobre os resultados do Conglomerado no exercício anterior, era composta por pagamentos não previamente fixados, de certa forma
atrelada ao atingimento de metas e avaliações individuais, objetivas e subjetivas, visando premiar diferenciadamente os resultados
alcançados no exercício anterior, bem como estimular e direcionar o bom desempenho futuro de cada um e do conjunto dos
administradores. Tal parcela variável representava a menor parte da remuneração total anual.
A partir do exercício de 2012, a remuneração total anual dos Administradores deixou de ter parcela variável, passando a ser composta
exclusivamente por honorários fixos, pagos em (i) 12 (doze) parcelas mensais, em valores que o Conselho de Administração considera
justos e adequados, com base no comprometimento, na capacidade pessoal e nas circunstâncias, mais (ii) 01 (uma) parcela anual
complementar, equivalente a um número fixo de vezes a parcela mensal de remuneração. O Conselho de Administração deve deliberar
sobre o pagamento de tal parcela, definindo entre 0 (zero) e 12 (doze) o número (fator) que, multiplicando a parcela mensal,
determinará o valor da parcela anual complementar. A cada ano, este fator deverá ser um só para todos os Administradores de uma
mesma classe.
b) ii. Qual a proporção de cada elemento na remuneração final.
Até o exercício de 2011, a remuneração dos Administradores era composta majoritariamente pelos honorários mensais fixos e, em
parcela menor, pela parcela variável, cujo valor variava de acordo com as avaliações individuais e dos resultados alcançados no
exercício anterior, conforme item anterior. Os valores de ambos os pagamentos eram determinados pelo Conselho de Administração,
com base em verbas globais máximas aprovadas prévia e anualmente pela Assembleia Geral Ordinária.
A partir do exercício de 2012, a remuneração dos Administradores passou a ser composta somente por honorários fixos, pagos em
parcelas determinadas pelo Conselho de Administração, com base em verba global máxima aprovada prévia e anualmente pela
Assembleia Geral Ordinária, sem parcela variável.
A remuneração mensal dos membros efetivos do Conselho Fiscal é composta em 100% por honorários, e vem sendo aprovada
anualmente pela Assembleia Geral Ordinária no valor equivalente ao mínimo estipulado em lei. Para o exercício de 2012, é proposto
valor fixo mensal, observado o mínimo legal. Quanto aos membros suplentes do Conselho Fiscal, sua remuneração também é de 100%
a título de honorários, porém em valor fixo explicitado e aprovado pela Assembleia Geral Ordinária.
b) iii. Metodologia de cálculo e de reajuste de cada um dos elementos da remuneração.
Até o exercício de 2011, o Conselho de Administração definia, nos primeiros meses de cada exercício, uma proposta de duas verbas
globais máximas para pagamento da remuneração dos Administradores. Uma verba era para pagamento das parcelas fixas mensais, a
título de honorários, e outra para pagamento da parcela variável, a título de participação nos lucros do exercício anterior, ambas para o
conjunto dos Administradores.
A proposta de verba global máxima para remuneração fixa baseava-se na verba aprovada pela Assembleia Geral Ordinária no exercício
anterior, reajustada com base nos índices de inflação, na perspectiva de evolução dos negócios da Sociedade no período, no mercado
como um todo, na situação econômica do País e no número de administradores eleitos e designados.
A proposta de verba global máxima para o pagamento da parcela variável, por seu turno, era elaborada considerando-se aspectos
subjetivos como a percepção de empenho coletivo, dedicação e competência no desempenho das funções dos Administradores, bem
como o desempenho financeiro da Sociedade no exercício anterior. Esta verba era rateada entre os Administradores pelo Conselho de
Administração segundo análises individuais.
A partir do exercício de 2012, a parcela variável da remuneração aos Administradores deixou de ser paga, inclusive a referente a 2011.
Desta forma, o Conselho de Administração passou a propor à Assembleia Geral Ordinária apenas a verba global máxima para o
pagamento de remuneração fixa aos Administradores, em 13 (treze) parcelas, conforme definido no item b.i). Além desta verba, o
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13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria nãoestatutária
Conselho de Administração propõe ainda à Assembleia Geral Ordinária valores (ou critérios para sua apuração) e periodicidade de
pagamento de honorários a serem pagos aos membros do Conselho Fiscal e do Comitê de Auditoria.
Na elaboração de tais propostas, o Conselho de Administração deve procurar um valor compatível com vários aspectos a serem
considerados, entre os quais:
(i) o porte e a situação econômico-financeira das Instituições integrantes do Conglomerado, bem como com os fundamentos que
nortearam a série de verbas anuais aprovadas anteriormente pela Assembleia Geral,
(ii) o ambiente político e econômico dos mercados onde opera o Conglomerado, procurando antever e aproveitar oportunidades de
resultados, bem como identificar riscos a serem evitados,
(iii) aspectos da Administração como um todo, como a percepção de empenho, a dedicação e competência no desempenho
conjunto dos Administradores, e as remunerações a Administradores praticadas por Sociedades concorrentes, de porte e
filosofia semelhantes,
(iv) os lucros apurados pelo Conglomerado no exercício anterior, e a tendência para os negócios e resultados nos exercícios
subsequentes,
(v) a variação do Patrimônio Líquido final consolidado do exercício, após impostos e dividendos/JCP, comparada com o IPCA no
mesmo período, refletindo dessa forma o desempenho positivo do conjunto das Instituições do Conglomerado,
(vi) fatos excepcionais, positivos ou negativos, com consequências de curto ou longo prazo, também poderão ser considerados
nesta proposta.
b) iv. Razões que justificam a composição da remuneração.
A opção pelo pagamento exclusivamente de honorários fixos, com eliminação da parcela variável, tem como pano de fundo a
adequação à Resolução n º 3.921/10, do Banco Central do Brasil, naquelas normas que melhor refletem a política da Sociedade de
buscar maior segurança nas operações, não estimulando seus Administradores à assunção de riscos indesejáveis ou à antecipação
indevida de lucros futuros.
c) Principais indicadores de desempenho que são levados em consideração na determinação de cada elemento da remuneração.
Até o exercício de 2011, a avaliação de desempenho individual, para atribuição de participação nos lucros a cada um dos
Administradores beneficiados, levava em consideração elementos subjetivos, como a percepção de empenho e comprometimento, assim
como a competência no trato das questões atinentes às respectivas funções, e elementos objetivos, quando possível, consistentes, por
exemplo, no atingimento de metas de produção e objetivos previamente determinados. Já a definição do valor da parcela fixa dos
honorários era decorrente da percepção das características individuais, da capacidade do Conglomerado e da situação de mercado como
um todo.
A partir de 2012, a análise individual dos Administradores (entre outros fatores) é levada em consideração apenas na determinação do
valor da parcela mensal de seus honorários fixos, determinada anualmente pelo Conselho de Administração, não havendo pagamento de
remuneração variável. A parcela anual complementar é definida pelo Conselho de Administração com base na performance conjunta
dos Administradores e nas perspectivas da Instituição.
d) Como a remuneração é estruturada para refletir a evolução dos indicadores de desempenho.
A remuneração é estruturada da seguinte forma: i) parcelas mensais de honorários que remuneram os Administradores de maneira certa
e determinada, em montante compatível com suas responsabilidades diárias e rotineiras, em valores que o Conselho de Administração
considere justos e adequados, com base no comprometimento, na capacidade pessoal e nas circunstâncias e ii) parcela anual
complementar de honorários, que remunera os Administradores por seu desempenho conjunto, considerado pelo Conselho de
Administração ao determinar o fator único multiplicador das parcelas mensais, conforme item b.i).
e) Como a política ou prática de remuneração se alinha aos interesses do emissor de curto, médio e longo prazo.
A estruturação da remuneração dos Administradores do emissor, privilegiando a remuneração fixa, é a que melhor se identifica com a
filosofia e se adéqua aos interesses do emissor e de seus acionistas. Não estimula a tomada de potenciais riscos em operações que
prejudiquem a qualidade dos ativos do emissor, que teria efeitos prejudiciais no longo prazo, e potencializa o espírito de equipe e o
investimento na carreira na Instituição. A remuneração alinha-se, portanto, ao conservadorismo, à segurança e ao fortalecimento do
vínculo entre administrador e instituição, típicos da administração do Conglomerado Alfa.
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13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria nãoestatutária
f) Existência de remuneração suportada por subsidiárias, controladas ou controladores diretos ou indiretos
A Sociedade emissora é instituição holding do Conglomerado Alfa.. A maioria dos Administradores da Sociedade somente recebe sua
remuneração de instituições integrantes de seu Conglomerado, de acordo com o exercício de cargos para os quais foram nelas eleitos.
Alguns poucos Administradores exercem igualmente cargos em outras empresas sob o mesmo controle acionário, embora não
integrantes do Conglomerado Financeiro Alfa, e nestes casos também recebem remuneração destas outras empresas.
g) Existência de qualquer remuneração ou benefício vinculado à ocorrência de determinado evento societário, tal como a
alienação do controle societário do emissor.
Não há qualquer remuneração ou benefício vinculado à ocorrência de determinado evento societário, tal como a alienação do controle
societário do emissor.
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Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00
Bônus 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros 106.925,00 188.908,40 32.185,20 328.018,60
Descrição de outras remunerações fixas
Refere-se ao INSS recolhido pelo emissor.
Refere-se ao INSS recolhido pelo emissor.
Refere-se ao INSS recolhido pelo emissor.
Participação de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros 0,00 0,00 0,00 0,00
Descrição de outras remunerações variáveis
Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00
Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00
Baseada em ações 0,00 0,00 0,00 0,00
Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00
Remuneração variável
Observação 3 Conselheiros efetivos e 3 suplentes
Nº de membros 3,00 3,00 6,00 12,00
Benefícios direto e indireto 0,00 0,00 0,00 0,00
Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00
Remuneração fixa anual
Salário ou pró-labore 573.826,00 944.542,00 160.926,00 1.679.294,00
Total da remuneração 680.751,00 1.133.450,40 193.111,20 2.007.312,60
13.2 - Remuneração total do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal
Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total
Remuneração total prevista para o Exercício Social corrente 31/12/2013 - Valores Anuais
Nº de membros 3,00 3,00 6,00 12,00
Remuneração fixa anual
Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros 106.925,00 181.139,00 29.602,00 317.666,00
Salário ou pró-labore 534.624,00 905.694,00 148.012,00 1.588.330,00
Benefícios direto e indireto 0,00 0,00 0,00 0,00
Remuneração total do Exercício Social em 31/12/2012 - Valores Anuais
Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total
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Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00
Descrição de outras remunerações variáveis
Outros 0,00 0,00 0,00 0,00
Observação 3 conselheiros executivos e 3 conselheiros suplentes.
Baseada em ações 0,00 0,00 0,00 0,00
Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00
Bônus 0,00 0,00 0,00 0,00
Remuneração variável
Descrição de outras remunerações fixas
refere-se ao INSS recolhido pelo emissor
Refere-se ao INSS recolhido pelo emissor.
Refere-se ao INSS recolhido pelo emissor.
Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00
Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00
Participação de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00
Total da remuneração 641.549,00 1.086.833,00 177.614,00 1.905.996,00
Bônus 0,00 0,00 0,00 0,00
Participação de resultados 164.100,00 171.000,00 0,00 335.100,00
Descrição de outras remunerações fixas
Refere-se ao INSS pago pelo emissor
Refere-se ao INSS pago pelo emissor
Refere-se ao INSS pago pelo emissor
Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00
Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros 0,00 0,00 0,00 0,00
Nº de membros 3,00 3,00 6,00 12,00
Remuneração variável
Remuneração fixa anual
Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros 71.096,40 152.101,80 25.050,20 248.248,40
Salário ou pró-labore 284.385,60 608.407,20 100.200,80 992.993,60
Benefícios direto e indireto 0,00 0,00 0,00 0,00
Remuneração total do Exercício Social em 31/12/2011 - Valores Anuais
Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total
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Baseada em ações 0,00 0,00 0,00 0,00
Observação O emissor manteve 3 Diretores no período de janeiro a dezembro
O emissor manteve 3 Conselheiros Efetivos e 3 Suplentes no período de janeiro a dezembro
Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00
Descrição de outras remunerações variáveis
Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00
Total da remuneração 519.582,00 931.509,00 125.251,00 1.576.342,00
Bônus 0,00 0,00 0,00 0,00
Participação de resultados 156.000,00 265.000,00 0,00 421.000,00
Descrição de outras remunerações fixas
Refere-se ao INSS pago pelo emissor
Refere-se ao INSS pago pelo emissor
Refere-se ao INSS pago pelo emissor
Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00
Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00
Descrição de outras remunerações variáveis
Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00
Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros 0,00 0,00 0,00 0,00
Baseada em ações 0,00 0,00 0,00 0,00
Nº de membros 3,00 3,00 6,00 12,00
Remuneração variável
Observação O emissor manteve 3 membro do Conselho de administração nos meses de janeiro a dezembro
O emissor manteve 3 membros da diretoria nos meses de janeiro a dezembro.
O emissor manteve 3 conselheiros fiscais e 3 suplentes no período de janeiro a dezembro
Remuneração fixa anual
Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros 65.435,80 155.109,20 25.054,00 245.599,00
Salário ou pró-labore 261.743,20 620.436,80 100.216,00 982.396,00
Benefícios direto e indireto 0,00 0,00 0,00 0,00
Total da remuneração 483.179,00 1.040.546,00 125.270,00 1.648.995,00
Remuneração total do Exercício Social em 31/12/2010 - Valores Anuais
Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total
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13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselhofiscal
Valores pagos a título de participação nos lucros aos administradores.
Valores em Reais referentes ao exercício social de 2010
Órgão Nº de Membros Participação nos Lucros
Conselho de Administração 3 156.000,00
Diretoria 3 265.000,00
Conselho Fiscal 3 (efetivos)
3 (suplentes)
Total 12 421.000,00
Valores em Reais referentes ao exercício social de 2011
Órgão Nº de Membros Participação nos Lucros
Conselho de Administração 3 164.100,00
Diretoria 3 171.000,00
Conselho Fiscal 3 (efetivos)
3 (suplentes)
Total 12 335.100,00
Valores em Reais referentes ao exercício social de 2012
Órgão Nº de Membros Participação nos Lucros
Conselho de Administração 3
Diretoria 3
Conselho Fiscal 3 (efetivos)
3 (suplentes)
Total 12
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13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoriaestatutária
Não há planos de remuneração baseado em ações.
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13.5 - Participações em ações, cotas e outros valores mobiliários conversíveis, detidas poradministradores e conselheiros fiscais - por órgão
Quantidade de Ações de emissão da Sociedade, seus controladores diretos ou indiretos, sociedade controladas ou
sob controle comum, detidas pela Administração em 26.04.2012.
Órgão AHO BAI FASA CAA
Cons. de Administração 14.267.607 10.395.002 17.260.043 18.013.236
Diretoria 130 126 357.620 130
Conselho Fiscal 151 1.104 800 150
Emissores: BAI - Banco Alfa de Investimento S.A.
FASA - Financeira Alfa S.A – CFI
CAA - Consórcio Alfa de Administração S.A.
AHO - Alfa Holdings S.A.
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13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoriaestatutária
Não há remuneração baseada em ações
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13.7 - Informações sobre as opções em aberto detidas pelo conselho de administração epela diretoria estatutária
Não existem opções em aberto detidas pelo Conselho de Administração e pela Diretoria Estatutária ao final do último exercício social.
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13.8 - Opções exercidas e ações entregues relativas à remuneração baseada em ações doconselho de administração e da diretoria estatutária
Não há opções exercidas nem ações entregues relativas à remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria
estatutária
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13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções
Não há informações para estes itens, visto que não há informações para os itens 13.6 a 13.8.
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13.10 - Informações sobre planos de previdência conferidos aos membros do conselho deadministração e aos diretores estatutários
Não há planos de previdência em vigor conferidos aos membros do Conselho de Administração e aos Diretores Estatutários.
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Valor da menor remuneração(Reais)
38.728,00 23.971,00 23.942,00 106.400,00 81.790,00 18.947,00 17.600,00 16.400,00 7.800,00
Valor da maior remuneração(Reais)
648.582,00 586.753,00 602.105,00 297.824,00 178.698,00 176.375,00 31.737,00 25.350,00 25.851,00
Valor médio da remuneração(Reais)
301.898,00 310.503,00 346.848,00 178.208,00 173.194,00 161.060,00 24.668,00 20.875,00 20.878,00
Diretoria Estatutária Conselho de Administração Conselho Fiscal
Valores anuais
Nº de membros 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 6,00 6,00 6,00
31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010
Diretoria Estatutária
Observação
Conselho de Administração
31/12/2010 O Conselho Fiscal é composto por 3 efetivos e 3 suplentes
31/12/2011 O conselho fiscal é composto por 3 efetivos e 3 suplentes
Conselho Fiscal
31/12/2012 O conselho fiscal é composto por 3 efetivos e 3 suplentes
13.11 - Remuneração individual máxima, mínima e média do conselho de administração, da diretoria estatutária e do conselho fiscal
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13.12 - Mecanismos de remuneração ou indenização para os administradores em caso dedestituição do cargo ou de aposentadoria
Não há plano de remuneração ou indenização para administradores em caso de destituição de cargo ou de aposentadoria.
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13.13 - Percentual na remuneração total detido por administradores e membros doconselho fiscal que sejam partes relacionadas aos controladores
Não há remuneração referente a membros do Conselho de Administração, da Diretoria Estatutária e do Conselho Fiscal, que sejam
partes relacionadas aos controladores diretos ou indiretos do emissor.
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13.14 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal, agrupados porórgão, recebida por qualquer razão que não a função que ocupam
Não há remuneração a membros do Conselho de Administração, da Diretoria Estatutária e do Conselho Fiscal por qualquer razão que
não a função que ocupam.
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13.15 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal reconhecida no resultado de
controladores, diretos ou indiretos, de sociedades sob controle comum e de controladas do emissor
Remunerações recebidas de outras sociedades sob controle comum
Valores em Reais referentes ao exercício social de 2010
Órgão Honorários Part. lucros Salários Prest. Serviços
Cons. de Administração
Empresas sob controle
comum
720.000
200.000
Empresas controladas 2.138.222 830.000
TOTAL 2.858.311 1.030.000
Diretoria
Empresas sob controle
comum
806.253
345.000
Empresas controladas 2.164.950 1.110.000 881.950 250.000
TOTAL 2.971.203 1.455.000 881.950 250.000
Conselho Fiscal
Empresas sob controle
comum
90.578
Empresas controladas 469.278
TOTAL 559.856
Valores em Reais referentes ao exercício social de 2011
Órgão Honorários Parcela anual
complementar
de Honorários
Salários Prest. Serviços
Cons. de Administração
Empresas sob controle
comum
668.951
240.000
Empresas controladas 1.808.000 660.000
TOTAL 2.476.951 900.000
Diretoria
Empresas sob controle
comum
822.130
285.900
Empresas controladas 2.143.304 955.000
TOTAL 2.965.434 1.240.900
Conselho Fiscal
Empresas sob controle
comum
104.354
Empresas controladas 336.143
TOTAL 440.497
Valores em Reais referentes ao exercício social de 2012
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13.15 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal reconhecida no resultado de
controladores, diretos ou indiretos, de sociedades sob controle comum e de controladas do emissor
Órgão Honorários Part. lucros Salários Prest. Serviços
Cons. de Administração
Empresas sob controle
comum
971.848
Empresas controladas 2.746.400
TOTAL 3.718.248
Diretoria
Empresas sob controle
comum
1.055.851
Empresas controladas 2.638.978 1.262.998 264.600
TOTAL 3.694.829 1.262.998 264.600
Conselho Fiscal
Empresas sob controle
comum
115.860
Empresas controladas 465.361
TOTAL 581.221
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13.16 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes para este item.
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14.1 - Descrição dos recursos humanos
O emissor tem 3 funcionários na área administrativa todos em São Paulo, sede da empresa.
Não há trabalhadores terceirizados.
O índice de rotatividade do emissor em 2012 foi zero.
Não há passivos ou contingência trabalhistas.
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14.2 - Alterações relevantes - Recursos humanos
Não houve alterações relevantes no quadro de colaboradores do emissor.
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14.3 - Descrição da política de remuneração dos empregados
O salário dos empregados do emissor é calculado na forma da lei e com base nos acordos coletivos de Sindicatos de classe. A
remuneração é fixa e não há remuneração variável.
O emissor possui a seguinte política de benefícios:
Plano de Saúde Este é um benefício que visa proporcionar aos funcionários e dependentes, assistência médica através de uma apólice de seguro saúde
que possibilita todo atendimento médico de consultas, exames e internações, sem carência e sem limite de utilização.
Vale Refeição Benefício oferecido aos funcionários de acordo com o que determina a Convenção Coletiva da categoria.
Treinamento: Cursos de pequena duração (com duração de até 120 dias ou 100h), seminários, palestras, simpósios, etc.
Bolsas de Estudo para Funcionários: Esse é um benefício que visa proporcionar aos funcionários uma ajuda no pagamento de seus
estudos superiores (Pós Graduação e MBA).
Não há plano de remuneração baseado em ações para nossos empregados
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14.4 - Descrição das relações entre o emissor e sindicatos
Nossos empregados são representados pelo Sindicato dos Empregados de Agentes Autônomos do Comércio e em empresas de
Assessoramento, Perícias, Informações e Pesquisas e de Empresas de Serviços Contábeis no Estado de São Paulo.
O emissor é representado pelo Sindicato das Empresas de Administração no Estado de São Paulo – SINDAESP.
A relação entre o emissor e os sindicatos se desenvolve no contesto de cordialidade e respeito, não havendo qualquer fato relevante que
mereça destaque.
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Preferencial Classe B 4.750.164 65,500531%
Preferencial Classe A 2.501.936 34,499469%
TOTAL 7.252.100 18,370272%
17.167.396/0001-69 Brasileira-SP Não Sim 07/02/2013
Administradora Fortaleza Ltda
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
40.981.583 89,067875% 7.252.100 18,753505% 48.233.683 56,958421%
Preferencial Classe B 6.849.425 94,301196%
TOTAL 7.263.349 18,253809%
Preferencial Classe A 413.924 5,698804%
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
MCAP Poland Fundos de Investimento em Ações (Fundo)
05.775.774/0001-08 Brasileira-SP Não Não 07/02/2013
1.245.136 2,706133% 7.263.349 18,782595% 8.508.485 10,047540%
Preferencial Classe B 7.447.748 82,896849%
Preferencial Classe A 1.536.608 17,103151%
TOTAL 8.984.356 23,233018%
007.592.017-49 Brasileiro-SP Não Não
Mario Slerca Junior
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
966.736 2,101069% 8.984.356 23,233018% 9.951.092 11,751093%
CPF/CNPJ acionista Nacionalidade-UF Participa de acordo de acionistas Acionista controlador Última alteração
Acionista
15.1 / 15.2 - Posição acionária
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
Detalhamento por classes de ações (Unidades)
Qtde. ações ordinárias (Unidades) Ações ordinárias % Qtde. ações preferenciais (Unidades) Ações preferenciais % Qtde. total de ações (Unidades) Total ações %
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TOTAL
46.011.632 100,000000% 38.670.637 100,000000% 84.682.269 100,000000%
AÇÕES EM TESOURARIA - Data da última alteração:
0 0,000000% 0 0,000000% 0 0,000000%
Preferencial Classe B 5.286.844 50,636630%
Preferencial Classe A 5.153.906 49,363369%
TOTAL 10.440.750 26,999167%
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
OUTROS
2.811.477 6,110362% 10.440.750 26,999167% 13.252.227 15,649352%
Preferencial Classe B 22.575 0,477265%
Preferencial Classe A 4.707.507 99,522736%
TOTAL 4.730.082 14,541786%
272.014.578-53 Brasileiro-SP Não Não
Luiz Alves Paes de Barros
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
6.700 0,014561% 4.730.082 12,231715% 4.736.782 5,593594%
CPF/CNPJ acionista Nacionalidade-UF Participa de acordo de acionistas Acionista controlador Última alteração
Acionista
15.1 / 15.2 - Posição acionária
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
Detalhamento por classes de ações (Unidades)
Qtde. ações ordinárias (Unidades) Ações ordinárias % Qtde. ações preferenciais (Unidades) Ações preferenciais % Qtde. total de ações (Unidades) Total ações %
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TOTAL
200.000.006 100,000000 0 0,000000 200.000.006 100,000000
OUTROS
3.726 0,001863 0 0,000000 3.726 0,001863
TOTAL 0 0.000000
001.156.577-20 Brasileira-SP Não Sim
Aloysio de Andrade Faria
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
199.996.280 99,998137 0 0,000000 199.996.280 99,998137
CONTROLADORA / INVESTIDORA CPF/CNPJ acionista Composição capital social
Administradora Fortaleza Ltda 17.167.396/0001-69
ACIONISTA
CONTROLADORA / INVESTIDORA
15.1 / 15.2 - Posição acionária
Qtde. ações ordinárias (Unidades) Ações ordinárias % Qtde. ações preferenciais (Unidades) Ações preferenciais % Qtde. total de ações (Unidades) Total ações %
Detalhamento de ações (Unidades)
CPF/CNPJ acionista Nacionalidade-UF Participa de acordo de acionistas Acionista controlador Última alteração
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TOTAL
106.908.418 100,000000 0 0,000000 106.908.418 100,000000
OUTROS
0 0,000000 0 0,000000 0 0,000000
TOTAL 0 0.000000
094.212.618-10 Brasileira-SP Não Não
Maria Silvia Doria do Amaral
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
22.341.659 20,900000 0 0,000000 22.341.659 20,900000
TOTAL 0 0.000000
68.008.085 63,610000 0 0,000000 68.008.085 63,610000
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
Luiz Alves Paes de Barros
272.014.578-53 Brasileiro-SP Não Não
TOTAL 0 0.000000
165.974.098-33 Brasileiro-SP Não Não
Carlos Augusto Amaral Paes de Barros
Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %
16.558.674 15,490000 0 0,000000 16.558.674 15,490000
CONTROLADORA / INVESTIDORA CPF/CNPJ acionista Composição capital social
MCAP Poland Fundos de Investimento em Ações (Fundo) 05.775.774/0001-08
ACIONISTA
CONTROLADORA / INVESTIDORA
15.1 / 15.2 - Posição acionária
Qtde. ações ordinárias (Unidades) Ações ordinárias % Qtde. ações preferenciais (Unidades) Ações preferenciais % Qtde. total de ações (Unidades) Total ações %
Detalhamento de ações (Unidades)
CPF/CNPJ acionista Nacionalidade-UF Participa de acordo de acionistas Acionista controlador Última alteração
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Preferencial Classe B 12.734.592 52,283613%
Preferencial Classe A 6.690.514 46,741439%
Total 23.203.319 27,400445%
Ações em circulação correspondente a todas ações do emissor com exceção das de titularidade do controlador, das pessoas a ele vinculadas, dos administradores do emissor e das ações mantdas em tesouraria
Quantidade preferenciais (Unidades) 19.425.106 50,232185%
Quantidade ordinárias (Unidades) 3.778.213 8,211430%
Quantidade acionistas pessoa jurídica (Unidades)
1.859
Quantidade acionistas pessoa física (Unidades)
11.370
Data da última assembleia / Data da última alteração
25/04/2013
Ações em Circulação
Quantidade investidores institucionais (Unidades)
10
15.3 - Distribuição de capital
PÁGINA: 174 de 214
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15.4 - Organograma dos acionistas
O organograma não será inserido.
PÁGINA: 175 de 214
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15.5 - Acordo de acionistas arquivado na sede do emissor ou do qual o controlador sejaparte
Não há acordo de acionistas
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15.6 - Alterações relevantes nas participações dos membros do grupo de controle eadministradores do emissor
Não houve alterações relevantes nas participações dos membros do grupo de controle e dos administradores do emissor.
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15.7 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes para este item
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16.1 - Descrição das regras, políticas e práticas do emissor quanto à realização detransações com partes relacionadas
A política do emissor é de que as operações e negócios com partes relacionadas à Companhia sejam realizados observando-se preços e
condições usuais de mercado. O procedimento de tomada de decisões para a realização de operações com partes relacionadas seguirá os
termos do Estatuto do emissor e da Lei das Sociedades por Ações.
A Lei das Sociedades por Ações determina que o acionista ou o administrador, conforme o caso, nas assembléias gerais ou nas reuniões
da administração, abstenha-se de votar nas deliberações relativas: (i) ao laudo de avaliação de bens com que concorrer para a formação
do capital social; (ii) à aprovação de suas contas como administrador; e (iii) a quaisquer matérias que possam beneficiá-lo de modo
particular ou que seu interesse conflite com o da Companhia. A Lei das Sociedades por Ações proíbe, ainda, conselheiros e diretores
de: (i) realizar qualquer ato gratuito com a utilização de ativos da companhia, em detrimento da companhia; (ii) receber, em razão de
seu cargo, qualquer tipo de vantagem pessoal direta ou indireta de terceiros, sem autorização constante do respectivo estatuto social ou
concedida através de assembléia geral; e (iii) intervir em qualquer operação social em que tiver interesse conflitante com o da
companhia, ou nas deliberações que a respeito tomarem os demais conselheiros.
No curso normal de seus negócios, o emissor, suas controladas e coligadas e algumas empresas detidas pelo Acionista Controlador
realizam operações comerciais e financeiras entre si. As operações entre as partes relacionadas foram eliminadas nas demonstrações
consolidadas e foram efetuadas pelas mesmas taxas e valores médios praticados com terceiros.
Em .2012:
Empresas Ativo Passivo Despesas Receitas
Banco Alfa de Investimento S.A. 847.624 263.520 (10.604) 52.809
Financeira Alfa S.A. C.F.I. 242.740 849.916 (53.620) 9.196
Metro - Dados Ltda. 318 3 (26) 440
Metro Tecnologia Informática Ltda. 19.787 1 (20) 1.758
Em 2011:
Empresas Ativo Passivo Despesas Receitas
Banco Alfa de Investimento S.A. 532.239 133.064 (7.986) 16.553
Financeira Alfa S.A. C.F.I. 185.799 498.004 (37.400) 14.115
Metro - Dados Ltda. 260 0 (28) 580
Metro Tecnologia Informática Ltda. 4.456 94.265 (11.018) 2.051
Em 2010:
Empresas Ativo Passivo Despesas Receitas
Banco Alfa de Investimento S.A. 203.107 116.860 (14.349) 16.553
Financeira Alfa S.A. C.F.I. 119.037 181.357 (15.406) 10.850
Metro - Dados Ltda. 343 4 (54) 29
Metro Tecnologia Informática Ltda. 984 28.400 (3.350) 1.317
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Objeto contrato Regular os direitos e obrigações das partes contratantes, relativamente a qualquer operação, isolada ou conjunta, nos mercados à vista e ou/ liquidação futura de títulos e valores mobiliários.
Garantia e seguros Prévio depósito dos títulos a serem vendidos, prévio depósito dos títulos objetos ou garantias, na BM&F ou CBLC, conforme o caso, depósitos adicionais de garantias, a qualquer tempo, nas operações realizadas no mercado de liquidação futura.
Rescisão ou extinção O contrato poderá ser recindido a qualquer tempo, por ambas as partes, mediante aviso prévio de 30 dias, desde que estejam absolutamente em dia, todas as obrigações assumidas por cada uma das partes.
Relação com o emissor controlada indireta
Natureza e razão para a operação
Alfa Corretora de Câmbio e Valores Mobiliários Ltda.
30/04/1999 0,00 não há saldo existente não é possivel aferir indetermiado NÃO 0,000000
Natureza e razão para a operação
Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 27/09/2010 6.490.000,00 Saldo em 31.12.2010 R$ 6.012.861,04
não é possivel, taxa variável
365 dias SIM 0,000000
Relação com o emissor coligada
Objeto contrato Prestação de Serviços Prestados de assessoria, consultoria administrativa em geral nas areas financeira, fiscal, contratos, contabil
Garantia e seguros não há
Rescisão ou extinção Fica ressalvado às partes o direito de denunciar o contrato a qualquer tempo, mediante a simples comunicação escrita de uma parte a outra, com antecedencia minima de 30 dias, sem que com isso seja devida qualquer importancia, a título de multa ou indenização.
Metro Tecnologia Informatica Ltda. 01/08/1997 39.600,00 Não há saldo não é possivel aferiri indeterminado NÃO 0,000000
Rescisão ou extinção Fica ressalvado às partes o direito de denunciar o contrato a qualquer tempo, mediante a simples comunicação escrita de uma parte a outra, com antecedencia minima de 30 dias, sem que com isso seja devida qualquer importancia, a título de multa ou indenização.
Relação com o emissor coligada
Objeto contrato Prestação de serviço de assessoria, consultoria administrativa em geral nas areas financeira, fiscal, contratos, contábil, compras.
Garantia e seguros não há
Natureza e razão para a operação
Metro Dados Ltda. 01/08/1997 53.092,29 não há saldo não é possivel aferir indeterminado NÃO 0,000000
16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas
Parte relacionada Data transação
Montante envolvido (Reais)
Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo ou outro tipo de divida
Taxa de juros cobrados
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Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 27/09/2012 1.180.000,00 em 31.12.2012 R$ 539.983,44
R$ 539.983,44 Vencimento 18/09/2014 SIM 0,000000
Objeto contrato Letras de Arrendamento Mercantil
Relação com o emissor controlada indireta
Garantia e seguros não há
Objeto contrato Aplicação Financeira
Natureza e razão para a operação Aplicação financeira à taxa de 100% do CDI, com o objetivo de rentabilizar os recursos disponíveis do emissor.
Rescisão ou extinção Vencimento ou resgate antecipado
Rescisão ou extinção Vencimento ou liquidações antecipadas
Garantia e seguros Não há
Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 07/10/2010 1.422.036,00 Saldo em 31/12/2011 R$ 1.624.273,69
não é possivel, taxa variável
Vencimento 27.09.2012 SIM 0,000000
Natureza e razão para a operação Aplicação financeira à taxa de 100% do CDI, com o objetivo de rentabilizar os recursos disponíveis do emissor.
Relação com o emissor Controlada indireta
Objeto contrato Letras de Arrendamento Mercantil
Relação com o emissor controle indireto
Natureza e razão para a operação Aplicação financeira à taxa de 100% do CDI, com o objetivo de rentabilizar os recursos disponíveis do emissor.
Rescisão ou extinção Vencimento ou resgate antecipado
Alfa de Arrendamento Mercantil S.A. 30/09/2011 600.000,00 Saldo em 31/12/2011 R$ 616.188,60
não é possivel, taxa variável
vencimento 20.09.2013 SIM 0,000000
Relação com o emissor Controlada Indireta
Garantia e seguros Não há
Objeto contrato Aplicação Financeira
16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas
Parte relacionada Data transação
Montante envolvido (Reais)
Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo ou outro tipo de divida
Taxa de juros cobrados
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Natureza e razão para a operação Aplicação financeira à taxa de 100% do CDI, com o objetivo de rentabilizar os recursos disponíveis do emissor.
Alfa Arrendamento Mercantil S.A. 14/11/2012 15.000,00 em 31.12.2012 R$ 15.125,26
R$ 15.125,26 vencimento 05.11.2014 SIM 0,000000
Natureza e razão para a operação Aplicação financeira à taxa de 100% do CDI, com o objetivo de rentabilizar os recursos disponíveis do emissor.
Rescisão ou extinção no vencimento ou resgate antecipado
Garantia e seguros não há
Rescisão ou extinção no vencimento ou resgate antecipado
Relação com o emissor controlada indireta
Objeto contrato Letras de Arrendamento Mercantil
Rescisão ou extinção no vencimento ou resgate antecipado
Natureza e razão para a operação Aplicação financeira à taxa de 100% do CDI, com o objetivo de rentabilizar os recursos disponíveis do emissor.
Garantia e seguros não há
Garantia e seguros não há
Relação com o emissor controlada indireta
Objeto contrato Letras de Arrendamento Mercantil
Alfa de Arrendamento Mercantil S.A. 16/10/2012 150.000,00 em 31.12.2012 R$ 152.077,57
R$ 152.077,27 vencimento 07.10.2014 SIM 0,000000
16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas
Parte relacionada Data transação
Montante envolvido (Reais)
Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo ou outro tipo de divida
Taxa de juros cobrados
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16.3 - Identificação das medidas tomadas para tratar de conflitos de interesses e demonstração do caráter
estritamente comutativo das condições pactuadas ou do pagamento compensatório adequado
Conforme mencionado no tópico 16.1, o emissor está legalmente proibido de conceder empréstimos ou adiantamentos a empresas
controladoras, controladas, coligadas e empresas sob controle comum, bem como aos seus diretores e conselheiros e a seus respectivos
cônjuges e parentes até o 2º grau. O emissor também está legalmente proibido de conceder empréstimos ou adiantamentos a pessoas
físicas controladoras, bem como seus respectivos cônjuges e parentes até o 2º grau. As operações realizadas com empresas
controladoras, controladas, coligadas e empresas sob controle comum, conforme demonstrado no tópico 16.2, são feitas sempre em
concordância com os dispositivos legais vigentes e a taxas e valores médios praticados com terceiros e envolvem (i) captações,
operações típicas do mercado financeiro e (ii) serviços prestados entre essas empresas, comuns nestes tipos de organizações. Sempre
que aplicável essas operações são suportadas por contratos entre as partes envolvidas.
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Preferencial Classe A 14.313.881
Preferencial Classe B 24.356.756
25/04/2013 267.646.990,00 46.011.632 38.670.637 84.682.269
Tipo de capital Capital Integralizado
Classe de ação preferencial Quantidade de ações (Unidades) Título Condições para conversão
Capital social por classe de ações Outros títulos conversíveis em ações
Preferencial Classe B 24.356.756
Preferencial Classe A 14.313.881
25/04/2013 267.646.990,00 46.011.632 38.670.637 84.682.269
Tipo de capital Capital Integralizado
Classe de ação preferencial Quantidade de ações (Unidades) Título Condições para conversão
Capital social por classe de ações Outros títulos conversíveis em ações
Preferencial Classe B 24.356.756
Preferencial Classe A 14.313.881
24/04/2014 284.679.820,00 46.011.632 38.670.637 84.682.269
Tipo de capital Capital Integralizado
Classe de ação preferencial Quantidade de ações (Unidades) Título Condições para conversão
Capital social por classe de ações Outros títulos conversíveis em ações
17.1 - Informações sobre o capital social
Data da autorização ou aprovação Valor do capital (Reais) Prazo de integralização
Quantidade de ações ordinárias (Unidades)
Quantidade de ações preferenciais (Unidades)
Quantidade total de ações (Unidades)
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Preferencial Classe B 24.356.756
Preferencial Classe A 14.313.881
28/04/2011 227.640.520,00 46.011.632 38.670.637 84.682.269
Tipo de capital Capital Integralizado
Classe de ação preferencial Quantidade de ações (Unidades) Título Condições para conversão
Capital social por classe de ações Outros títulos conversíveis em ações
Preferencial Classe B 24.356.756
Preferencial Classe A 14.313.881
Capital social por classe de ações Outros títulos conversíveis em ações
Tipo de capital Capital Integralizado
28/04/2011 227.640.520,00 46.011.632 38.670.637 84.682.269
Classe de ação preferencial Quantidade de ações (Unidades) Título Condições para conversão
Preferencial Classe A 14.313.881
Preferencial Classe B 24.356.756
26/04/2012 247.555.600,00 46.011.632 38.670.637 84.682.269
Tipo de capital Capital Integralizado
Classe de ação preferencial Quantidade de ações (Unidades) Título Condições para conversão
Capital social por classe de ações Outros títulos conversíveis em ações
Preferencial Classe A 14.313.881
Preferencial Classe B 24.356.756
26/04/2012 247.555.600,00 46.011.632 38.670.637 84.682.269
Tipo de capital Capital Integralizado
Classe de ação preferencial Quantidade de ações (Unidades) Título Condições para conversão
Capital social por classe de ações Outros títulos conversíveis em ações
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Critério para determinação do preço de emissão
Forma de integralização
24/04/2014 Assembléia Geral Extraordinária
01/01/0001 17.032.830,00 Sem emissão de ações
0 0 0 0,00000000 0,00 R$ por Unidade
Critério para determinação do preço de emissão
Forma de integralização
25/04/2013 Assembléia Geral Extraordinária
01/01/0001 20.091.390,00 Sem emissão de ações
0 0 0 0,00000000 0,00 R$ por Unidade
Forma de integralização
Critério para determinação do preço de emissão
26/04/2012 Assembléia Geral Extraordinária
01/01/0001 19.915.080,00 Sem emissão de ações
0 0 0 0,00000000 0,00 R$ por Unidade
Critério para determinação do preço de emissão
Forma de integralização
28/04/2011 Assembléia Geral Extraordinária
01/01/0001 21.513.700,00 Sem emissão de ações
0 0 0 0,00000000 0,00 R$ por Unidade
17.2 - Aumentos do capital social
Data de deliberação
Orgão que deliberou o aumento Data emissão
Valor total emissão (Reais)
Tipo de aumento
Ordinárias (Unidades)
Preferênciais (Unidades)
Total ações (Unidades)
Subscrição / Capital anterior Preço emissão Fator cotação
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Não houve desdobramento, grupamento e bonificação pelo emissor nos últimos exercícios
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
17.3 - Informações sobre desdobramentos, grupamentos e bonificações de ações
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
Não houve redução de capital pelo emissor nos últimos exercícios
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
17.4 - Informações sobre reduções do capital social
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
17.5 - Outras informações relevantes
Não há informações relevantes para este item.
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Classe de ação preferencial Preferencial Classe B
Tag along 0,000000
Direito a dividendos As ações preferenciais têm direito ao recebimento de dividendos, por ação, pelo menos 10% maior do que o atribuído a cada ação ordinária. Os dividendos são pagos no prazo máximo de 60 dias da data em que forem declarados e, em qualquer caso, dentro do exercício social.
Direito a voto Sem Direito
Espécie de ações ou CDA Preferencial
Restrição a circulação Sim
Direito a reembolso de capital Não
Descrição da restrição Os serviços de transferência de ações poderão ser suspensos, para atender a determinação da Assembleia Geral, pelo prazo máximo de 90 dias intercalados durante um ano, não podendo tal suspensão se dar por mais de 15 dias consecutivos.
Outras características relevantes
Não há outras características a serem mencionadas
Condições para alteração dos direitos assegurados por tais valores mobiliários
Não há previsão, no estatuto social do emissor, referente às condições para alteração dos direitos assegurados pelos valores mobiliários.
Tag along 0,000000
Classe de ação preferencial Preferencial Classe A
Direito a dividendos As ações preferenciais da classe “A” têm direito a um dividendo anual correspondente a 12% da parte do capital representado por essa classe de ações.Os dividendos são pagos no prazo máximo de 60 dias da data em que forem declarados e, em qualquer caso, dentro do exercício social.
Conversibilidade Não
Direito a voto Sem Direito
Espécie de ações ou CDA Preferencial
Conversibilidade Não
Direito a reembolso de capital Não
Direito a voto Pleno
Tag along 0,000000
Direito a dividendos 25% do lucro liquido ajustadoOs dividendos são pagos no prazo máximo de 60 dias da data em que forem declarados e, em qualquer caso, dentro do exercício social.
Condições para alteração dos direitos assegurados por tais valores mobiliários
Não há previsão, no estatuto social do emissor, referente às condições para alteração dos direitos assegurados pelos valores mobiliários.
Outras características relevantes
Não há outras características a serem mencionadas.
Restrição a circulação Sim
Descrição da restrição Os serviços de transferência de ações poderão ser suspensos, para atender a determinação da Assembleia Geral, pelo prazo máximo de 90 dias intercalados durante um ano, não podendo tal suspensão se dar por mais de 15 dias consecutivos.
Espécie de ações ou CDA Ordinária
18.1 - Direitos das ações
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Outras características relevantes
Não há outras características a serem mencionadas.
Descrição da restrição Os serviços de transferência de ações poderão ser suspensos, para atender a determinação da Assembleia Geral, pelo prazo máximo de 90 dias intercalados durante um ano, não podendo tal suspensão se dar por mais de 15 dias consecutivos.
Condições para alteração dos direitos assegurados por tais valores mobiliários
Não há previsão, no estatuto social do emissor, referente às condições para alteração dos direitos assegurados pelos valores mobiliários
Descrição das características do reembolso de capital
o direito de reembolso do capital no caso de amortização de ações ou de liquidação do emissor.
Restrição a circulação Sim
Conversibilidade Não
Direito a reembolso de capital Sim
18.1 - Direitos das ações
PÁGINA: 191 de 214
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18.2 - Descrição de eventuais regras estatutárias que limitem o direito de voto deacionistas significativos ou que os obriguem a realizar oferta pública
Não existem regras estatutárias que limitem o direito de voto de acionistas significativos ou que os obriguem a realizar oferta pública.
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18.3 - Descrição de exceções e cláusulas suspensivas relativas a direitos patrimoniais oupolíticos previstos no estatuto
Não há exceções nem cláusulas suspensivas relativas a direitos patrimoniais ou políticos previstos no estatuto do emissor.
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Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
30/09/2011 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
207.147 4,77 3,92 R$ por Unidade
31/12/2011 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
748.825 4,98 4,11 R$ por Unidade
31/03/2011 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
21.939 4,50 4,02 R$ por Unidade
30/06/2011 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
271.256 4,91 4,00 R$ por Unidade
31/03/2011 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
152.922 6,54 5,80 R$ por Unidade
30/06/2011 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
162.195 6,50 5,82 R$ por Unidade
Exercício social 31/12/2011
Trimestre Valor Mobiliário Espécie Classe Mercado Entidade administrativaVolume financeiro negociado (Reais)
Valor maior cotação (Reais)
Valor menor cotação (Reais) Fator cotação
30/09/2012 Ações Preferencial Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
20.337 2,05 2,66 R$ por Unidade
31/12/2012 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
1.738.418 1,90 2,45 R$ por Unidade
31/12/2012 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
46.847 3,36 4,00 R$ por Unidade
31/03/2012 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
37.704 6,00 6,70 R$ por Unidade
30/09/2012 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
12.578 3,14 4,00 R$ por Unidade
31/03/2012 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
40.505 4,00 4,50 R$ por Unidade
30/06/2012 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
157.825 4,00 5,00 R$ por Unidade
31/03/2012 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
57.402 3,01 3,43 R$ por Unidade
30/06/2012 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
10.972 2,01 3,33 R$ por Unidade
31/12/2012 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
4.410.926 6,01 6,50 R$ por Unidade
30/06/2012 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
152.569 6,26 7,70 R$ por Unidade
30/09/2012 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
142.741 5,90 6,49 R$ por Unidade
Exercício social 31/12/2012
Trimestre Valor Mobiliário Espécie Classe Mercado Entidade administrativaVolume financeiro negociado (Reais)
Valor maior cotação (Reais)
Valor menor cotação (Reais) Fator cotação
18.4 - Volume de negociações e maiores e menores cotações dos valores mobiliários negociados
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31/12/2010 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
59.508 6,26 4,82 R$ por Unidade
31/03/2010 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
170.353 5,47 4,25 R$ por Unidade
30/09/2010 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
154.186 5,71 4,34 R$ por Unidade
31/12/2010 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
95.950 5,09 4,33 R$ por Unidade
30/06/2010 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
434.586 5,98 4,11 R$ por Unidade
30/06/2010 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
518.775 5,27 3,51 R$ por Unidade
30/06/2010 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
786.542 4,95 4,00 R$ por Unidade
30/09/2010 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
494.678 5,47 3,81 R$ por Unidade
31/03/2010 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
585.908 5,47 4,02 R$ por Unidade
30/09/2010 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
449.086 5,50 4,11 R$ por Unidade
31/12/2010 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
166.303 5,80 4,86 R$ por Unidade
31/03/2010 Ações Ordinária Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
163.115 6,08 4,10 R$ por Unidade
Trimestre Valor Mobiliário Espécie Classe Mercado Entidade administrativaVolume financeiro negociado (Reais)
Valor maior cotação (Reais)
Valor menor cotação (Reais) Fator cotação
Exercício social 31/12/2010
31/12/2011 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
107.303 6,06 5,65 R$ por Unidade
30/09/2011 Ações Preferencial PNA Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
267.744 6,18 5,32 R$ por Unidade
31/03/2011 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
28.262 4,01 3,01 R$ por Unidade
31/12/2011 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
68.023 3,43 3,01 R$ por Unidade
30/09/2011 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
115.200 3,50 2,64 R$ por Unidade
30/06/2011 Ações Preferencial PNB Balcão Organizado
BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros
68.279 4,50 3,00 R$ por Unidade
Exercício social 31/12/2011
Trimestre Valor Mobiliário Espécie Classe Mercado Entidade administrativaVolume financeiro negociado (Reais)
Valor maior cotação (Reais)
Valor menor cotação (Reais) Fator cotação
18.4 - Volume de negociações e maiores e menores cotações dos valores mobiliários negociados
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O emissor não emitiu outros valores mobiliários nos últimos exercícios
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
18.5 - Descrição dos outros valores mobiliários emitidos
PÁGINA: 196 de 214
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18.6 - Mercados brasileiros em que valores mobiliários são admitidos à negociação
As ações do emissor são negociadas na BM&FBOVESPA, sob os seguintes códigos:
RPAD3 – Ações Ordinárias
RPAD5 – Ações Preferenciais da classe A
RPAD6 – Ações Preferenciais da classe B
PÁGINA: 197 de 214
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18.7 - Informação sobre classe e espécie de valor mobiliário admitida à negociação emmercados estrangeiros
Não há negociação de valores mobiliários do emissor em mercados estrangeiros
PÁGINA: 198 de 214
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18.8 - Ofertas públicas de distribuição efetuadas pelo emissor ou por terceiros, incluindo controladores e
sociedades coligadas e controladas, relativas a valores mobiliários do emissor
Nem o emissor nem terceiros efetuaram ofertas públicas de distribuição relativas a valores mobiliários do emissor nos últimos 3
exercícios.
PÁGINA: 199 de 214
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18.9 - Descrição das ofertas públicas de aquisição feitas pelo emissor relativas a ações deemissão de terceiros
O emissor não efetuou ofertas públicas de aquisição de ações de emissão de terceiros.
PÁGINA: 200 de 214
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18.10 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes
PÁGINA: 201 de 214
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O emissor não possui planos de recompra
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
19.1 - Informações sobre planos de recompra de ações do emissor
PÁGINA: 202 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
O emissor não possui movimentação de valores mobiliários em tesouraria
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
19.2 - Movimentação dos valores mobiliários mantidos em tesouraria
PÁGINA: 203 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
O emissor não possui valores mobiliarios em tesouraria
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
19.3 - Informações sobre valores mobiliários mantidos em tesouraria na data de encerramento do último exercício social
PÁGINA: 204 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
19.4 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes para este item.
PÁGINA: 205 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
O emissor não possui politica de negociação
Justificativa para o não preenchimento do quadro:
20.1 - Informações sobre a política de negociação de valores mobiliários
PÁGINA: 206 de 214
Formulário de Referência - 2013 - ALFA HOLDINGS SA Versão : 4
20.2 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes para este item.
PÁGINA: 207 de 214
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21.1 - Descrição das normas, regimentos ou procedimentos internos relativos à divulgaçãode informações
Qualquer informação a respeito das atividades do emissor que seja passível de divulgação pública é obrigatoriamente submetida ao
crivo da Diretoria do emissor e, dependendo da sensibilidade da matéria tratada, sujeita a aprovação pelo Conselho de Administração.
O emissor prepara e atualiza regularmente publicações que orientam todos os seus colaboradores sobre a filosofia do Conglomerado do
qual faz parte, bem como sobre as diretrizes de atuação e princípios que norteiam seus negócios. Tais publicações incluem os
“Conceitos Básicos e Linha de Atuação”, o “Código de Ética e Conduta”, as medidas de “Prevenção à Lavagem de Dinheiro” e a
política de “Segurança da Informação”.
Tais normas incluem regras sobre a proibição à prestação de declarações ou entrevistas a órgão de comunicação sem a prévia e expressa
aprovação da Diretoria. Também determinam a vedação absoluta ao uso de informação privilegiada e ao fornecimento a terceiros de
informações relativas às atividades do emissor sujeitas ao sigilo profissional.
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21.2 - Descrever a política de divulgação de ato ou fato relevante indicando o canal ou canais de
comunicação utilizado(s) para sua disseminação e os procedimentos relativos à manutenção de sigilo acerca
de informações relevantes não divulgadas
Ao identificar ato ou fato que possa ser caracterizado como relevante para o emissor, e desta forma sujeito a divulgação nos
termos do Artigo 157 da Lei nº 6.404/76, e da Instrução CVM nº 358/02, a Diretoria do emissor submete-o à análise da Presidência e da
Diretoria de Relações com Investidores que, conjuntamente, quando entendem ser o caso, elaboram o respectivo Comunicado e adotam
as providências para sua divulgação.
A manutenção do sigilo destas informações, até sua divulgação na forma regulamentar, é assegurada pelo seu acesso restrito
até a divulgação, permitido somente aos administradores, bem como pelas regras de sigilo profissional acima mencionadas, sempre
aplicadas criteriosamente e com máximo rigor.
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21.3 - Administradores responsáveis pela implementação, manutenção, avaliação efiscalização da política de divulgação de informações
O administrador responsável pela implementação, manutenção, avaliação e fiscalização da política de divulgação de informações é o
Diretor responsável por Relações com Investidores.
PÁGINA: 210 de 214
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21.4 - Outras informações relevantes
Não há outras informações relevantes a serem fornecidas.
PÁGINA: 211 de 214
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22.1 - Aquisição ou alienação de qualquer ativo relevante que não se enquadre comooperação normal nos negócios do emissor
Não houve aquisições ou alienações de qualquer ativo relevante nos 3 últimos exercícios sociais.
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22.2 - Alterações significativas na forma de condução dos negócios do emissor
Não houve, nos 3 últimos exercícios, alterações significativas na forma de condução dos negócios do emissor.
PÁGINA: 213 de 214
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22.3 - Contratos relevantes celebrados pelo emissor e suas controladas não diretamenterelacionados com suas atividades operacionais
Não há contratos relevantes assinados pelo emissor com suas coligadas/controladas não diretamente relacionadas com suas atividades
operacionais.
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