Prof. Jeanderson Oliveira
Especialista SAP em Administração de Materiais (MM) ,
Vendas e Distribuição (SD), Transportation (LES),
Localização Brasil, Chile e Argentina SAP MM e SD.
Bacharel em Contabilidade e Especialista em Auditoria
e Tributos pela UFMG, onde foi professor do Curso de
Ciências Contábeis nas disciplinas de Contabilidade
Avançada, Gestão Empresarial e Sistemas Integrados.
Sólida carreira na consultoria, tendo participado de
vários projetos nacionais e internacionais de
implementação, migração, manutenção e rollout de
sistemas ERP, com ênfase especial no SAP, incluindo
entre eles BHTRANS, CST, Acesita, Jabil, Manesmann,
FIAT do Brasil, FICAP, Petroflex, Rexam Brasil e Chile,
Petrobras, Vale Soluções em Energia, DCML, PADO e
ZAMBONI, Nissan, Ternium/CSA, Oi.
Objetivos do workshop
FORNECER um síntese sobre o novo layout NF-e 4.0, o
cálculo de tributos e a contabilização no Brasil através do
sistema SAP
AMBIENTAR a Administração de Materiais (MM) e Vendas
e Distribuição (SD) na forma mais atual de cálculo de
impostos (TAXBRA e RVABRA, respectivamente) no Brasil
através do sistema SAP.
Conteúdo do workshop
1. Conceitos fiscais, tributários e contábeis em MM e SD
2. Configurações de impostos na TAXBRA em MM: J1BTAX
3. Configurações contábeis em MM: OBYC e OB40
4. Demonstração prática nos processos de compras
5. Configurações de impostos na RVABRA em SD: J1BTAX
6. Configurações contábeis em SD: VKOA, OBYC e OB40
7. Demonstração prática nos processos de vendas
8. Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
9. Demonstração prática nos processos de compras e vendas
10. Principais fontes de informações
Tributos incidentes em MM e SD
TRIBUTOS BRASILEIROS
Materiais:
• ICMS (Normal, Sub.Trib., DIFAL)
• IPI
• PIS e COFINS
Serviços:
• ICMS (Fretes Interest.e Interm./Comunicação)
• ISS (próprio e retido)
• IR (retido)
• PIS e COFINS (próprio)
• PIS/COFINS/CSLL (retido)
• INSS (retido)
Configurações de impostos em MM
1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA TAXBRA * Na maioria das vezes por orientações de notas SAP
2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE MM *Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em MM
3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E EXCEÇÕES DE IMPOSTOS
*Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em SD
1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA RVABRA * Na maioria das vezes por orientações de notas SAP
3º Grupo: Preço base original dos impostos
Descontos e Acréscimos a serem editados
Preço base modificada dos impostos
Modelo CBT para SD: RVABRA
2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE SD *Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em SD
3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E EXCEÇÕES DE IMPOSTOS
*Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em SD
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
PRINCIPAIS MUDANÇAS As principais mudanças foram a exibição de novos campos nas transações de notas fiscais e novas condições no esquema de cálculo TAXBRA e RVABRA, nos IVAs de MM e nas regras e exceções de ICMS devido aos dados do Fundo de Combate a Pobreza (FCP).
Os cenários impactados foram:
Operações internas: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD)
• Revenda: ICMS+FCP
• Revenda: ST + FCP ST
• Revenda: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS+ FCP
• Industrialização: ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP
• Consumo: ST+ FCP ST
• Consumo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Ativo : ICMS + FCP
• Ativo: ST+ FCP ST
• Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
PRINCIPAIS MUDANÇAS Operações Interestaduais: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD)
• Revenda: ICMS + FCP
• Revenda: ST+ FCP ST
• Revenda: ICMS + FCP + ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS + FCP
• Industrialização: ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS + FCP + ST+ FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP
• Consumo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
• Consumo: ST + FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP + ST + FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
• Ativo: ICMS + FCP
• Ativo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
• Ativo: ST+ FCP ST
• Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Ativo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
Todas as configurações são por orientadas pela nota SAP 2438606, conforme segue:
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Criação do código interno para condições de impostos
J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Nºs internos
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Criação de tipos de condição de impostos de MM
J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de condição > Tipos de condições
MM: BCI4, BICK, BICJ, BICM, BX33, BX34, BX35, BX96, BX9I, BX98, BX9M,
BX9C, BX9L, BX9H, BX97, BX4A, BX4B, BX4C, BSTJ, BSTK, FCP1, FCP2,
FCPX, FPS1, FPS2, ICCP, ICCX, FC1C, FC1O, conforme modelo abaixo mas
cada qual com sua sequência de acesso respectiva.
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Mapeamento dos códigos internos para tipos de condições de impostos
J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Atribuir
condições a códigos internos
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Criação de tipos de impostos
J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de impostos
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Mapeamento de valores para nota fiscal em MM
J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais
MM
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Mapeamento de valores para nota fiscal em SD
J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais
SD
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Atualização de IVAs de MM com as novas condições do FCP
J1BTAX > Cálculo do imposto > Códigos de imposto MM
*Configurações somente a título de exemplo
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Atualização de contas de impostos na transação OB40
*Configurações somente a título de exemplo
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Configuração das regras e exceções de ICMS e migração de tabelas de
impostos para tabelas de condições.
J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > Atualizar
valores ICMS
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > ICMS: atualizar
exceções dependentes do material
*Configurações somente a título de exemplo e dependentes dos dados
específicos do próprio ambiente.
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
J1BTAX > Preparação da condição >Migração > Tabelas de impostos para
condição
*Migração somente a título de exemplo pois deve ser executada diretamente
no ambiente após cadastros de IVAs, regras e exceções de impostos.
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Configuração da versão NF-e 4.0 para filial visão J_1BNFE_CUST3_4V) e
para regiões fiscais (visão J_1BNFE_XMLV_V).
* No exemplo abaixo, onde estiver 3,10 considerar para 4,00
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Atualização do esquema TAXBRA na transação J1BTAX.
J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo >
Procedimento de cálculo MM
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Atualização dos códigos CEST na transação J1BTAX.
J1BTAX > Entidades > CEST > Códigos CEST e Determinação CEST
* Configuração a título de exemplo somente
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
• Atualização do esquema RVABRA na transação J1BTAX.
J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo >
Procedimento de cálculo SD
Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM
• Devolução da compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3
Principais fontes de informações
Nota SAP 664.855
Nota SAP 1.706.309
Condition -Based Tax Calculation – Entries in delivered BC Set
(Algumas entradas não incluídas no BC SET CSC_BR_TAX).
Substitui as notas 664855, 747607 e 916003 – Versão 6.0 ou
superior.