Práticas de Movimento de caixa

Valéria Lins

O movimento de caixa tem como objetivo principal

fornecer informações relevantes sobre as entradas e saídas

de caixa de uma empresa para um determinado período de tempo.

As principais finalidades do movimento de Caixa

• Planejar e controlar as entradas e saídas de caixa num período determinado de tempo, normalmente um mês ou vários meses.

• Auxiliar o empresário ou gestor de pequenos negócios a tomar decisões antecipadas sobre o fluxo financeiro da empresa;

• Demonstrar a situação do Caixa da empresa de forma antecipada, permitindo eventuais ajustes quando for necessário.

• Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira.

Alguns cuidados para elaborar o Fluxo de Caixa

• Conhecer com detalhes o ciclo financeiro da empresa (prazos de pagamentos e recebimento);

• Manter os Controles Auxiliares em dia, tais como: Controle Bancário, Controle de Recebimento de Clientes, Controle de Pagamento de fornecedores, Controle de Pagamento de Despesas e o Controle de Movimento de Caixa;

• Todos os valores lançados no Fluxo de Caixa deverão ser realistas, ou seja, manter os valores das estimavas das entradas e saídas caixa sempre atualizados.

MOVIMENTO DO CAIXA:ENTRADAS SAÍDAS (contas à pagar)

VENDAS À VISTA Fornecedores (compras de mercadoria)

VENDAS PRAZO (CARTÕES DE CRÉDITO E CHEQUES)

Energia elétrica

PAGAMENTOS DE CARNÊ Aluguel

Telefone

Salários

Material de expediente

Impostos

• Total do dia: Soma das entradas e soma das saídas.

• Saldo anterior: Saldo inicial do dia anterior ou mês anterior.

• Saldo atual: É a soma das entradas + o saldo anterior - as saídas.

• Caixa: Saldo atual.

MOVIMENTO DO CAIXA:

MODELOS

VAMOS PRATICAR!