Omega Geração - trimestre_quarter

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

1

Desenvolvido por Didaticativa

Conteúdo:

1. Introdução




2


DRE – Demonstração do Resultado do Exercício

3 Desenvolvido por Didaticativa

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

Receita operacional líquida 24.031 29.392 29.932 45.413 29.548 31.723 36.539 31.826 41.376

Custo dos produtos e serviços vendidos -12.823 -21.440 -18.025 -23.306 -18.643 -17.987 -24.513 -15.505 -17.629

Lucro Bruto 11.208 7.952 11.907 22.107 10.905 13.736 12.026 16.321 23.747

Margem bruta (%) 46,6% 27,1% 39,8% 48,7% 36,9% 43,3% 32,9% 51,3% 57,4%

Despesas e receitas operacionais -7.474 -5.864 1.594 -3.185 -3.954 -3.643 -3.535 -764 -6.000

Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lucro Operacional 3.734 2.088 13.501 18.922 6.951 10.093 8.491 15.557 17.747

EBITDA 7.374 8.747 19.914 25.956 14.035 17.343 17.001 22.942 25.129

Margem EBITDA (%) 30,7% 29,8% 66,5% 57,2% 47,5% 54,7% 46,5% 72,1% 60,7%

Resultado financeiro -1.498 -4.577 -5.545 -6.823 -6.696 -10.060 -7.915 -8.998 -8.442

Resultado antes de impostos 2.236 -2.489 7.956 12.099 255 33 576 6.559 9.305

Impostos sobre o lucro -2.365 -1.685 9.589 -2.690 -1.402 -1.464 -2.631 -1.834 -1.564

Minoritários 758 -1.340 -1.592 -2.088 509 -1.275 -6.286 -1.570 -271

Alíquota efetiva de IR (%) 105,8% -67,7% -120,5% 22,2% 549,8% 4436,4% 456,8% 28,0% 16,8%

Lucro líquido do exercício 629 -5.514 15.953 7.321 -638 -2.706 -8.341 3.155 7.470

Margem líquida (%) 2,6% -18,8% 53,3% 16,1% -2,2% -8,5% -22,8% 9,9% 18,1%

Balanço Patrimonial - Ativo


ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

ATIVO CIRCULANTE 137.880 108.380 81.575 92.951 61.474 67.244 62.456 63.346 72.749

Disponibilidades 104.115 78.527 43.991 48.871 27.827 34.421 27.430 28.175 25.452

Clientes 20.405 16.592 23.398 31.144 21.655 19.102 22.155 21.779 30.949

Estoques 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tributos a recuperar 13.360 13.261 14.186 12.936 11.992 12.003 11.157 10.422 9.776

Outros ativos circulantes 0 0 0 0 0 1.718 1.714 2.970 6.572

check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO NÃO CIRCULANTE 682.906 746.514 729.187 722.094 718.904 708.876 705.470 696.877 688.849

Realizável a longo prazo 36.849 39.405 41.610 40.720 41.860 41.855 42.774 40.068 38.107

Tributos diferidos 15.070 13.940 12.810 11.679 10.549 9.419 8.289 7.158 6.028

Impostos a recuperar 4.091 0 4.220 4.297 4.375 0 0 0 0

Contas a receber 0 0 0 0 939 1.300 3.135 1.903 656

Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros ativos não circulantes 17.688 25.465 24.580 24.744 25.997 31.136 31.350 31.007 31.423

check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ativo Permanente 646.057 707.109 687.577 681.374 677.044 667.021 662.696 656.809 650.742

Investimentos 30.587 31.147 30.488 31.258 31.634 28.813 28.980 30.452 31.684

Imobilizado 595.672 654.517 638.167 631.502 627.033 620.122 612.628 605.641 598.712

Intangível 19.798 21.445 18.922 18.614 18.377 18.086 21.088 20.716 20.346

check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO TOTAL 820.786 854.894 810.762 815.045 780.378 776.120 767.926 760.223 761.598

Balanço Patrimonial - Passivo


PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

PASSIVO CIRCULANTE 85.428 115.628 78.908 80.890 49.967 53.626 64.513 59.280 62.993

Fornecedores 19.709 15.848 35.743 40.653 6.785 6.383 4.879 3.693 6.384

Obrigações sociais e trabalhistas 4.951 5.568 4.146 3.755 2.355 2.809 2.850 2.087 2.468

Obrigações fiscais 0 0 0 0 1.143 1.421 1.562 1.219 1.907

Empréstimos e Financiamentos 27.668 32.229 30.460 30.471 30.545 32.037 33.258 34.206 34.029

Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outras obrigações 33.100 61.983 8.559 6.011 9.139 10.976 21.964 18.075 18.205

check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 351.421 360.634 347.825 341.847 346.512 341.159 334.731 328.667 323.190

Empréstimos e Financiamentos - LP 339.585 331.987 328.994 321.734 325.242 316.680 308.826 301.522 295.214

Benefício pós emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Provisões 0 16.389 16.390 16.919 17.589 19.815 20.268 20.907 21.689

Out. passivos não circulantes 11.836 12.258 2.441 3.194 3.681 4.664 5.637 6.238 6.287

check passivo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 307.825 301.181 299.207 305.398 303.630 299.794 290.323 292.347 298.687

Capital social 312.167 312.167 312.167 312.167 312.167 265.296 265.296 265.296 265.296

Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outras reservas de lucros -4.342 -10.986 -12.960 -6.769 -8.537 34.498 25.027 27.051 33.391

check PATRIMÔNIO LÍQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NÃO CONTROLADORES 76.112 77.451 84.822 86.910 80.269 81.541 78.359 79.929 76.728

PASSIVO TOTAL 820.786 854.894 810.762 815.045 780.378 776.120 767.926 760.223 761.598

FLUXO DE CAIXA


As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

gerais e administrativas, entre outras.

As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicações financeiras são

consideradas como investimento, como é conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

maior parte dos casos, as atividades de investimento estão relacionadas a compra de máquinas e

equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernização de fábricas ou

linha de produção, além da aquisição de empresas, dentre outros exemplos;

As atividades de financiamento são todos os valores captados e pagos relacionados com

empréstimos, seja de instituições financeiras, seja de sócios ou partes relacionadas (empresas

coligadas ou do mesmo grupo econômico). Em alguns casos, dividendos pagos são considerados

como financiamento pois trata-se de remuneração paga aos sócios, que “emprestam” dinheiro para

financiar as operações da companhia.

jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -12.457 15.310 787 12.402 13.269 10.901 16.776 9.316 14.052

FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -39.121 -35.029 -5.219 -35 -30.645 3.363 -7.507 0 -828

FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 85.937 -5.870 -30.103 -7.487 -3.668 -7.670 -16.260 -8.571 -15.947

34.359 -25.589 -34.535 4.880 -21.044 6.594 -6.991 745 -2.723

Fluxo de caixa

7

Fluxos de caixa – R$ MM


jun-16

-15,9

-0,8

14,1

mar-16

-8,6

set-14

-5,9 -7,5

dez-14

-5,2

jun-15 set-15

0,0

16,8

-35,0

mar-15

-30,1

85,9

13,3

-39,1

-12,5

12,4

jun-14

9,3

dez-15

-7,7

3,4

10,9

-16,3

-7,5 -3,7

-30,6

0,0

0,8

15,3

Atividades de financiamento Atividades operacionais Atividades de investimentos

Conteúdo:

1. Introdução




8


Evolução da receita operacional líquida

9

41,4

31,8

36,5

31,729,5

45,4

29,929,4

24,0

set-14 jun-14 mar-15 dez-14 dez-15 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

[R$ MM]


17,6

15,5

24,5

18,018,6

23,3

18,0

21,4

12,8

set-15 dez-15 mar-15 dez-14 set-14 jun-15 jun-14 mar-16 jun-16

Evolução dos custos com produção

10

[R$ MM]


23,7

16,3

12,0

13,7

10,9

22,1

11,9

8,0

11,2

set-15 dez-15 set-14 mar-15 jun-14 dez-14 jun-15 mar-16 jun-16

E consequente evolução do lucro bruto

11

[R$ MM]


24

12

14

22

8

11

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

22

24

set-14 dez-15 jun-14

11

jun-15

12

set-15 mar-15 dez-14

16

jun-16 mar-16

Lucro Bruto

12

[R$ MM]


set-14

14,0

dez-14 mar-16

22,9

25,1

19,9

17,3

jun-14

8,7

jun-15 jun-16 set-15

17,0

mar-15 dez-15

26,0

7,4

EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)

13

[R$ MM]


14

9

17

111312

1

15

-12

2523

1717

14

26

20

97

dez-14 dez-15 mar-15 set-14 jun-14 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

EBITDA

Fluxo de caixa operacional

EBITDA não é a geração de caixa operacional

14

[R$ mil]


-8,4-9,0

-7,9

-10,1

-6,7-6,8

-5,5

-4,6

-1,5

mar-15 jun-15 dez-15 set-15 dez-14 jun-14 set-14 mar-16 jun-16

Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras

15

[R$ MM]


0,60,00,3

-2,5

2,2

jun-16 set-15 mar-16 dez-14

9,3

jun-15

8,0

12,1

6,6

set-14 dez-15 mar-15 jun-14

EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes)

16

[R$ MM]


7,5

3,2

-8,3

-2,7

-0,6

7,3

-5,5

0,6

mar-16 jun-15 dez-15 set-15 mar-15

16,0

dez-14 set-14 jun-14 jun-16

Evolução do lucro líquido

17

[R$ MM]


7,47

3,16

-2,71

7,32

0,63

6

8

16

4

2

-8

-6

-4

-2

-10

0

jun-16

15,95

jun-15 mar-15 mar-16

-8,34

dez-15

-0,64

-5,51

set-14 jun-14 dez-14 set-15

Evolução do lucro líquido ao longo do ano

18

Lucro líquido (R$ MM)


Conteúdo:

1. Introdução




19


57,39

51,28

43,30

36,91

48,6846,64

42,89

31,82

41,6745,11

15,54

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

55

60

27,05

mar-16

48,88

dez-15

32,91

jun-15 jun-16

23,24

set-15

23,52

set-14

7,10

dez-14

39,78

mar-15 jun-14

Margem Bruta Margem Operacional

Margens – 1/2

20

Evolução das diversas margens do resultado (%)


Margens – 2/2

21

Evolução das diversas margens do resultado (%)


60,73

72,09

54,67

47,50

57,16

66,53

30,69

18,05

9,91

-8,53-2,16

2,62

-30

-20

-10

0

10

20

30

40

50

60

70

80

53,30

29,76

-18,76

jun-14 jun-16 set-15 dez-14

-22,83

mar-15 set-14 dez-15

46,53

mar-16

16,12

jun-15

Margem EBITDA

Margem Líquida

95,58

40,37

-34,62

204,13

8,05

-125

-100

-75

-50

-25

0

25

50

75

100

125

150

175

200

225

mar-16 jun-16 dez-15 dez-14 set-14

-8,16

mar-15

-70,55

jun-15 set-15 jun-14

-106,73

93,68

Evolução do lucro por ação

22

LUCRO POR AÇÃO (R$)


955,46935,18928,71959,00971,27976,93957,13963,44984,69

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1.000

jun-16 mar-16 dez-14 dez-15 jun-15 mar-15 set-14 set-15 jun-14

Evolução do valor patrimonial por ação

23

VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$)


0,400,48

0,43

0,64

0,560,60

0,56

1,22

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

1,4

jun-14 dez-14 set-14 jun-16 dez-15 set-15 jun-15 mar-15 mar-16

0,68

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que

mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo

24

LIQUIDEZ IMEDIATA


0,0

1,0

1,4

1,8

1,2

1,6

1,03

1,15

dez-14

0,94

jun-14

1,61

1,15

1,25

jun-15

1,07

jun-16 mar-15

1,23

dez-15 mar-16

0,97

set-15 set-14

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e

passivo circulante

25

LIQUIDEZ CORRENTE


1,151,07

0,97

1,251,231,15

1,03

1,61

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

set-15

0,94

jun-15 mar-15 dez-14 jun-14 set-14 jun-16 mar-16 dez-15

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo

circulante descontando-se o estoque

26

LIQUIDEZ SECA


0,0

0,4

0,26

mar-15 jun-15 set-15

0,26

mar-16 dez-15

0,28

jun-16

0,32

dez-14

0,29

0,27

0,40

0,31

jun-14 set-14

0,29

Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo

(sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido)

27

LIQUIDEZ GERAL


0,400,48

0,43

0,640,56

0,600,56

1,221,15

1,070,97

1,251,231,15

1,03

1,61

1,151,07

0,97

1,251,231,15

1,03

1,61

0,270,260,280,320,290,310,26

0,40

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

1,4

1,6

1,8

0,29

mar-16 dez-15 set-15 jun-16 mar-15 jun-14 set-14

0,94

jun-15 dez-14

0,94

0,68

Liquidez Geral Liquidez Corrente

Liquidez Imediata Liquidez Seca

Comparativo entre os índices de liquidez

28

ÍNDICES DE LIQUIDEZ


0,22

0,170,19

0,160,15

0,22

0,150,14

0,12

0,0

0,2

0,4

mar-16 jun-16 mar-15 set-15 jun-15 jun-14 dez-15 dez-14 set-14

Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da

receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total

29

GIRO DOS ATIVOS


329336342349356352359364367

304308315314328303315

286263

jun-14 dez-14 set-14 jun-15 dez-15 mar-15 set-15 mar-16 jun-16

Dívida líquida Dívida bruta

Evolução da dívida bruta e dívida líquida

30

ENDIVIDAMENTO (R$ milhões)


52,4353,4554,0953,7753,9553,5654,5754,7454,40

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

55

jun-14 dez-14 mar-15 set-14 jun-16 mar-16 dez-15 set-15 jun-15

Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)

31

DEBT/ EQUITY - %


1,65

-1,39

0,33

3,933,60

-4

3

2

8

4

0

-5

-2

-3

1

-1

mar-15 set-14

-0,32

set-15 jun-15 dez-15 jun-14

-4,32

jun-16 mar-16 dez-14

7,66

-2,63

Retorno sobre o ativo total

32

ROA (RETURN ON ASSETS) - %


10,00

4,32

-3,61

9,59

0,82

10

-2

22

0

-4

-8

-12

-6

2

4

-10

6

8

-0,84

mar-15

-7,32

-11,49

jun-15 mar-16 set-14 dez-15 jun-16 jun-14 set-15

21,33

dez-14

Retorno sobre o Patrimônio Líquido

33

ROE (RETURN ON EQUITY) - %


8,846,72

8,71

17,90

-0,14

-10

0

5

15

-15

-260

-5

-20

20

-255

10

jun-14

-18,31

jun-15 jun-16

2,20

dez-15 dez-14 mar-16 set-14 mar-15

-255,66

set-15

-18,02

ROIC – Retorno sobre o capital investido

34

ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - %


650

0

610

620

630

660

680

670

690

640

666,69

set-15

675,87

667,99

mar-16

672,36

jun-16 jun-15 dez-15 jun-14 mar-15

683,15

665,14

604,32

637,81

684,76

set-14 dez-14

ROIC – (Capital investido)

35

CAPITAL INVESTIDO


Resumo dos indicadores


RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

Composição do Giro dos ativos

Receita operacional líquida anualizada 96.124 117.568 119.728 181.652 118.192 126.892 146.156 127.304 165.504

Ativo total 820.786 854.894 810.762 815.045 780.378 776.120 767.926 760.223 761.598

Giro dos Ativos 0,12 0,14 0,15 0,22 0,15 0,16 0,19 0,17 0,22

Margem Bruta (%) 46,6% 27,1% 39,8% 48,7% 36,9% 43,3% 32,9% 51,3% 57,4%

Margem EBITDA (%) 30,7% 29,8% 66,5% 57,2% 47,5% 54,7% 46,5% 72,1% 60,7%

Margem EBIT (%) 15,5% 7,1% 45,1% 41,7% 23,5% 31,8% 23,2% 48,9% 42,9%

Margem Líquida (%) 2,6% -18,8% 53,3% 16,1% -2,2% -8,5% -22,8% 9,9% 18,1%

EBIT/ Ativo 1,8% 1,0% 6,7% 9,3% 3,6% 5,2% 4,4% 8,2% 9,3%

ROE 0,8% -7,3% 21,3% 9,6% -0,8% -3,6% -11,5% 4,3% 10,0%

ROA 0,3% -2,6% 7,7% 3,6% -0,3% -1,4% -4,3% 1,7% 3,9%

Liquidez imediata 1,22 0,68 0,56 0,60 0,56 0,64 0,43 0,48 0,40

Liquidez corrente 1,61 0,94 1,03 1,15 1,23 1,25 0,97 1,07 1,15

Liquidez seca 1,61 0,94 1,03 1,15 1,23 1,25 0,97 1,07 1,15

Liquidez geral 0,40 0,31 0,29 0,32 0,26 0,28 0,26 0,27 0,29

Dívida bruta 367.253 364.216 359.454 352.205 355.787 348.717 342.084 335.728 329.243

Dívida Bruta/ EBITDA 12,45 10,41 4,51 3,39 6,34 5,03 5,03 3,66 3,28

Dívida líquida 263.138 285.689 315.463 303.334 327.960 314.296 314.654 307.553 303.791

Dívida líquida/ EBITDA 8,92 8,17 3,96 2,92 5,84 4,53 4,63 3,35 3,02

Dívida/ Patrimônio 54,4% 54,7% 54,6% 53,6% 54,0% 53,8% 54,1% 53,5% 52,4%

Fluxo de caixa operacional 12.457- 15.310 787 12.402 13.269 10.901 16.776 9.316 14.052

Lucro por ação 8,05 70,55- 204,13 93,68 8,16- 34,62- 106,73- 40,37 95,58

Valor patrimonial por ação 984,69 963,44 957,13 976,93 971,27 959,00 928,71 935,18 955,46

Composição do ROIC

EBIT anualizado 14.936 8.352 54.004 75.688 27.804 40.372 33.964 62.228 70.988

alíquota efetiva de IR 105,8% -67,7% -120,5% 22,2% 549,8% 4436,4% 456,8% 28,0% 16,8%

Capital investido 604.321 637.813 665.138 675.874 683.152 684.762 672.361 666.687 667.991

ROIC -0,1% 2,2% 17,9% 8,7% -18,3% -255,7% -18,0% 6,7% 8,8%

QTDE DE AÇÕES 313 313 313 313 313 313 313 313 313

jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -12.457 15.310 787 12.402 13.269 10.901 16.776 9.316 14.052

FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -39.121 -35.029 -5.219 -35 -30.645 3.363 -7.507 0 -828

FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 85.937 -5.870 -30.103 -7.487 -3.668 -7.670 -16.260 -8.571 -15.947

37


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