1 Audiência Pública na Comissão de Minas e Energia da Câmara Federal Mercado de Álcool:...

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Audiência Pública na Comissão de Minas e Energia da Câmara Federal

Mercado de Álcool:Estrutura, Regulação e Distorções

Alisio J. M. VazVice-Presidente Executivo

Brasília11 de julho de 2007

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Sindicato Nacional das Empresas Distribuidoras Sindicato Nacional das Empresas Distribuidoras de Combustíveis e de Lubrificantesde Combustíveis e de Lubrificantes

Fundado em 1941Fundado em 1941 Sede no Rio de Janeiro, atuação nacionalSede no Rio de Janeiro, atuação nacional ObjetivosObjetivos

Concentrar interlocuções com o GovernoConcentrar interlocuções com o Governo Incentivar a Competição livre e equilibradaIncentivar a Competição livre e equilibrada Estimular a Eficiência e Qualidade em produtos e Estimular a Eficiência e Qualidade em produtos e

serviçosserviços Assegurar isonomia na aplicação de regrasAssegurar isonomia na aplicação de regras

SINDICOM

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• Números do Setor

• Estrutura / Logística

• Distorções no Mercado

• Mercado Atual de Álcool

• Conclusões

ROTEIRO

4

Gasolina29,7%

Óleo Combust.6,3%

Diesel48,1%

GNV2,8% Álcool

7,6%Querosene

5,6%

Gasolina29,7%

Óleo Combust.6,3%

Diesel48,1%

GNV2,8% Álcool

7,6%Querosene

5,6%

ESTIMATIVA ANUAL: Faturamento: R$ 154 bilhões Tributos: R$ 50 bilhões

Federais: R$ 20 bilhõesEstaduais: R$ 30 bilhões

PRODUTOSHARE

SINDICOM

Diesel 81%

Gasolina 71%

Álcool Hidratado

44%

Mercado Total : 81 bilhões de litros2006 vs 2005: + 2,5%

Números do Setor - 2006

Fonte: ANP, Sindicom

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ESTRUTURA DO SETOR

6

Agentes do SetorAgentes do Setor

260 DISTRIBUIDORAS(180 em operação)

13 REFINARIAS 3 CENTRAIS PETROQUÍMICAS 390 USINAS 32 PRODUTORES DE BIODIESEL

POSTOS REVENDEDORES

34.300

T.R.R.(Transportador

Revendedor Retalhista)470

Diesel/Óleos Combustíveis

Nos Postos

Indústria

Aviação

Agricultura

Transportadores

7

Bases de Distribuição

74 locais de armazenamento

550 bases de abastecimento

Presença em todas as UF

Todas as bases operam com Álcool Hidratado

fonte: ANP/SINDICOM

Cabotagem

Cabotagem

CabotagemCabotagem

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Postos de RevendaPostos de Revenda

fonte: ANP

•47% das Associadas Sindicom47% das Associadas Sindicom•41% são Bandeiras Brancas41% são Bandeiras Brancas•12% de Outras Distribuidoras12% de Outras Distribuidoras

34.300 POSTOS34.300 POSTOSMais de 90 % vendemMais de 90 % vendemálcool hidratadoálcool hidratado

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Estados com produção maior que o consumo

Estados sem produção ou com produção menor que o consumo

Distribuidoras viabilizam a logística para abastecer todo o território nacional

390 Usinas de Álcool390 Usinas de Álcool

fonte: SINDICOM/ÚNICA

Papel da Distribuidora noPapel da Distribuidora noAbastecimento de Álcool Abastecimento de Álcool

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Papel da Distribuidora noPapel da Distribuidora noAbastecimento de Álcool Abastecimento de Álcool

BASE DA DISTRIBUIDORAUSINA

Álcool Hidratado

Álcool Anidro

Gasolina AÁlcoolHidratado

ÁlcoolAnidro

Mistura nocarregamento

ÁlcoolHidratado

Gasolina C

Distribuidora:NegociaCompraTransporta

Controle deQualidade

EstoquesTransferências

EntregaCréditoEquipamentosGarantia de QualidadePagamento de ImpostosRepasse ICMS p/ UF destino

POSTO REVENDEDOR

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DISTORÇÕES NO MERCADODE ÁLCOOL HIDRATADO

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MARKET SHARE 2006 - ANP

GasolinaDiesel Álcool

Total Sindicom = 81% Total Sindicom = 71% Total Sindicom = 44%

Fonte: ANP – Boletim de Abastecimento

Obs: Totais Sindicom com revisões ANP posteriores

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Mercado de Álcool Hidratado2006 - Estimativa

Mercado Formal (reportado à ANP): 6,1 bilhões de litrosMercado Total (incl. Informal): 7,7 bilhões de litros

36%

42%

22%

Distribuidoras Sindicom

Outras Distribuidoras

Mercado Informal

Recolhimento integral de impostos?

Não informado à ANP pelas Distribuidoras, forte sonegação

Fonte: SINDICOM/ANP/ÚNICA

Estimamos perda de arrecadação de R$ 1 bilhão no ano

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Álcool - Preços e Tributos

Fonte: Pesquisa ANP no período de 24 a 30 de jun/07 e SINDICOM

* Média ponderada dos principais estados consumidores: SP, PR, MG, RJ, GO, RS, SC, PE e DF = 91% do consumo

0,59 0,59 0,59

0,05 0,040,07 0,05

0,32 0,35 0,36

0,12 0,11 0,13

0,200,12

0,24

0,040,01

0,00

0,20

0,40

0,60

0,80

1,00

1,20

1,40

BRASIL* SÃO PAULO GOIÁS

PREÇO USINA FRETES MARGEM DISTRIB. MARGEM POSTO TRIB. NA USINA TRIB. NA DISTRIB.

R$ 1,35R$ 1,26

R$ 1,36

23,7% 18,3% 27,2%

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• Sonegação Sonegação ou não-recolhimento de Pis/Cofins e ICMS pela

distribuidora;

Vendas interestaduais fictícias de Hidratado – ICMS com

alíquotas menores (12% ou mesmo 7%);

Venda direta pelo produtor para o posto (ou através de

atravessador / TRR);

Venda como Álcool para fins industriais (tributação menor)

Irregularidades - Álcool

16

2006

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

PETROSUL BR

PETRONO

VA

SHELL

IPIR

ANGA

TUX

TEXACO

PETROSOL

VEGAESS

O

milhões lit

ros

Mercado Formal de Álcool Hidratado- SÃO PAULO

(*) Dados da ANP. Estima-se que represente apenas cerca de 60% do mercado efetivo

Mercado Formal 2006: 3,4 bilhões de litros

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2006

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

Merc

ado

"5 N

ovas"

Sindic

om

Outras

milhões lit

ros

39%

38%

23%100%

(*) Dados da ANP. Estima-se que represente apenas cerca de 60% do mercado efetivo

Mercado Formal 2006: 3,4 bilhões de litros

Mercado Formal de Álcool Hidratado- SÃO PAULO

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MERCADO DE ÁLCOOL NAS ÚLTIMAS SEMANAS / REPASSES DE PREÇOS

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Mercado ConcentradoMercado Concentrado

“Distribuição concentrada encarece o álcool”. Falso!

Empresas tradicionais têm tido participação secundária no álcool (36% do mercado em 2006)

Mercado de gasolina é “mais concentrado” e não tem problemas (Sindicom = 71%)

Existe pouca competição entre as distribuidoras. Falso!

Dezenas de distribuidoras operam no mercado de álcool

Competição é intensa, inclusive entre as “tradicionais”

“Concentração” das distribuidoras é apontada como razão das quedas de preço nas usinas. Falso!

Queda não é “culpa” das distribuidoras, ocorre pela percepção de excesso de oferta.

Negociar bem é característica indispensável a um atacadista.

Distribuidora comprar “barato” é a expectativa do Governo e do Consumidor.

Mais de 40% dos postos são “bandeira-branca”, livres para comprarem de qualquer distribuidora.

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Álcool HidratadoMargem da Distribuidora São Paulo (Esalq - 2)

(0,15)

(0,10)

(0,05)

0,00

0,05

0,10

0,15

29-ju

l-06

12-a

go-0

6

26-a

go-0

6

09-s

et-0

6

23-s

et-0

6

07-o

ut-0

6

21-o

ut-0

6

04-n

ov-0

6

18-n

ov-0

6

02-d

ez-0

6

16-d

ez-0

6

30-d

ez-0

6

13-ja

n-07

27-ja

n-07

10-fe

v-07

24-fe

v-07

10-m

ar-0

7

24-m

ar-0

7

07-a

br-0

7

21-a

br-0

7

05-m

ai-07

19-m

ai-07

02-ju

n-07

16-ju

n-07

30-ju

n-07

R$

/ li

tro

Esalq - 2Fonte: ANP, SINDICOM

Margem da Distribuidora

Margens Negativas = Indício de Fraudes!!

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Preços e MargensPreços e Margens

No final de abril, havia forte incidência de álcool fraudado, evidenciada pela margem negativa das distribuidoras.

As fraudes (sonegação) criam falsos patamares referenciais de preços.

A repressão às fraudes em SP vem surtindo efeito: Codif (Sefaz), Prefeitura (interdição de postos, remoção de bombas), ANP (Resol. 07/07, proíbe venda a posto de outra bandeira e limita vendas entre distribuidoras), denúncias na TV etc.

A comparação de preços e margens entre abril (pico da entressafra) e junho não pode desconsiderar o saneamento que vem ocorrendo no setor.

Não se pode garantir que a atual redução das fraudes seja definitiva.

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Álcool SP - Evolução Abril / Álcool SP - Evolução Abril / JunhoJunho

29 abr / 5 mai 1 a 7 jul VariaçãoPreço Médio na Usina (S-2)* 0,940 0,590 -0,350PIS/COFINS Usina 0,041 0,025 -0,016ICMS da Usina 0,134 0,084 -0,050Preço Total na Usina 1,114 0,699 -0,415

Frete de Coleta 0,030 0,030 0,000Custo Total 1,144 0,729 -0,415

Margem Estimada da Distribuidora -0,025 0,046 0,071Frete de Entrega 0,010 0,010 0,000ICMS da Distribuidora 0,017 0,022 0,005PIS/COFINS da Distribuidora 0,103 0,072 -0,031ICMS do Posto Revendedor 0,038 0,026 -0,012

Preço Total Distribuidora (Pesquisa ANP) 1,287 0,905 -0,382

Margem do Posto (Pesquisa ANP) 0,195 0,334 0,139

Preço Bomba (Pesquisa ANP) 1,482 1,239 -0,243

Total Tributos 0,332 0,229 -0,103

* (S-2) = Preço ESALQ, 2 semanas antes da pesquisa ANP do Preço Bomba

Fonte: Sindicom

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REGULAMENTAÇÃO ANP / COMPETIÇÃO NO MERCADO DE ÁLCOOL

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Regulamentação ANPRegulamentação ANP

Vendas Diretas de Usinas a Postos. É a solução?

Usina pode ser Distribuidora, não há barreira de entrada (algumas já são distribuidoras)

Hoje, as vendas diretas significam sonegação!

Logística das distribuidoras, presentes em todos os estados, assegura maior eficiência e menores preços

Toda a economia trabalha mais eficientemente com atacadistas ou distribuidores (negociações de grandes volumes, otimização de fretes, administração dos varejistas etc.)

“Passeio” do álcool encarece o preço. É verdade?

Não há passeio! Distribuidoras têm bases de armazenamento nas regiões produtoras: Ribeirão Preto, Paulínia, Bauru, S. J. Rio Preto, Pres. Prudente, Ourinhos, Londrina, Maringá, Uberlândia, Goiânia, Cuiabá, Campo Grande, Dourados, Campos etc.

Se o posto está próximo à usina, custo da coleta + entrega é cerca de 2 centavos

Compras das distribuidoras em elevados volumes reduz o custo unitário

Em vários casos as distribuidoras já fazem entrega direta a partir da usina

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Bases de Distribuição em SPBases de Distribuição em SP

Ribeirão Preto

Paulínia

S. J. Rio Preto

BauruPres. Prudente

Raio de 100 km

Maioria das Usinas está a menos de 100 km de uma

Base

Ourinhos

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Preservação do Ordenamento do Setor

Segmentação existente é típica em todos os setores da economia

Empresas distintas para cada segmento Mercado de combustíveis é altamente suscetível a fraudes,

ordenamento facilita controles e fiscalização Dá transparência às atividades de cada segmento Evita vantagens tributárias Revisão do modelo implicaria em rever todos os papéis e

responsabilidades

Produtores Atacadistas VarejistasRefinarias,Usinas,CPQs

Distribuidoras Postos Rev.,TRRs

Regulamentação ANPRegulamentação ANP

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Regulamentação ANPRegulamentação ANP

Distribuidora só pode vender para postos de sua bandeira ou de bandeira branca (Resolução ANP 07/07)

Consumidor espera que a marca seja a garantia do produto

A marca que investe no posto assume responsabilidades perante o consumidor e a sociedade (qualidade, segurança, meio ambiente).

O desrespeito à marca desestimula investimentos.

Contratos de longo prazo

ANP, Única e Sindicom estão trabalhando junto à BMF para dinamizar contratos futuros de álcool, inclusive hidratado, visando alcançar maior estabilidade de preços, previsibilidade e liquidez.

Papel da ANP

É a entidade constituída pelo Estado para assegurar o abastecimento de forma mais eficiente.

Cabe à agência avaliar permanentemente o modelo de abastecimento, introduzindo ou adequando regras para propiciar maior competição, em prol do melhor atendimento do consumidor.

ANP deve ter os requisitos básicos para cumprimento de seu papel: competência, estrutura, recursos, independência decisória.

O Estado deve acompanhar e cobrar resultados da agência.

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ConclusõesConclusões

Acreditamos no Álcool como combustível competitivo

Nossa função/especialidade é fornecer com eficiência o combustível desejado pelo Consumidor

O alto grau de informalidade no mercado de Álcool Hidratado é incompatível com a posição do Brasil como Líder Global no Etanol

Necessidades de ajuste:

Tratamento tributário do álcool similar à Gasolina e Diesel >> Concentração dos tributos na Produção

Uniformização da tributação entre os estados

Maiores controles e repressão permanente às fraudes

Álcool como energia e commodity

• Álcool vinculado à ANP (responsável pelo abastec.)

• Maior estímulo a contratos na BMF

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Medidas para fortalecimento do mercado de álcool, apresentadas pelo Ministro Nelson Hubner

1. Álcool enquadrado como combustível - necessária mudança na Lei (maior vinculação ao MME e ANP)

2. Álcool como commodity, com maior inserção em mercados futuros

3. PIS/COFINS concentrados nos produtores

4. Adequações de aspectos regulatórios

5. Ação integrada: Governo / Produtores / Distribuidoras / Revendedores. Criação de Grupo de Trabalho.

GT do MME – Mercado de Álcool

30

FIM

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