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Maio/2015
The A
rcelorMittal O
rbitArcelorMittal Brasil – Riscos & Compliance
“A Lei Anticorrupção Empresarial: uma perspectiva sob o prisma legal,
governamental e empresarial“
Paulo Wanick
� Líder mundial nos principais mercados mundiais de construção, automotivo, linha branca (eletrodomésticos) e embalagens;
� Maior produtor de aço em faturamento e volume;
� Extensiva rede de distribuição;
� Elevados padrões de governança e sustentabilidade;
� Empresa de capital aberto nas principaisbolsas da Europa e USA (SOX Compliant).
SAFE SUSTAINABLE STEELSUSTAINABILITY – QUALITY – LEADERSHIP
ArcelorMittal will transform tomorrow by:
Investing in our people
Making each and every person working on our
behalf feel valued
Making steel more sustainable
Using our expertise in steel to develop cleaner processes and
greener products
Enriching our communities
Our presence plays an important role in all the communities where we
operate
…all underpinned by transparent governance
ArcelorMittal will transform tomorrow by:
Investing in our people
Making each and every person working on our
behalf feel valued
Making steel more sustainable
Using our expertise in steel to develop cleaner processes and
greener products
Enriching our communities
Our presence plays an important role in all the communities where we
operate
…all underpinned by transparent governance
Primeira empresa do ramo siderúrgico a comercializar
créditos de carbono no mundo (AMT – Serra/ES)
Grupo ArcelorMittal: A empresa produtora de aço número 1 do mundo
A ArcelorMittal no Mundo
Cerca de 230 mil colabores em mais de 60 países.
- Vendas anuais de 93 milhões de ton de aço
- Produção global de 64 milhões de ton de minério de ferro
- Faturamento de US$ 79 bilhões
- EBITDA de US$ 7,2 bilhões
Nº 1 na América do Norte
Nº 1 na América do Sul
Nº 1 noOeste Europeu
Nº 1 no LesteEuropeu e CIS
Nº 1 na África
Estimativas de posição e participação no mercado por região*
*Fontes estimativas ArcelorMittal sobre números do IISI
23%
77%
24%
76%
26%
74%
47%53%
11%
89%
Empresa-líder da indústria siderúrgica mundial
ArcelorMittal
Outros
Fonte: AM 2014
Grupo ArcelorMittal: Posição líder nos mercados mais atraentes
� mais de 17 mil colaboradores.
� 29 unidades para produção/ beneficiamento de aço.
� ocupa-se entre as melhores empresas para se trabalhar no país.
� capacidade atual instalada de produção de 11,3 milhões de toneladas/ano.
� Maior empresa produtora de aço naAmérica Latina.
� Divisões de Negócios em:
- Aços Longos
- Aços Planos
- Mineração
Receita Líquida: R$ 17,9 bilhões EBITDA: R$ 3,5 bilhões
ArcelorMittal na América Latina
BELGO-MINEIRA
CST
Acindar
ACESITA
Vega do Sul
Merger 2006Merger 2005
2005IPO
ArcelorMittal BrasilLongos & PlanosFusão 2008
2008Aquisição :
AÇOS LONGOS
AÇOS PLANOS
AÇOS INOX
2007Centro de Serviços Compartilhados
South America
2011 Cisão (Spin off )
Aços Inox
Stainless
2009 Aquisição:
Laminadora Costaricense
5
ArcelorMittal no Brasil: Integração de diversas culturas corporativas e negócios
Tubarão – Serra (ES) Vega – São Francisco do Sul (SC)
São Paulo
RS
SP
MG
PR
Vitória
São Francisco do Sul
v
RJ
ES
SC
ArcelorMittal Aços Planos: principais unidades industriais
ArcelorMittal Contagem
ArcelorMittal Perfilor
ArcelorMittal Gonvarri I
ArcelorMittal Gonvarri II
Processamento de aços planos
Produto: Tubos, perfis e chapas
Produto: Perfis estruturais
ArcelorMittal Contagem, Gonvarri e Perfilor (MG, PR e SP)Processamento e Distribuição de Aço
Mais de 120 unidades comerciais
espalhadas pelo Brasil
ArcelorMittal Aços Planos: principais unidades industriais
Bobina a QuentePlacas Bobina a Frio Galvanizados
� Construção
� Tubos
� Containers
� Auto peças
� Maquinários
� Automotivo
� Construção
� Linha Branca
� Automotivo
� Tubos
� Containers
� Construção
� Linha Branca
� Relaminação em:
• Chapas
• Bobinas
Indústria Automotiva
Construção Civil
Containers Tubos
Linha Branca
ArcelorMittal Aços Planos: principais produtos
CFO Aços Planos
Paulo Wanick
Controladoria Financeira
Reinaldo Schlosser
Funssest Fundo de Pensão
Diretoria Executiva
Presidente & CEO Aços Planos
Benjamin Baptista Filho
Riscos & Compliance
Alexsandri Lima
Controladoria Comercial
Controladoria AMContagem
Controle de Receb. e Reg. de Mercadorias
Governança & Compliance
Gestão de Riscos
Auditoria Anticorrupção
SOX (Sarbannes Oxley)
Gestão dos perfis de acesso ao SAP
Suporte aos gestores p/ Auditoria Interna
Auto-avaliação de controles
Compliance de contratos
Estrutura Organizacional de Aços PlanosControladoria, Riscos & Compliance
Arquivo Central
AMBIENTE DECONTROLE
Tecnologiada Informação
Negócio
Processos Gestão
• $ 3,6 bilhões de Receitas (2014);
• $ 724 milhões de EBITDA (2014);
• Maior planta integrada do Grupo AM;
• Incorporação das atividades de
Distribuição em Planos.
• Aços Planos (7 unidades industriais,
120 unidades de distribuição/vendas),
Centro de Serviço Compartilhado (BH),
Segmentos de Longos, Mineração,
Arames, Florestas e Distribuição numa
mesma plataforma de TI (SAP);
•Sistemas Legados.
• 131 estruturas gerenciais e Diretoria
• Planejamento Estratégico (5 anos de
Horizonte)
• 7009 empregados próprios e cerca de
12.600 incluindo contratados (Dez/14)
• Mais 7.000 padrões escritos (ISO);
• Interações com plantas e segmentos
diferentes.
ArcelorMittal Aços Planos: Overview do ambiente de controle de Aços Planos
AMBIENTECONTROLE
Compliance
Gestão da Qualidade Governança
Tecnologiada Informação
• Código de Conduta
• Orientações Anticorrupção
• Regulações para Invasores
• Politica Antifraude
• Emissão de Certificados de
compliance regulatório
• SOX TI Controles Gerais
• Metodologia COBIT
• Planos de Contingência
• Service Level Agreements
• Indicadores de Performance
• Certificação de Qualidade ISO
• Certificações OHSAS e Ambiental
• Processos Críticos Mapeados e Monitorados
• Gestão de Riscos Corporativos
• CSA Metodologia Aços Planos
• SOX – Monitoramento & Compliance
• Célula de Compliance de Contrato
• Auditorias Internas e Externas
ArcelorMittal Aços Planos: Ambiente de Controle Internos Estruturado
Gestão de Riscos
Análise de Desempenho
Gestão Estratégica
Tomada de Decisões
ArcelorMittal Aços Planos: visão integrada da estratégia e dos riscos do negócio
Performance do Negócio Dash board - KPIs
Risk Management
5) To identify, mitigate and monitor business risks throughout the processes and assure management responsibility and ownership
Top 5
Risk Management
5) Identificar, mitigar e monitorar os riscos dos processos de negócio e assegurar a responsabilidade e‘ownership’ da Alta Administração
Top 5
Governança, Riscos &
Compliance
Governança
Gerenciamento de riscos
Compliance
� Gestão de riscos estratégicos - ERM
� Gestão de riscos táticos - TRM
� Gestão de riscos de projetos - PRM
� Gestão de riscos operacionais - ORM
� Gestão de riscos de ativos - ARM
� Gestão de Crises / continuidade do negócio
� Auditorias anticorrupção
� Certificados de Compliance
� Auditoria de compliance de contratos
� Testes dos controles SOX (incluindo TI)
� Suporte aos gestores em caso de auditorias realizadas pela Internal Assurance
� Auto-avaliação de controles – CSA
� Suporte à gestão de perfis de acesso SAP
� Monitoramento dos aspectos legais e de contabilidade no fechamento mensal
� Monitoramento de processos de negócio
ArcelorMittal Aços Planos: Modelo de Governança, Riscos & Compliance
�A responsabilização de pessoas jurídicas pela prática de atos Ilícitos contra a Administração Pública, em especial por atos de corrupção e fraude em licitações e contratos administrativos;
�A aplicação de multas de valores relevantes, podendo variar entre 0,1% a 20,0% do faturamento bruto do último exercício;
�O abrandamento da pena caso a empresa demonstre que implementou ações para mitigar as ocorrências, por exemplo, através da adoção de um programa de compliance, contemplando uma política de conduta, código de ética e monitoramento dos parceiros comerciais;
�A celebração de leniência com as pessoas jurídicas responsáveis pela prática dos atos previstos nesta Lei que colaborem efetivamente com as investigações e o processo administrativo.
A Lei estabelece que:
Lei 12.846/2013 – Anticorrupção Empresarial
Lei nº 12.846/2013 e Programas de Compliance Anticorrupção
• Atenuante específica (artigo 7º, inciso VIII)
A existência de um programa de compliance anticorrupçãoefetivo configura um importante fator atenuante na aplicação das sanções, mas NÃO isenta a pessoa jurídica de ser responsabilizada.
Mecanismos e procedimentos internos de:
-Integridade-Auditoria-Incentivo à denúncia de irregularidades-Aplicação efetiva de códigos de ética e conduta
Dosimetria da
Multa
Gravidade
da InfraçãoVantagem
Auferida ou
Pretendida
Consumação
ou não da
Infração
Grau ou
perigo de
lesão
Efeito
negativo
produzido
Situação
econômica
do infrator
Cooperação
com a
Apuração
PROGRAMA
DE
COMPLIANCE
Valor dos
contratos
mantidos
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Prevenção Detecção Resposta
Código de conduta e normasInformações por meio de denúncias e linhas éticas;
Protocolos internos de investigação
Comunicação e Treinamento Auditoria e monitoramentoProtocolos de cumprimento e prestação de contas
Avaliação dos riscos de fraude e condutas irregulares
Análise proativa de dadosProtocolo de fornecimento de informações a terceiros
Controles antifraude específicos nos processos
Protocolo de ações corretivas de remediação
Procedimentos de ‘Due Diligence’ para funcionários e terceiros
Requerimentos do programa de compliance
Fonte: FCPA e UK Bribery Act.
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Em 2007, a ArcelorMittal implementou seu programa de Compliance com a criação de novas políticas e procedimentos, a adoção de mecanismos de monitoramento e controle eficazes e o
envolvimento crescente de empregados e gestores.
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Todos os empregados cujas atividades são afetadas por estes temas devem ser treinados nas políticas de compliance a cada 3 anos. Os membros do Conselho de Administração do grupo ArcelorMittal também assinam, no momento de sua posse, uma declaração em que confirmam conhecer suas obrigações enquanto conselheiros.
Cada segmento de negócios aufere e declara trimestralmente o andamento de seus treinamentos e a existência de possíveis não conformidades encontradas em seus negócios. Todo trimestre, essas declarações são coletadas, revisadas e encaminhadas ao comitê de auditoria do Conselho de Administração do grupo ArcelorMittal. De forma complementar, nosso programa de compliance ainda é auditado por nossa auditoria interna nos diferentes países em que operamos.
A área de compliance corporativa é apoiada por uma rede de gestores de compliance em diferentes locais onde o grupo opera, os quais são responsáveis por monitorar e apoiar a implementação de nosso programa de compliance e iniciativas relacionadas.
Nossas políticas de compliance estão disponíveis para todos os empregados em uma página exclusiva na internet, em diferentes idiomas e redigidas de forma clara e acessível, medidas que asseguram que as políticas sejam consistentes, fáceis de implementar e estejam sempre atualizadas.
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
19
� “O comportamento dos nossos parceiros comerciais – os terceiros com quem negociamos – não apenas exercem um impacto direto e significativos sobre a nossa reputação. O comportamento deles também nos expõe a significativos riscos de compliance;
� No que se refere às questões anticorrupção, a ArcelorMittal, suas controladas e seus empregados estão sujeitas a enfrentar processos criminais se nossos parceiros comerciais realizam pagamentos corruptos ou se envolvem, de outra maneira, em atividades corruptas;
� A empresa entende que a única forma de, efetivamente, gerenciar o risco de corrupção de um terceiro é realizar uma auditoria em nossos parceiros comerciais. A extensão da auditoria será determinada pelo nível de risco envolvido;
� A implantação desta política contempla a classificação de risco dos parceiros comerciais, a aplicação de questionários de avaliação e o treinamento nas políticas de compliance do grupo AM, entre outras ações.”
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Política Corporativa Anticorrupção
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Comunicação com os Fornecedores
FULANO
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Treinamento dos colaboradores
Os relatos podem ser feitos:
•Por telefone, no número 0800-891-4311 (para ligações originadas no Brasil);
•Na Internet no website da ArcelorMittal na seção “Relatos de Irregularidades Contábeis ou de Auditoria” ou pelo website de denúncias (http://arcelormittal.alertline.com/gcs/welcome)
•Por meio de carta, endereçada à Auditoria Interna –Serviços Forenses, localizada na Alameda Santos, 700 – 10º andar, 01418-100, São Paulo/SP, Brasil,
•Ou através do Comitê de Auditoria ArcelorMittal BP 78 / L-5201 Sandweiler / Luxemburgo.
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Canal de Denúncias
Aplicação dos procedimentos
de Auditoria Anticorrupção
Risco
3
Risco
2
Risco
1
(iii) CEIS e CNEP (Portal da Transparência CGU)
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Auditoria anticorrupção nos parceiros comerciais
ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Auditoria anticorrupção nos parceiros comerciais
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ArcelorMittal Brasil: Programa de Compliance Anti-Corrupção
Questionário de Compliance
Av. Brigadeiro Eduardo Gomes, 930 Jardim Limoeiro CEP 29163-970 - Serra - ES
Tel: (27) 3348.1004www.arcelormittal.com/br/tubarao
paulo.wanick@arcelormittal.com.brArcelorMittal Brasil - CFO Aços Planos
Perguntas e/ou comentários
Muito obrigado!!
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