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Layout TAF - v2.6
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REGISTROS:
OBSERVAÇÕES:
ORGANIZAÇÃO DOS REGISTROS DENTRO DOS BLOCOS:
PREENCHIMENTO DOS CAMPOS
Os registros são compostos de campos que devem ser apresentados de forma sequencial e conforme estabelecido no leiaute do respectivo registro com todos os campos previstos independentemente de haver ou não informação a ser prestada naquele campo (a exclusão de campos ocasiona erro na estrutura do registro).Dentro da hierarquia, a ordem de apresentação dos registros é sequencial e ascendente.Todos os registros com a observação de “registro obrigatório” devem constar do arquivo.
1) Um "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicação "Ocorrência - 0:N";4) Um registro dependente ("Registro Filho") detalha o registro principal e traz a indicação:"Ocorrência - 1:1" significa que somente deve haver um único registro Filho para o respectivo registro Pai;"Ocorrência - 1:N" significa que pode haver um ou vários registros Filhos para o respectivo registro Pai.5) A geração do arquivo requer a existência de um "Registro Pai", quando houver um "Registro Filho".
Dentro de cada bloco os registros devem ser dispostos de forma sequencial e ascendente.Devem ser apresentados e agrupados todos os registros do mesmo tipo existentes no período e, após o término daquele documento, na sequência, serão apresentados os demais registros.Ex.: Se a empresa utiliza notas fiscais modelo 1 ou 1A (código 01) e cupom fiscal, deve assim dispor os registros no arquivo: para cada documento modelo 01 ou 1A, informar um registro T013 e seus respectivos registros “filhos” e, após, informar, por equipamento ECF, os registros T078 e seus respectivos registros “filhos”.
Para campos alfanuméricos, representados por "C", podem ser usados todos os caracteres da Tabela ASCII, exceto os caracteres "|" (Pipe, código 124 da Tabela ASCII) e os não-imprimíveis (caracteres 00 a 31 e 127 da Tabela ASCII). Todos os campos alfanuméricos terão tamanho máximo de 200 caracteres, exceto se houver indicação distinta, onde, neste caso, este tamanho distinto prevalecerá. Não poderão ser informados espaços “em branco” no início ou ao final da informação. Para campos numéricos, representados por "N", podem ser usados algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII.
Para campos numéricos nos quais há indicação de casas decimais:a) deverão ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vírgula ser utilizada como separador decimal (vírgula: caractere 44 da Tabela ASCII);b) não há limite de caracteres para os campos numéricos. O caractere * (Asterisco) aposto ao lado do tamanho do campo indica que o campo deve ser informado com aquela quantidade exata de caracteres;c) observar a quantidade máxima de casas decimais que constar no respectivo campo (Ex. para os campos alíquota de ICMS com tamanho máximo de 06 caracteres considerando a vírgula e duas decimais, o valor máximo a ser informado é 999,99);d) preencher os valores percentuais desprezando-se o símbolo (%), sem nenhuma convenção matemática.
$ 1.129.998,99 -> |1129998,99|1.255,42 -> |1255,42|234,567 -> |234,567|10.000 -> |10000|10.000,00 -> |10000| ou |10000,00|17,00 % -> |17,00| ou |17|18,50 % -> |18,5| ou |18,50|30 -> |30|1.123,456 Kg -> |1123,456|0,010 litros -> |0,010|0,00 -> |0| ou |0,00|0 -> |0|campo vazio -> ||
EXCLUSÃO DE REGISTROS:
Para campos alfanuméricos, representados por "C", podem ser usados todos os caracteres da Tabela ASCII, exceto os caracteres "|" (Pipe, código 124 da Tabela ASCII) e os não-imprimíveis (caracteres 00 a 31 e 127 da Tabela ASCII). Todos os campos alfanuméricos terão tamanho máximo de 200 caracteres, exceto se houver indicação distinta, onde, neste caso, este tamanho distinto prevalecerá. Não poderão ser informados espaços “em branco” no início ou ao final da informação. Para campos numéricos, representados por "N", podem ser usados algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII.
Para campos numéricos nos quais há indicação de casas decimais:a) deverão ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vírgula ser utilizada como separador decimal (vírgula: caractere 44 da Tabela ASCII);b) não há limite de caracteres para os campos numéricos. O caractere * (Asterisco) aposto ao lado do tamanho do campo indica que o campo deve ser informado com aquela quantidade exata de caracteres;c) observar a quantidade máxima de casas decimais que constar no respectivo campo (Ex. para os campos alíquota de ICMS com tamanho máximo de 06 caracteres considerando a vírgula e duas decimais, o valor máximo a ser informado é 999,99);d) preencher os valores percentuais desprezando-se o símbolo (%), sem nenhuma convenção matemática.
$ 1.129.998,99 -> |1129998,99|1.255,42 -> |1255,42|234,567 -> |234,567|10.000 -> |10000|10.000,00 -> |10000| ou |10000,00|17,00 % -> |17,00| ou |17|18,50 % -> |18,5| ou |18,50|30 -> |30|1.123,456 Kg -> |1123,456|0,010 litros -> |0,010|0,00 -> |0| ou |0,00|0 -> |0|campo vazio -> ||
O canal T999 foi criado para possibilitar a exclusão dos registros, o sistema ao encontrar um registro T999 irá realizar uma busca na chave da tabela atráves das informações enviadas no campo TAFMSG que deve conter o identificar "T999" + a chave do registro Pai conforme layout totvs, caso a chave seja encontrada o registro será excluido. A exclusão só podera ser feita através do Canal Pai.
Exemplo:
TAFFIL = 001TAFCODMSG = 1TAFSEQ = 1TAFTPREG = T999TAFKEY = 0T0851709201414494278239806 TAFMSG = |T999|T013|1|02|0|0000000001|00|1||0000044|20140905|5115115515151155151515151511155151|1000,00|1|0,00|55|0||1000,00|20140905|0,00|||0||1|0,00|0,00|0,00|0|0,00||||||||0,00||0|0|0|0|0||||0|0|0|||||||||||TAFSTATUS = 1TAFIDTHRD = 001
T021AB
T021ACT021ADT021AE
T022
T022AAT022ABT023T023AAT023ABT023ACT024T024AAT024ABT024ACT024ADT024AET024AF
Descrição
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Cadastro de Inscrição do estabelecimento substituto
Processos referenciados
Cadastro de Veículos
Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF
Cadastro de Documento de Arrecadação
Campos extras - GNRE On-Line
Saldo em estoque por produto
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Código dos Totalizadores da Redução Z
Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições - EFD Contribuições
Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal
Identificação das empresas que possuem SCP (sócias Ostensivas)
Informações do contabilista
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Identificação das Unidades de Medida
Cadastro de Unidade de Medida para o Fator de Conversão
Fatores de Conversão de Unidade de Medida
Identificação do Item (Produtos/Serviços)
Alteração da Identificação do Item (Produtos/Serviços)
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Plano de Contas Referencial
SubContas Correlatas
Cadastro de Centro de Custos
Cadastro de AIDF
Documentos fiscais autorizados
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Informações Complementares de Documentos Fiscais( Modelos 01, 1B e 55 )
Cadastro de Processos Referenciados por Informação Complementar
Cadastro de Operações de Importação
Modais de transporte (Modelo 26)
Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado
Cadastro de Faturas( Modelo 01 )
Cadastro de Vencimento de Faturas
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Cancelados (Modelos 02, 13, 14, 15 E 16)
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Cadastro de Processos Referenciados por Documento Fiscal
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Fornecimento Diário de Cana (Modelo 55)
Deduções - Cana (Modelo 55)
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais
Complemento do Documento Fiscal - Operações com ICMS-ST recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal (Modelos 55)
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item Modelos 01 e 55
Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelos 06, 28 e 29
Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item modelo 01
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST - Complemento do Item modelos 01 e 55
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS
Ajustes da Apuracao do Tributo
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Valores declaratorios
Obrigacoes a recolher
Resumo por CFOP
Apuração de ST
Ajustes da Apuracao do Tributo
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Obrigacoes a recolher
Resumo por Estado + CFOP
Apuração de IPI
Ajustes da Apuracao do Tributo
Detalhamento do IPI por CFOP
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Consolidação da Contribuição do período
Detalhamento por código de receita
Detalhamento da contribuição do período
Composição da Base de Cálculo
Ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Informações adicionais de diferimento
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Processos referenciados
Processos referenciados
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Processos referenciados
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Credito presumido sobre estoque de abertura
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos iten dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Controle dos creditos fiscais - ICMS
Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Demonstracao do credito a descontar da contribuicao extemporanea - PIS/PASEP
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Volume de vendas
Bombas
Lacres das bombas
Bicos das bombas
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Incorporacao imobiliaria
Processos referenciados
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Movimento ECF
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Totalizadores parciais da reducao Z
Cadastro dos Itens do Movimento Diário
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Processos referenciados
Resumo diário do ECF por PIS/PASEP
Resumo diário do ECF por Cofins
Resumo diário do ECF por ICMS
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Inventario
Itens do Inventario
Informação complementar do Inventário
Movimento SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico - SAT (CF-E-SAT)
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Processos referenciados
Controle de Produção diária da Usina
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Complemento da contribuição - Detalhamento da Apuração da Contribuição
Processos referenciados
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Processos Referenciados
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Identificação da Pessoa Juridica/Estabelecimento
Consolidação das Operações do periodo
Processos referenciados
Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo
Processos referenciados
Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo
Processos referenciados
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Balanço Patrimonial
Método de Avaliação de Estoques
Informativo da Composição de Custos
Demonstração do Resultado do Exercício
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Conta da Parte B do e-Lalur
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Lançamentos da Parte A do e-Lacs
Conta da Parte B do e-Lacs
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lacs
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Registros Genericos - Bloco N
Informações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Balanço Patrimonial
Registros Genéricos - Bloco P
Demonstrativo do Resultado do Exercício
Registros Genericos - Bloco T
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Balanço Patrimonial
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Registros Genericos - Bloco U
Demonstração do Resultado
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Registros Genéricos - Bloco X
Operações com o Exterior – Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações
Operações com o Exterior – Importações (Saída de Divisas)
Operações com o Exterior – Contratantes das Importações
Participações no Exterior
Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Demonstrativo de Consolidação
Demonstrativo de Prejuízos Acumulados
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Demonstrativo de Estrutura Societária
Comércio Eletrônico
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Discriminação da Receita de Vendas dos Estabeleciamentos por Atividade Econômica
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuiçao Previdenciária Retidos na Fonte
Doações a Campanhas Eleitorais
Ativos no Exterior
Identificação de Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Fundos/Clubes de Investimento
Participações em Consórcios de Empresas
Participantes do Consórcio
Dados de Sucessoras
Outras Informações
Outras Informações (Lucro Presumido)
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Informações de Optantes pelo PAES
Outras Informações
Lançamento Contábil
Partidas do Lançamento
Tabela de Histórico Padronizado
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial
Abertura do Arquivo Digital ECF e Parâmetros Complementares
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Processos referenciados
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Registro de informações de ST por UF (Código 06)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Processos referenciados
Resumo Diário do CF-e (Código 59)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Documentos Cancelados dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Processos referenciados
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Processos referenciados
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Processos referenciados
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Registro de Exclusão
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
Hierarquia Ocorrencia Registro Superior Informações Adicionais
1 1:N
-
2 0:N
T001
2 0:N T001
2 0:N T001
2 0:NT001
4 0:N
T001
5 0:N
T001AE
2 0:NT001
2 0:NT001
2 0:NT001
2 0:N
T001
Identificacao dos estabelecimentos da pessoa juridica.
Registro obrigatório para todos os contribuintes substitutos tributários do ICMS, conforme definidos na legislaçãopertinente. Deve ser gerado um registro para cada uma das inscrições estaduais cadastradas nas unidades federadas doscontribuintes substituídos, ainda que não tenha tido movimentação no período, ficando obrigado à apresentação dosregistros pertinentes ao ICMS/ST.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” danota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação.
Este registro visa atender a necessidade de campos extrar tratados na GNRE ON-LINE. Poderá ter no máximo 3 campos extras. Caso a receita não exija campos extras, esse registro poderá ser omitido.
Este registro deve representar o saldo atual em estoque do produto em uma data de referencia.
Este registro é de preenchimento obrigatório, sempre que for informado no Registro “T000”, Campo 03 (IND_APRO_CRED), o indicador correspondente ao método do Rateio Proporcional com base na Receita Bruta (indicador “2”), na apuração de créditos vinculados a mais de um tipo de receita.De acordo com a legislação que instituiu a não cumulatividade da Contribuição para o PIS/Pasep (Lei nº 10.637/02, art. 1º, § 1º) e da Cofins (Lei nº 10.833/03, art. 1º, § 1º), a Receita Bruta compreende a receita da venda de bens e serviços nas operações em conta própria ou alheia (comissões pela intermediação de negócios).No tocante às receitas de natureza cumulativa, considera-se como Receita Bruta, como definida pela legislação do imposto de renda, a proveniente da venda de bens nas operações de conta própria, do preço dos serviços prestados e do resultado auferido nas operações de conta alheia (Lei nº 9.715/98, art. 3º e Decreto-Lei nº 1.598/77, art. 12).Assim, de acordo com a legislação tributária e os princípios contábeis básicos, as receitas diversas que não sejam decorrentes da venda de bens e serviços nas operações em conta própria ou alheia, não se classificam como receita bruta, não devendo desta forma serem consideradas para fins de rateio no registro “T000AA”.A título exemplificativo, uma empresa que tenha por objeto social a fabricação de bens (industria) ou a revenda de bens (comércio), não devem considerar como receita bruta, para fins de rateio, por não serem classificadas como tal, entre outras:- as receitas não operacionais, decorrentes da venda de ativo imobilizado;- as receitas não próprias da atividade, de natureza financeira ou não, de aluguéis de bens móveis e imóveis, etc.;- de reversões de provisões e recuperações de créditos baixados como perda, que não representem ingresso de novas receitas;- do resultado positivo da avaliação de investimentos pelo valor do patrimônio líquido e os lucros e dividendos derivados de investimentos avaliados pelo custo de aquisição, que tenham sido computados como receita.
Registro específico a ser apresentado na escrituração referente ao mês de dezembro de cada ano-calendário. Referido registro será disponibilizado para preenchimento, em relação ao ano-calendário de 2012, na versão do PVA a ser utilizada para a escrituração referente a dezembro de 2012. O Registro “T000AB”, tem por objetivo a pessoa jurídica informar o(s) período(s) de apuração mensal em que está dispensada da apresentação da EFD-Contribuições, no termos dos §§ 7º e 8º do art. 5º da Instrução Normativa RFB nº 1.252/2012, em relação aos meses em que:
I – A pessoa jurídica sujeita à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Real:- não tenha auferido ou recebido receita bruta da venda de bens e serviços, ou de outra natureza, sujeita ou não ao pagamento das contribuições, inclusive no caso de isenção, não incidência, suspensão ou alíquota zero; e- não tenha realizado ou praticado operações sujeitas a apuração de créditos da não cumulatividade do PIS/Pasep e da Cofins, inclusive referentes a operações de importação.
II - A pessoa jurídica sujeita à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Presumido:- não tenha auferido ou recebido receita bruta da venda de bens e serviços, ou de outra natureza, sujeita ou não ao pagamento das contribuições, inclusive no caso de isenção, não incidência, suspensão ou alíquota zero.
Deverá ser apresentado 01 (um) registro “0120” para cada mês do ano-calendário em que a pessoa jurídica se enquadre nas situações acima relacionadas.Desta forma, uma pessoa jurídica sujeita ao regime não-cumulativo de apuração do PIS/Pasep e da Cofins que, em relação ao ano-calendário de 2012, estaria sujeita à obrigatoriedade de entrega da EFD-Contribuições em todos os meses do ano-calendário, caso não tenha auferido receitas ou realizado operações geradoras de crédito durante todo o ano, deverá apresentar tão somente a EFD-Contribuições referente ao mês de dezembro/2012, informando um registro “T000AB” para cada mês: que não teve movimento.Caso a pessoa jurídica não tenha realizado operações apenas em alguns meses do ano-calendário, informará então na EFD-Contribuições referente a dezembro do ano-calendário em referencia, os meses em que não realizou as operações acima referidas no registro “T000AB”, ficando assim dispensada da apresentação da EFD-Contribuições em relação a esses meses.
Tabela de Códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z (Tabela 4.4.6 do EFD Fiscal)
2 0:N
T001
Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do Fisco ou conforme disponha a legislação, e que estejam explicitamente citadas no documento Fiscal, tais como: forma de pagamento, local da prestação/execução do serviço, operação realizada com suspensão das contribuições sociais, etc.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_INF.Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD (ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED) da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.
2 0:N
T001
2 0:N T001
2 0:N
T001
Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.Estas informações equivalem às observações que são lançadas na coluna “Observações” dos Livros Fiscaisprevistos no Convênio SN/70 – SINIEF, art. 63, I a IV.Sempre que ocorrer um ajuste (lançamentos referentes aos impostos que têm o cálculo detalhado em Informações Complementares da NF; ou aos impostos que estão definidos na legislação e não constam na NF; ou aos recolhimentos antecipados dos impostos), deve, conforme dispuser a legislação estadual, ocorrer uma observação.Obs.: Não poderão ser informadas neste registro as informações que constam do quadro Dados Adicionais das notas fiscais modelo 1 ou 1A .Situação especial: Este registro será gerado também pelas empresas que são obrigadas a elaborar outras apurações nos estados do Espírito Santo e Pará.
O registro só deve ser utilizado nas ECF das empresas que possuem SCP (sócias ostensivas).
1. Identificação do contabilista responsável pela escrituração fiscal da empresa, mesmo que o contabilista seja funcionário da empresa ou prestador de serviço.2. Caso a pessoa jurídica tenha mais de um contabilista responsável pela escrituração fiscal de suas operações, estes devem ser relacionados neste registro.
2 0:N
T001
3 0:N
T003
Este registro tem por objetivo relacionar e cadastrar os participantes (fornecedores e clientes pessoa jurídica ou pessoa física) que tenham realizado operações com a empresa, objeto de registro nos Documentos Fiscais - Serviços (ISS), Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI), Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS), Demais Documentos e Operações ou Complemento da Escrituração – Controle de Saldos de Créditos e de Retenções, Operações Extemporâneas e Outras Informações.
Este registro é de preenchimento obrigatório quando houver, dentro do período, alteração nos dados informados no Cadastro de Participantes, campos: NOME, COD_PAIS, CNPJ, CPF, IE, COD_MUN, SUFRAMA, END, NUM, COMPL e BAIRRO.Não pode ser utilizado, em um mesmo arquivo, um mesmo código para representar um participante diferente do referenciado anteriormente por tal código.Os dados informados neste registro serão considerados até às 24:00 horas do dia anterior à data de alteração.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
Este registro servirá para identificar a obrigatoriedade de escrituração do Bloco “P” do EFD Contribuições. O Registro “T004” tem natureza meramente informativa, não transferindo nem recebendo valores de quaisquer outro registro da escrituração.Deve escriturar o Registro 0145 a pessoa jurídica que tenha auferido receita das atividades de serviços ou da fabricação de produtos, relacionados nos art. 7º e 8º da Lei nº 12.546/2011, respectivamente. No caso de não auferir quaisquer das receitas, nas hipóteses previstas em lei, não precisa ser informado o registro.A soma dos valores informados no campo VL_REC_ATIV e do campo VL_REC_DEMAIS_ATIV pode ser diferente do valor informado no campo VL_REC_TOT.
Este registro tem por objetivo descrever as unidades de medidas utilizadas no arquivo digital. Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo código de unidade de medida. Somente devem constar as unidades de medidas informadas nos demais blocos.
Este registro tem por objetivo informar os fatores de conversão dos itens discriminados na Tabela de Identificaçãodo Item (Produtos e Serviços) entre a unidade informada no cadastro e as unidades informadas nos registros dosdocumentos fiscais.Quando for utilizada unidade de inventário diferente da unidade comercial do produto é necessário informar neste registro, fatores de conversão de unidades, para informar os fatores de conversão entre as unidades.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo UNID_CONV.
3 0:N
T006
2 0:N
T001
3 0:N
T007
Este registro tem por objetivo informar os fatores de conversão dos itens discriminados na Tabela de Identificaçãodo Item (Produtos e Serviços) entre a unidade informada no cadastro e as unidades informadas nos registros dosdocumentos fiscais.Quando for utilizada unidade de inventário diferente da unidade comercial do produto é necessário informar neste registro, fatores de conversão de unidades, para informar os fatores de conversão entre as unidades.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo UNID_CONV.
Este registro tem por objetivo informar as mercadorias, serviços, produtos ou quaisquer outros itens concernentes às transações representativas de receitas e/ou geradoras de créditos, objeto de escrituração nos Documentos Fiscais - Serviços (ISS), Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI), Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS) e Demais Documentos e Operações.
Este registro tem por objetivo informar alterações ocorridas na descrição do produto, desde que não o descaracterize ou haja modificação que o identifique como sendo novo produto, caso não tenha ocorrido movimentação no período da alteração do item, deverá ser informada no primeiro período em que houver movimentação do item.Deverá ser ainda informado quando ocorrer alteração na codificação do produto.Não podem ser informados dois ou mais registros com sobreposição de períodos.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
Este registro tem o objetivo de identificar e caracterizar todos os bens ou componentes arrolados no registro Apropriação CIAP e dos bens em construção.O bem ou componente deverá ter código individualizado atribuído pelo contribuinte em seu controle patrimonial do ativo imobilizado e não poderá ser reutilizado, duplicado, atribuído a bens ou componentes diferentes.A discriminação do bem ou componente deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminações diferentes para o mesmo bem ou componente no mesmo período ou discriminações genéricas.As informações nos campos IDENT_MERC, DESCR_ITEM, COD_PRNC e COD_CTA devem se referir às características atuais do bem ou componente.Deverá também ser apresentado registro que identifique e caracterize o bem que está sendo construído no estabelecimento do contribuinte, a partir do período de apuração em que adquirir ou consumir o 1º componente.
Este registro tem por objetivo codificar os textos das diferentes naturezas da operação/prestação discriminadas nos documentos fiscais. Esta codificação e suas descrições são livremente criadas e mantidas pelo contribuinte.Este registro não se refere a CFOP. Algumas empresas utilizam outra classificação além das apresentados nos CFOP. Esta codificação permite informar estes agrupamentos próprios.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo código no campo COD_NAT
2 0:N
T001
3 0:N
T010
3 0:NT010
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 1:N T012
2 0:N
T001
Este registro tem o objetivo de identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua Escrituração Contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não, e dos créditos apurados.Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_ALT e COD_CTA.
Registro destinado a informar o plano de contas referencial da instituição gestora, referenciando com as respectivas contas do plano de contas da pessoa jurídica. Somente devem ser referenciadasas contas analíticas com natureza de conta (J050.COD_NAT) igual a “01” (contas de ativo), “02” (contas de passivo), “03” (patrimônio líquido) e “04” (contas de resultado).
Este registro tem o objetivo de identificar os centros de custos referenciados nos registros de operações e documentos escriturados na EFD-PIS/Cofins.Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_ALT eCOD_CCUS.
Neste registro devem ser informados os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no período da EFD. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.
Neste registro devem ser informados os documentos fiscais autorizados pela referida AIDF
3 0:N
T013
4 0:N
T013AA
Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do Fisco ou conforme disponha a legislação, e que estejam explicitamente citadas no documento Fiscal, tais como: forma de pagamento, local da prestação/execução do serviço, operação realizada com suspensão das contribuições sociais, etc.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_INF.Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD (ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED) da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” da notafiscal - constar a discriminação de processos referenciados no documento fiscal.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_PROC para ummesmo registro T013AA.
3 0:N
T013
3 0:N
T013
4 0:N
T013AA
Este registro tem por objetivo informar detalhes das operações de importação, que estejam sendo documentadas pela nota fiscal escriturada no registro T013 (registro individualizado de documentos códigos 1, 1B, 04 e 55 - NF-e), quando o campo IND_OPER for igual a “0” (zero), indicando operação de entrada e que no registro filho T015 conste CST_PIS ou CST_COFINS gerador de crédito (CST 50 a 56), bem como conste no registro T015 CFOP próprio de operações de importação (CFOP iniciado em 3).Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_DOC_IMP e NUM_ACDRAW.Registro com estrutura, campos e conteúdo definidos e constantes no Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD (ICMS e IPI), instituído pelo Ato COTEPE/ICMS nº 9, de 12 de abril de 2008, disponível no portal de serviços (SPED) da página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, no endereço <www.receita.fazenda.gov.br/sped>.
Este registro tem por objetivo identificar todos os transportadores e seus documentos fiscais emitidos durante o transporte multimodal.Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIG ou COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidos com o código “9999999”.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo – “Informações Complementares” danota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação.
4 0:N
T013AA
Este registro tem por objetivo informar, detalhadamente, outros documentos fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013, exceto cupons fiscais, que devem ser informados no registro T013AG. Exemplos: nota fiscal de remessa de mercadoria originária de venda para entrega futura e nota fiscal de devolução de comprasNão podem ser informados, para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos formadores da chave do registro. A chave deste registro é:• para documentos emitidos por terceiros: campos IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, SER eNUM_DOC.• para documentos de emissão própria: campos IND_EMIT, COD_MOD, SER e NUM_DOC.
4 0:N
T013AA
4 0:N
T013AA
Este registro será utilizado para informar, detalhadamente, nas operações de saídas, cupons fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013. Nas operações de entradas, somente informar quando o emitente do cupom fiscal for o próprio informante do arquivo. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos ECF_FAB, NUM_DOC e DT_DOC.
Cupom Fiscal Eletronico:Este registro será utilizado para informar, detalhadamente, nas operações de saídas, cupons fiscais eletrônicos que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro T013. Nas operações de entradas no registro T013, somente informar quando o emitente do cupom fiscal for o próprio informante do arquivo. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos NR_SAT, NUM_CFE e DT_DOC.
Este registro tem por objetivo informar o local de coleta, quando este for diferente do endereço do emitente dodocumento fiscal e/ou local de entrega, quando este for diferente do endereço do destinatário do documento fiscal, além de informar a modalidade de transporte utilizada. As informações prestadas referem-se a transporte próprio ou de terceiros.
3 0:N
T013
4 0:N
T013AI
3 0:N
T013
Este registro tem por objetivo informar dados da fatura comercial, sempre que a aquisição ou venda demercadorias for a prazo, através de notas fiscais modelo 1 ou 1A. Devem ser consideradas as informações quando da emissão do documento fiscal, incluindo a parcela paga no ato da operação, se for o caso.Nos casos onde uma única fatura diz respeito a diversas notas fiscais, para cada nota apresentada no T013, a fatura deve aqui ser informada, sempre com o seu valor original, sem nenhum rateio.Havendo mais de um tipo de título, informar o campo IND_TIT com o código ‘99’ (Outros). No campoDESC_TIT identificar cada um dos títulos, com números e valores. No campo VL_TIT informar o valor total da fatura.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, sempre que for informado o registro T013AI, devendo serdiscriminados o valor e a data de vencimento de cada uma das parcelas.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo para o campo NUM_PARC.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento de combustíveis (distribuidoras, refinarias,revendedoras) em operações de saída. Postos de combustíveis não devem apresentar este registro. Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos COD_PART e VEIC_ID.
3 0:N
T013
Este registro deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.Estas informações equivalem às observações que são lançadas na coluna “Observações” dos Livros Fiscaisprevistos no Convênio SN/70 – SINIEF, art. 63, I a IV.Sempre que ocorrer um ajuste (lançamentos referentes aos impostos que têm o cálculo detalhado em Informações Complementares da NF; ou aos impostos que estão definidos na legislação e não constam na NF; ou aos recolhimentos antecipados dos impostos), deve, conforme dispuser a legislação estadual, ocorrer uma observação.Obs.: Não poderão ser informadas neste registro as informações que constam do quadro Dados Adicionais das notas fiscais modelo 1 ou 1A .Situação especial: Este registro será gerado também pelas empresas que são obrigadas a elaborar outras apurações nos estados do Espírito Santo e Pará.
4 0:N
T013AL
3 0:N
T013
3 0:N T013
3 0:N
T013
e também um outro lançamento a débito no registro 1920 campo VL_TOT_TRANSF_DEBITOS_OA da apuração em separado (sub-apuração) definida no campo IND_APUR_ICMS do registro 1900 através dos códigos “3”, “4” ou “5”, que deverá coincidir com o quarto caractere do COD_AJ; e 2. o terceiro caractere do código de ajuste (tabela 5.3) do reg. C197 for igual a “5 – Estorno de Crédito” e o dígito do quarto caractere for igual a “3”; “4” ou “5”. Neste caso o valor informado no campo 07 - VL_ICMS irá gerar um ajuste a débito (campo 03- VL_AJ_DEBITOS) no registro E110 e também um outro lançamento a crédito no registro 1920 (campo VL_TOT_TRANSF_CRÉDITOS_OA) da apuração em separado (sub-apuração) que for definida no campo 02 - IND_APUR_ICMS do registro 1900 através dos códigos “3”, “4” ou “5”, que deverácoincidir com o quarto caractere do COD_AJ.Os valores que gerarem crédito ou débito de ICMS (ou seja, aqueles que não são simplesmente informativos) serão somados na apuração, assim como os registros C190.Este registro só deve ser informado para as UF que publicarem a tabela constante no item 5.3 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.
Neste registro devem ser detalhadas as informações relativas à apuração do crédito de PIS/Pasep, referentes ao documento fiscal escriturado no Registro Pai C500. Deve ser escriturado um registro C501 para cada item (fornecimento dágua canalizada, de energia elétrica ou de gás) cuja operação dê direito a crédito, pelo seu valor total ou parcial.Caso em relação a um mesmo item venha a ocorrer tratamentos tributários diversos (mais de um CST), deve a pessoa jurídica informar um registro C501 para cada CST.
Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado documento fiscal.
3 0:N
T013
3 0:NT013
Neste registro devem ser apresentados dados dos documentos fiscais que acobertam a carga transportada, objeto dos conhecimentos de transporte previstos no registro D160.Não informar este registro caso o CFOP do conhecimento de transporte seja 5359 ou 6359.
Neste registro devem ser apresentados dados sobre o transporte da carga, objeto dos conhecimentos de transporte aqui especificados.Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIG ou COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidos com o código “9999999”.
Este registro tem por objetivo informar o local de coleta e/ou entrega quando esse for diferente do endereço do remetente e/ou destinatário.
3 1:1
T013
3 0:NT013
3 0:N T013
3 0:N T013
3 0:N
T013
4 0:N T013AQ
3 0:NT013
3 0:N T013 Informações de registro aquisições de
3 0:N T013 Informar os fornecimentos diários de c
3 0:N T013 Informar as Deduções - Taxas e Contri
3 1:N
T013
Este registro tem por objetivo identificar a UF destinatária do recolhimento do ICMS ST, quando esta for diversa da UF do destinatário do produto. Ex. Leasing de veículo quando a entidade financeira está localizada em uma UF e o destinatário do produto em outra UF.
Durante o ano de 2009, as empresas sujeitas ao recolhimento a UFs diferentes do destinatário dos produtos deverão estornar o débito correspondente à UF do destinatário do documento fiscal e deverão adicionar o valor correspondente na apuração do ICMS ST para a UF do recolhimento do tributo.
A partir de período de apuração de janeiro de 2010, essas empresas deverão utilizar o registro C105 para que possa ser identificada a UF de destino do ICMS ST.
Este registro tem por objetivo informar os números dos documentos fiscais cancelados.
Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, para cada documento fiscal para discriminação de processos referenciados ao mesmo.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_PROC para ummesmo registro T013.
Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores resumidos no registro T013.
4 0:N
T015
4 0:NT015
4 0:N
T015
4 0:N
T015
4 0:N
T015
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento farmacêutico (distribuidoras, indústrias, revendedoras e importadoras), exceto comércio varejista.A obrigatoriedade deriva do §26 do art. 19 do Convênio S/N de 1970:“Nova redação dada ao § 26 pelo Ajuste 07/04, efeitos a partir de 01.01.05.§ 26. A Nota Fiscal emitida por fabricante, importador ou distribuidor, relativamente à saída para estabelecimento atacadista ou varejista, dos produtos classificados nos códigos 3002, 3003, 3004 e 3006.60 da Nomenclatura Brasileira de Mercadoria/Sistema Harmonizado - NBM/SH, exceto se relativa às operações com produtos veterinários, homeopáticos ou amostras grátis, deverá conter, na descrição prevista na alínea “b” do inciso IV deste artigo, a indicação do valor correspondente ao preço constante da tabela, sugerido pelo órgão competente para venda a consumidor e, na falta deste preço, o valor correspondente ao preço máximo de venda a consumidor sugerido ao público pelo estabelecimento industrial.”Em caso de NF-e emitida por terceiros, a informação é obrigatória, desde que não seja destinado a comércio varejista.Não podem ser informados, para um mesmo item do documento fiscal (reg. T015), dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos: LOTE_MED e QTD_ITEM.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas que realizam operações com armas de fogo (indústria, comércio e demais) e deve ser fornecido apenas para operações de saída.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo valor do campo NUM_ARM.
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do segmento automotivo (montadoras-capítulo 87 da NCM, concessionárias e importadoras) para informar os itens relativos aos veículos novos. Deve ser informado nas operações de entrada e saída (exceto pelos contribuintes emissores de NF-e), exceto quando se tratar de operações de exportação.É considerado faturamento direto toda operação efetuada nos termos do Convênio ICMS nº 51/2000.Não podem ser informados, para um mesmo registro T015AD, dois ou mais registros com o mesmo valor do campo CHASSI_VEIC.
Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado item. Inclusive o reflexo de sua escrituração atribuída conforme o CST.
4 0:N
T015
4 0:N
T015
4 1:1 T015
4 0:N
T015
Este registro deve ser apresentado pelas empresas do comércio varejista de combustíveis, somente nas operações de entrada, para informar o volume recebido (em litros), por item do documento fiscal, conforme Livro de Movimentação de Combustíveis (LMC), Ajuste SINIEF 01/92.Não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo NUM_TANQUE.
Este registro deve ser informado quando da emissão de documento fiscal, destinado a outra unidade federada, que ensejará futuro pedido de ressarcimento de ICMS, em operações com produtos submetidos à substituição tributária na operação anterior. Aplica-se somente aos contribuintes domiciliados nos estados, cuja legislação obriga a emissão de nota fiscal para documentar processo de pedido de ressarcimento de ICMS/ST.O documento informado neste registro deverá ser diferente do documento informado no registro pai (C100), pois é o documento referente à última aquisição da mercadoria.
Este registro deve ser apresentado para informar o complemento das Notas Fiscais de Serviços de Transporte(Código 07), com municípios de origem e destino do transporte.Obs. Para operações que envolvem destinos ou origens em cidades fora do Brasil, os campos COD_MUN_ORIGou COD_MUN_DEST dos registros D120, D130, D140, D150, D160, D170 e D180 deverão ser preenchidoscom o código “9999999”.
2 0:N
T001
3 0:N T020
4 0:NT020AA
4 0:N T020AA
3 0:N T020
3 0:N T020
3 0:N T020
2 0:N
T001
3 0:N T021
Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS. Os períodos informados devem abranger todo o intervalo da escrituração fiscal, sem sobreposição ou omissão de datas ou períodos.Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos 02 (DT_INI), 03 (DT_FIN). Não devem existir lacunas ou sobreposições de datas nos períodos de apuração informados nestes registros, em comparação com as datas informadas no registro 0000.Tem por objetivo informar os valores relativos à apuração do ICMS referentes às operações próprias.O registro deve ser apresentado inclusive nos casos de períodos sem movimento. Neste caso, os valores deverão ser apresentados zerados.
Este registro tem por objetivo informar o(s) período(s) de apuração do ICMS – Substituição Tributária para cada UF onde o informante seja inscrito como substituto tributário, inclusive para o seu estado, nas operações internas que envolvam substituição, e também para UF para a qual o declarante tenha comercializado e que não tenha inscrição como substituto. Os períodos informados devem abranger todo o período previsto no registro 0000, sem haver sobreposição ou omissão de datas, por UF.O registro deve ser apresentado inclusive nos casos de períodos sem movimento. Neste caso, os valores deverão ser apresentados zerados.
4 0:N T021AA
4 0:N T021AA
3 0:N T021
3 0:N T021
2 0:N
T001
3 0:N T022
3 1:N T022
2 1:N T001
3 1:N T023
3 1:N T023
4 1:N T023AB
2 1:1 T001
3 0:N T024
3 1:N T024
4 1:1 T024AB
4 1:N T024AB
5 1:N T024AD
4 1:N T024AB
Este registro deve ser apresentado pelos estabelecimentos industriais ou equiparados, conforme dispõe oRegulamento do IPI, para identificação do(s) período(s) de apuração. O(s) período(s) informado(s) deve(m) abranger todo o período previsto no registro 0000. Poderá coexistir um período mensal com períodos decendiais. Para os períodos decendiais, não poderá haver sobreposição ou omissão de datas.Este registro deve ser preenchido com os valores consolidados do IPI, de acordo com o período informado noregistro E500, tomando-se por base as informações prestadas no registro C170.A consolidação se dará pela sumarização do valor contábil, base de cálculo e imposto relativo a todas asoperações, conforme a combinação de CFOP e código da situação tributária do IPI (CST_IPI).As informações oriundas dos itens dos documentos fiscais – registro C170 ou do documento NF-e de emissão própria – serão consideradas no período de apuração mensal ou decendial, conforme preenchimento do campo IND_APUR.
2 0:N
T001
3 0:N T030
do ativo não-circulante;- Juros sobre o Capital Próprio recebidos;- Receitas decorrentes da execução por administração, empreitada ou subempreitada, de obras de construção civil;- Receita auferida com produtos e serviços, convencionada e estipulada mediante contrato;- Montante do faturamento atribuído a pessoa jurídica associada/cooperada;- Receitas da prestação de serviços de educação e da área de saúde, etc.
Podem ser demonstradas de forma consolidada as operações que, em função de sua natureza, volume ou detalhamento, dispensa a sua individualização, como por exemplo, na demonstração dos rendimentos de aplicações financeiras oriundos de investimentos diversos ou em contas diversas, consolidando as operações por instituição financeira:- Rendimentos de aplicação financeira – Banco X;- Rendimentos de aplicação financeira – Banco Y.
As operações que não se refiram a um estabelecimento específico da pessoa jurídica devem ser relacionadas nos registros filhos do Registro F010 do estabelecimento centralizador da escrituração (estabelecimento sede).
2 0:N
T001
3 0:N T031
natureza, NCM, destinação ou data de aquisição, a legislação tributária permite o direito ao crédito de PIS/Pasep e de Cofins com base nos encargos de depreciação ou amortização incorridos no período da escrituraçãoOs valores informados neste registro devem corresponder aos encargos de depreciação ou amortização incorridos em cada período, objeto de escrituração contábil pela pessoa jurídica, referente exclusivamente aos bens e edificações com direito a crédito, na forma da legislação tributária.IMPORTANTE: Os bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica que foram considerados no computo do crédito determinado com base no valor de aquisição, escriturado no Registro F130, não devem ser relacionados e escriturados neste Registro F120.
Observações: Em relação aos itens com CST representativos de operações geradoras de créditos, os valores dos Campos de base de cálculo “VL_BC_PIS” (Campo 09) e “VL_BC_COFINS” (Campo 13) serão recuperados no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105), no campo “VL_BC_PIS_TOT” e do crédito da Cofins (M505), no Campo “VL_BC_COFINS_TOT”.
2 0:N
T001
3 0:N T032
Registro específico para a escrituração dos créditos determinados com base no valor de aquisição de bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica, adquiridos para utilização na produção de bens destinados à venda, ou na prestação de serviços que, em função de sua natureza, NCM, destinação ou data de aquisição, a legislação tributária permite o direito ao crédito de PIS/Pasep e de Cofins com base no seu valor de aquisição. A identificação dos bens incorporados ao Ativo Imobilizado a ser informado no Campo 03 (IDENT_BEM_IMOB) pode ser realizada de forma individualizada ou por gênero/grupo de bens da mesma natureza ou destinação.IMPORTANTE: Os bens incorporados ao Ativo Imobilizado da pessoa jurídica que foram considerados no computo do crédito determinado com base nos encargos de depreciação/amortização, objeto de escrituração no Registro F120, não devem ser relacionados e escriturados neste Registro F130.
2 0:N
T001
3 0:N T033
registros específicos dos Blocos A, C, D e F, conforme cada caso.
Deve a pessoa jurídica que exerce a atividade imobiliária proceder à escrituração de cada imóvel vendido em registro individualizado, mesmo que a venda se refira a mais de uma unidade a um mesmo adquirente, pessoa física ou pessoa jurídica.
Conforme definido pela legislação tributária, a utilização dos créditos escriturados em F205 ou F210 referentes aos custos vinculados à unidade vendida, construída ou em construção, deve ser efetuada somente a partir da efetivação da venda e na proporção da receita relativa à venda da unidade imobiliária, à medida do recebimento.
No caso de unidades imobiliárias recebidas em devolução (Distrato), os créditos relacionados a estas unidades, apurados neste período ou em períodos anteriores, na EFD-Contribuições ou no DACON, deverão ser estornados na data do desfazimento do negócio (art. 4º da Lei n º 10.833, de 2003), mediante a escrituração dos Registros M110 – Ajustes do Crédito de PIS/Pasep (transferido para o campo 10 de M100) e M510 – Ajustes do Crédito de Cofins (transferido para o campo 10 de M500).
3 0:N
T033
para os registros M100 e M500, através da funcionalidade “Gerar Apurações” disponibilizada no PVA.
No caso de unidades imobiliárias recebidas em devolução (Distrato), os créditos relacionados a estas unidades, apurados neste período ou em períodos anteriores, na EFD-Contribuições ou no DACON, deverão ser estornados na data do desfazimento do negócio (art. 4º da Lei n º 10.833, de 2003), mediante a escrituração dos Registros M110 – Ajustes do Crédito de PIS/Pasep (transferido para o campo 10 de M100) e M510 – Ajustes do Crédito de Cofins (transferido para o campo 10 de M500).
Caso a pessoa jurídica venha a apurar outros créditos, não próprios da atividade imobiliária (F205 e F210), deverá relacionar as operações e documentos não próprios da atividade imobiliária nos Blocos A, C, D ou F e proceder à apuração e alimentação desses créditos (não próprios da atividade) em registros específicos M100 e M500. Ou seja, o cálculo e demonstração do crédito não próprio da atividade deve ser sempre efetuado pela empresa, visto que a função “Gerar Apurações” só determina e demonstra em M100 e M500 os créditos informados em F205 e F210.
3 0:N
T033
Neste registro a pessoa jurídica procederá à escrituração dos créditos referentes ao custo orçado pra a conclusão da obra ou melhoramento, vinculado à unidade imobiliária vendida em construção. De acordo com a regulamentação da atividade imobiliária referente ao PIS/Pasep e à Cofins (IN SRF nº 458/04), as despesas com vendas, as despesas financeiras, as despesas gerais e administrativas e quaisquer outras, operacionais e não operacionais, não integram o custo dos imóveis vendidos.
Os créditos referentes ao custo orçado da unidade imobiliária vendida, conforme definido pela legislação tributária, deve ser objeto de utilização (desconto da contribuição apurada) pela pessoa jurídica somente a partir da efetivação da venda e na proporção da receita relativa à venda da unidade imobiliária, à medida do recebimento.
O Registro F210 é de preenchimento opcional. Será preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04, representativo de crédito vinculado a venda de unidade imobiliária não concluída, conforme definido no art. 4º da Lei nº 10.833, de 2003.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
registro os valores recolhidos de PIS/Pasep e de Cofins, pelas sociedades cooperativas que se dedicam a vendas em comum, referidas no art. 82 da Lei nº 5.764/71, que recebam para comercialização a produção de suas associadas, conforme disposto no art. 66 da Lei nº 9.430/96.A escrituração no registro F600 dos recolhimentos de PIS/Pasep e de Cofins, efetuados pelas sociedades cooperativas nos termos do art. 66 da Lei nº 9.430/96, deve ser efetuada:- Pela pessoa jurídica benefíciária do recolhimento (pessoa jurídica associada/cooperada), com base nos valores informados pela cooperativa quanto aos valores de PIS/Pasep e Cofins pagos. Neste caso, deve ser informado no Campo 11 (IND_DEC) o indicador “0”;- Pela sociedade cooperativa responsável pelo recolhimento, decorrente da comercialização ou da entrega para revenda à central de cooperativas. Neste caso, deve ser informado no Campo 11 (IND_DEC) o indicador “1”
Os valores efetivamente retidos na fonte de PIS/Pasep e de Cofins, escriturados neste registro, são passíveis de dedução da contribuição apurada nos Registros M200 (PIS/Pasep) e M600 (Cofins), respectivamente.
Neste registro devem ser informadas as deduções diversas previstas na legislação tributária, inclusive os créditos que não sejam específicos do regime não-cumulativo, passiveis de dedução na determinação da contribuição social a recolher, nos registros M200 (PIS/Pasep) e M600 (Cofins). A chave deste registro é composta pelos campos IND_ORI_DED + IND_NAT_DED + CNPJ, ou seja, não poderá existir dois ou mais registros F700 com os mesmos valores nestes campos.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
Devem ser escriturados neste registro os créditos oriundos da versão de bens e direitos referidos no art. 3º das Leis nº 10.637/2002 e nº 10.833/2003, bem como os créditos referentes à importação referidos na Lei nº 10.865/2004, transferidos em decorrência de eventos de fusão, incorporação e cisão de pessoa jurídica domiciliada no País, relacionando-os por cada tipo, conforme Tabela 4.3.6. da EFD-Contribuições.
A pessoa jurídica sucessora titular da escrituração, deve informar o CNPJ da sucedida, a natureza e a data do evento, origem e tipo de crédito, mês e ano em que foi apurado o crédito e o valor do crédito disponível (Valor do crédito transferido).
Estes créditos são vertidos para a pessoa jurídica sucessora sob as mesmas condições em que foram apurados na pessoa jurídica sucedida, passíveis de utilização para desconto da contribuição devida no período, se decorrentes de operações no mercado interno ou, ainda, de compensação e ressarcimento, se decorrentes de operações de exportação ou não tributadas no mercado interno.
Deve ser objeto de escrituração neste registro o crédito sobre o estoque de abertura de bens adquiridos para revenda (exceto os tributados no regime de substituição tributária e no regime monofásico) ou de bens a serem utilizados como insumo na prestação de serviços e na produção ou fabricação de bens ou produtos destinados à venda, adquiridos de pessoa jurídica domiciliada no País, existentes na data de início da incidência no regime não-cumulativo das contribuições sociais.
Os bens recebidos em devolução, tributados antes da mudança do regime de tributação para o lucro real, são considerados como integrantes do estoque de abertura, devendo ser os respectivos valores informados neste registro.
2 0:N
T001
pelo valor do ICMS de bens ou componentes (somente componentes cujo crédito de ICMS já foi apropriado) que entraram anteriormente ao período de apuração. (campo 4);b) o somatório das parcelas de ICMS passíveis de apropriação de cada bem ou componente, inclusive aqueles que foram escriturados no CIAP em período anterior (campo 5);c) o valor do índice de participação do somatório do valor das saídas tributadas e saídas para exportação no valor total das saídas (campo 8) - (o valor é sempre igual ou menor que 1 (um));d) o valor de ICMS a ser apropriado como crédito. Esse valor (campo 9) será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar a emissão de documento fiscal;e) o valor de outras parcelas de ICMS a ser apropriado. Esse valor (campo 10) será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar a emissão de documento fiscal.
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos DT_INI e DT_FIN e esta combinação deve ser igual à informada em um registro E100.
3 1:N
T050
4 0:N
T050AA
Este registro tem o objetivo de informar as movimentações de bens ou componentes no CIAP e a apropriação de parcelas de créditos de ICMS do Ativo Imobilizado.Inclui-se no conceito de movimentação:a) entrada de bem ou componente no CIAP;b) saída de bem ou componente do CIAP;c) baixa de bem ou componente do CIAP;d) entrada no CIAP pela conclusão de bem que estava sendo construído pelo contribuinte (exceto quando o bem ou componente gerar créditos a partir do momento de sua entrada).
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos COD_IND_BEM e TIPO_MOV.
Este registro tem por objetivo discriminar os demais valores a serem apropriados como créditos de ICMS de Ativo Imobilizado que não foram escriturados nos períodos anteriores, quando a legislação permitir.
4 0:N
T050AA
5 0:N
T050AC
deverá ser informado.No período em que se iniciar a obrigação de escrituração fiscal digital do CIAP ou quando isso ocorrer de forma espontânea, este registro é obrigatório nas seguintes situações:a) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “SI” e esse “SI” for originado dos tipos de movimentação “IM”, “IA” ou “MC”;b) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “SI” e esse “SI” for originado do tipo de movimentação “CI”, devem ser informados os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentação “IA” dos seus componentes que entraram antes desse período;c) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a “CI”, devem ser informados os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentação “IA” dos seus componentes que entraram antes desse período.
Independentemente das situações referidas, esse registro será informado uma única vez.
Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de conteúdo nos campos IND_EMIT, COD_PART, COD_MOD, SERIE, NUM_DOC, CHV_NFE_CTE para o mesmo bem ou componente.
Este registro tem o objetivo de identificar o item do documento fiscal informado no registro G130.Não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo valor no campo NUM_ITEM + COD_ITEM.
2 0:N
T001
Este registro será utilizado pela pessoa jurídica para detalhar as informações prestadas no campo 12 (VL_CONT_DIFER_ANT) dos diversos registros M210 existentes na escrituração.
Os valores da contribuição diferida em períodos anteriores, que deverão ser pagos no atual período da escrituração, face aos recebimentos ocorridos no mês, descontados dos respectivos créditos diferidos, serão adicionados à respectiva contribuição calculada (COD_CONT) no registro M210, sendo que a soma dos valores do campo 12 de todos os registros M210 deverá ser igual a soma dos campos VL_CONT_DIFER_ANT dos registros M300, para um mesmo COD_CONT.
Deverá existir um registro M300 para cada data em que houve recebimento de receita objeto de diferimento, de maneira combinada com o período da escrituração em que o diferimento ocorreu e para cada tipo de contribuição diferida e natureza do crédito diferido a descontar no período. Assim, a chave deste registro é formada pelos campos COD_CONT + NAT_CRED_DESC + PER_APUR + DT_RECEB.
2 0:N
T001
Este registro deverá ser informado caso a pessoa jurídica também ser contribuinte do PIS/Pasep sobre a Folha de Salários, como no caso das sociedades cooperativas, na hipótese prevista no art. 15 da MP nº 2.158 de 2001.O registro também deve ser utilizado (IND_NAT_PJ do registro 0000 igual a 03) pelos templos de qualquer culto, partidos políticos, as instituições de educação e de assistência social a que se refere o art. 12 da Lei no 9.532, de 10 de dezembro de 1997, as instituições de caráter filantrópico, recreativo, cultural, científico e as associações, a que se refere o art. 15 da Lei no 9.532, de 1997, os sindicatos, as federações e as confederações, os serviços sociais autônomos, criados ou autorizados por lei, os conselhos de fiscalização de profissões regulamentadas, as fundações de direito privado e as fundações públicas instituídas ou mantidas pelo Poder Público e os condomínios de proprietários de imóveis residenciais ou comerciais.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
Neste registro a pessoa jurídica deverá detalhar as receitas isentas, não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeitas à alíquota zero ou de vendas com suspensão, totalizadas no registro pai M400, conforme relação de códigos constantes das tabelas relacionadas no campo 02 (NAT_REC) e respectivas descrições complementares de cada uma das receitas sendo detalhadas. Desta forma, a chave deste registro é composta pelos campos NAT_REC + COD_CTA + DESC_COMPL.
Este registro não será gerado automaticamente pelo PVA EFD PIS/COFINS, sendo necessário a pessoa jurídica preencher manualmente mesmo quando utilizada a opção de “Gerar Apuração”.
A soma dos campos VL_REC dos registros M410 deverá corresponder ao valor informado/calculado no campo VL_TOT_REC do registro pai M400.
Este registro tem por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração.
O saldo de créditos deverá ser segregado por período de apuração, devendo, ainda, levar em consideração a sua origem e, no caso de créditos transferidos por sucessão, o CNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito. A chave deste registro é formada pelo campo PER_APU_CRED, campo ORIG_CRED, campo CNPJ_SUC e campo COD_CRED.
3 1:N
T065
4 1:NT065AA
2 0:N
T001
3 1:N T066 Este registro deve ser apresentado par
4 1:N T066AA Este registro deve ser apresentado par
2 0:N
T001
3 1:N
T067
Crédito extemporâneo é aquele cujo período de apuração ou competência do crédito se refere a período anterior ao da escrituração atual, mas que somente agora está sendo registrado. O crédito extemporâneo deverá ser informado, preferencialmente, mediante a retificação da escrituração cujo período se refere o crédito. No entanto, se a retificação não for possível, devido ao prazo previsto na Instrução Normativa RFB nº 1.052, de 2010, a PJ deverá detalhar suas operações através deste registro.
Este registro deverá ser utilizado para detalhar as informações prestadas no campo 07 do registro pai 1100.
Deve ser ressaltado que o crédito apurado no período da escrituração pelo método de apropriação direta (Art. 3º, § 8º, da Lei nº 10.637/02), referente a aquisições, custos e despesas incorridos em período anteriores ao da escrituração, não se trata de crédito extemporâneo, se a sua efetividade só vem a ser constituída no período atual da escrituração.
Este registro deve ser preenchido no mês em que se concluir a exportação direta ou indireta pelo efetivo exportador.
Este registro demonstra a conta corrente dos créditos fiscais de ICMS, controlados extra-apuração. Cada UF determinará a obrigatoriedade de apresentação deste registro.
Este registro deve ser apresentado para detalhar a utilização de créditos fiscais de ICMS no período. O somatório dos valores do campo 04 deste registro deve corresponder ao informado no campo 06 do registro T067.
2 0:N
T001
3 0:N
T068
3 0:N
T068
2 0:NT001
Contribuição social extemporânea é aquela cujo documento/operação correspondente deveria ter sido escriturado e considerado na apuração da contribuição de período anterior, mas que somente agora está sendo registrado. A contribuição social extemporânea, por não ter sido escriturada no período correto, acarreta o respectivo recolhimento com pagamento de multa e juros de mora, caso não haja crédito/deduções válidas a serem descontadas.
Deverá ser gerado um registro para cada período de escrituração, natureza de contribuição a recolher, bem como data de recolhimento, se existir. Desta forma, a chave deste registro é formada pelos campos: PER_APUR_ANT + NAT_CONT_REC + DT_RECOL.
Este registro deverá ser preenchido pela pessoa jurídica que apurou valores de contribuição social extemporânea no registro pai 1200, em relação a cada estabelecimento e participante, segregando as informações por data da operação, CST do PIS/Pasep, participante e conta contábil. Dessa forma, a chave deste registro é formada pelos campos: CNPJ + CST_PIS + COD_PART + DT_OPER + ALIQ_PIS + COD_CTA.
Este registro deverá ser preenchido pela pessoa jurídica que descontou créditos referentes aos valores de contribuição social extemporânea apurada no registro pai 1200. A informação deverá ser segregada em relação a cada código de crédito, período de apuração do respectivo crédito e sua origem. Dessa forma, a chave deste registro é formada pelos campos: PER_APUR_CRED + ORIG_CRED + COD_CRED.
Este registro deve ser apresentado pelos contribuintes do ramo varejista de combustíveis (postos de combustíveis).Este registro se refere à movimentação diária de combustíveis, havendo apenas um registro por tipo de combustível e por data do fechamento da movimentação (campo COD_ITEM e campo DT_FECH), independente de ocorrerem intervenções.Não pode haver mais de um registro com o mesmo código de combustível e mesma data de fechamento.
3 1:N
T069
4 1:N
T069AA
2 0:NT001
3 1:N
T070
3 1:N
T070
2 0:N
T001
Este registro deve ser apresentado para informar a movimentação diária por tanque. Não pode haver mais de um registro com o mesmo número de tanque.
Este registro deve ser apresentado para discriminar o volume das vendas no dia, considerando-se vendas todas as saídas promovidas a qualquer título. Não havendo intervenção, haverá apenas um registro por bico e os campos NR_INTERV, MOT_INTERV, NOM_INTERV, CNPJ_INTERV e CPF_INTERV estarão sem informação. Para cada intervenção ocorrida na bomba associada ao bico, um novo registro deve ser preenchido com dados da intervenção e os valores totalizados desde a intervenção até uma próxima intervenção ou o fim do dia.
Este registro deve ser apresentado para discriminar as bombas pertencentes ao varejista.
Este registro deve ser apresentado para discriminar os lacres aplicados à bomba referenciada no registro pai.
Este registro deve ser apresentado para discriminar os bicos pertencentes à bomba referenciada no registro pai.
Este registro tem por objetivo realizar o controle dos saldos de valores retidos na fonte de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como totalizar os respectivos valores retidos no atual período da escrituração e que foram devidamente detalhados no registro T034. Estes valores poderão ser utilizados para dedução da contribuição cumulativa e/ou não cumulativa devida, conforme apuração constante dos registros M200/M600.As informações deverão estar consolidadas pela natureza da retenção na fonte e seu respectivo período de recebimento e retenção. Assim, a chave deste registro é formada pelos campos: IND_NAT_RET + PR_REC_RET.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
Este registro tem como objetivo fornecer informações para o cálculo do valor adicionado por município, sendo utilizado para subsidiar cálculos de índices de participação e deve ser apresentado apenas se a unidade federada do declarante assim o exigir.Deve ser preenchido pelos seguintes contribuintes:• empresas que adquirirem, diretamente de produtor, produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos extrativos ou agropecuários;• empresas que emitem documentos fiscais de entrada de produção própria, de produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos extrativos ou agropecuários;• empresas de transporte intermunicipal e interestadual;• empresas de telecomunicação e comunicação;• empresas de energia;• serviço de utilidade pública de distribuição de água;• inscrição centralizada;• demais casos que influenciem no valor agregado.
Este registro destina-se a identificar o valor total das operações de vendas realizadas pelo declarante cujorecebimento pelo estabelecimento tenha sido por cartão de débito ou de crédito, discriminado por administradora. Deve ser informado o valor total dos recebimentos em cartões excluídos os estornos, cancelamentos e outros recebimentos não vinculados à sua atividade operacional. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.
2 0:N
T001
3 0:N
T075
2 0:N T001 Este registro deve ser informado, pelas
Este registro deve ser preenchido pela pessoa jurídica que executa empreendimentos objeto de incorporação imobiliária e que apuram contribuição social com base em Regimes Especiais de Tributação – RET.Devem ser escriturados registros específicos para cada incorporação imobiliária, bem para cada Regime Especial estabelecido na legislação tributária, sujeitos ao pagamento mensal unificado a alíquotas diversas.A receita da incorporação sujeita a tributação pelo RET não deve ser computada nos demais registros da escrituração, relativos a suas outras atividades empresariais, inclusive incorporações não optantes pelo RET.
Observações:1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “1809”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
2 0:N
T001
3 1:N
T078
4 1:NT078AA
5 1:N T078AB
4 1:N
T078AA
5 0:N
T078AD
Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos de ECF e deve ser informado por todos os contribuintes que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.As operações de vendas com emissão de documento fiscal (códigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD-PIS/Cofins, de forma consolidada ou por ECF (T078), a critério da pessoa jurídica.Caso a pessoa jurídica opte por escriturar as operações de vendas por ECF, de forma consolidada, não precisa proceder à escrituração do Registro T078 (e registros filhos).
Este registro deve ser apresentado com as informações da Redução Z de cada equipamento em funcionamento na data das operações de venda à qual se refere a redução. Inclui todos os documentos fiscais totalizados na Redução Z, inclusive as operações de venda realizadas durante o período de tolerância do Equipamento ECF.
Este registro tem por objetivo discriminar os valores por código de totalizador da Redução Z.
Este registro deve ser apresentado para a identificação dos documentos fiscais emitidos pelos usuários deequipamentos ECF, que foram totalizados na Redução Z.Para cupom fiscal cancelado, informar somente os campos COD_MOD, COD_SIT e NUM_DOC, sem osregistros filhos.Obs.: Os CNPJ e CPF citados neste registro NÃO devem ser informados no registro T003.
Este registro deve ser apresentado para informar os itens dos documentos fiscais emitidos pelos usuários deequipamentos ECF, que foram totalizados na Redução Z.
6 0:N
T078AE
3 0:N
T078
4 0:N
T078AA
Este registro tem por finalidade amarrar todos os tributos calculados para um determinado item. Inclusive o reflexo de sua escrituração atribuída conforme o CST.
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T078AF”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos. 3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Neste registro serão informados os valores consolidados por resumo diário, das informações relativas ao PIS/Pasep e/ou Cofins incidente sobre as vendas por ECF, por item vendido no período.Deve ser gerado um registro para cada item vendido, conforme o cadastramento efetuado em T007. No caso de ocorrênciade venda com CST distintos, deve ser gerado um registro para cada CST.
4 0:N
T078AA
4 0:N
T078AA
5 0:N
T078AB
4 0:N T078AA
2 0:N
T001
3 1:N
T079
4 1:N T079AA
Neste registro serão informados os valores consolidados por resumo diário, das informações relativas ao PIS/Pasep e/ou Cofins incidente sobre as vendas por ECF, por item vendido no período.Deve ser gerado um registro para cada item vendido, conforme o cadastramento efetuado em T007. No caso de ocorrênciade venda com CST distintos, deve ser gerado um registro para cada CST.
Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizadospela combinação de CST, CFOP e Alíquota.
Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores dos totalizadores parciais da redução Z.
Este registro deve ser apresentado para discriminar a data dos itens/produtos do inventário realizado em 31 de dezembro de cada exercício, ou nas demais datas estabelecidas pela legislação fiscal ou comercial. O inventário deverá ser apresentado no arquivo da EFD, no segundo mês subsequente ao evento. Ex. inventário realizado em 31/12/08 deverá ser apresentado na EFD de período de referência fevereiro de 2009.
Este registro deve ser informado para discriminar os itens existentes no estoque. Este registro não pode ser fornecido se o campo 03 (VL_INV) do registro H005 for igual a “0” (zero).Atribuir valor Zero ao inventário significa escriturar sem estoque.
2 0:N
T001
3 1:N
T080
4 0:N
T080AA
5 0:NT080AB
4 0:N
T080AA
Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos SAT-CF-e e deve ser informado por todos os contribuintes que utilizem tais equipamentos na emissão de documentos fiscais.
Não poderão ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação COD_MOD, NR_SAT, DOC_INI e DOC_FIM.
Este registro deve ser gerado para cada CF-e (Código 59) emitido por equipamento SAT-CF-e, conforme Ajuste SINIEF no 11, de 24 de setembro de 2010.
Este registro tem por objetivo representar a escrituração do CF-e (código 59) segmentado por ITEM, CFOP
Complemento do item referente aos tributos envolvido no item
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T078AF”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos. 3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N
T082
Este registro deve ser apresentado pelos fabricantes de açúcar e álcool (Usinas), para controle de produção. Não pode haver mais de um registro com o mesmo código de produto.
Registro específico da escrituração da contribuição previdenciária incidente sobre o valor da receita bruta, prevista na legislação tributária, conforme a Tabela “5.1.1- Atividades, Produtos e Serviços Sujeitos à Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta”.Poderão ser gerados um ou vários registros “P100” para o mesmo estabelecimento, de acordo com as chaves definidas para o registro. (Chaves: COD_ATIV_ECON + ALIQ_CONT + COD_CTA).
Registro de preenchimento opcional pela pessoa jurídica, tendo por objetivo detalhar de forma analítica as informações consolidadas constantes no Registro Pai (T082), com base em quaisquer dos critérios definidos a Tabela “5.1.2 – Códigos de Detalhamento da Apuração da Contribuição” do EFD Contribuições.A critério da Secretaria da Receita Federal do Brasil, poderá ser estabelecida a obrigatoriedade do registro em período futuro, por Ato Declaratório Executivo, para fins de detalhamento dos valores informados de forma consolidada no Registro T082.
3 0:N
T082
2 0:N
T001
3 0:N
T083
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário, base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação da contribuição previdenciária.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T082AB”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração da contribuição previdenciária.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração da contribuição previdenciária.
Registro de consolidação da contribuição previdenciária incidente sobre o valor da receita bruta, devida pela empresa noperíodo, correspondente ao somatório da contribuição sobre a receita bruta mensal de cada estabelecimento, apurada noRegistro “P100”.
Registro a ser preenchido caso a pessoa jurídica tenha de proceder a ajustes da contribuição apurada no período, decorrentes de ação judicial, de processo de consulta, da legislação tributária da contribuição, de estorno ou de outras situações.
2 0:N
T001
3 0:N
T084
4 0:NT084AA
Registro especifico para a pessoa jurídica submetida ao regime de apuração com base no lucro presumido, optante pela apuração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins pelo regime de caixa, conforme previsto no art. 20 da Medida Provisória nº 2.158-35, de 2001.Este registro tem por objetivo representar a escrituração e tratamento fiscal das receitas recebidas no período, segmentado por Código de Situação Tributária - CST, do PIS/Pasep e da Cofins. O total das receitas consolidadas por CST nos registros T084AA, devem corresponder ao total das receitas relacionadas nos registros T085.
Registro especifico para a pessoa jurídica submetida ao regime de apuração com base no lucro presumido, optante pela apuração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins pelo regime de caixa, conforme previsto no art. 20 da Medida Provisória nº 2.158-35, de 2001.Este registro tem por objetivo representar a escrituração e tratamento fiscal das receitas recebidas no período, segmentado por Código de Situação Tributária - CST, do PIS/Pasep e da Cofins. O total das receitas consolidadas por CST nos registros T084AA, devem corresponder ao total das receitas relacionadas nos registros T085.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
3 0:N T086
4 0:N T086AA
4 0:N T086AA
5 0:N T086AC
5 0:N T086AC
6 0:N T086AE
2 0:13T001
Registro obrigatório para a pessoa jurídica submetida ao regime de tributação com base no lucro presumido, optante pela apuração das contribuições sociais pelo regime de caixa. Tem por objetivo relacionar a composição de todas as receitas recebidas pela pessoa jurídica no período da escrituração, sujeitas ou não ao pagamento da contribuição social.O total das receitas relacionadas nos registros T910 devem corresponder ao total das receitas recebidas, relacionadas nos registros T084 e T084AA.Atenção: Este registro é de escrituração opcional até o período de apuração referente a março de 2013. A partir de abril de 2013 o registro “T085” passa a ser de escrituração obrigatória.
Este registro tem o objetivo de identificar o estabelecimento da pessoa jurídica a que se referem as operações informadas no Registro filho T086AA. Só devem ser escriturados no Registro T086 os estabelecimentos da pessoa jurídica que efetivamente tenham realizado operações passíveis de escrituração neste bloco. No caso das operações a serem escrituradas estarem contabilizadas ou compostas de forma centralizada, pelo estabelecimento matriz da pessoa jurídica, deve ser informado neste registro o mesmo CNPJ constante no registro “0000”.No caso de escrituração descentralizada, por estabelecimento, deve ser escriturado 01 (um) registro “T086” para cada estabelecimento que tenha realizado operações no período a que se refere a escrituração, identificando o mesmo no campo 02 deste registro. O estabelecimento que não realizou operações passíveis de registro no bloco I, no período da escrituração, não deve ser identificado no Registro T086.
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0 do ECF.
3 0:N
T087
4 1:N
T087AA
3 1:N
T087
4 1:N
T087AC
2 0:13T001
Registro onde devem ser informados os saldos iniciais, os saldos finais, os totais de débitos e os totais de créditos de todas as contas patrimoniais da escrituração societáriada pessoa Jurídica (Ativo, Passivo e Patrimonio Liquido), no período de apuração. Poderá ser preenchido das seguintes formas:
- Edição pelo programa da ECF;- Calculado pelo sistema através da funcionalidade de recuperar ECD; e- Importado de arquivo digital.
Registro utilizado para mapeamento, por conta referencial, dos saldos finais de todas as contas patrimoniais da escrituração societária da pessoa Jurídica (Ativo, Passivo ePatrimônio Líquido), nos respectivos peeríodo de apuração. Registro obrigatório apenas para as contas contabeis/centro de custos para as quais foram mapeadas mais de uma contareferencial no registro J051. Poderá ser preenchido das seguintes formas:
- Edição pelo programa da ECF;
- Calculado pelo sistema através da funcionalidade de recuperar ECD; e
- Importado de arquivo digital
Registro onde devem ser informados os saldos finais de todas as contas de resultado da escrituração societária da pessoa Jurídica antes do encerramento. Poderá serpreenchido das seguintes formas:
- Edição pelo programa da ECF;
- Calculado pelo sistema através da funcionalidade de recuperar ECD; e
- Importado de arquivo digital.
Registro onde devem ser mapeados, por conta referencial, os saldo finais de todas as contas de resultado da escrituração societária da pessoa Jurídica nos respectivos períodos de apuração. Registro obrigatório apenas para as contas contabeis/centro de custos para as quais foram mapeadas mais de uma conta referencial no registro J051. Poderá ser preenchido das seguintes formas:
- Edição pelo programa da ECF;
- Calculado pelo sistema através da funcionalidade de recuperar ECD; e
- Importado de arquivo digital.
3 0:N
T088
3 1:1T088
4 0:N
T088AB
3 0:NT088
2 0:N
T001
2 0:13
T001
3 1:N
T090
Apresenta o balanço patrimonial com base nas contas referenciais para o período de apuração. O saldo inicial pode ser replicado do registro E010/E015 ou preenchido. Osaldo final será recuperado do registro K155/K156. Caso o bloco K não possua dados e for SCP (0000.TIP_ECF = 2), o saldo final poderá ser preenchido.
Apresenta o método de avaliação de estoques
Apresenta a composição dos custos dos produtos fabricação própra vendidos e custo dos serviços prestados no período para as empresas que utilizam o inventário permanente.
Apresenta o demonstrativo do resultado do exercício para o período de apuração.
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Cadastra os saldos iniciais no período da escrituração das contas da parte B utilizadas no e-LALUR e no e-LACS. Registro pode ser replicado da EFD-IRPJ anterior, importado e/ou editado.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Apresenta os lançamentos da parte A do e-LALUR. Este registro demonstrará a apuração da base de cálculo da IRPJ anual, trimestral e nos meses com estimativa apurada com base no balanço/balancete.
4 0:N
T090AA
4 0:N
T090AA
4 0:N
T090AA
4 0:1
T090AA
3 0:N
T090
4 0:1
T090
Conta da Parte B do e-Lalur
Relacionamento do lançamento da parte A do e-Lalur com a conta da parte B do e-Lalur, de acordo com as regras abaixo:
- Se adição, credita na conta da parte B- Se exclusão, debita conta da parte B- Se preJuízo, debita conta da parte B
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Relaciona so lançamentos da parte A do e-Lalur com as contas contábeis.
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
Apresenta o número dos lançamentos contábeis relacionados ao lançamento da conta da parte A, quando não for utilizado todo o saldo da conta contábil.
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Identifica os processos Judiciais e administrativos utilizados que embasaram o lançamento na parte A.
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Apresenta os lançamentos em contas da parte B sem reflexos na parte A.
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Identifica os processos Judiciais e administrativos utilizados que embasaram o lançamento na parte B.
3 0:N T090
3 0:N
T090
4 0:N
T090
4 0:N
T090AI
4 0:N
T090AI
4 0:N
T090AI
2 0:13
T001
3 1:N
T091
3 1:1T091
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Apresenta a visão sintética do controle de saldos das contas da parte B do e-LALUR e e-LACS. Registro gerado pelo sistema a partir do saldo inicial e das movimentações.
- Os campos SD_FIM_LAL e IND_SD_FIM do último período serão transportados para o E020 da próxima ECF.- Quando a escrituração for trimestral, o saldo final do período será transportado para o saldo inicial do período seguinte.- O valor do SD_INI_LAL do primeiro período será igual ao saldo inicial do registro M010.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Registros Genericos - Bloco NInformações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais
Apresenta informações da base de cálculo de incentivos fiscais.
2 0:4
T001
3 0:N
T092
3 0:NT092
3 0:N T092
2 0:4
T001
3 0:NT093
Registros Genericos - Bloco T
2 0:4
T001
3 0:N
T094
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Balanço Patrimonial
Apresenta o balanço patrimonial com base nas contas referenciais para o período de apuração. O saldo inicial pode ser replicado do registro E010/E015 ou preenchido. Osaldo final será recuperado do registro K155/K156. Caso o bloco K não possua dados e for SCP (0000.TIP_ECF = 2), o saldo final poderá ser preenchido.
Registros Genéricos - Bloco P
Apresenta o demonstrativo do resultado do exercício.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.
Balanço Patrimonial
Apresenta o balanço patrimonial com base nas contas referenciais para o período de apuração. O saldo inicial pode ser replicado do registro E010/E015 ou preenchido. Osaldo final será recuperado do registro K155/K156. Caso o bloco K não possua dados e for SCP (0000.TIP_ECF = 2), o saldo final poderá ser preenchido.
3 0:NT094
Registros Genericos - Bloco U
3 0:N
T094
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:NT001
3 0:N
T097
2 0:N
T001
3 0:N
T098
2 0:N
T001
3 0:N
T099
3 0:1
T099
Demonstração do Resultado
Apresenta a demonstração do resultado das empresas imunes e isentas. No caso de entidades fechadas de previdência complementar, será apresentado o plano de gestão administrativa (PGA).
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Apresenta as atividades incentivadas das pessoas Jurídicas em geral.
Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida
Apresenta as operações com o exterior com pessoa vinculada/interposta/país com tributação favorecida.Operações com o Exterior – Exportações (Entradas de Divisas)
Apresenta as exportações.Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações
Apresenta os contratantes das exportações.
Operações com o Exterior – Importações (Saída de Divisas)
Apresenta as importações.
Operações com o Exterior – Contratantes das Importações
Apresenta os contratantes das importações.
Participações no Exterior
Apresenta as participações no exterior.
Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração
Apresenta o resultado do período de apuração das participações no exterior.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os resultados e de imposto pago no exterior.
3 0:1
T099
3 0:1
T099
3 0:1
T099
3 0:1
T099
3 0:1T099
2 0:1
T001
2 0:2
T001
2 0:2
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os resultados no exterior de coligadas em regime de caixa.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os resultados consolidados no exterior.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar os prejuízos acumulados.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar as rendas ativas e passivas.
Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas para demonstrar a estrutura societária.
Comércio Eletrônico
Indicador de homepage ou servidor de comércio eletrônico de país.
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Apresenta os royalties recebidos ou pagos a beneficiários do Brasil e do exterior.Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Apresenta os rendimentos relativos a serviços, Juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior.
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Apresenta os pagamentos/remessas relativos a serviços, juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior.Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Apresenta os pagamentos e rendimentos recebidos do exterior ou de não residentes.
Discriminação da Receita de Vendas dos Estabeleciamentos por Atividade Econômiva
Apresenta a receita de vendas dos estabelecimentos por atividade econômica.
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
Apresenta as vendas a comercial exportadora com fim específico de exportação.
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:NT001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
2 0:N
T001
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora
Apresenta o detalhamento das exportações da comercial exportadora.
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuiçao Previdenciária Retidos na Fonte
Apresenta o demonstrativo do imposto de renda, CSLL e contribuição previdenciária retidos na fonte para as empresas do lucro real, lucro presumido e lucro arbitrado.
Doações a Campanhas Eleitorais
Apresenta as doações a campanhas eleitorais.
Ativos no Exterior
Apresenta os ativos no exterior.
Identificação de Sócios ou Titular
Apresenta a identificação de sócios ou titular.
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Apresenta os rendimentos de dirigentes, conselheiros, sócios ou titular
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas
Apresenta os rendimentos de dirigentes e conselheiros de empresas imunes ou isentas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Apresenta as participações permanentes em coligadas ou controladas.Fundos/Clubes de Investimento
Apresenta os fundos/clubes de investimento.
Participações em Consórcios de Empresas
Apresenta as participações em consórcios de empresas.
3 0:N
T116
2 0:NT001
2 0:1
T001
2 0:1
T001
2 0:12
T001
3 0:N
T120
2 0:12
T001
2 0:12
T001
Participantes do Consórcio
Apresenta os participantes do consórcio
Dados de Sucessoras
Apresenta os dados de sucessoras
Outras Informações
Apresenta outras informações da empresa.
Outras Informações (Lucro Presumido)
Apresenta outras informações da empresa tributada pelo lucro presumido, referentes ao ano atual.
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Apresenta o mês relativo às informações das empresas optantes pelo REFIS.
Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Apresenta as informações das empresas optantes pelo REFIS, tributadas pelo lucro real, lucro presumido ou lucro arbitrado. RFB/Subsecretaria de Fiscalização/Coordenação Geral de Fiscalização/Div. de Escrituração Digital
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Apresenta as informações das empresas imunes ou isentas optantes pelo REFIS.
Informações de Optantes pelo PAES
Apresenta as informações das empresas optantes pelo PAES.
2 0:N
T001
3 0:2T001
4 1:N
T124
3 0:N
T001
2 0:N
T001
0 1:1 -
2 0:N
T001
O registro Y800 permite que seja anexado um arquivo em formato texto RTF (Rich Text Format) na ECF, que se destina a receber informações que devam constar do livro,tais como notas explicativas, outras demonstrações contábeis, pareceres, relatórios, etc.
Lançamento Contábil
Este registro identifica todas as contrapartidas do valor do lançamento informado no registro I200 (cabeçalho dolançamento), ou seja, o somatório de todas as contrapartidas a crédito e o somatório de todas as contrapartidas a débitodevem ser iguais ao valor do lançamento informado no registro I200.Além disso, o somatório de todas as contrapartidas a crédito e o somatório de todas as contrapartidas a débito,para uma determinada conta contábil/centro de custos, devem ser iguais, respectivamente, ao valor dos débitos e ao valordos créditos informados no registro de saldos mensais (I155) para essa conta contábil/centro de custos.
O objetivo deste registro é facilitar e otimizar o preenchimento do arquivo da escrituração. A pessoa jurídicadefine históricos padronizados, que devem ser únicos para todo o período a que se refere a escrituração e utiliza somenteos códigos pré-definidos neste registro por ocasião do preenchimento do registro relativo ao detalhamento doslançamentos contábeis (registro I250).
Apresenta o demonstrativo das diferenças dos saldos societário e fiscal das contas contábeis em virtude da adoção inicial das normas contábeis internacionais de acordo com o art. 17 daInstrução Normativa no 1.493, de 18 de setembro de 2014.
0000 - Este registro identifica unicamente uma escrituração no PVA por meio dos seguintes campos:- CNPJ – campo CNPJ do Registro 0000 (CNPJ BÁSICO – 8 primeiras posições);- 0000.COD_SCP; e- 0000.DT_FIN.
0010 - Apresenta os parâmetros fiscais que identificam quais blocos e registros serão preenchidos.
0020 - Apresenta os parâmetros que identificam quais blocos e registros a serem preenchidos.Este registro deve ser apresentado pelo contribuinte domiciliado no estado da Bahia, resumindo todas asinformações num único registro por item de mercadorias, não dispensando a apresentação do registro C400 e registrosfilhos.
2 0:N
T001
3 0:N
T901
3 0:N
T901
Este registro deve ser apresentado pelas pessoas jurídicas que auferem receita da venda de energia elétrica, águacanalizada e gás, informando a consolidação diária de Notas Fiscais/Conta de Energia Elétrica (código 06 da Tabela Documentos Fiscais do ICMS), Notas Fiscais de Fornecimento D’Água (código 29 da Tabela Documentos Fiscais doICMS) e Notas Fiscais/Conta de Fornecimento de Gás (código 28 da Tabela Documentos Fiscais do ICMS),independente se a pessoa jurídica está ou não obrigada ao Convênio ICMS 115/2003.
OBS: Caso a pessoa jurídica queira demonstrar na escrituração os registros representativos das receitas de suasatividades, de acordo com cada natureza, tipo ou forma de reconhecimento, poderá segregar os diversos tipos dereceitas, nos registros T901AA (PIS/Pasep e/ou Cofins), segregando as receita em contas contábeis específicas,gerando registros T901AA específicos para cada conta contábil correspondente.
Registro de detalhamento das informações referentes ao PIS/Pasep, consolidadas no registro T901.No caso da pessoa jurídica auferir receitas com regimes tributários (CST-PIS/Cofins) distintos, deve a pessoa jurídica gerar um registro para cada CST, conforme a natureza da receita (tributada, não-tributada, de exportação).
Registro de detalhamento das informações referentes ao PIS/Pasep, consolidadas no registro T901.No caso da pessoa jurídica auferir receitas com regimes tributários (CST-PIS/Cofins) distintos, deve a pessoa jurídica gerar um registro para cada CST, conforme a natureza da receita (tributada, não-tributada, de exportação).
3 0:N
T901
2 0:N
T001
3 0:N
T902
4 0:N T902AA
1. Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário, base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação da contribuição previdenciária.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T901”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração da contribuição previdenciária.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração da contribuição previdenciária.
Este registro deve ser apresentado com a consolidação das Notas Fiscais/Conta de Energia Elétrica (código 06 da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) pelas empresas obrigadas à entrega do arquivo previsto no Convênio ICMS 115/2003.Este registro deve ser apresentado pelas empresas fornecedoras de gás canalizado domiciliadas nas unidades federadas que utilizam o Convênio ICMS 115/2003.
Este registro representa a escrituração dos documentos fiscais dos modelos especificados no T902, totalizadospelo agrupamento das combinações dos valores de CST, CFOP e Alíquota dos itens de cada registro consolidado.
2 0:N
T001
3 0:N
T903
3 0:N
T903
Registro alternativo para escrituração pela pessoa jurídica, da receita da venda de bens e serviços mediante a emissão de cupom fiscal eletrônico – CF-e (código 59), conforme Ajuste SINIEF no 11, de 24 de setembro de 2010.As operações de vendas com emissão de cupom fiscal eletrônico - CF-e poderão, a critério da pessoa jurídica, serescrituradas na EFD-Contribuições, por documento fiscal individualizado (registro T080) ou de forma consolidada por equipamento SAT-CF-e (T903).Caso a pessoa jurídica opte por escriturar as operações de forma consolidada por equipamento SAT-CF-e, neste registro T903, não deve proceder à escrituração por documento fiscal (CF-e) no registro T080.Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos SAT-CF-e.Não poderão ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação COD_MOD, NR_SAT, DOC_INI e DOC_FIM.
Registro para demonstração da receita consolidada e apuração das contribuições sociais, por equipamento SAT-CF-e, referente aos documentos fiscais emitidos no período.
Registro para demonstração por equipamento SAT-CF-e, da receita consolidada e da apuração das contribuições sociais por unidade de medida de produto, referente aos documentos fiscais CF-e emitidos pela pessoa jurídicaprodutora/fabricante e importadora dos produtos sujeitos a esse regime tributário (combustíveis, álcool, bebidas frias e embalagens para bebidas frias), e pessoa jurídica comercial de embalagem para bebidas frias. A escrituração da receita da revenda de produtos monofásicos, sujeitas a alíquota zero das contribuições, devem ser informadas no registro T093AA.
3 0:N
T903
3 0:N
T903
2 0:N
T001
3 0:N
T904
3 0:N
T904
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial queautoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T903AC”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza aadoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção deprocedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Este registro tem por objetivo promover a consolidação dos CF-e emitidos no período, por equipamento SAT-CF-e.
Este registro deve ser apresentado por todos os contribuintes prestadores dos serviços de transporte de passageiros e bagagens. A consolidação deve ser feita obedecendo à combinação CST, CFOP e Alíquota, considerando o modelo, série e subsérie. A numeração dos documentos cancelados deve estar inclusa em cada consolidação.
Este registro tem por objetivo informar os números dos documentos fiscais cancelados no intervalo constante noregistro pai.
Este registro tem por objetivo agrupar por município de origem os valores dos documentos fiscais resumidos noregistro T904.
2
T001
3 0:N
T905
2 0:N
T001
Escriturar neste registro a consolidação diária dos documentos fiscais válidos, códigos 13, 14, 15, 16 e 18, referentes aosserviços de transportes no período da escrituração.
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial queautoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T904”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza aadoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção deprocedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Deve ser escriturada neste registro a consolidação diária das operações referentes serviços de transportes, objeto de registro nos documentos fiscais códigos 2E, 13, 14, 15 e 16, emitidos por equipamentos de ECF.
3 0:N
T906
2 0:N
T001
3 0:N
T907
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial queautoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T906”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza aadoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção deprocedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Neste registro será informada a consolidação das receitas auferidas pelas empresas de comunicação e de telecomunicação, de acordo com a natureza dos serviços prestados.Devem ser objeto de escrituração as receitas efetivamente realizadas, mesmo que ainda a faturar, desde que os serviços já tenham sido prestados ao consumidor dos mesmos. Desta forma, as receitas de serviços de comunicação e de telecomunicação a faturar em período futuro (mês seguinte, por exemplo), devem ser escrituradas em T907 e não, em T030.
Devem ser informadas neste registro as informações relacionadas à determinação da base de cálculo e do valor daContribuição para o PIS/Pasep, dos valores consolidados no registro T907.
3 0:N
T907
3 0:N
T907
2 0:N
T001
Devem ser informadas neste registro as informações relacionadas à determinação da base de cálculo e do valor da Cofins, dos valores consolidados no registro T907.
1. registro é específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial queautoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação. Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou dos créditos.2. Uma vez procedida à escrituração do Registro “T907”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020”referente ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza aadoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.3. Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção deprocedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Este registro tem por objetivo apresentar a consolidação das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação (código 21da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) e Notas Fiscais de Serviços de Telecomunicação (código 22 da TabelaDocumentos Fiscais do ICMS) pelas empresas obrigadas ao Convênio ICMS 115/2003.
3 0:N
T908
4 0:N
T908AA
- - -
Este registro representa a escrituração da consolidação das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação (código 21da Tabela Documentos Fiscais do ICMS) e das Notas Fiscais de Serviços de Telecomunicação (código 22 da TabelaDocumentos Fiscais do ICMS) informadas no registro T908 e totalizadas pela combinação de CST, CFOP e Alíquota, em conformidade com os documentos constantes dos arquivos referentes ao Convênio ICMS nº 115/03.Obs.: Nos casos de Serviços não-medidos – TV por Assinatura (Convênio ICMS nº 52/05), os valores apresentados neste registro (campos VL_BC_ICMS, VL_ICMS, VL_BC_ICMS_UF e VL_ICMS_UF) não refletem os valores de ICMS devidos a cada UF, sendo apenas as totalizações dos documentos fiscais constantes dos arquivos a que se refere o Convênio ICMS nº 115/03.
Este registro deve ser apresentado para a UF do prestador de serviços pelas empresas do setor para informar osvalores da base de cálculo e o valor de ICMS, totalizados por UF dos tomadores de serviços, conforme documentosemitidos e constantes dos arquivos do Convênio ICMS nº 115/03.Obs.: Nos casos de Serviços não-medidos – TV por Assinatura (Convênio ICMS nº 52/05), os valores apresentados neste registro não refletem os valores de ICMS devidos a cada UF, sendo apenas as totalizações dos documentos fiscais constantes dos arquivos a que se refere o Convênio ICMS nº 115/03. O valor de ICMS devido será o demonstrado nos registros de apuração.
Este registro deve ser utilizado para exclusão de registros, sua sintese s é o identificar T999 + registro de integração com os campos que compões a chave
SPED Fiscal SPED PIS/Cofins ECF Livros Oficiais Rotina TAF
0000, 0005TAFA050.PRW
0015 -
TAFA050.PRW
- 1010, 1020 TAFA051.PRW
- - TAFA026.PRW
C400,C860TAFA031.PRW
-
TAFA027.PRW
-
TAFA027.PRW
- - Livro RCPETAFA109.PRW
- 0111TAFA159.PRW
- 0120TAFA049.PRW
Interno Interno
TAFA187.PRW
0000, 0140, A010, C010, D010, F010,
M010, P010
C400,D350,C860
C112, GNRE ON-LINE
GNRE ON-LINE
Interno Interno
TAFA180.PRW
0035 TAFA050.PRW
0100 0100 0930
TAFA052.PRW
O registro só deve ser utilizado nas ECF das empresas que possuem SCP (sócias ostensivas).
0500 0500 J050
TAFA060.PRW
J051
TAFA060.PRW
J053
0600 0600 J100
TAFA061.PRW
1700 -
TAFA029.PRW
1710 -TAFA029.PRW
TAFA062.PRW
C100, C160, C300, C350, C500, D100, D300, D400, D410, D500, D600, 1500
A100, C100, C395, C500, C600, D100, D200, D300, D500,
D600
C197, D197 -
TAFA062.PRW
C600
TAFA062.PRW
D130, D170 - TAFA062.PRW
C130
TAFA062.PRW
C500, C600, 1500
C105 -
TAFA062.PRW
-TAFA062.PRW
D140 - TAFA062.PRW
D150 - TAFA062.PRW
-
TAFA062.PRW
D162 - TAFA062.PRW
D420 -TAFA062.PRW
- - TAFA062.PRW
- - TAFA062.PRW
- - TAFA062.PRW
TAFA062.PRW
C310, D301, D411
C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F211, F509, F519,
F559, F569
C170, C177, C178, C179, C321, C370, C510, D110, D510, D610,
1510
A170, C170, C396, C501, C505, C601, C605, D201, D205, D501, D505, D601,
D605
C173 -
TAFA062.PRW
-TAFA062.PRW
C174 -
TAFA062.PRW
C175 -
TAFA062.PRW
C172
TAFA062.PRW
C510, C600, 1510
-
TAFA063.PRW
E111, 1921 - TAFA063.PRW
E112, 1922 - TAFA063.PRW
E113, 1923 - TAFA063.PRW
E115, 1925 - TAFA063.PRW
E116, 1926 - TAFA063.PRW
Livro P9 - TAFA063.PRW
E200, E210 -
TAFA188.PRW
E220 - TAFA188.PRW
E110, 1900, 1910, 1920
E230 - TAFA188.PRW
E240 - TAFA188.PRW
E250 - TAFA188.PRW
E520 -
TAFA064.PRW
E530 - TAFA064.PRW
E510 - TAFA064.PRW
- M100/M500 TAFA065.PRW
- M105/M505 TAFA065.PRW
- M110/M510 TAFA065.PRW
- M115/M515 TAFA065.PRW
- M200/M600 TAFA066.PRW
- M205/M605 TAFA066.PRW
- M210/M610 TAFA066.PRW
- M211/M611 TAFA066.PRW
- M220/M620 TAFA066.PRW
- M225/M625 TAFA066.PRW
- M230/M630 TAFA066.PRW
- 1101, 1501
TAFA081.PRW
-TAFA081.PRW
1100 -
TAFA082.PRW
1105 - TAFA082.PRW
1110 - TAFA082.PRW
1200 -
TAFA083.PRW
1210 -
TAFA083.PRW
1101, 1102, 1501, 1502
1310 -
TAFA085.PRW
1320 -
TAFA085.PRW
1350 -TAFA086.PRW
1360 -
TAFA086.PRW
1370 -
TAFA086.PRW
- 1300, 1700
TAFA087.PRW
C400, D350 C400
TAFA093.PRW
C405
TAFA093.PRW
C420, D365 -TAFA093.PRW
C425 - TAFA093.PRW
C460 C490
TAFA093.PRW
C470
TAFA093.PRW
C405, D355, SINTEGRA
C481, C485, C491, C495
C410, D360
TAFA093.PRW
- C489, C499, D359
TAFA093.PRW
- C481/C491
TAFA093.PRW
C481, C485, C491, C495
- C485/C495
TAFA093.PRW
C490 -
TAFA093.PRW
D370 -
TAFA093.PRW
D390 - TAFA093.PRW
H005 -
TAFA094.PRW
H010 -
TAFA094.PRW
H020 - TAFA094.PRW
C860 C860
TAFA095.PRW
C800 C800
TAFA095.PRW
C850
TAFA095.PRW
C800, C850 C810, C820 TAFA095.PRW
- C830, C890
TAFA095.PRW
C810, C820, C870, C880
-
TAFA209
-
TAFA209
-TAFA209
F500, F510, F550, F560, 1900
F500, F510, F550, F560, 1900
F509, F519, F559, F569
- F525
TAFA210
- I010
TAFA307.prw
- I100 TAFA307.prw
- I199 TAFA307.prw
- I200 TAFA307.prw
- I299 TAFA307.prw
- I300 TAFA307.prw
- I399 TAFA307.prw
K030 TAFA311.prw
L100
TAFA361.prw
L200TAFA361.prw
L210
TAFA361.prw
L300TAFA361.prw
M010
TAFA330.prw
M030
TAFA322.prw
M300
TAFA322.prw
M305
TAFA322.prw
M310/M360
TAFA322.prw
M312
TAFA322.prw
M315
TAFA322.prw
M410
TAFA322.prw
M415
TAFA322.prw
M500
TAFA322.prw
M350TAFA322.prw
M355TAFA322.prw
M360TAFA322.prw
M362TAFA322.prw
M365TAFA322.prw
N030
TAFA319.prw
TAFA319.prw
M305/M355TAFA319.prw
N500/N600/N610/N620/N630/N650/
N660/N670
P030
TAFA321.prw
P100
TAFA321.prw
TAFA321.prw
P150 TAFA321.prw
T030
TAFA323.prw
TAFA323.prw
U030
TAFA324.prw
U100
TAFA324.prw
P130/P200/P230/P300/P400/P500
T120/T150/T170/ T181
U180/U182TAFA324.prw
U150
TAFA324.prw
X280
TAFA325.prw
TAFA332.prw
X300TAFA334.prw
X310TAFA334.prw
X320
TAFA335.prw
X330
TAFA335.prw
X340
TAFA336.prw
X350
TAFA336.prw
X351
TAFA336.prw
X291/X292/X360/X361/X362/X363/X364/X365/X366/X390/X400/X460/X470/X480/X490/
X500/X510
X352
TAFA336.prw
X353
TAFA336.prw
X354
TAFA336.prw
X355
TAFA336.prw
X356TAFA336.prw
X410
TAFA337.prw
X420
TAFA338.prw
X430
TAFA339.prw
X450
TAFA340.prw
Y520TAFA329.prw
Y540TAFA341.prw
Y550
TAFA342.prw
Y560
TAFA343.prw
Y570
TAFA350.prw
Y580
TAFA344.prw
Y590TAFA345.prw
Y600
TAFA346.prw
Y611
TAFA349.prw
Y612
TAFA351.prw
Y620
TAFA352.prw
Y630TAFA353.prw
Y640
TAFA354.prw
Y650
TAFA354.prw
Y660TAFA355.prw
Y671
TAFA356.prw
Y672
TAFA357.prw
Y680
TAFA358.prw
Y681
TAFA358.prw
Y682
TAFA359.prw
Y690
TAFA360.prw
Y800
TAFA367.prw
I200TAFA331.prw
I250
TAFA331.prw
I075
TAFA371.prw
Y665
0000 / 0010 / 0020
TAFA372.prw
C495 -
TAFA200.PRW
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T001 1 REGISTRO Tipo de registro
T001 2 FILIAL Código da Filial do ERP
T001 3 EMAIL Endereço do correio eletrônico.
T001 4 CÓDIGO FEBRABAN
T001 5 CRT Código de Regime Tributário
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Código de Indentificação da Empresa/Organização junto a Febraban
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T001"
C 20 - S -
C - - N Endereço do correio eletrônico. -
C 29 - N -
C 1 - N Pertence(" 123")
Código da Filial do ERP objeto da integração para associação ao código do estabelecimento criado pelo TAF em seus controles internos.Trata-se de um código de "de-para" entre o ERP e o TAF
Código de Indentificação da Empresa/Organização junto a Febraban ( Federação Brasileira de Bancos ), esta informação é utilizada na composição do código de barras da GNRE Online.
Código de Regime TributárioInicializador padrão = 3
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
Interno Interno Interno
0005 - 0030
- - -
- - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T001AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AA 2 UF_ST
T001AA 3 IE_ST
T001AA 4 VALIDADE
NOME DO CAMPO
Cadastro de Inscrição do estabelecimento substituto
Cadastro de Inscrição do estabelecimento substituto
Sigla da unidade da federação do contribuinte substituído.
Cadastro de Inscrição do estabelecimento substituto
Inscrição Estadual do contribuinte substituído na unidade da federação do contribuinte substituído.
Cadastro de Inscrição do estabelecimento substituto
Deve representar a data de validade da IE do Contribuinte
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T001AA"
C 002* - S 0015 -
C 14 - S 0015 -
D 8 - N Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar a sigla da UF onde o contribuinte possui inscrição como substituto tributário.
O valor deve ser a sigla de uma unidade da federação existente.
informar a inscrição estadual do contribuinte na unidade de federação onde ele estiver inscrito como substituto tributário.
Valida a Inscrição Estadual, considerando a UF informada no registro.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T001AB Processos referenciados 1 REGISTRO
T001ABProcessos referenciados 2 NUM_PROC
T001AB
Processos referenciados 3 IND_PROC
T001AB
Processos referenciados 4 DESCRI_RESUMIDA
T001AB Processos referenciados 5 ID_SEC_JUD
T001AB Processos referenciados 6 ID_VARA
T001AB
Processos referenciados 7 IND_NAT_ACAO_JUSTIÇA
T001AB
Processos referenciados 8 DESC_DEC_JUD
T001AB Processos referenciados 9 DT_SENT_JUD
T001AB
Processos referenciados 10 IND_NAT_ACAO_RECEITA
T001AB Processos referenciados 11 DT_DEC_ADM
T001AB Processos referenciados 12 IND_PROC_ECF
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T001AB"
X C 20 - S
X C 1 - N
C - 220 N
Identificação da Seção Judiciária C - - N
Identificação da Vara C 2 - N
C 2 - N
C 100 - N
Data da Sentença/Decisão Judicial N 8 - N
Identificação do processo ou ato concessório
Indicador da origem do processo:0 - SEFAZ;1 - Justiça Federal;2 - Justiça Estadual;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
Deve representar a descrição resumida do processo referenciado ou ato concessório
Indicador da Natureza da Acao Judicial, impetrata na Justica Federal: 01- Decisao Judicial Transitada, a favor da pessoa juridica; 02 - Decisao judicial NAO transitada em julgado, a favor da pessoa juridica; 03 -Decisao judicial oriunda de liminar em mandato de seguranca; 04 - Decisao judicial oriunda de liminar em medida cautelar;05 – Decisão Judicial oriunda de Antecipação de Tutela.06 - Decisão Judicial Vinculada a Depósito Administrativo ou Judicial em Montante Integral.07 – Medida Judicial em que a Pessoa Jurídica não é o autor. 08 – Súmula Vinculante aprovada pelo STF.99 - Outros.
Descrição Resumida dos Efeitos Tributários abrangidos pela Decisão Judicial proferida.
C 100 - N
Data da Sentença/Decisão Judicial N 8 - N
Tipo do Processo C 1 - N
Indicador da Natureza da Ação, decorrente de Processo Administrativo na Secretaria da Receita Federal do Brasil: 01 – Processo Administrativo de Consulta02 – Despacho Decisório03 – Ato Declaratório Executivo04 – Ato Declaratório Interpretativo05 – Decisão Administrativa de DRJ ou do CARF 06 – Auto de Infração99 – Outros
Tipo do processo:1 – Judicial 2 – Administrativo
VALIDAÇÃO
- -
- 1010,1020Valores válidos: [1, 3, 9] C111
- 1010
- 1010
- 1010
- 1010
- 1010
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809,
1922
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T001AC Cadastro de Veículos 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AC
Cadastro de Veículos 2 CODIGO
T001ACCadastro de Veículos 3 PLACA Placa de identificação do veículo X
T001ACCadastro de Veículos 4 UFPLACA X
T001ACCadastro de Veículos 5 CODMUN
T001AC Cadastro de Veículos 6 DESCRI Descrição do veículo
T001AC
Cadastro de Veículos 7 CHASSI
T001AC
Cadastro de Veículos 8 TPVEIC
T001AC
Cadastro de Veículos 9 TPNAV
T001AC
Cadastro de Veículos 10 RNTC
T001ACCadastro de Veículos 11 VAGAO Identificação do Vagão
T001AC
Cadastro de Veículos 12 BALSA Identificação da Balsa
NOME DO CAMPO
Código único de identificação do veículo no sistema legado objeto da integração.
UF da placa de identificação do veículo
Codigo do municipio da placa do veículo
Este campo deve Informar o número de chassi do veículo conforme registrado na documentação do mesmo.
Este campo deve Informar o tipo do veículo transportador, podendo ser: 0-Embarcação;1-Empurrador/Rebocador;
Este campo deve Informar o tipo de navegação, podendo ser: 0-Interior; 1-Cabotagem;
Este campo deve Informar número de Registro Nacional de Transportador de Carga (ANTT).
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T001AC" - -
C 6 - S Interno Interno
C 7 - S
C 2 - S
C 5 - S
C 220 - S
C 17 - S
C 1 - N
C 1 - N
C 20 - N
C 20 - N
C 20 - N
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 2 IDENT_ECF
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 3 ECF_MOD Modelo do equipamento
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 4 ECF_FAB
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 5 ECF_CX
T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 6 DESCRI
NOME DO CAMPO
Código único de identificação do ECF/SAT-CF no Estabelecimento.
Número de série de fabricação do ECF/SAT-CF
Número do caixa atribuído ao ECF/SAT-CF
Descrição resumida para representacao cadastral do TAF nos campos virtuais
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T001AD"
X C 20 - S
X C 20 - S
X C 20 - S
N 3 - S
C 220 - S
informar o número do caixa atribuído, pelo estabelecimento, ao equipamento emissor de documento fiscal. Um mesmo valor do campo ECF_CX não pode ser usado por dois equipamentos ECF ao mesmo tempo. Contudo, se o uso de um número for cessado, este mesmo número pode ser atribuído a outro equipamento de ECF, no período.
não podem ser informados dois ou mais registros C400 com a mesma combinação de valores dos campos COD_MOD, ECF_MOD e ECF_FAB.
- -
Interno Interno
C400,D350 C400
C400, C860
C400,D350 C400
Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
C400,D350,C860
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 1 REGISTRO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 2 COD_DA
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 3 NUM_DA
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 4 UF
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 5 COD_REC
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 6 TIP_DOC_ORIGEM
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 7 DOC_ORIGEM
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 8 PERIODO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 9 NUM_PARC
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 10 REFERENCIA
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 11 VALOR_PRINCIPAL
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 12 ATU_MONETARIA
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 13 JUROS
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 14 MULTA
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 15 TOTAL_RECOLHER
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 16 COD_AUT
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 17 DT_VCTO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 18 DT_PGTO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 19 DET_REC
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 20 COD_PRODUTO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 21 CONVENIO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 22 COD_PARTICIPANTE
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 23 DESCRICAO_DOCUMENTO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 24 COD_BANCO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 25 COD_AGENCIA
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 26 NUM_CC
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 27 VALOR_DEVOLUCAO
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 28 VALOR_RESSARCIMENTO
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T001AE"
X C 1 - S
Número do documento de arrecadação X C 25 - N
Unidade federada beneficiária do recolhimento X C 2 - S
C 6 - S
C 60 - N
C 60 - N
X C 6 - S
C 3 - N
N 1 - N
N 16 2 S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 S
Código completo da autenticação bancária C - - N
Data de vencimento do documento de arrecadação N 8 - S
N 8 - N
C 6 - N
Código do modelo do documento de arrecadação :0 - documento estadual de arrecadação1 – GNRE
Deve representar o código da Receita referente ao Estado para o qual a GNRE esta sendo emitida. Ex: UF:AC, REC:100013 - ICMS Comunicação.
Deve representar o código do tipo do documento de origem referente ao Estado para o qual a GNRE esta sendo emitida. Ex: UF:AM, REC:100064 - ICMS Autuação fiscal; TIPO:13 = AUTO LANÇAMENTO
Deve representar neste campo o número contido no documento de origem caso seja informado algo no Tipo de documento de Origem.
Deve representar neste campo o período de apuração a que a GNRE se refere.
Deve representar neste campo o número da parcela do débito.
Deve representar o código dereferência do período:
0 = Mensal1 = 1º Quinzena2 = 2º Quinzena3 = 1º Decêndio4 = 2º Decêndio5 = 3º Decêndio
Deve representar o valor total do Documento de Arrecadação sem a incidência de Atualização Monetária, Juros e Multa.
Deve representar o valor da Atualização Monetária referente ao documento de arrecadação que esta sendo emitido.
Deve representar o valor dos juros apurados neste documento
Deve representar o valor da multa apurado neste documento
Deve representar o valor total do documento (VALOR_PRINCIPAL + ATU_MONETARIA + JUROS + MULTA )
Data de pagamento do documento de arrecadação, ou data do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher.
Deve representar neste campo o código de detalhamento da receita. Ex: UF:MA, REC:100013 - ICMS Comunicação, DET_REC:000006.
C 20 - N
Deve representar neste campo o número do convênio. C 60 - N
Deve representar neste campo o código do Participante C 60 - N
C 220 - S
C 3 - N
C 4 - N
Deve representar o número da conta corrente C 50 - N
N 16 2 N
N 16 2 N
Deve representar neste campo o código do produto referente ao Estado para o qual a GNRE esta sendo emitida. Ex: UF:MA, REC:100048 - ICMS ST por Apuração, PRODUTO:1
Deve representar a descrição resumida que identifique o Documento de Arrecadação.
Deve representar o código da instituição financeira conforme cadastro do SFN (Sistema Financeiro Nacional)
Deve representar o código da agência da instituição financeira selecionada
Deve representar o valor relativo as devoluções decorrentes de operações com substituição tributária.
Deve representar o valor relativo aos ressarcimentos decorrentes de operações com substituição tributária.
VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal
- -
C112 -
C112 -
C112 -
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
C112, GNRE ONLINE C112, GNRE ONLINE
Interno Interno
Interno Interno
Interno Interno
C112
C112 -
C112 -
C112 -
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
GNRE ONLINE GNRE ONLINE
Livro P14 Livro P14
Livro P14 Livro P14
Livro P14 Livro P14
Livro P14 Livro P14
Livro P14 Livro P14
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T001AF Campos extras - GNRE On-Line 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AF Campos extras - GNRE On-Line 2 COD_CMP_EXTRA
T001AF Campos extras - GNRE On-Line 3 TIPO_CMP_EXTRA
T001AF Campos extras - GNRE On-Line 4 VALOR_CMP_EXTRA
Deve representar neste campo o código do campo extra conforme layout da GNRE Online. Consultar "Regras de Preenchimendo" do manual da GNRE On-Line
Deve representar neste campo o tipo do campo extra conforme layout da GNRE Online. Consultar "Regras de Preenchimendo" do manual da GNRE On-Line
Deve representar neste campo o valor do Campo Extra. Consultar "Regras de Preenchimendo" do manual da GNRE On-Line
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T001AF" - -
C 10 - S
C 20 - S
C 60 0 S
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
GNRE ONLINE
GNRE ONLINE
GNRE ONLINE
GNRE ONLINE
GNRE ONLINE
GNRE ONLINE
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T001AG Saldo em estoque por produto 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AG Saldo em estoque por produto 2 COD_PRODUTO
T001AG Saldo em estoque por produto 3 ESTOQUE
T001AG Saldo em estoque por produto 4 QUANTIDADE
NOME DO CAMPO
Código do produto conforme classificação do estoque
Indentificador de posse da mercadoria:1=No próprio Estabelecimento;2=No estabelecimento de Terceiros;3=Outros (Diversos);
Quantidade em estoque do produto
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO Livro
C 8 - S Fixo "T001AG" - -
X C 60 - S - - Livro RCPE
X N 1 0 S - - Livro RCPE
N 16 4 S - - Livro RCPE
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T001AH 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AH 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T001AH 3 REC_BRU_NCUM_TRIB_MI
T001AH 4 REC_BRU_ NCUM_NT_MI
T001AH 5 REC_BRU_ NCUM_EXP Receita Bruta Não-Cumulativa – Exportação
T001AH 6 REC_BRU_CUM Receita Bruta Cumulativa
T001AH 7 REC_BRU_TOTAL Receita Bruta Total
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Receita Bruta Não-cumulativa - Tributada no Mercado Interno
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Receita Bruta Não-Cumulativa – Não Tributada no Mercado Interno (Vendas com suspensão, alíquota zero, isenção e sem incidência das contribuições)
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C - - S Fixo "T001AH"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
- - Controle interno
- 0111
- 0111
- 0111
- 0111
- 0111
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T001AI 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AI 2 Data movimento declarado
T001AI 3 MES_DISPENSA
T001AI 4 INF_COMP Informação complementar do registro.
NOME DO CAMPO
Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições - EFD Contribuições
Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições - EFD Contribuições
DT_MOVIMENTO
Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições - EFD Contribuições
Mês de referência do ano-calendário da escrituração, dispensada da entrega.Campo a ser preenchido no formato “mmaaaa”
Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições - EFD Contribuições
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C - - S Fixo "T001AI" -
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] -
X C 6 - S -
C 90 - S -
REG. SPED Fiscal
informar o mês do ano-calendário a que se refere a escrituração, em que a pessoa jurídicaestá dispensada da apresentação da EFD-Contribuições.Campo a ser preenchido no formato “mmaaaa”.
Campo de preenchimento opcional pela pessoa jurídica, para prestação de informaçãocomplementar.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 2 COD_TOT_PAR
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 3 DESCRICAO
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 4 CONTEUDO
T001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z 5 VIGENCIA
Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 do EFD-Fiscal.
Deve representar neste campo a descriçãodo totalizador, conforme Tabela 4.4.6 doEFD-Fiscal
Deve representar neste campo o conteúdodo totalizador conforme tabela 4.4.6 doEFD Fiscal.
Deve representar a data limite de vigência deste código. Data em branco identifica código vigente no momento.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C - - S Fixo "T001AJ"
X C 7 - S
C 200 - N
C 200 0 N
X N 8 0 N
Preenchimento: informar o código de totalizador parcial da Redução Z, que deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, prevista também na subseção 6.6 deste guia. Deverão ser informados todos os totalizadores parciais da Redução Z.Para totalizadores tributáveis pelo ICMS, o conteúdo deste campo deve ser “Tnnnn” ou “xxTnnnn”, onde “nnnn” corresponde à alíquota do ICMS.
o valor informado deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, que discrimina os códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z.
Interno Interno Controle interno
Interno Interno
Interno Interno
Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T001AK1 REGISTRO Tipo de registro
T001AK
2 COD_INF
T001AK3 TXT_COMPL Descrição resumida
Cadastro de Informações Complementares
Cadastro de Informações Complementares
Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro T013AA)
Cadastro de Informações Complementares
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T001AK"
X C 6 - S
C 200 - S
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T001AL 1 REGISTRO Tipo de registro
T001AL 2 COD_OBS X
T001AL 3 TXT_COMPL Descrição resumida da observação.
NOME DO CAMPO
Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal
Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal
Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro T013AL)
Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T001AL" - -
C 6 - S Interno Interno
C 200 - S Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
as observações de lançamento devem ser informadas neste campo, exceto quando a legislação estadual prever o preenchimento do campo COD_OBS do registro C190
o código informado deve constar do registro 0460
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM
T001AM 1 REGISTRO Tipo de registro C 8
T001AM 2 Identificação da SCP C 14
T001AM 3 Descrição da SCP C 220
T001AM 4 INF_COMP C 220
NOME DO CAMPO
Identificação da Sociedade em Conta de Participação - SCP
Identificação da Sociedade em Conta de Participação - SCP
COD_SCP
Identificação da Sociedade em Conta de Participação - SCP
DESC_SCP
Identificação da Sociedade em Conta de Participação - SCP
Informação Complementar
DEC OBRIG COMENTÁRIO
- S Fixo "T001AM" - 0035
- S - 0035
- S - 0035
- S - 0035
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T002 Informações do contabilista 1 REGISTRO Tipo de registro
T002 Informações do contabilista 2 TP_ESTAB Tipo do estabelecimento contabilista
T002 Informações do contabilista 3 NOME Nome do contabilista.
T002 Informações do contabilista 4 CPF
T002 Informações do contabilista 5 CRC
T002 Informações do contabilista 6 CNPJ
T002 Informações do contabilista 7 CEP Código de Endereçamento Postal.
Número de inscrição do contabilista no CPF.
Número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.
Número de inscrição do escritório de contabilidade no CNPJ, se houver.
T002 Informações do contabilista 8 TP_LOGR Tipo de Logradouro
T002 Informações do contabilista 9 END Logradouro e endereço do imóvel.
T002 Informações do contabilista 10 NUM Número do imóvel.
T002 Informações do contabilista 11 COMPL Dados complementares do endereço.
T002 Informações do contabilista 12 TP_BAIRRO Tipo do Bairro
T002 Informações do contabilista 13 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado.
T002 Informações do contabilista 14 DDD DDD do Numero de Telefone
T002 Informações do contabilista 15 FONE Número do telefone.
T002 Informações do contabilista 16 DDD DDD do Numero de FAX
T002 Informações do contabilista 17 FAX Número do fax.
T002 Informações do contabilista 18 EMAIL Endereço do correio eletrônico.
T002 Informações do contabilista 19 UF
T002 Informações do contabilista 20 COD_MUN
T002 Informações do contabilista 21 IDENT_QUALIF
Unidade de Federação do estabelecimento contabilista
Código do município, conforme tabela IBGE.
Qualificação do assinante, conforme tabela do Sped.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T002"
C 1 - S
C 100 - S
N 11 - N
X C 15 - N
N 14 - N
N 8 - N
1=Pessoa Física;2=Pessoa Jurídica;
informar o nome do contabilista responsável
informar o número do CPF do contabilista responsável; não utilizar os caracteres Especiais de formatação, tais como: ".", "/", "-". Deverá ser informado obrigatoriamente sempre que o campo TP_ESTAB for “Pessoa Física”
informar o número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade na UF do estabelecimento sede.
informar o número de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica do escritório de contabilidade; não informar caracteres de formatação, tais como: ".", "/", "-". Deverá ser informado obrigatoriamente sempre que o campo TP_ESTAB for “Pessoa Jurídica”
informar o número do Código de Endereçamento Postal - CEP, conforme cadastro nos CORREIOS.
C 2 - N
C 60 - N
C - - N
C 60 - N
C 2 - N
Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01-Aeroporto02-Alameda03-Area04-Avenida05-Campo06-Chacara07-Colonia08-Condominio09-Conjunto10-Distrito11-Esplanada12-Estacao13-Estrada14-Favela15-Fazenda16-Feira17-Jardim18-Ladeira19-Lago20-Lagoa21-Largo22-Loteamento23-Morro24-Nucleo25-Parque26-Passarela27-Patio28-Praca29-Quadra30-Recanto31-Residencial32-Rodovia33-Rua34-Setor35-Sitio36-Travessa37-Trecho38-Trevo39-Vale40-Vereda41-Via42-Viaduto43-Viela44-Vila99-Outros
informar o endereço do contabilista/escritório de contabilidade.
Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - Conjunto05 - Desmembramento06 - Distrito07 - Favela08 - Fazenda09 - Gleba10 - Horto11 - Jardim12 - Loteamento13 - Núcleo14 - Parque15 - Residencial16 - Sítio17 - Tropical18 - Vila19 - Zona99 - Outros
C 60 - N
C 4 - N
C 10 - N
C 4 - N
C 10 - N
C - - N
C 2 - N
N 5 - N
C 3 - N
informar o código do município do domicílio fiscal do contabilista/escritório de contabilidade.
Código - Descrição 1203 - Diretor204 - Conselheiro de Administração205 - Administrador206 - Administrador do Grupo207 - Administrador de Sociedade Filiada220 - Administrador Judicial – Pessoa Física222 - Administrador Judicial – Pessoa Jurídica - Profissional Responsável223 - Administrador Judicial/Gestor226 - Gestor Judicial309 - Procurador312 - Inventariante313 - Liquidante315 - Interventor401 - Titular Pessoa Física801 - Empresário900 - Contador900 - Contabilista999 - Outros
VALIDAÇÃO ECF
[1,2] - - -
0100 0100 0930
0100 0100 0930
0100 0100 0930
0100 0100 0930
0100 0100
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
será conferido o dígito Everificador (DV) do CPF informado
será conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado.
0100 0100
- - 0930
0100 0100 0930
- -
0100 0100
0100 0100 0930
- - -
0100 0100
- - - 0930
informar o endereço de correio eletrônico do contabilista/escritório de contabilidade.
o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE (combinação do código da UF e o código de município), possuindo 7 dígitos.
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo IND_CRC (Campo 06) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900(Contador ou Contabilista).
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo DDD (Campo 08) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900(Contador ou Contabilista).
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo FONE (Campo 09) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900(Contador ou Contabilista).
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo EMAIL (Campo 07) obrigatório quando COD_ASSIN (Campo 05) for igual a 900 (Contador ou Contabilista). Para ECF
REGRA_TABELA_ASSINANTE_DESC: Caso o COD_ASSIN (Campo 05) seJa igual a 900 (Contador ou Contabilista), verifica se a descrição informada no campo IDENT_QUALIF (Campo 04) existe na Tabela de Qualificação do Assinante e corresponde ao campoCOD_ASSIN (Campo 05) informado.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T003 Cadastro de Participantes 1 REGISTRO Tipo de registro
T003 Cadastro de Participantes 2 COD_PART
T003 Cadastro de Participantes 3 NOME
T003 Cadastro de Participantes 4 COD_PAIS
T003 Cadastro de Participantes 5 CNPJ CNPJ do participante.
T003 Cadastro de Participantes 6 CPF CPF do participante.
T003 Cadastro de Participantes 7 IE Inscrição Estadual do participante.
T003 Cadastro de Participantes 8 COD_MUN
T003 Cadastro de Participantes 9 SUFRAMA
NOME DO CAMPO
Código de identificação do participante no arquivo.
Nome pessoal ou empresarial do participante.
Código do país do participante, conforme a tabela indicada no item 3.2.1.
Código do município, conforme a tabela IBGE
Número de inscrição do participante na Suframa
T003 Cadastro de Participantes 10 TP_LOGR Tipo de Logradouro
T003 Cadastro de Participantes 11 END Logradouro e endereço do imóvel
T003 Cadastro de Participantes 12 NUM Número do imóvel
T003 Cadastro de Participantes 13 COMPL Dados complementares do endereço
T003 Cadastro de Participantes 14 TP_BAIRRO Tipo do Bairro
T003 Cadastro de Participantes 15 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado
T003 Cadastro de Participantes 16 UF
T003 Cadastro de Participantes 17 CEP Código de Endereçamento Postal.
T003 Cadastro de Participantes 18 DDD DDD do Numero de Telefone
T003 Cadastro de Participantes 19 FONE Número do telefone.
T003 Cadastro de Participantes 20 DDD DDD do Numero de FAX
T003 Cadastro de Participantes 21 FAX Número do fax.
T003 Cadastro de Participantes 22 EMAIL Endereço do correio eletrônico.
T003 Cadastro de Participantes 23 DT_INCLUSAO Data da inclusão do Participante no ERP
T003 Cadastro de Participantes 24 TP_PESSOA Tipo de pessoa
Sigla da unidade da federação do estabelecimento.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T003"
X C 60 - S
C 100 - S
N 5 - S
N 14 - N
N 11 - N
C 14 - N
N 5 - S
C 9 - N
informar o código de identificação do participante no arquivo.
O código de participante, campo COD_PART, é de livre atribuição do estabelecimento, observado o disposto no item 2.4.2.1. do Manual de Orientação do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (ADE Cofis nº 34/2010).
O código de país pode ser informado com 5 caracteres, inclusive os zeros à esquerda
informar o número do CNPJ do participante; não informar caracteres de formatação, taiscomo: ".", "/", "-". Se COD_PAIS diferente de Brasil, o campo não deve ser preenchido.
é conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado. Obrigatoriamente um dos campos, CPF ou CNPJ, deverá ser preenchido.
informar o número do CPF do participante; não utilizar os caracteres especiais deformatação, tais como: “.”, “/”, “-”. Se COD_PAIS diferente de Brasil, o campo não deve ser preenchido.
é conferido o dígito verificador (DV) do CPF informado. Obrigatoriamente um dos campos, CPF ou CNPJ, deverá ser preenchido. Obs.: Os campos 05 e 06 são mutuamente excludentes, sendo obrigatório o preenchimento de um deles quando o campo 04 estiver preenchido com “01058” ou “1058” (Brasil).
valida a Inscrição Estadual de acordo com a UF informada no campo COD_MUN (dois primeiros dígitos do código de município).
o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE.Obrigatório se campo COD_PAIS for igual a “01058” ou “1058”(Brasil). Se for exterior, informar o campo como “99999”.
informar o número de Inscrição do participante na SUFRAMA, se houver.
é conferido o dígito verificador (DV) do número de inscrição na SUFRAMA, se informado.
C 2 - N [01 a 44 e 99]
C 60 - N
C - - N
C 60 - N
Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01-Aeroporto02-Alameda03-Area04-Avenida05-Campo06-Chacara07-Colonia08-Condominio09-Conjunto10-Distrito11-Esplanada12-Estacao13-Estrada14-Favela15-Fazenda16-Feira17-Jardim18-Ladeira19-Lago20-Lagoa21-Largo22-Loteamento23-Morro24-Nucleo25-Parque26-Passarela27-Patio28-Praca29-Quadra30-Recanto31-Residencial32-Rodovia33-Rua34-Setor35-Sitio36-Travessa37-Trecho38-Trevo39-Vale40-Vereda41-Via42-Viaduto43-Viela44-Vilainformar o logradouro e endereço do imóvel. Se o participante for do exterior, preencher inclusive com a cidade e país.
C 2 - N [01 a 19 e 99]
C 60 - N
C 2 - S
N 8 - N
C 4 - N
C 10 - N
C 4 - N
C 10 - N
C - - N
D 8 - S
C 1 S [1,2]
Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - Conjunto05 - Desmembramento06 - Distrito07 - Favela08 - Fazenda09 - Gleba10 - Horto11 - Jardim12 - Loteamento13 - Núcleo14 - Parque15 - Residencial16 - Sítio17 - Tropical18 - Vila19 - Zona99 - Outros
Informar a sigla da unidade da federação (UF) do estabelecimento.
informar o número do Código de Endereçamento Postal - CEP, conforme cadastro nos CORREIOS.
informar o endereço de correio eletrônico do contabilista/escritório de contabilidade.
Informar a data de inclusão do participante no ERP
Informar se trata-se de 1-Pessoa Física;2-Pessoa Jurídica;
0150 0150
0150 0150
0150 0150
0150 0150
0150 0150
0150 0150
0150 0150
0150 0150
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 1 REGISTRO Tipo de registro
T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 2 DT_ALT Data de alteração do cadastro
T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 3 HR_ALT Hora de alteração do cadastro
T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 4 NR_CAMPO
T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 5 CONT_ANT Conteúdo anterior do campo
NOME DO CAMPO
Número do campo alterado (Somente campos 03 a 21)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal
C 8 - S Fixo "T003AA" -
N 8 - S 0175
C 8 - N Interno
C 3 - S 0175
C 100 - S 0175
o valor informado no campo deve estar entre o campo DT_INI e o campo DT_FIN do registro 0000.
informar o número do campo alterado, relativo ao registro T003 com zeros a esquerda.
os dados informados neste registro são válidos até às 24:00 horas do dia anterior à data de alteração.
quando se tratar de alterações nos campos CNPJ, CPF ou Inscrição estadual, referidos campos serão validados conforme as regras de verificação de dígitos verificadores. Se COD_Mun será verificada sua existência na tabela IBGE
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T004 1 REGISTRO Tipo de registro
T004 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T004 3 COD_INC_TRIB
T004 4 VL_REC_TOT
T004 5 VL_REC_ATIV
T004 6 VL_REC_DEMAIS_ATIV
T004 7 INFO_COMPL Informação complementar
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Código indicador da incidência tributária no período:1 – Contribuição Previdenciária apurada no período, exclusivamente com base na Receita Bruta;2 – Contribuição Previdenciária apurada no período, com base na Receita Bruta e com base nas Remunerações pagas, na forma dos nos incisos I e III do art. 22 da Lei no 8.212, de 1991.
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Valor da Receita Bruta Total da Pessoa Jurídica no Período
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Valor da Receita Bruta da(s) Atividade(s) Sujeita(s) à Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Valor da Receita Bruta da(s) Atividade(s) Sujeita(s) à Contribuição Previdenciária sobre a Remuneração (Incisos I e III do art. 22 da Lei nº 8.212, de 1991)
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C - - S Fixo "T004" -
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] -
X C 1 - S Valores Válidos: [1,2] -
N - 2 S -
N - 2 S -
N - 2 N -
C - - N -
REG. SPED Fiscal
informe o código indicador da incidência de tributação da contribuição previdenciária.
informe o valor da receita bruta total do estabelecimento, no período da escrituração, sujeitas ou não à incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita
informe o valor da receita bruta do estabelecimento, no período da escrituração,correspondente às atividades listadas nos art. 7º e 8º da Lei nº 12.546/2011, sujeitas à incidência da ContribuiçãoPrevidenciária sobre a Receita.
informe o valor da receita bruta do estabelecimento, no período da escrituração,correspondente às atividades não, sujeitas à incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T005 Identificação das Unidades de Medida 1 REGISTRO Tipo de registro
T005 Identificação das Unidades de Medida 2 UNID Código da unidade de medida X
T005 Identificação das Unidades de Medida 3 DESCR Descrição da unidade de medida
T005 Identificação das Unidades de Medida 4 UNID_ECF Código da unidade de medida ECF
NOME DO CAMPO
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T005" - -
C 6 - S 0190 0190
C - - S 0190 0190
C 2 - N
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Informar o código correspondente à unidade de medida padrão do estoque.
o valor informado neste campo deve existir em pelo menos um registro dos demais Blocos.
não poderão ser informados os campos UNID e DESCR com o mesmo conteúdo.
Informar o código correspondente à unidade de medida ECF de acordo com a tabela publicada no Manual de Orientação ECF
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T006 1 REGISTRO Tipo de registro
T006 2 UNID X
NOME DO CAMPO
Cadastro de Unidade de Medida para o Fator de Conversão
Cadastro de Unidade de Medida para o Fator de Conversão
Código da unidade de medida PADRÃO do estoque
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T006" - -
C 6 - S 0190 0190
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Informar o código correspondente à unidade de medida padrão do estoque.
o valor informado neste campo deve existir em pelo menos um registro dos demais Blocos.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T006AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T006AA 2 UNID_CONV
T006AA 3 FAT_CONV
NOME DO CAMPO
Fatores de Conversão de Unidade de Medida
Fatores de Conversão de Unidade de Medida
Unidade comercial a ser convertida na unidade de estoque, referida no registro 0200.
Fatores de Conversão de Unidade de Medida
Fator de conversão: fator utilizado para converter (multiplicar) a unidade a ser convertida na unidade adotada no inventário.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T006AA" - -
C 6 - S 0220 -
N - - S 0220 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
o valor informado no campo deve existir no campo UNID do registro 0190.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 1 REGISTRO Tipo de registro
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 2 COD_ITEM Código do item
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 3 DESCR_ITEM Descrição do item
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 4 COD_BARRA
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 5 UNID_INV
NOME DO CAMPO
Representação alfanumérico do código de barra do produto, se houver.
Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques.
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 6 TIPO_ITEM Tipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e Serviços:00 – Mercadoria para Revenda;01 – Matéria-Prima;02 – Embalagem;03 – Produto em Processo;04 – Produto Acabado;05 – Subproduto;06 – Produto Intermediário;07 – Material de Uso e Consumo;08 – Ativo Imobilizado;09 – Serviços;10 – Outros insumos;99 – Outras
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 7 COD_NCM
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 8 EX_IPI Código EX, conforme a TIPI
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 9 COD_GEN
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 10 COD_LST
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 11 COD_COMB
Código da Nomenclatura Comum do Mercosul
Código do gênero do item, conforme a Tabela 4.2.1.
Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei Complementar Federal nº 116/03.
Código do combustível, conforme tabela publicada pela ANP
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 12 COD_TAB
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 13 COD_GRU
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 14 ORIGEM
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 15 DT_INCLUSAO
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 16 ALIQ_ICMS
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 17 ESTOQUE
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 18 ALIQ_IPI Alíquota do IPI do produto
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 19 RED_BC_ICMS
Código indicador da Tabela de Incidência, conforme Anexo III do Decreto nº 6.707/08:01 – Tabela I02 – Tabela II03 – Tabela III04 – Tabela IV05 – Tabela V06 – Tabela VI07 – Tabela VII08– Tabela VIII09 – Tabela IX10 – Tabela X11 – Tabela XI12 – Tabela XII
Código do grupo, conforme Anexo III do Decreto nº 6.707/08.
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
Data de inclusão do Produto no ERP para as operações do estabelecimento
Alíquota de ICMS aplicável ao item nas operaçõesinternas
Indentificador de posse da mercadoria:1=No próprio Estabelecimento;2=No estabelecimento de Terceiros;3=Outros (Diversos);
% de Redução na base de cálculo do ICMS, nas operações internas
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T007"
X C 60 - S
C - - S
C - - N
C 6 - N
informar com códigos próprios do informante do arquivo os itens das operações de entradas de mercadorias ou aquisições de serviços, bem como das operações de saídas de mercadorias ou prestações de serviços. O Código do Item deverá ser preenchido com as informações utilizadas na última ocorrência do período.
são vedadas descrições diferentes para o mesmo item ou descrições genéricas, ressalvadas as operações abaixo, desde que não destinada à posterior circulação ou apropriação na produção:1- de aquisição de "materiais para uso/consumo" que não gerem direitos a créditos;2- que discriminem por gênero a aquisição ou venda de bens incorporados ao ativo imobilizado da empresa;3- que contenham os registros consolidados relativos aos contribuintes com atividades econômicas de fornecimento de energia elétrica, de fornecimento de água canalizada, de fornecimento de gás canalizado e de prestação de serviço de comunicação e telecomunicação que poderão, a critério do Fisco, utilizar registros consolidados por classe de consumo para representar suas saídas ou prestações.
existindo informação neste campo, esta deve existir no registro 0190, campo UNID, respectivo.
N 2 - N informar o tipo do item aplicável. Nas situações de um mesmo código de item possuir mais de um tipo de item (destinação), deve ser informado o tipo de maior relevância.Deve ser informada a destinação inicial do produto, considerando-se os conceitos:00 - Mercadoria para revenda – produto adquirido comercialização;01 – Matéria-prima: a mercadoria que componha, física e/ou quimicamente, um produto em processo ou produto acabado e que não seja oriunda do processo produtivo. A mercadoria recebida para industrialização é classificada como Tipo 01, pois não decorre do processo produtivo, mesmo que no processo de produção se produza mercadoria similar classificada como Tipo 03;03 – Produto em processo: o produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; e, preponderantemente, consumido no processo produtivo. Dentre os produtos em processo está incluído o produto resultante caracterizado como retorno de produção (vide conceito de retorno de produção abaixo);04 – Produto acabado: o produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; produto final resultante do objeto da atividade econômica do contribuinte; e pronto para ser comercializado;05 - Subproduto: o produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo e não é objeto da produção principal do estabelecimento; tem aproveitamento econômico; não se enquadre no conceito de produto em processo (Tipo 03) ou de produto
[00, 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 10, 99]
C 8 - N
C 3 - N
N 2 - N
N 4 N
C - - N
É obrigatório informar o Código NCM conforme a Nomenclatura Comum do MERCOSUL, de acordo com o Decreto nº 6.006/06 para:- as empresas industriais e equiparadas a industrial, referente aos itens correspondentes às suas atividades fins;- as pessoas jurídicas, inclusive cooperativas, que produzam mercadorias de origem animal ou vegetal (agroindústria), referente aos itens correspondentes às atividades geradoras de crédito presumido;- as empresas que realizarem operações de exportação ou importação;- as empresas atacadistas ou industriais, referentes aos itens representativos de vendas no mercado interno com alíquota zero, suspensão, isenção ou não incidência, nas situações em que a legislação tributária atribua o benefício a um código NCM específico.Nas demais situações o Campo 08 (NCM) não é de preenchimento obrigatório.
informar com o Código de Exceção de NCM, de acordo com a Tabela de Incidência do Imposto sobre Produtos Industrializados (TIPI), quando existir.
obrigatório para todos os contribuintes na aquisição de produtos primários. A Tabela"Gênero do Item de Mercadoria/Serviço", referenciada no Item 4.2.1 do Manual de Orientação do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (ADE Cofis nº 34/2010), corresponde à tabela de "Capítulos da NCM", acrescida do código "00 - Serviço".
o valor informado no campo deve existir na Tabela “Gênero do Item de Mercadoria/Serviço”, item 4.2.1 do Manual de Orientação do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (ADE Cofis nº 34/2010).
informar o código de serviços, de acordo com a Lei Complementar 116/03.
valida a Inscrição Estadual de acordo com a UF informada no campo COD_MUN (dois primeiros dígitos do código de município).
o valor informado no campo deve existir na tabela da ANP.O código do combustível deve está vinculado ao código do item (Campo 07 do Registro 0200) e é obrigatório quando o produto se referir a combustíveis e o informante do arquivo for produtor, importador ou distribuidor de combustível.
C 2 - N
C 2 - N
C 1 - S
D 8 - S
N 6 2 N
N 1 0 N
N 5 2 N
N 5 2 N
informar o código correspondente à Tabela de Referência em que se enquadra a bebida, sujeita ao regime especial de tributação (REFRI).
[01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 10, 11 e 12]
informar o código do grupo correspondente à marca comercial da bebida, conforme relação constante no Anexo III do Decreto nº 6.707, de 2008, alterado pelos Decreto nº 6.904, de 2009 e nº 7.455, de 2011.No caso de produtos relacionados nas Tabelas I e II do Anexo III do Decreto nº 6.707/08, informar neste Campo 03 o código de Grupo “SN”.
- -
0200 0200
0200 0200
0200 0200
0200 0200
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T007AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T007AA 2 DT_ALT Data de alteração do cadastro
T007AA 3 NR_CAMPO
T007AA 4 CONT_ANT Conteúdo anterior do campo
T007AA
5 HR_ALT Hora de alteração do cadastro de produtos
NOME DO CAMPO
Alteração da Identificação do Item (Produtos/Serviços)
Alteração da Identificação do Item (Produtos/Serviços)
Alteração da Identificação do Item (Produtos/Serviços)
Número do campo alterado (Somente campos 02 a 16)
Alteração da Identificação do Item (Produtos/Serviços)
Alteração da Identificação do Item (Produtos/Serviços)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T007AA"
N 8 - S
C 2 - S
C 100 - S
C 8 - S
o valor informado no campo deve estar entre o campo DT_INI e o campo DT_FIN do registro 0000.
informar o número do campo alterado, relativo aos campos do registro T007
os dados informados neste registro são válidos até às 24:00 horas do dia anterior à data de alteração.
quando se tratar de alterações nos campos CNPJ, CPF ou Inscrição estadual, referidos campos serão validados conforme as regras de verificação de dígitos verificadores. Se COD_Mun será verificada sua existência na tabela IBGE
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T008 1 REGISTRO Tipo de registro
T008 2 COD_IND_BEM
T008 3 IDENT_MERC
T008 4 DESCR_ITEM
T008 5 COD_PRNC
T008 6 COD_CTA
NOME DO CAMPO
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Código individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Identificação do tipo de mercadoria:1 = bem; 2 = componente.
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Descrição do bem ou componente (modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização)
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Código de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente ( campo 02) esteja vinculado a um bem principal.
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Código da conta analítica de contabilização do bem ou componente (campo 06 do Registro 0500)
T008 7 NR_PARC
T008 8 COD_CCUS
T008 9 FUNC
T008 10 VIDA_UTIL
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Número total de parcelas a serem apropriadas, segundo a legislação de cada unidade federada
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Código do centro de custo onde o bem está sendo ou será utilizado (campo 03 do Registro 0600)
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Descrição sucinta da função do bem na atividade do estabelecimento
Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Vida útil estimada do bem, em número de meses
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T008"
X C 60 - S
X C 1 - S
C - - S
C 60 - N
C 60 - S
a) bem: uma mercadoria será considerada “bem” quando possua todas as condições necessárias para ser utilizado nas atividades do estabelecimento. Quando se tratar de “bem” não poderá ser informado registro G125 com tipo de movimentação igual a “IA”.b) componente: uma mercadoria será considerada “componente” quando fizer parte de um bem móvel que estiver sendo construído no estabelecimento do contribuinte, onde somente o bem móvel resultante é que possuirá as condições necessárias para ser utilizado nas atividades do estabelecimento. Para “componentes” não poderá ser informado o registro G125 com tipo de movimentação igual a “IM” e “CI”.
código do bem que esteja vinculado ao bem ou componente informado no campo 02, seja por se tratar:a) de uma imobilização em andamento – código do bem resultante;b) de um bem vinculado a um bem principal – código do bem principal.
a) se o conteúdo do campo IDENT_MERC for igual a “2”, este campo deve obrigatoriamente estar preenchido, com o código do bem principal;b) O conteúdo deste campo deve existir em outro registro no campo COD_IND_BEM que não tenha o campo IDENT_MERC igual a “2”.
conta contábil de acordo com o Plano de Contas adotado pela empresa.
o conteúdo informado deve existir no campo COD_CTA, e ser conta do ativo (COD_NAT_CC igual a “01”), ambos do registro 0500 ;
N 3 - N
C 60 - S
C - - S
N 3 - N
a) número total de parcelas a serem apropriadas do bem ou componente, segundo a legislação de cada Unidade Federada. A maioria das Unidades Federadas adota o número total de parcelas definidas na Lei Complementar 87/96 – 48 parcelas. Entretanto, algumas Unidades Federadas podem definir um número total de parcelas de forma diversa, seja em função da periodicidade de apuração do ICMS ou até mesmo em função de um determinado bem;b) esta informação é obrigatória quando o bem ou componente gerar direito ao crédito de ICMS no momento da sua entrada ou consumo.
informação obrigatória quando os campos 09 e 10 do Registro G125 estiverem preenchidos.
caso o contribuinte não adote centros de custos deverão ser informados os seguintes códigos:a) tratando-se de atividade econômica comercial ou de serviços: Código “1”: área operacional; Código “2”: área administrativa;b) tratando-se de atividade econômica industrial: Código “3”: área produtiva; Código “4”: área de apoio à produção; Código “5”: área administrativa.
o conteúdo informado deve existir no campo COD_CCUS do registro 0600.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T009 Cadastro de Natureza de Operação 1 REGISTRO Tipo de registro
T009 Cadastro de Natureza de Operação 2 COD_NAT Código da natureza da operação/prestação
T009 Cadastro de Natureza de Operação 3 DESCR_NAT Descrição da natureza da operação/prestação
T009 Cadastro de Natureza de Operação 4 COD_NAT_ECF Código da natureza da operação/prestação ECF
NOME DO CAMPO
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T009"
X C 10 - S informar o código da natureza da operação/prestação
C - - S informar a descrição da natureza da operação/prestação
C 5 - N Informar o código da natureza ECF da operação/prestação
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T010 1 REGISTRO Tipo de registro
T010 2 DT_ALT Data da inclusão/alteração no ERP
T010 3 COD_NAT
T010 4 IND_CTA
T010 5 NÍVEL Nível da conta analítica/grupo de contas.
T010 6 COD_CTA X
T010 7 NOME_CTA
T010 8 COD_CTA_REF
T010 9 CNPJ_EST
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Código natureza da conta/grupo de contas:01 – Contas do Ativo02 – Contas do Passivo03 – Contas do Patrimônio Líquido04 – Contas de Resultado05 – Contas de Compensação09 – Outras
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Indicador do tipo de conta:0=Sintética (grupo de contas);1=Analítica (conta).
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Código da conta analítica/grupo de contas.
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Nome da conta analítica/grupo de contas.
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB.
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
CNPJ do estabelecimento, no caso da conta informada no campo COD_CTA ser específica de um estabelecimento.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T010" - -
N 8 - S Tabela T010 0500 0500
C 2 - S Tabela T010 0500 0500
C 1 - S [0,1] 0500 0500
N 5 - S 0500 0500
C 60 - S 0500 0500
C 60 - S 0500 0500
C 19 - N - 0500
N 14 - N 0500 0500
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
[01; 02; 03;04; 05; 09]
Nível da conta analítica/grupo de contas: Número crescente apartir da conta/grupo de menor detalhamento (Ativo, Passivo,etc). Deve ser acrescido de “1” a cada mudança de nível.Exemplo:Nível 1 = AtivoNível 2 = Ativo CircuanteNível 3 = DisponívelNível 4 = Caixa GeralNível 5 = Caixa
: informar neste campo o código da conta analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica
: informar neste campo o nome da conta analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica
No caso da conta informada no registro ser referente a um estabelecimento especifico da pessoa jurídica, informar neste campo o CNPJ do estabelecimento a que se refere a conta cadastrada.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
J050
J050
J050
J050
J050
J050
REGRA_DT_ALT_DATA_MAIOR: Verifica se DT_ALT (Campo 02) é menor ou igual a 0000.DT_FIN (Campo 11).
Indicador do tipo de conta:S - Sintética (grupo de contas)A - Analítica (conta)
REGRA_MAIOR_QUE_UM: Verifica se o valor informado para NÍVEL (Campo 05) é maior que 1.
REGRA_ANALITICA_NIVEL4: Verifica se NÍVEL (Campo 5) é maior ou igual a quatro (4) para uma conta analítica patrimonial.
REGRA_ANALITICA_NIVEL4: Verifica se NÍVEL (Campo 5) é maior ou igual a quatro (4) para uma conta analítica patrimonial.
J050
REGRA_COD_CTA_SUP_OBRIGATORIO: Verifica se NÍVEL (Campo 05) é maior que 1. Caso afirmativo, executa aREGRA_CAMPO_OBRIGATORIO.
1. REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO: Verifica se o campo foi preenchido com algum valor diferente de vazio e do caractere “espaço”.
REGRA_CTA_DE_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDA: Verifica se NÍVEL (Campo 05) é maior que 1. Caso afirmativo, verifica as seguintes regras:
1. REGRA_CODIGO_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDO: Verifica se COD_CTA_SUP (Campo 07) existe no plano de contas (registro J050).
2. REGRA_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_NAO_SINTETICA: Localiza o registro em que o COD_CTA (Campo 06) tenha o mesmo valor do COD_CTA_SUP (Campo 07). Neste registro, o IND_CTA (Campo 04) deve ser igual a "S" (Sintética).
3. REGRA_NIVEL_DE_CONTA_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDO: Localiza o registro em que o COD_CTA (Campo 06) tenha omesmo valor do COD_CTA_SUP (Campo 07). Neste registro, o NÍVEL (Campo 05) deve ser menor que o nível atual.
4. Verifica se NÍVEL (Campo 05) maior que 2. Se afirmativo, verifica a regra: REGRA_NATUREZA_CONTA: Verifica se a conta denível superior tem a mesma natureza (Campo 06 – COD_NAT) da subconta.
REGRA_CONTA_SUPERIOR_NAO_SE_APLICA: Verifica, caso o campo NIVEL (Campo 05) seJa igual “1”, se o campo COD_CTA_SUP(Campo 07) não foi informado.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T010AA Plano de Contas Referencial 1 REGISTRO Tipo de registro
T010AA Plano de Contas Referencial 2 COD_CCUS
T010AA Plano de Contas Referencial 3 TAB_ECF Tabela Registro ECF
T010AA Plano de Contas Referencial 4 COD_CTA_REF
Código do Centro de Custo
Código da Conta Referencial
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T010AA" - -
C 60 - N Código do centro de custo - -
C 2 - S
C 60 - S - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Tabela referente ao Registro do ECF:01=L100A02=L100B03=L100C04=L300A05=L300B06=L300C07=P10008=P15009=U100A10=U100B11=U100C 12=U100D13=U100E
Código da conta no plano de contas referencial definido no campo 0010.COD_QUALIF_PJ, conforme tabela publicada no Sped.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
J051
J051 -
J051
Campos relacionados
REGRA_CCUS_NO_CENTRO_CUSTOS: Verifica se o código do centro de custos COD_CCUS (Campo 02) existe no registro J100 (Centro de Custos).
REGRA_NAO_EXISTE_COD_CTA_REF: Verifica se o COD_CTA_REF (Campo 03) existe no plano de contas referencial.
REGRA_COD_CTA_REF_SINTETICA: Verifica se conta informada é sintética no plano de contas referencial.
REGRA_NATUREZA_REF: Verifica se a natureza da conta referencial utilizada é igual a natureza da conta contábil do registro J050.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T010AB SubContas Correlatas 1 REGISTRO
T010AB SubContas Correlatas 2 COD_IDT
T010AB SubContas Correlatas 3 COD_CNT_CORR
T010AB SubContas Correlatas 4 NAT_SUB_CNT
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
Tipo de registro C 8 -
Código de Identificação do Grupo de Conta-Subconta(s) C 6 -
Código da Subconta Correlatas C 60 -
Natureza da Subconta Correlata C 2 -
OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
S Fixo "T010AB"
S Código de Identificação do Grupo de Conta-Subconta(s)
S Código da Subconta Correlatas
S Conforme tabela de natureza da subconta
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T011 Cadastro de Centro de Custos 1 REGISTRO Tipo de registro
T011
Cadastro de Centro de Custos
2
DT_ALT Data da inclusão/alteração no ERP
T011
Cadastro de Centro de Custos
3
COD_CCUS Código do centro de custos.
T011
Cadastro de Centro de Custos
4
CCUS Nome do centro de custos.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T011" -
N 008* - S 0600
X C 60 - S 0600
C 60 - S 0600
REG. SPED Fiscal
informar neste campo o código do centro de custos referenciado nos registros da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o nome do centro de custos referenciado nos registros da EFD-PIS/Cofins.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
0600
J100
0600
J100 -
0600
J100 -
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_DT_ALT_DATA_MAIOR: Verifica se DT_ALT (Campo 02) é menor ou igual a
0000.DT_FIN (Campo 11).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T074 1 REGISTRO Tipo de registro
T074 2 COD_DISP
T074 3 NUM_AUT
T074 4 EMISSAO Data de Emissão da AIDF
T074 5 DT_CANC
Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados
Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados
Código dispositivo autorizado:00 - Formulário de Segurança – impressor autônomo01 - FS-DA – Formulário de Segurança para Impressão de DANFE;02 – Formulário de segurança - NF-e;03 - Formulário Contínuo;04 – Blocos;05 - Jogos Soltos .
Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados
Número da autorização, conforme dispositivo autorizado
Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados
Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados
Data de cancelamento da autorização AIDF
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T074"
X C 2 - S
X N 60 - S
N 8 - S
N 8 - N
[“00”,“01”,“02”,“03”,“04”,“05”]00 – Formulário de Segurança – Formulário utilizado pelo impressor autônomo nos termos dos Convênios ICMS nº 58/95 e 131/95 (vigentes até 30/06/2009) e Convênio ICMS nº 96/09 (com efeitos a partir de 01/07/2010);01 - FS-DA – Formulário de Segurança para Impressão de Documento Auxiliar de Documentos Fiscais eletrônicos (NF-e, CT-e)– Formulário utilizado para contingência de Documentos Fiscais eletrônicos, conforme Convênio ICMS nº 110/08 (vigente até 30/06/2009) e Convênio ICMS nº 96/0909 (com efeitos a partir de 01/07/2010).02 – Formulário de Segurança - NF-e - Formulário autorizado nos termos dos Convênios ICMS 58/95 e 131/95 (vigentes até 30/06/2009) e utilizados para emissão de NF-e em contingência, conforme Convênio ICMS 110/08 (vigente até 30/06/2009) e Convênio ICMS 96/0909 (com efeitos a partir de 01/07/2010) e Ajuste SINIEF nº 07/2005 e suas alterações.
Número da autorização, emitida pela Secretaria estadual, para utilização dos documentos informados no campo 2, do respectivo intervalo informado.
1700 -
1700 -
Interno Interno
Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T074AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T074AA 2 COD_MOD
T074AA 3 SER Série do dispositivo autorizado
T074AA 4 SUB Subsérie do dispositivo autorizado
T074AA 5 NUM_DOC_INI
T074AA 6 NUM_DOC_FIN
Documentos fiscais cancelados/inutilizados
Documentos fiscais cancelados/inutilizados
Código do modelo do dispositivo autorizado, conforme a Tabela 4.1.1
Documentos fiscais cancelados/inutilizados
Documentos fiscais cancelados/inutilizados
Documentos fiscais cancelados/inutilizados
Número do dispositivo autorizado (utilizado) inicial
Documentos fiscais cancelados/inutilizados
Número do dispositivo autorizado (utilizado) final
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T074AA"
C 2 - S
C 4 - S
C 3 - N
N 12 - S
N 12 - S
o valor informado deve constar na tabela 4.1.1 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.
Número inicial do intervalo do documento, informado no campo 02, utilizado no período da EFD.Nos casos de documentos eletrônicos deverão ser informados a seriação, se existir, e os números pré-impressos nos respectivos documentos utilizados.
Número final do intervalo do documento, informado no campo 02, utilizado no período da EFD.Nos casos de documentos eletrônicos deverão ser informados a seriação, se existir, e os números pré-impressos nos respectivos documentos utilizados.
VALIDAÇÃO
1700 -
1700 -
1700 -
1700/1710 -
1700/1710 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013
1 REGISTRO Tipo de registro
T013
2 IND_OPER
T013
3 TIPO_DOC
T013
4 IND_EMIT
T013
5 COD_PART
T013
6 COD_SIT
T013
7 SER Série do documento fiscal
T013
8 SUB Subsérie do documento fiscal
T013
9 NUM_DOC
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Indicador do tipo de operação:0 - Entrada;1 - Saída.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Finalidade do documento fiscal:00 - Emissão Normal;01 - Documento de Devolução;02 - Complemento de ICMS;03 - Complemento de IPI;04 - Complemento de Frete;05 - Beneficiamento;06 - Nota Fiscal de Serviço;
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Indicador do emitente do documento fiscal:0 - Emissão Própria;1 - Emissão de Terceiros
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código do participante (campo 02 do Registro T003):do emitente do documento, no caso de emissão de terceiros;do adquirente, no caso de serviços prestadostransportador, se houver e se REGISTRO C160: VOLUMES TRANSPORTADOS (CÓDIGO 01 E 04) - EXCETOCOMBUSTÍVEIS.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Número do documento fiscal ou documento internacional equivalente
T013
10 DT_DOC
T013
11 CHV_DOC_E Chave do documento fiscal eletrônico
T013
12 VL_DOC
T013
13 IND_PGTO
T013
14 VL_DESC Valor total do desconto
T013
15 COD_MOD
T013
16 NUM_DOC_FIN Número do documento fiscal final
T013
17 COD_CTA
T013
18 VL_MERC
T013
19 DT_E_S Data da entrada ou da saída
T013
20 VL_DA
T013
21 NOM_MEST
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Data da emissão do documento fiscal ou dos documentos consolidados quando se tratar do registro C600 CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS EMITIDAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) – DOCUMENTOS DE SAÍDA
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor total do documento Quando REGISTRO C300: RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)o valor informado no campo deve ser igual à soma do campo VL_ITEM dos registros C321.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Indicador do tipo de pagamento:0- À vista;1- A prazo;2- Outros.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor das mercadorias constantes no documento fiscal
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor total de despesas acessórias indicadas no documento fiscal
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal
T013
22 CHV_COD_DIG
T013
23 TP_CT-e
T013
24 CHV_DOCE_REF
T013
25 IND_FRT
T013
26
VL_SEG Valor de seguro
T013
27
VL_OUT_DESP Valor de outras despesas
T013
28 VL_FRT Valor do frete
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrônico conforme definido no Manual de Integração do CT-e0 - CT-e Normal; 1 - CT-e de Complemento de Valores;2 - CT-e emitido em hipótese de anulação de débito
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Chave do documento fiscal eletrônico de referência cujos valores foram complementados.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Indicador do tipo do frete:0- Por conta de terceiros;1- Por conta do emitente;2- Por conta do destinatário;9- Sem cobrança de frete.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
T013
29
IND_NAT_FRT
T013
30
VL_ABAT_NT
T013
31 NUM_AUT Número da autorização AIDF
T013
32 COD_MOD_RMD
T013
33 SER_RMD Série do RMD
T013
34 SUB_RMD Subsérie do RMD
T013
35 NUM_DOC_RMD Número do RMD
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Indicador da Natureza do Frete Contratado, referente a:0 – Operações de vendas, com ônus suportado pelo estabelecimento vendedor;1 – Operações de vendas, com ônus suportado pelo adquirente;2 – Operações de compras (bens para revenda, matérias-prima e outros produtos, geradores de crédito);3 – Operações de compras (bens para revenda, matérias-prima e outros produtos, não geradores de crédito);4 – Transferência de produtos acabados entre estabelecimentos da pessoa jurídica;5 – Transferência de produtos em elaboração entre estabelecimentos da pessoa jurídica9 – Outras.
Conhecimento multimodal de cargas:Indicador da natureza do frete:A- Negociável;B- Não negociável
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Abatimento não tributado e não comercial Ex. Desconto ICMS nas remessas para ZFM.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código do modelo do RMD, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
T013
36 DT_DOC_RMD Data da emissão do RMD
T013
37 COD_PART_RMD
T013
38 VL_SERV
T013
39 HR_SAI_ENT
T013
40 BASEII Base Imposto Importação
T013
41 IMP_IMPOR Valor do Imposto de Importação
T013
42 VLR_ADU Valor Despesas Aduaneiras (importação)
T013
43 VLR_IOF Valor IOF
T013
44 QTD_VOL Quantidade de Volumes Transportados
T013
45 ESP_VOL Espécie dos volumes transportados
T013
46 MARCA Marca dos volumes transportados
T013
47 NUM_VOL Numeração dos volumes transportados
T013
48 PES_LIQ
T013
49 PES_BRT
T013
50 LACRES
T013
51 NOT_EMP
T013
52 PEDIDO Número do Pedido de compra
T013
53 CONTRA Número do contrato de compra
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código do participante (campo 02 do Registro T003):do destinatário do RMD
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor dos serviços constantes no documento fiscal
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Hora de Saída ou da Entrada da Mercadoria/Produto
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Peso Líquido dos Volumes Transportados (em Kg)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Peso Bruto dos Volumes Transportados (em Kg)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Número dos Lacres usados nos veículos de transporte
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Identificação da Nota de Empenho, quando se tratar de compras públicas (NT 2011/004)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
T013
54 INF_ADI_CLI
T013
55 INF_ADI_FIS
T013
56 DT_CANC Data de Cancelamento da Nfe
T013
57 HR_AUT_NFE Hora da Autorização da Nfe
T013
58 DT_AUT_NFE Data da Autorização da Nfe
T013
59 NOTA_IMP Flag de Impressão
T013
60 PROTOC_NFE Protocolo da Nfe Autorizada
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Informações Complementares de interesse do Contribuinte (Nfe)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Informações Complementares para uso do Fisco (Nfe)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013"
X C 1 - S
X C 2 - S
X C 001* - S
X C 60 - S
X N 2 - S
X C 20 - N
X C 20 - N
X C 60 - S
Indicar o tipo da operação, conforme os códigos de preenchimento do campo. No caso de serviço contratado informar o valor “0” e no caso de prestação de serviços informar o valor “1”.
consideram-se de emissão própria somente os documentos fiscais emitidos pelo estabelecimento informado em A010. Documentos emitidos por outros estabelecimentos, ainda que da mesma empresa, devem ser considerados como documentos emitidos por terceiros.
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003
Em se tratando do Registro C160 o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150. Quando o transportador for o próprio emitente do documento, este campo não deve ser preenchido
: Informar o número da nota fiscal ou documento internacional equivalente. Na impossibilidade de informar o número específico de documento fiscal, o campo deve ser preenchido com o conteúdo “SN”.
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
C 60 - N
N - 2 S
C 1 - S
N - 2 N
X C 2 - S
N 6 - N
C - - N
N - 2 N
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N - 2 N
C 15 - N
a data informada neste campo ou a data de execução/conclusão do serviço (campo 11) deve estar compreendida no período da escrituração (campos 06 e 07 do registro 0000). Regra aplicável na validação/edição de registros da escrituração, a ser gerada com a versão 1.0.2 do Programa Validador e Assinador da EFD-PIS/Cofins
Neste campo deve ser informado a chave ou código de verificação, no caso de nota fiscal de serviço eletrônica.
: informar o tipo de pagamento pactuado, independente do pagamento ocorrer em período anterior, no próprio período ou em período posterior ao de referência da escrituração.
Valores válidos: [0, 1, 9]
informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
Para modelos de documentos que não possuem esta informação, informar a mesma data do campo DT_DOC.
informar o nome do volume do arquivo mestre de documento fiscal, conforme item 4.5 do Anexo Único (Manual de Orientação) do Convênio ICMS 115/2003.
C 32 - N
N 1 - N
C 60 - N
C 1 - S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal, conforme Parágrafo Único da Cláusula Segunda do Convênio ICMS 115/2003.
não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos SER, NRO_ORD_INI e NRO_ORD_FIN. Não pode haver sobreposição de intervalos para a mesma série.Informações interestaduais devem estar englobadas na consolidação deste registro e também devem ser informadas no registro 1500. Neste caso, as informações repetidas no 1500 terão apenas efeito declaratório, não sendo consideradas no cálculo da apuração.A apresentação deste registro implica a não apresentação do registro C600.
C 1 - N
N - 2 N
N 60 - N
C 2 - N
C 20 - N
C 20 - N
C 60 - N
Informar neste campo o Indicador da Natureza do Frete Contratado. No caso de contratação de serviços de transporte cujo item se refira a transferência de mercadorias, produtos acabados ou em elaboração, entre estabelecimentos da pessoa jurídica (Indicador “4” e “5”), o Campo 04 (CST_PIS) será informado com o CST que reflita o tratamento tributário previsto na legislação que disciplina os créditos do regime não cumulativo. As operações que não tem previsão de apuração de crédito devem ser informadas com o CST “70” (operações de aquisição sem direito a crédito).
Número da autorização, emitida pela Secretaria estadual, para utilização dos documentos informados no campo 2, do respectivo intervalo informado.
Campos a serem preenchidos quando se tratarem de Bilhetes ( modelos 13, 14, 15 e 16). Estes campos (32, 33, 34, 35, 36 e 37) devem formar a chave de referencia para o RMD emitido pelo estabelecimento (Saida).
Campos a serem preenchidos quando se tratarem de Bilhetes ( modelos 13, 14, 15 e 16). Estes campos (32, 33, 34, 35, 36 e 37) devem formar a chave de referencia para o RMD emitido pelo estabelecimento (Saida).
Campos a serem preenchidos quando se tratarem de Bilhetes ( modelos 13, 14, 15 e 16). Estes campos (32, 33, 34, 35, 36 e 37) devem formar a chave de referencia para o RMD emitido pelo estabelecimento (Saida).
Campos a serem preenchidos quando se tratarem de Bilhetes ( modelos 13, 14, 15 e 16). Estes campos (32, 33, 34, 35, 36 e 37) devem formar a chave de referencia para o RMD emitido pelo estabelecimento (Saida).
N 8 - N Formato: AAAAMMDD
C 60 - N
N - 2 N
C 8 - N Formato: 99:99:99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
C 60 - N
C 60 - N
C 60 - N
N 15 3 N Formato: @E 99,999,999,999.999
N 15 3 N Formato: @E 99,999,999,999.999
N 60 - N
C 22 - N
C 60 N
C 60 N
Campos a serem preenchidos quando se tratarem de Bilhetes ( modelos 13, 14, 15 e 16). Estes campos (32, 33, 34, 35, 36 e 37) devem formar a chave de referencia para o RMD emitido pelo estabelecimento (Saida).
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003
Campos a serem preenchidos quando se tratarem de Bilhetes ( modelos 13, 14, 15 e 16). Estes campos (32, 33, 34, 35, 36 e 37) devem formar a chave de referencia para o RMD emitido pelo estabelecimento (Saida).
- -
D500
- -
D500
D200, D500
D500
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
C100, C500, D100, 1500 e
outros
Definição interna para identificacao dos tipos de documentos utilizados
C100, C500, 1500 e outros
C100, C500, 1500 e outros
D500 e outros
C500,D300, D400, 1500
C300,C350,C500,D300, D400, D410, D695, 1500
D200, D500, D600
C300,C350,C500,D400, D410, 1500
D200, D300, D500, D600
D400, C300,C500, C350, 1500
D500
- -
D500,D600
- -
D600
-
C300,C350 -
C350 -
C500, 1500 -
C500, 1500 D500, D600
C700, D695 -
C300,C350,C500,D300, D400, D410,
1500
C300,C350,D200,C500,D300, D400,
1500
C350,C500,D400, D410,
1500
D200, D300, D500, d600
C300,C500,D200, D300, D400, D410, D695, 1500
C300,D200, D300, D410,
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T013AA
1 REGISTRO Tipo de registro
T013AA
2 COD_INF
T013AA
3 TXT_COMPL
NOME DO CAMPO
Cadastro de Informações Complementares de Documentos Fiscais( Modelos 01, 1B e 55 )
Cadastro de Informações Complementares de Documentos Fiscais( Modelos 01, 1B e 55 )
Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450)
Cadastro de Informações Complementares de Documentos Fiscais( Modelos 01, 1B e 55 )
Descrição complementar do código de referência.
- -
0450, C110
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
0450, C110, 1500
0450, A110, C110
0450, A110, C110
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T013AB
1 REGISTRO Tipo de registro
T013AB
2 NUM_PROC
T013AB
3 IND_PROC
NOME DO CAMPO
Cadastro de Processos Referenciados por Informação Complementar
Cadastro de Processos Referenciados por Informação Complementar
Identificação do processo ou ato concessório
Cadastro de Processos Referenciados por Informação Complementar
Indicador da origem do processo:Indicador da origem do processo:0 - SEFAZ;1 - Justiça Federal;2 - Justiça Estadual;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AB" - -
C 20 - S C111 A111, C111
C 1 - S Valores válidos: [ 0, 1, 2, 3, 9 ] C111 A111, C111
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Múmero do processo enviado no registro T001AB.
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013ACCadastro de Operações de Importação 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 2 COD_DOC_IMP
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 3 NUM_DOC_IMP Número do documento de Importação.
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 4 NUM_ACDRAW
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 5 DT_PAG_PIS
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 6 DT_PAG_COFINS
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 7 LOC_EXE_SERV
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 8 VL_TOT_SERV
T013ACCadastro de Operações de Importação 9 VL_BC_PIS
T013ACCadastro de Operações de Importação 10 VL_PIS_IMP
T013ACCadastro de Operações de Importação 11 VL_BC_COFINS
T013ACCadastro de Operações de Importação 12 VL_COFINS_IMP
T013ACCadastro de Operações de Importação 13 DT_REG Data de Registro da DI/DSI/DA
T013ACCadastro de Operações de Importação 14 LOC_DESEMB Local de desembaraço
T013ACCadastro de Operações de Importação 15 UF_DESEMB
T013ACCadastro de Operações de Importação 16 DT_DESB Data do Desembargo aduaneiro
Documento de importação:0 – Declaração de Importação;1 – Declaração Simplificada de Importação.
Número do Ato Concessório do regime Drawback
Data de pagamento do PIS/PASEP – Importação
Data de pagamento do COFINS – Importação
Local da execução do serviço:0 – Executado no País;1 – Executado no Exterior, cujo resultado se verifique no País.
Valor total do serviço, prestado por pessoa física ou jurídica domiciliada no exterior.
Valor da base de cálculo da Operação – PIS/PASEP – Importação
Valor pago/recolhido de PIS/PASEP – Importação
Valor da base de cálculo da Operação – COFINS – Importação
Valor pago/recolhido de COFINS – Importação
ID da UF onde ocorreu o Desembaraço Aduaneiro
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 17 COD_EXP
T013ACCadastro de Operações de Importação 18 ADICAO Número da Adição
T013ACCadastro de Operações de Importação 19 SEQ_ADI
T013AC
Cadastro de Operações de Importação 20 FABRIC
T013ACCadastro de Operações de Importação 21 VLR_DESC
T013ACCadastro de Operações de Importação 22 NUM_PED Número do pedido de compra
T013ACCadastro de Operações de Importação 23 IT_PED Item do pedido de compra
T013ACCadastro de Operações de Importação 24 BASEII Base Imposto Importação
T013ACCadastro de Operações de Importação 25 VLR_II Valor Imposto de Importação
T013ACCadastro de Operações de Importação 26 DESP_ADU Valor Despesas Aduaneiras
T013ACCadastro de Operações de Importação 27 VLR_IOF Valor IOF
Código do exportador, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e
Número sequencial do item dentro da adição
Código do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e
Valor do desconto do item da DI – Adição
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AC"
C 1 - N
C 12 - N
C 20 - N
N 8 - N
N 8 - N
C 1 - N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
D 8 - N
C 60 - N
C 2 - N
XFUNCh2ID( xA, 'C09' , 1 ) D 8 - N
Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.
Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.
Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.
Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.
Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.
Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.
Este campo compõe a chave do registro e deve ser informado obrigatóriamente quando se tratar de um documento fiscal a ser gerado no registro C120 do Sped Fiscal e/ou Contribuições.
C 60 - N
C 3 - N
C 3 - N
C 60 - N
N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99C 18 - N
C 6 - N
N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99N 15 2 N
Formato: @E 999,999,999,999.99
- -
C120 C120, C199
C120 C120, C199
C120 C120, C199-
A120-
A120-
A120-
A120-
A120
C120 A120,C120-
A120
C120 A120,C120
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 2 NUM_SEQ Número de ordem sequencial do modal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 3 IND_EMIT
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 4 COD_PART_EMIT
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 5 COD_PART_TOM
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 6 COD_MOD
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 7 SER Série do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 8 SUB Subsérie do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 9 NUM_DOC Número do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 10 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T013AD Modais de transporte (Modelo 26) 11 VL_DOC Valor total do documento fiscal
Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emissão própria;1- Terceiros
Código do participante emitente do modal (campo 02 do registro T003).
Código do participante tomador do modal (campo 02 do registro T003).
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AD"
N - - S
C 1 - S
C 60 - S
C 60 - S
C 2 - S
C 4 - S
N 3 - N
N 9 - S
N 8 - S
N - 2 S
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_EMIT,UF_EMIT,IE_EMIT,COD_MUN_ORIG)
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_TOM,UF_TOM,IE_TOM,COD_MUN_DEST)
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
informar a data de emissão do documento fiscal, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao campo DT_FIN do registro 0000.
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
D180 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T013AE1 REGISTRO Tipo de registro
T013AE
2 COD_DA
T013AE3 NUM_DA Número do documento de arrecadação
NOME DO CAMPO
Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado
Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado
Código do modelo do documento de arrecadação :0 - documento estadual de arrecadação1 – GNRE
Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AE" - -
C 1 - S
C112 -C - - N
C112 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T013AF1 REGISTRO Tipo de registro
T013AF
2 IND_OPER
T013AF
3 COD_PART
T013AF
4 IND_EMIT
T013AF5 SUB Subsérie do documento fiscal
T013AF6 COD_MOD
T013AF7 SER Série do documento fiscal
T013AF8 NUM_DOC Número do documento fiscal
T013AF9 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal.
NOME DO CAMPO
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Indicador do tipo de operação:0- Entrada/aquisição;1- Saída/prestação
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Código do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do documento referenciado.
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Indicador do emitente do título:0- Emissão própria;1- Terceiros
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Código do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
Cadastro de Documento Fiscal Referenciado
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AF"
C 1 - S
C 60 - S
C 1 - S
N 3 - N
C 2 - S
C 4 - N
N 9 - S
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
- -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
C113 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 2
T013AG
Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 3 COD_MOD
T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 NUM_DOC Número do documento fiscal
T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 6 CHV_CFE Chave do Cupom Fiscal Eletrônico
NOME DO CAMPO
IDENT_ECF
Código único de identificação do ECF/SAT-CF no Estabelecimento.
Código do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4.1.1
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AG" - -
C 20 - S
C114,C116 -C 2 - S [02, 2D, 2E ou 59]
C114,C116 -N 9 - S
C114, C116 -N 8 - S Formato: AAAAMMDD
C114, C116 -N 44 - N
C116 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AH1 REGISTRO Tipo de registro
T013AH
2 IND_CARGA
T013AH
3 COD_PART_COL
T013AH
4 COD_PART_ENTG
Cadastro de Coleta e/ou Entrega( Modelos 01, 1B e 04 )
Cadastro de Coleta e/ou Entrega( Modelos 01, 1B e 04 )
Indicador do tipo de transporte:0 – Rodoviário;1 – Ferroviário;2 – Rodo-Ferroviário;3 – Aquaviário;4 – Dutoviário;5 – Aéreo;9 – Outros.
Cadastro de Coleta e/ou Entrega( Modelos 01, 1B e 04 )
Código do participante da coleta das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).
Cadastro de Coleta e/ou Entrega( Modelos 01, 1B e 04 )
Código do participante de entrega das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AH"
N 1 - S
C 60 - S
C 60 - S
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_COL, IE_COL, CPF_COL, COD_MUN_COL)
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_ENTG, IE_ENTG, CPF_ENTG, COD_MUN_ENTG)
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AI
Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 2 IND_EMIT
T013AI
Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 3 IND_TIT
T013AICadastro de Faturas( Modelo 01 ) 4 DESC_TIT
T013AICadastro de Faturas( Modelo 01 ) 5 NUM_TIT
T013AICadastro de Faturas( Modelo 01 ) 6 QTD_PARC Quantidade de parcelas a receber/pagar
T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 7 VL_TIT Valor total dos títulos de créditos
T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 8 VL_DESC Valor do Desconto
T013AI Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 9 VL_LIQ Valor Líquido da Fatura
NOME DO CAMPO
Indicador do emitente do título:0- Emissão própria;1- Terceiros
Indicador do tipo de título de crédito:00- Duplicata;01 - Cheque;02 - Promissória; 03 - Recibo99 - Outros (descrever)
Descrição complementar do título de crédito
Número ou código identificador do título de credito
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AI" - -
C 1 - S
C140 -C 2 - S
C140 -C - - N
C140 -C - - S
C140 -N 2 - S
C140 -N - 2 S C140 -
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99 - -N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99 - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 2 NUM_PARC Número da parcela a receber/pagar
T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 3 DT_VCTO Data de vencimento da parcela
T013AJ Cadastro de Vencimento de Faturas 4 VL_PARC Valor da parcela a receber/pagar
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AJ"
N 2 - S
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N - 2 S
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T013AK
1 REGISTRO Tipo de registro
T013AK
2 COD_PART
T013AK
3 VEIC_ID
T013AK
4 COD_AUT
T013AK
5 NR_PASSE Número do Passe Fiscal
T013AK
6 HORA Hora da saída das mercadorias
T013AK
7 TEMPER
T013AK
8 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados
T013AK
9 PESO_BRT
T013AK
10 PESO_LIQ
T013AK
11 NOM_MOT Nome do motorista
T013AK
12 CPF CPF do motorista
NOME DO CAMPO
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Código do participante (campo 02 do Registro0150):- transportador, se houver
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do IDdeste registro.
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Código da autorização fornecido pela SEFAZ (combustíveis)
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Temperatura em graus Celsius utilizada para quantificação do volu,e de combustível
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Peso bruto dos volumes transportados (em Kg)
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Peso líquido dos volumes transportados (em Kg)
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AK"
C 60 - N
C 6 - S
C - - N
C - - N
N 6 - S
N - 1 N
N - - S
N - 2 S
N - 2 S
C 60 - N
N 11 - N
- -
C160, C165 -
C160,C165 -
C165 -
C165 -
C165 -
C165 -
C160,C165 -
C160,C165 -
C160,C165 -
C165 -
C165 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T013AL 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AL 2 COD_OBS
T013AL 3
NOME DO CAMPO
Observações do Lançamento Fiscal ( Modelos 01, 1B, 04 e 55 )
Observações do Lançamento Fiscal ( Modelos 01, 1B, 04 e 55 )
Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)
Observações do Lançamento Fiscal ( Modelos 01, 1B, 04 e 55 )
TXT_COMPL
Descrição complementar do código de observação.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AL" - -
C 6 - S C195, D195 -
C - - N C195, D195 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
o código informado deve constar do registro T001AL
utilizado para complementar observação, cujo código é de informação genérica.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AM 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AM 2 COD_AJ
T013AM 3 DESCR_COMPL_AJ
T013AM 4 COD_ITEM
T013AM 5 VL_BC_ICMS Base de cálculo do ICMS ou do ICMS ST
T013AM 6 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
T013AM 7 VL_ICMS Valor do ICMS ou do ICMS ST
T013AM 8 VL_OUTROS Outros valores
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Código do ajustes/benefício/incentivo, conforme tabela indicada no item 5.3.
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Descrição complementar do ajuste da apuração
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
Outras obrigacoes tributarias, ajustes e informacoes de valores provenientes dos documentos fiscais.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AM"
C 010* S
C - N
C 60 N
N - 2 N
N 6 2 N
N - 2 N
N - 2 N
deve ser informado se o ajuste/benefício for relacionado ao produto. Porém, quando não houver registro C170, como NF-e de emissão própria, o COD_ITEM deverá estar informado no registro 0200.
valor do montante do ajuste do imposto. Para ajustes referentes a ICMS-ST, o campo VL_ICMS deve conter o valor do ICMS-ST. Os dados que gerarem crédito ou débito (ou seja, aqueles que não são simplesmente informativos) serão somados na apuração, assim como os registros C190.
preencher com outros valores, quando o código do ajuste for informativo, conforme Tabela 5.3 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
C197,D197 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AN 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AN 2 COD_CONS
T013AN 3 TP_LIGACAO
T013AN 4 COD_GRUPO_TENSAO
T013AN 5 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros
T013AN 6 CONS
T013AN 7 VL_SERV_NT
T013AN 8 VL_FORN Valor total fornecido/consumido
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Código de classe de consumo de energia elétrica ou gás:01 - Comercial;02 - Consumo Próprio;03 - Iluminação Pública;04 - Industrial;05 - Poder Público;06 - Residencial;07 - Rural;08 -Serviço Público.
Código de classe de consumo de Fornecimento D´água – Tabela 4.4.2.
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Código de tipo de Ligação1 - Monofásico2 - Bifásico3 - Trifásico
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Código de grupo de tensão:01 - A1 - Alta Tensão (230kV ou Mais)02 - A2 - Alta Tensão (88 a 138kV)03 - A3 - Alta Tensão (69kV)04 - A3a - Alta Tensão (30kV a 44kV)05 - A4 - Alta Tensão (2,3kV a 25kV)06 - AS - Alta Tensão Subterrâneo 0607 - B1 - Residencial 0708 - B1 - Residencial Baixa Renda 0809 - B2 - Rural 0910 - B2 - Cooperativa de Eletrificação Rural11 - B2 - Serviço Público de Irrigação12 - B3 - Demais Classes13 - B4a - Iluminação Pública - rede de distribuição14 - B4b - Iluminação Pública - bulbo de lâmpada
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Consumo total acumulado, em kWh (Código 06)
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS
Complemento do Documento Fiscal( Modelos 06, 28 e 29 )
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AN"
C 002* - S
N 001* - N
C 002* - N
N - 2 N
N - - N
N - - N
N - 2
Se o modelo for 06 (energia elétrica) ou 28 (gás canalizado), os valores válidos são [01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08]. Se o modelo for 29 (água canalizada), o valor deve constar da Tabela 4.4.2 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.
Preenchimento obrigatório nas operações de saídas, se modelo igual a “06”.
Preenchimento obrigatório nas operações de saídas, se modelo igual a “06”.
- -
C600
C500, 1500 -
C500, 1500 -
C600
C600 C600
C600
C600
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
C500, C600, 1500
C500, C600, 1500
C500, C600, 1500
C500, C600, 1500
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AO 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AO 2 UF_MUN_ORIG Sigla da UF para o municipio de origem
T013AO 3 COD_MUN_ORIG
T013AO 4 UF_MUN_DEST Sigla da UF para o municipio de destino
T013AO 5 COD_MUN_DEST
T013AO 6 VEIC_ID
T013AO 7 COD_PART_CONSG
T013AO 8 COD_PART_RED
T013AO 9 IND_FRT_RED
T013AO 10 VL_LIQ_FRT Valor líquido do frete
T013AO 11 VL_SEC_CAT
T013AO 12 VL_DESP Soma de valores de despacho
T013AO 13 VL_PEDG Soma dos valores de pedágio
T013AO 14 VL_OUT Outros valores
T013AO 15 VL_FRT Valor total do frete
T013AO 16 VL_GRIS Valor do gris (gerenciamento de risco)
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do IDdeste registro.
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Código do participante (campo 02 do Registro T003):- consignatário, se houver
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Código do participante (campo 02 do Registro T003):- redespachado, se houver
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Indicador do tipo do frete da operação de redespacho:0 – Sem redespacho;1 - Por conta do emitente;2 - Por conta do destinatário;9 – Outros.
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Soma de valores de Sec/Cat (serviços de coleta/custo adicional de transporte)
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
T013AO 17 IND_NAT_FRTComplemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Indicador da natureza do frete:0- Negociável;1- Não negociável
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T015AO"
C 2 S
C 5 S
C 2 S
C 5 S
C 6 N
C 60 - N
C 60 - N
C 1 - N
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
preencher com a informação constante no corpo do Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas (CTRC) no campo consignatário.
preencher com a informação constante no corpo do CTRC no campo redespacho.
inclusive subcontratação, que é a contratação de outra transportadora para cumprir todo o trecho do frete. Neste caso, para subcontratação, o valor deste campo pode ser qualquer um dos valores previstos.No redespacho ou subcontratação, a subcontratada fornecerá na sua declaração o D100 correspondente ao D130 fornecido pela empresa que contratou o redespacho ou subcontratou a prestação.
C 1 - N Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas pode ser negociado em instituição financeira, em um processo semelhante ao desconto de duplicata bancária.
VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal
- -
D130 , D170 -
D130, D170 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D130 -
D130 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D130 , D170 -
D170 -
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150.
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero), se o campo IND_FRT do registro D100 for diferente de 9 (Sem frete).
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero), se o campo IND_FRT do registro D100 for diferente de 9 (Sem frete).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AP 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AP 2 COD_TRIB
T013AP 3 BASE Valor da base de cálculo do tributo
T013AP 4 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
T013AP 5 BASE_NT
T013AP 6 VALOR valor do tributo
T013AP 7 VLR_TRIBUTAVEL Valor da Pauta
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Informar o codigo que corresponde ao tributo:01=ISSQN;02=ICMS;03=ICMS Complementar;04=ICMS/ST;05=IPI;06=PIS;07=Cofins;08=PIS/ST;09=Cofins/ST;10=Pis Retencao;11=Cofins Retencao;12=IR;13=Previdencia;14=PIS Importacao;15=Cofins Importacao;16=ISSQN Retido;17=ICMS Antecipado;18=CSLL;
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do tributo.
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
T013AP 8 VLR_ISENTO
T013AP 9 VLR_OUTROS
T013AP 10 VALOR_NT
T013AP 11 CST
T013AP 12 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor não tributado escriturado como isento
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor não tributado escriturado como outros
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Parte do valor não tributado do total a credito/debito.Ex: IPI na compra de não contribuinte.
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal.
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
T013AP 13 ALIQUOTA Aliquota do tributo
T013AP 14 COD_LST
T013AP 15 VL_OPER
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei Complementar Federal nº 116/03.
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor total acumulado das operaçõescorrespondentes à combinação do Tributo, CST, CFOP, Cod. Serviço e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AP"
C 2 - S
N 18 2 N
N 20 3 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N Informar o valor da pauta do produto
Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
C 2 - N
N 4 - S
Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
C170
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
C510, C590, C610, C690, C790, D510,
1500
Interno Interno
Interno Interno
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AQ 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AQ 2 DESPACHO Identificação do número do despacho
T013AQ 3 COD_PART_REM
T013AQ 4 COD_PART_DEST
T013AQ 5 IND_CARGA
T013AQ 6 COD_PART_COL
T013AQ 7 COD_PART_ENTG
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Código do participante remetente das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Código do participante destinatario das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Indicador do tipo de transporte da carga coletada:0-Rodoviário1-Ferroviário2-Rodo-Ferroviário3-Aquaviário4-Dutoviário5-Aéreo9-Outros
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Código do participante da coleta das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Código do participante de entrega das mercadorias que constam na nota fiscal. (campo 02 do registro T003).
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AQ"
C - - S
C 60 - S
C 60 - S
N 1 - S
C 60 - S
C 60 - S
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_REM, IE_REM, COD_MUN_REM)
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_DEST, IE_DEST, COD_MUN_DEST)
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_COL, IE_COL, COD_MUN_COL)
Base para gerar as informações do emitente deste registro (CNPJ_CPF_COL, IE_COL, COD_MUN_COL)
- -
D160 -
D160 -
D160 -
D161 -
D161 -
D161 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T013AR 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AR 2 IND_SERV
T013AR 3 DT_INI_SERV
T013AR 4 DT_FIN_SERV
T013AR 5 PER_FISCAL
T013AR 6 COD_AREA Código de área do terminal faturado
T013AR 7 TERMINAL Identificação do terminal faturado
T013AR 8 TP_ASSINANTE
T013AR 9 IND_REC
T013AR 10 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros
T013AR 11 VL_SERV Valor da prestação de serviços
T013AR 12 VL_SERV_NT
NOME DO CAMPO
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Indicador do tipo de serviço prestado:0- Telefonia;1- Comunicação de dados;2- TV por assinatura;3- Provimento de acesso à Internet;4- Multimídia;9- Outros
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Data em que se iniciou a prestação do serviço
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Data em que se encerrou a prestação do serviço
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Período fiscal da prestação do serviço (MMAAAA)
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Código do Tipo de Assinante: 1 - Comercial/Industrial2 - Poder Público3 - Residencial/Pessoa física 4 - Público5 - Semi-Público 6 - Outros
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento de períodos anteriores;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento no período;4- Outras receitas próprias de serviços de comunicação e telecomunicação;5- Receita própria - co-faturamento;6- Receita própria – serviços a faturar em período futuro;7– Outras receitas próprias de natureza não-cumulativa;8 - Outras receitas de terceiros9 – Outras receitas
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS
T013AR 13 COD_CONSComplemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Código de classe de consumo dos serviçosde comunicação ou de telecomunicação,conforme a Tabela 4.4.4
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AR"
C 1 - S
N 8 - N
N 6 - N
N 6 - N
C - - N
N - - N
N 1 - N
N 1 - S
N - 2 N
N - - N
N - - N
informar a data em que se iniciou a prestação de serviços, no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
informar a data em que se iniciou a prestação de serviços, no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
informar o período fiscal da prestação do serviço, no formato “mmaaaa”.
D530 -
D530 -
D530 -
D530 -
D530 -
D530 -
D500 -
- D600
D500, D600
D500, D600D500, D600
D500, D600D500, D600
D500, D600
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T013AS 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AS 2 OPER
T013AS 3 UF Sigla da UF de destino do ICMS_ST
NOME DO CAMPO
Complemento do Documento Fiscal - Operações com ICMS-ST recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal (Modelos 55)
Complemento do Documento Fiscal - Operações com ICMS-ST recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal (Modelos 55)
Indicador do tipo de operação:0- Combustíveis e Lubrificantes;1- leasing de veículos ou faturamento direto.
Complemento do Documento Fiscal - Operações com ICMS-ST recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal (Modelos 55)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
C 8 - S
N 1 - S C105 -
C 2 - S C105 -
COMENTÁRIO
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Fixo "T013AS"
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T013AT 1 REGISTRO
T013AT 2 NUM_DOC_CANC
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Cancelados (Modelos 02, 13, 14, 15 E 16)
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Cancelados (Modelos 02, 13, 14, 15 E 16)
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
Tipo de registro C 8 - S
Número do documento fiscal cancelado C - - S
C310 -
COMENTÁRIO
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Fixo "T013AT"
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 1 REGISTRO
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 2 UF_MUN_ORIG
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 3 COD_MUN_ORIG
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 COD_MUN_DEST
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 6 VEIC_ID
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 7 COD_PART_CONSG
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 8 VL_LIQ_FRT
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 9 VL_OUT
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 10 VIAGEM
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 11 VL_DESP_PORT
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 12 VL_DESP_CAR_DESC
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 13 VL_FRT_BRT
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 14 VL_FRT_MM
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
Tipo de registro C 8 - S
Sigla da UF para o municipio de origem C 2 S
C 5 S
Sigla da UF para o municipio de destino C 2 S
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE C 5 S
C 6 N
C 60 - N
Valor líquido do frete N - 2 N
Outros valores N - 2 N
Número da viagem N - - N
Valor das despesas portuárias N - 2 N
Valor das despesas com carga e descarga N - 2 N
Valor bruto do frete N - 2 N
N - 2 N
Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE
Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do ID deste registro.
Código do participante (campo 02 do Registro T003):- consignatário, se houver
Valor adicional do frete para renovação da Marinha Mercante.
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fixo "T013AU" - -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
D140 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
preencher com a informação constante no corpo do Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas (CTRC) no campo consignatário.
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero), se o campo IND_FRT do registro D100 for diferente de 9 (Sem frete).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AV 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AV 2 UF_MUN_ORIG Sigla da UF para o municipio de origem
T013AV 3 COD_MUN_ORIG
T013AV 4 UF_MUN_DEST Sigla da UF para o municipio de destino
T013AV 5 COD_MUN_DEST
T013AV 6 VEIC_ID
T013AV 7 VIAGEM Número da viagem
T013AV 8 IND_TFA
T013AV 9 VL_PESO_TX Peso taxado
T013AV 10 VL_TX_TERR Valor da taxa terrestre
T013AV 11 VL_TX_RED Valor da taxa de redespacho
T013AV 12 VL_OUT Outros valores
T013AV 13 VL_TX_ADV Valor da taxa "ad valorem"
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do ID deste registro.
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Indicador do tipo de tarifa aplicada:0- Exp.;1- Enc.;2- C.I.;9- Outra
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AV" - -
C 2 S D150 -
C 5 S D150 -
C 2 S D150 -
C 5 S D150 -
C 6 N D150 -
N - - N D150 -
C 1 - N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
N - 2 N D150 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T013AX
1 REGISTRO Tipo de registro
T013AX
2 NUM_PROC
T013AX
3 IND_PROC
NOME DO CAMPO
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Identificação do processo ou ato concessório
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AX" - -
C 20 - S -
C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9] -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Múmero do processo enviado no registro T001AB.
C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F211, F509, F519, F559, F569
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F211, F509, F519, F559, F569
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AW 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AW 2 COD_MOD
T013AW 3 SER Série do documento fiscal
T013AW 4 NUM_DOC Número do documento fiscal
T013AW 5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T013AW 6 VL_DOC Valor total do documento fiscal
T013AW 7 VL_MERC
T013AW 8 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados
T013AW 9 PESO_BRT
T013AW 10 PESO_LIQ
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Valor das mercadorias constantes no documento fiscal
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Peso bruto dos volumes transportados (em Kg)
Complemento do Documento Fiscal – Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27
Peso líquido dos volumes transportados (em Kg)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AW"
C 002* - N
C 4 - N
N 9 - S
N 008* - N
N - 2 N
N - 2 N
N - - S
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve constar na tabela 4.1.1 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, constante da subseção 6.4 deste guia. O “código” a ser informado não é exatamente o “modelo” do documento. Exemplo: o código “01” deve ser utilizado para as notas fiscais modelo “01” ou “1A".
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
informar o período de validade das informações contidas neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao campo DT_FIN do registro 0000.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
- -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
D162 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AY 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AY 2 COD_MUN_ORIG
T013AY 3 VL_SERV Valor total da prestação de serviço
T013AY 4 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS
T013AY 5 VL_ICMS Valor total do ICMS
T013AY 6 UF Código da Unidade da Federação
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Código do município de origem do serviço, conforme a tabela IBGE
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
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CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T013AY"
C 5 - N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 2 - N
o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE.Obrigatório se campo COD_PAIS for igual a “01058” ou “1058”(Brasil). Se for exterior, informar o campo como “99999”.
- -
D420 -
D420 -
D420 -
D420 -
Interno Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013AZ 1 REGISTRO Tipo de registro
T013AZ 2 SAFRA Identificação da safra
T013AZ 3 ANO_REF Mês e ano de referência
T013AZ 4 TOT_MES Quantidade Total do Mês
T013AZ 5 TOT_ANT Quantidade Total Anterior
T013AZ 6 TOT_GER Quantidade Total Geral
T013AZ 7 VL_FORN Valor dos Fornecimentos
T013AZ 8 TOT_DED Valor Total da Dedução
T013AZ 9 VL_LIQ_FOR
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55)
Valor Líquido dos Fornecimentos
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T013AZ"
C 9 - N
C 7 - N
N 15 4 N
N 15 4 N
N 15 4 N
N 15 2 N
N 15 2 N
N 15 2 N
Formato: @E 9,999,999,999.9999
Formato: @E 9,999,999,999.9999
Formato: @E 9,999,999,999.9999
Formato: @E 999,999,999,999.99
Formato: @E 999,999,999,999.99
Formato: @E 999,999,999,999.99
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013BA 1 REGISTRO Tipo de registro
T013BA 2 SAFRA Identificação da safra
T013BA 3 ANO_REF Mês e ano de referência
T013BA 4 DIA Dia do Fornecimento
T013BA 5 QUANT Quantidade de Fornecimento
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T013BA"
C 9 - N
C 7 - N
N 2 - N Formato: @E 99
N 11 3 N Formato: @E 999,999.999
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T013BB Deduções (Modelo 55) 1 REGISTRO Tipo de registro
T013BB Deduções (Modelo 55) 2 SAFRA Identificação da safra
T013BB Deduções (Modelo 55) 3 ANO_REF Mês e ano de referência
T013BB Deduções (Modelo 55) 4 DESC_DED Descrição da Dedução
T013BB Deduções (Modelo 55) 5 VL_DED Valor da Dedução
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T013BB"
C 9 - N
C 7 - N
C 60 - N
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T015 1 REGISTRO
T015 2 NUM_ITEM
T015 3 COD_ITEM
T015 4 DESCR_COMPL
T015 5 VL_TOT_ITEM
T015 6 VL_DESC
T015 7 NAT_BC_CRED
T015 8 IND_ORIG_CRED
T015 9 COD_CTA
T015 10 COD_CCUS
T015 11 QTD
T015 12 UNID
T015 13 CFOP
T015 14 COD_NAT
T015 15 IND_APUR
T015 16 CL_ENQ
T015 17 VL_UNID
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais
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T015 18 QUANT_PAD
T015 19 VL_OUT
T015 20 IND_NAT_REC
T015 21 COD_SELO_IPI
T015 22 QT_SELO_IPI
T015 23 BC_ST_ORIG_DEST
T015 24 ICMS_ST_REP
T015 25 ICMS_ST_COMPL
T015 26 BC_RET
T015 27 ICMS_RET
T015 28 ORIGEM
T015 29 IND_MOV
T015 30 ESTOQUE
T015 31 VL_ITEM
T015 32 COD_LST
T015 33 CSOSN
T015 34 INF_ADIC
T015 35 Valor Contábil
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DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
Tipo de registro C 8 - S
Número seqüencial do item no documento fiscal N 3 - S
Código do item (campo 02 do Registro T007) C 60 - S
Descrição complementar do item como adotado no documento fiscal C - - N
Valor total do item (mercadorias ou serviços) N - 2 S
Valor do desconto do item / Exclusão N - 2 N
C 2 - N
C 1 - N
Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 - N
Código do centro de custos C 60 - N
Quantidade do item N - 5 N
Unidade do item (Campo 02 do registro T005) C 6 - N
Código Fiscal de Operação e Prestação N 4 - S
Código da natureza da operação (campo 02 do Registro T009) C 10 - N
C 1 - N
C 5 - N
Valor por unidade padrão de tributação N - 2 N
.Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7, caso seja informado código representativo de crédito no Campo 03 do registro T015AE.
Indicador da origem do crédito:0 – Operação no Mercado Interno;1 – Operação de Importação.
Indicador de período de apuração do IPI: 0-Mensal;1-Decendial
Código da classe de enquadramento do IPI,conforme Tabela 4.5.1 do SPED Fiscal.
Quantidade total de produtos na unidade padrão de tributação N - 3 N
Outros valores N - 2 N
N 1 - N
C 6 - N
Quantidade de selo de controle do IPI aplicada N 12 - N
N - 2 N
Valor do ICMS-ST a repassar/deduzir em operações interestaduais N - 2 N
Valor do ICMS-ST a complementar à UF de destino N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
C 1 - S
C 1 - S
N 1 0 N
Valor UNITÁRIO do item (mercadorias ou serviços) N - 2 S
N 4 N
Código da Situação da Operação no Simples Nacional M 10N
Norma referênciada, Informações Complementares, etc.. C 4
Valor total do item incluídas as despesas N 16 2 N
Indicador da Natureza da Receita:0 – Receita de Natureza Não Cumulativa;1 – Receita de Natureza Cumulativa.
Código do selo de controle do IPI, conforme Tabela 4.5.2 do Layout do SPED Fiscal
Valor da base de cálculo ST na origem/destino em operações interestaduais.
Valor da BC de retenção em remessa promovida por Substituído intermediário
Valor da parcela do imposto retido em remessa promovida por substituído intermediário
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
Movimentação física do ITEM/PRODUTO: 0. SIM1. NÃO
Indentificador de posse da mercadoria:1=No próprio Estabelecimento;2=No estabelecimento de Terceiros;3=Outros (Diversos);
Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei Complementar Federal nº 116/03.
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fixo "T015"
A170
A170
A170
A170
A170
C170
C170
C170
C170
C170
C178, C370
C178, C370
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
C510, C370,D110, D510, 1500
C321,C370,C510, C610, D110, D510,
1500
C321,C370,C510, C610, D110,D510,
1500
A170, C605, D101, D105, D501, D505, C601, C605, D201, D205, D501, D505, D601, D605
C321,C370,C510, 610, D510, 1500
C510, C601, D510
A170, C605, D101, D105, D501, D505, C601, C605, D201, D205, D501, D505, D601, D605
C321,C370,C510, C610, D510, 1500
C321,C370,C510, C610, D510, 1500
C510, C590, C610, C690, C790, D510,
1500
C178, C370
D110
[0,1] - F600
C177 -
C177 -
C179 -
C179 -
C179 -
C179 -
C179 -
Interno Interno
C170 -
Livro RCPE Livro RCPE
Interno Interno
Interno Interno
C190, C320, -
Campo necessário para gerar o bloco M automático no futuro.
informar neste campo o indicador da natureza da receita que sofreu retenção na fonte ou recolhimento. No caso do valor retido/recolhido ser referente a receita não cumulativa e cumulativa, informar o indicador “0”.
informar o código de serviços, de acordo com a Lei Complementar 116/03.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T015AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AA 2 LOTE_MED
T015AA 3 QTD_ITEM Quantidade de item por lote
T015AA 4 DT_FAB Data de fabricação do medicamento
T015AA 5 DT_VAL
T015AA 6 IND_MED
T015AA 7 TP_PROD
T015AA 8 VL_TAB_MAX
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Número do lote de fabricação do medicamento
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Data de expiração da validade do medicamento
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Indicador de tipo de referência da base de cálculo do ICMS (ST) do produto farmacêutico:0- Base de cálculo referente ao preço tabelado ou preço máximo sugerido;1- Base cálculo – Margem de valor agregado;2- Base de cálculo referente à Lista Negativa;3- Base de cálculo referente à Lista Positiva;4- Base de cálculo referente à Lista Neutra.
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Tipo de produto:0- Similar;1- Genérico;2- Ético ou de marca;
Cadastro de Operações com Medicamentos - Complemento do Item
Valor do preço tabelado ou valor do preço máximo
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AA"
C - - S
N - 3 S
N 8 - S
N 8 - S
C 1 - S
C 1 - S
N - 2 S
informar a data de fabricação do medicamento no formato “AAAAMMDD”
informar a data de expiração da validade do medicamento no formato “AAAAMMDD”.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
- -
C173
-C173
-C173
-C173
-C173
-C173
-C173
-
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T015AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AB 2 COD_CLASS
T015AB 3 IND_REC
T015AB 4 CONS
T015AB 5 COD_PART
NOME DO CAMPO
Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29
Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29
Código de classificação do item de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.1 do layout SPED Fiscal.
Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29
Indicador do tipo de receita:0- Receita própria;1- Receita de terceiros
Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29
Consumo total acumulado, em kWh (Código 06)
Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29
Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AB"
N 4 - N
C 1 - S
N - - N
C 60 N
Somente deve ser informado se for energia elétrica e o valor informado no campo deve existir na Tabela de Classificação de itens de Energia Elétrica, Serviços de Comunicação e Telecomunicação, constante no item 4.4.1do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008. Para demais documentos o campo deve ser apresentado como campo “vazio”.
- -
C510, 1510 -
C510, 1510 -
C600 -
C510, 1510
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T015AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AC 2 IND_ARM
T015AC 3 NUM_ARM
T015AC 4
T015AC 5 NUM_CANO Número de Série do Cano
NOME DO CAMPO
Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item
Indicador do tipo da arma de fogo:0- Uso permitido;1- Uso restrito
Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item
Numeração de série de fabricação da arma
Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item
DESCR_COMPL
Descrição da arma, compreendendo: número do cano, calibre, marca, capacidade de cartuchos,tipo de funcionamento, quantidade de canos,comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais elementos que permitam sua perfeita identificação.
Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AC"
C 1 - S
C - - S
C - - S
C 9 - N
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T015AD 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AD 2 IND_VEIC_OPER
T015AD 3 CNPJ CNPJ da Concessionária
T015AD 4 UF
T015AD 5 CHASSI_VEIC Chassi do veículo
T015AD 6 COD_COR_MT Código da cor de cada montadora
T015AD 7 POTEN_MOT
T015AD 8
CILINDT015AD 9 PESO_LIQ Peso Liquido em Toneladas
T015AD 10 PESO_BRT Peso Bruto em Toneladas
T015AD 11 SERIAL Série do Veículo
T015AD 12 TP_COMB
T015AD 13 NUM_MOTOR Número do Motor
T015AD 14 TRACAO CMT-Capacidade Máxima de Tração
T015AD 15 DIST_EIXO Distância entre eixos
T015AD 16 ANO_FAB Ano de fabricação do veículo
T015AD 17 ANO_MOD Ano do modelo do veículo
T015AD 18 TP_PINT Tipo de pintura
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Indicador do tipo de operação com veículo:0- Venda para concessionária;1- Faturamento direto;2- Venda direta;3- Venda da concessionária;9- Outros
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Sigla da unidade da federação da Concessionária
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Potência máxima do motor do veículo em cavalo vapor (CV).
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Capacidade voluntária do motor expressa em centímetros cúbicos (CC)
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Tipo de Combustível conforme tabela RENAVAN
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
T015AD 19 TP_VEIC Tipo do Veículo
T015AD 20 ESP_VEI Espécie do Veículo
T015AD 21 COND_VIN Condição VIN
T015AD 22 COND_VEI Condição do Veiculo
T015AD 23 COD_MAR_MOD Código da Marca/Modelo
T015AD 24 COR_DENAT Código Cor Denatran
T015AD 25 LOTACAO
T015AD 26 TP_RESTR Tipo de Restrição
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
Quantidade máxima permitida de passageiros sentados, inclusive o motorista
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AD"
C 1 - S
N 14 - N
C 2 - N
C 17 - S
C 4 - N
C 4 - N
C 4 - N
N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999
N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999
C 9 - N
C 2 - N
C 21 - N
N 9 4 N Formato: @E 9,999.9999
C 4 - N
N 4 - N
N 4 - N
Formato: @E 9999 C 1 - N
informar o CNPJ da concessionária envolvida na operação. Não utilizar os caracteres especiais de formatação, tais como: “.”, “/”, “-”.
se o valor no campo IND_VEIC_OPER for igual a “1” (um), o campo CNPJ é obrigatório. O dígito verificador é validado.
o valor deve ser a sigla da UF da concessionária.
Formato: @E 9999
Pertence(" 12")
C 2 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAJ' , 2 )
C 1 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAK' , 2 )
C 1 - N Pertence(" RN")
C 1 - N
C 6 - N
C 2 - N XFUNCh2ID( xA, 'CAL' , 2 )
N 3 - N Formato: @E 999
- N
Informa-se o veículo tem VIN (chassi) R=Remarcado;N=Normal
1=Acabado;2=Inacabado;3=Semi-Acabado
Pertence(" 123")
Pertence("012349")
- -
C175
-C175
-C175
-C175
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
-
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T015AE 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AE 2 COD_TRIB
T015AE 3 CST
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Informar o codigo que corresponde ao tributo:01=ISSQN;02=ICMS;03=ICMS Complementar;04=ICMS/ST;05=IPI;06=PIS;07=Cofins;08=PIS/ST;09=Cofins/ST;10=Pis Retencao;11=Cofins Retencao;12=IR;13=Previdencia;14=PIS Importacao;15=Cofins Importacao;16=ISSQN Retido;17=ICMS Antecipado;18=CSLL;
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal.
T015AE 4 MODBC
T015AE 5 MVA
T015AE 6 PERC_RED_BC
T015AE 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo
T015AE 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
T015AE 9 BASE_NT
T015AE 10 ALIQUOTA Aliquota do tributo
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Modalidade de determinação da BC do ICMS e ICMS/ST.
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Percentual da margem de valor Adicionado do ICMS ST
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Informar o percentual da Redução da base de calculo do tributo
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do tributo.
Cadastro de Tributos por Item de Documento
T015AE 11 ALIQUOTA_QUANT Quantidade - Aliquota do tributo
T015AE 12 VALOR valor do tributo
T015AE 13 VLR_TRIBUTAVEL Valor da Pauta
T015AE 14 COD_ENQ
T015AE 15 VLR_ISENTO
T015AE 16 VLR_OUTROS
T015AE 17 VALOR_NT
T015AE 18 VL_BC_ICMS_UF
T015AE 19 VL_ICMS_UF Valor do ICMS de outras Ufs
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3 do layout do SPED Fiscal.
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Valor não tributado escriturado como isento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Valor não tributado escriturado como outros
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Parte do valor não tributado do total a credito/debito.Ex: IPI na compra de não contribuinte.
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Valor da base de cálculo do ICMS de outras Ufs
Cadastro de Tributos por Item de Documento
T015AE
20 COD_ANT Código da Antecipação
T015AE
21 MT_DES_ICMS Motivo Desoneração ICMS
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Cadastro de Tributos por Item de Documento
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AE"
C 2 - S
C 2 - N Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
C 1 - N
N 5 2 N
N 5 2 N
N 18 2 N
N 20 3 N
N 18 2 N
N 5 2 N
Para o ICM, Informar: 0 - Margem Valor Agregado (%);1 - Pauta (Valor);2 - Preço Tabelado Máx. (valor);3 - valor da operação.
Para o ICMS/ST, informar:0 – Preço tabelado ou máximo sugerido;1 - Lista Negativa (valor);2 - Lista Positiva (valor);3 - Lista Neutra (valor);4 - Margem Valor Agregado (%);5 - Pauta (valor);
Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.
N 20 4 N
N 18 2 N
N 18 2 N Informar o valor da pauta do produto
C 3 - N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
N 18 2 N
Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.
NÃO PREENCHE CONFORME ULTIMO LAYOUT
C 1 N
C 1 - N
Código que identifica o tipo da Antecipação Tributária:1 - Pagamento de substituição efetuada pelo destinatário, quando não efetuada ou efetuada a menor pelo substituto2 - Antecipação tributária efetuada pelo destinatário apenas com complementação do diferencial de aliquota3 - Antecipação tributária com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatário sem encerrar a fase de tributação4 - Antecipação tributária com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatário encerrando a fase de tributação5 - Substituição tributária interna motivada por regime especial de tributação6 - ICMS pago na importação(Vazio) - Substituição Tributária informada pelo substituto ou pelo substituído que não incorra em nenhuma das situações anteriores
Motivo da Isenção do ICMS:1=Taxi2=Def. Fis.3=Prod.Agro4=Frot./Locad.5=Diplo./Consular6=Utilit. e Motoc.7=SUFRAMA8=Venda Orgao Publico9=outros.
Pertence(" 123456789")
- -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T015AF1 REGISTRO Tipo de registro
T015AF2 NUM_TANQUE
T015AF3 QTDE Quantidade ou volume armazenado
T015AF
4 CODIF
T015AF5 QT_FAT_AMB
T015AF6 UF_CONS Sigla da UF de consumo
T015AF7 BC_CIDE Informar a BC da CIDE em quantidade
T015AF8 ALIQ_CIDE Valor da alíquota da CIDE
T015AF9 VAL_CIDE Valor da CIDE
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Tanque onde foi armazenado o combustível
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Código de autorização / registro do CODIF
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Quantidade de combustível faturada à temperatura ambiente.
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AF"
C 3 - S
N 3 - S
C 21 - N
N 16 4 N Formato: @E 99,999,999,999.9999
C 2 - N
N 16 4 N Formato: @E 99,999,999,999.9999
N 15 4 N Formato: @E 9,999,999,999.9999
N 15 2 N Formato: @E 999,999,999,999.99
Informar apenas quando a UF utilizar o CODIF (Sistema de Controle do Diferimento do Imposto nas Operações com AEAC - Álcool Etílico Anidro Combustível).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T015AG 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AG 2 COD_MOD_ULT_E
T015AG 3 NUM_DOC_ULT_E
T015AG 4 SER_ULT_E
T015AG 5 DT_ULT_E
T015AG 6 COD_PART_ULT_E
T015AG 7 QUANT_ULT_E
T015AG 8 VL_UNIT_ULT_E
T015AG 9 VL_UNIT_BC_ST
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Código do modelo do documento fiscal relativa a última entrada
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Número do documento fiscal relativa a última entrada
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Série do documento fiscal relativa a última entrada
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Data relativa a última entrada da mercadoria
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Código do participante (do emitente do documento relativa a última entrada)
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Quantidade do item relativa a última entrada
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Valor unitário da mercadoria constante na NF relativa a última entrada inclusive despesas acessórias.
Ressarcimento de ICMS em operacoes com ST (CÓDIGO 01, 55) - Complemento do Item
Valor unitário da base de cálculo do imposto pago por substituição.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AG"
C 2 - S
N 9 - S
C 3 - N
N 8 - S
C 60 - S
N - 3 S
N - 3 S
N - 3 S
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
o valor informado deve ser no formato “AAAAMMDD”. O valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no Campo10 (DT_DOC) do registro C100.
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150.
C176 -
C176 -
C176 -
C176 -
C176 -
C176 -
C176 -
C176 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T015AH 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AH 2 COD_CLASS
T015AH 3 IND_REC
T015AH 4 COD_PART
NOME DO CAMPO
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme aTabela 4.4.1
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de mercadorias;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago;4- Outras receitas próprias;5- Receitas de terceiros (co-faturamento);9- Outras receitas de terceiros
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003).
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AH"
N 4 - S
C 1 - S
C 60 N
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T015AI 1 REGISTRO Tipo de registro
T015AI 2 UF_MUN_ORIG Sigla da UF para o municipio de origem
T015AI 3 COD_MUN_ORIG
T015AI 4 UF_MUN_DEST Sigla da UF para o municipio de destino
T015AI 5 COD_MUN_DEST
T015AI 6 VEIC_ID
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Deve representar um código particular do sistema legado objeto da integração caso tenha um identificador diferente do ID deste registro.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T015AI" - -
C 2 S D120 -
N 5 S D120 -
C 2 S D120 -
N 5 S D120 -
C 6 N D120 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
Preencher com EX,se Exterior
Preencher com 99999,se Exterior
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 2 TIPO_APUR Indica o Tipo de Apuração do ICMS
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 5 IND_APUR_ICMS
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 6 DESCR_COMPL_OUT_APUR
No caso de Sub-Apuração de ICMS, este campo deve representar o indicador de uma outra Apuração do imposto:
3 = Apuracao 14 = Apuracao 25 = Apuracao 36 = Apuracao 47 = Apuracao 58 = Apuracao 6
No caso de Sub-Apuração de ICMS, este campo deve representar a descrição complementar da Outra Apuração do ICMS
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 7 VL_TOT_DEBITOS
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 8 VL_AJ_DEBITOS
Valor total dos débitos por "Saídas e prestações com débito do imposto"
Valor total dos ajustes a débito decorrentes do documento fiscal.
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 9 VL_TOT_AJ_DEBITOS Valor total de "Ajustes a débito"
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 10 VL_ESTORNOS_CRED
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 11 VL_TOT_CREDITOS
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 12 VL_AJ_CREDITOS
Valor total de Ajustes “Estornos de créditos”
Valor total dos créditos por "Entradas e aquisições com crédito do imposto"
Valor total dos ajustes a crédito decorrentes do documento fiscal.
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 13 VL_TOT_AJ_CREDITOS Valor total de "Ajustes a crédito"
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 14 VL_ESTORNOS_DEB
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 15 VL_SLD_CREDOR_ANT
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 16 VL_SLD_APURADO Valor do saldo devedor apurado
Valor total de Ajustes “Estornos de Débitos”
Valor total de "Saldo credor do período anterior"
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 17 VL_TOT_DED Valor total de "Deduções"
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 18 VL_RECOLHER Valor total do tributo a recolher (VL_SLD_APURADO-VL_TOT_DED)
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 19 VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS 20 DEB_ESP
Valor total de "Saldo credor a transportar para o período seguinte”
Valores recolhidos ou a recolher, extraapuração.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020"
X C 1 - S
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X C 1 - N [3,4,5,6,7,8]
C - - N
0-Apuração de ICMS;1-Sub-Apuração de ICMS;
• Código “3” –Apuração em separado 1 (tem que haver pelo menos um registro C197 onde o 4º (quarto) dígito do COD_AJ, campo 02, seja 3, ou valor maior que “zero” no campo 08-VL_SLD_CREDOR_ANT_OA do registro 1920).• Código “4” – Apuração em separado 2 (tem que haver pelo menos um registro C197 onde o 4º (quarto) dígito do COD_AJ, campo 02, seja 4, ou valor maior que “zero” no campo 08-VL_SLD_CREDOR_ANT_OA do registro 1920).• Código “5” – Apuração em separado 3 (tem que haver pelo menos um registro C197 onde o 4º (quarto) dígito do COD_AJ, campo 02, seja 5, ou valor maior que “zero” no campo 08-VL_SLD_CREDOR_ANT_OA do registro 1920).
Descrever a norma legal que exige esta apuração em separado.
N - 2 N
N - 2 N
: o valor informado deve corresponder ao somatório de todos os documentos fiscais de saída que geram débito de ICMS. Deste somatório, estão excluídos os documentos extemporâneos (COD_SIT com valor igual ‘01’), os documentos complementares extemporâneos (COD_SIT com valor igual ‘07’) e os documentos fiscais com CFOP 5605.Devem ser incluídos os documentos fiscais com CFOP igual a 1605.O valor neste campo deve ser igual à soma dos VL_ICMS de todos os registros C190, C320, C390, C490, C590, C690, C790, D190, D300, D390, D410, D590, D690, D696, com as datas dos campos DT_DOC (C300, C405, C600, D300, D355, D400, D600) ou DT_E_S (C100, C500) ou DT_DOC_FIN (C700, D695) ou DT_A_P (D100, D500) dentro do período informado no registro E100.Quando o campo DT_E_S ou DT_A_P não for informado, utilizar o campo DT_DOC.Para os estados que utilizam como data da escrituração a data de emissão, todos os documentos devem ser declarados na competência da emissão. Neste caso, se a data de saída (DT_E_S ou DT_A_P) for posterior à data final informada no campo 03 do registro E100, o campo referente à data de saída não deve ser preenchido.Para os estados que utilizam como data da escrituração a data de efetiva saída, todos os documentos devem ser declarados na competência específica da data de saída como documento regular (COD_SIT igual a ‘00’), obedecendo à legislação estadual pertinente.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do campo COD_AJ do registro C197 for igual a ‘3’, ‘4’ ou ‘5’ e o quarto caractere for igual a “0”, “3”, “4” ou “5”. Deste somatório, estão excluídos os documentos extemporâneos (COD_SIT com valor igual ‘01’) e os documentos complementares extemporâneas (COD_SIT com valor igual ‘07’), cujos valores devem ser prestados no campo DEB_ESP juntamente com os demais valores extra-apuração.Serão considerados os registros cujos documentos estejam compreendidos no período informado no registro E100,utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). Quando o campo DT_E_S (C100) for vazio, utilizar o campo DT_DOC.
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR dos registros E111, se o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a ‘0’.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR dos registros E111, se o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a ‘1’.
o valor informado deve corresponder ao somatório de todos os documentos fiscais de entrada que geram crédito de ICMS. O valor neste campo deve ser igual à soma dos VL_ICMS de todos os registros C190, C590, D190 e D590. Deste somatório, estão excluídos os documentos fiscais com CFOP 1605 e incluídos os documentos fiscais com CFOP 5605. Os documentos fiscais devem ser somados conforme o período informado no registro E100 e a data informada no campo DT_E_S (C100, C500) ou campo DT_A_P (D100, D500), exceto se COD_SIT do documento for igual a “01” (extemporâneo) ou igual a 07 (NF Complementar extemporânea), cujo valor será somado no primeiro período de apuração informado no registro E100.Quando o campo DT_E_S ou DT_A_P não for informado, é utilizada a data constante no campo DT_DOC.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código de ajuste do registro C197 for ‘0’, ‘1’ ou ‘2’ e o quarto caractere for ‘0’, “3”, “4” ou “5”.Devem ser considerados os documentos fiscais compreendidos no período informado no registro E100, analisando-se as datas informadas no campo DT_E_S do registro C100, exceto se COD_SIT do registro C100 for igual a ‘01’ (extemporâneo) ou igual a ‘07’ (NF Complementar extemporânea), cujo valor deve ser somado no primeiro período de apuração informado no registro E100.
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve corresponder ao somatório dos valores constantes dos registros E111, quando o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere for igual a ‘2’, do COD_AJ_APUR do registro E111.
o valor informado deve corresponder ao somatório do VL_AJ_APUR dos registros E111, quando o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere for igual a ‘3’, do COD_AJ_APUR do registro E111.
o valor informado deve ser preenchido com base na expressão: soma do total de débitos (VL_TOT_DEBITOS) com total de ajustes (VL_AJ_DEBITOS +VL_TOT_AJ_DEBITOS) com total de estorno de crédito (VL_ESTORNOS_CRED) menos a soma do total de créditos (VL_TOT_CREDITOS) com total de ajuste de créditos (VL_,AJ_CREDITOS + VL_TOT_AJ_CREDITOS) com total de estorno de débito (VL_ESTORNOS_DEB) com saldo credor do período anterior (VL_SLD_CREDOR_ANT). Se o valor da expressão for maior ou igual a “0” (zero), então este valor deve ser informado neste campo e o campo 14 (VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR) deve ser igual a “0” (zero).Se o valor da expressão for menor que “0” (zero), então este campo deve ser preenchido com “0” (zero) e o valor absoluto da expressão deve ser informado no campo VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR.
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código de ajuste do registro C197, for ‘6’ e o quarto caractere for ‘0’, somado ao valor total informado nos registros E111, quando o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere for igual a ‘4’, do campo COD_AJ_APUR do registro E111.Para o somatório do campo VL_ICMS do registro C197 devem ser considerados os documentos fiscais compreendidos no período informado no registro E100, comparando com a data informada no campo DT_E_S do registro C100, exceto se COD_SIT do registro C100 for igual a ‘01’ (extemporâneo) ou igual a ‘07’ (NF Complementar extemporânea), cujo valor deve ser somado no primeiro período de apuração informado no registro E100, quando houver mais de um período de apuração. Quando o campo DT_E_S não for informado, utilizar o campo DT_DOC.Neste campo são informados os valores que, segundo a legislação da UF, devam ser tratados como “Dedução do imposto”, ainda que no campo VL_SLD_APURADO tenha como resultado o valor zero.
o valor informado deve corresponder à diferença entre o campo VL_SLD_APURADO e o campo VL_TOT_DED. Se o resultado dessa operação for negativo, informe o valor zero neste campo, e o valor absoluto correspondente no campo VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR. Verificar se a legislação da UF permite que dedução seja maior que o saldo devedor.O valor da soma deste campo com o campo DEB_ESP deve ser igual à soma dos valores do campo VL_OR do registro E116.
N - 2 N
N - 2 N
se o valor da expressão: soma do total de débitos (VL_TOT_DEBITOS) com total de ajustes (VL_AJ_DEBITOS + VL_TOT_AJ_DEBITOS) com total de estorno de crédito (VL_ESTORNOS_CRED) menos a soma do total de créditos (VL_TOT_CREDITOS) com total de ajuste de créditos (VL_AJ_CREDITOS + VL_TOT_AJ_CREDITOS) com total de estorno de débito (VL_ESTORNOS_DEB) com saldo credor do período anterior (VL_SLD_CREDOR_ANT) for maior que “0” (zero), este campo deve ser preenchido com “0” (zero) e o campo 11 (VL_SLD_APURADO) deve ser igual ao valor do resultado. Se for menor que “0” (zero), o valor absoluto do resultado deve ser informado neste campo e o campo VL_SLD_APURADO deve ser informado com “0” (zero).
Informar o correspondente ao somatório dos valores: a) de ICMS correspondentes aos documentos fiscais extemporâneos (COD_SIT igual a “01”) e das notas fiscaiscomplementares extemporâneas (COD_SIT igual a “07”); Pode ser verificado no resumo do relatório dos registros fiscais de documentos de saídas (totalização por COD_SIT e CFOP ou o de entradas, constante das últimas páginas).b) de ajustes do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ do registro C197 for igual a “7” (débitos especiais) e o quarto caractere for igual a “0” ou “2” (operações próprias ou outras apurações) referente aos documentos compreendidos no período a que se refere a escrituração *( Pode ser verificado no resumo do relatório dos registros fiscais de documentos de saídas (totalização dos ajustes constante das últimas páginas); e c) de ajustes do campo VL_AJ_APUR do registro E111, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a “0” (apuração ICMS próprio) e o quarto caractere for igual a “5”(débito especial). *(Valor informado nos registros E111 com os códigos específicos para débitos especiais).
O valor da soma deste campo com o campo VL_ICMS_RECOLHER deve ser igual à soma dos valores do campo VL_OR do registro E116.
- - Interno
E100/1910 -
E100/1910 -
1900 -
1900 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro
T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 2 COD_AJ_APUR
T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 3 DESCR_COMPL_AJ
T020AA Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS 4 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apuração
Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1 do SPED Fiscal.
Descrição complementar do ajuste da apuração.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AA"
C 8 - S
C - - N
N - 2 S
o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução de cada Secretaria de Fazenda, conforme a UF do declarante, campo UF do registro 0000 ou, não havendo esta tabela, o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução, constante da observação do Item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008. O código do ajuste utilizado deve ter seu terceiro caractere como “0” (zero), indicando ajuste de ICMS, não incluindo ajustes de ICMS-ST.O quarto caractere deve
0 – Outros débitos;1 – Estorno de créditos;2 – Outros créditos;3 – Estorno de débitos;4 – Deduções do imposto apurado;5 – Débitos Especiais.
Obs.: Na existência de mais de um tipo de crédito que se enquadre no mesmo código de ajuste, deverão ser apresentados tantos registros E111 quantos forem os tipos de créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T020AB 2 COD_DA
T020AB 3 NUM_DA
T020AB 4 NUM_PROC
T020AB 5 IND_PROC
T020AB 6 TXT_COMPL Descrição complementar
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Código do modelo do documento de arrecadação :0 - documento estadual de arrecadação1 – GNRE
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Número do documento de arrecadação estadual, se houver
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Número do processo ao qual o ajuste está vinculado, se houver
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Indicador da origem do processo:0- Sefaz;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AB"
C 1 - S
C - - N
C 15 - N
C 1 - N
C - - N
este campo deve ser preenchido se o ajuste for referente a um documento de arrecadação, tais como pagamentos indevidos, pagamentos antecipados e outros.
interno internoE112/1922 -
E112/1922 -
E112/1922 -
E112/1922 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T020AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T020AC 2 COD_PART
T020AC 3 COD_MOD
T020AC 4 SER Série do documento fiscal
T020AC 5 SUB Subserie do documento fiscal
T020AC 6 NUM_DOC Número do documento fiscal
T020AC 7 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T020AC 8 COD_ITEM
T020AC 9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item
NOME DO CAMPO
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Código do participante (campo 02 do Registro T003):- do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas;- do adquirente, no caso de saídas
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do SPED Fiscal.
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AC"
C 60 - S
C 2 - S
C 4 - N
N 3 - N
N 9 - S
N 8 - S
C 60 - N
N - 2 S
no caso de entrada, deve constar a informação referente ao emitente do documento ou ao remetente das mercadorias ou serviços. No caso de saída, deve constar a informação referente ao destinatário. O valor deve ter até 60 caracteres.
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro 0150.
o valor informado no campo deve existir na tabela de Documentos Fiscais do ICMS, conforme Item 4.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
informar a data de emissão do documento fiscal, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.
este campo só deve ser informado quando o ajuste se referir a um determinado item/produto do documento.
o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro 0200.
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
E113/1923 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T020AD 1 REGISTRO Tipo de registro
T020AD 2 COD_INF_ADIC
T020AD 3 VL_INF_ADIC Valor referente à informação adicional
T020AD 4 Descrição complementar do ajuste
NOME DO CAMPO
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Valores declaratorios
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Valores declaratorios
Código da informação adicional conforme tabela a ser definida pelas SEFAZ, conforme tabela definida no item 5.2 do SPED Fiscal.
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Valores declaratorios
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Valores declaratorios
DESCR_COMPL_AJ
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AD"
C 8 - S
N - 2 S
C - - N
o código da informação adicional deve obedecer à tabela definida pelas Secretarias de Fazenda dos Estados. Caso não haja publicação da referida tabela, o registro não deve ser apresentado.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AE Obrigacoes a recolher 1 REGISTRO Tipo de registro
T020AE Obrigacoes a recolher 2 COD_OR
T020AE Obrigacoes a recolher 3 VL_OR Valor da obrigação a recolher
T020AE Obrigacoes a recolher 4 DT_VCTO Data de vencimento da obrigação
T020AE Obrigacoes a recolher 5 COD_REC
T020AE Obrigacoes a recolher 6 NUM_PROC
T020AE Obrigacoes a recolher 7 IND_PROC
T020AE Obrigacoes a recolher 8 TXT_COMPL
T020AE Obrigacoes a recolher 9 MES_REF
Código da obrigação a recolher, conforme a Tabela 5.4 do layout do SPED Fiscal.
Código de receita referente à obrigação, próprio da unidade da federação, conforme legislação estadual,
Número do processo ou auto de infração ao qual a obrigação está vinculada, se houver.
Indicador da origem do processo:0- SEFAZ;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros
Descrição complementar das obrigações a recolher.
Informe o mês de referência no formato “mmaaaa”
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AE"
C 3 - S
N - 2 N
N 8 - S
C - - S
C 15 - N
C 1 - N
C - - N
N 6 - S
o valor da soma deste campo deve corresponder à soma dos camposVL_ICMS_RECOLHER e DEB_ESP do registro E110. Não informar acréscimos legais, se houver.
informar a data de vencimento da obrigação, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser uma data válida.
o valor deve ter até 15 caracteres.Validação: se este campo estiver preenchido, os campos IND_PROC e PROC também devem estar preenchidos.
: quando este registro se referir a recolhimento extemporâneo, informar neste campo o mês eano de referência de cada um dos débitos extemporâneos do período, no formato mmaaaa, sem utilizar os caracteres especiais de separação. Exemplo: para débito extemporâneo do mês de abril de 2009 o campo deve ser preenchido, simplesmente, com os caracteres 042009.
E116/1926 -
E116/1926 -
E116/1926 -
E116/1926 -
E116/1926 -
E116/1926 -
E116/1926 -
E116/1926 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T020AF Resumo por CFOP 1 REGISTRO Tipo de registro
T020AF Resumo por CFOP 2 COD_CTA
T020AF Resumo por CFOP 3 CFOP
T020AF Resumo por CFOP 4 VLR_CONTABIL
T020AF Resumo por CFOP 5 BASE
T020AF Resumo por CFOP 6 IMP_CREDITADO
T020AF Resumo por CFOP 7 ISENTO_NTRIB
T020AF Resumo por CFOP 8 OUTROS
Informar neste campo o código da conta contábil analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica
Deve representar o Código Fiscal de Operação e Prestação( CFOP )
Deve representar o valor contábil consolidado por Conta Contábil + CFOP
Deve representar a base de calculo do tributo consolidado por Conta Contábil + CFOP
Deve representar o valor de crédito/débito do tributo consolidado por Conta Contábil + CFOP
Deve representar o valor de isento e/ou não tributado referente ao tributo, de forma consolidada por Conta Contábil + CFOP
Deve representar o outros valores do tributo, de forma consolidada por Conta Contábil + CFOP
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T020AF"
C 60 - S
N 4 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
- -
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T021 Apuração de ST 1 REGISTRO Tipo de registro
T021 Apuração de ST 2 UF
T021 Apuração de ST 3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere
T021 Apuração de ST 4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere
T021 Apuração de ST 5 IND_MOV_ST
T021 Apuração de ST 6 VL_SLD_CRED_ANT_ST
T021 Apuração de ST 7 VL_DEVOL_ST
T021 Apuração de ST 8 VL_RESSARC_ST
T021 Apuração de ST 9 VL_OUT_CRED_ST
Sigla da unidade da federação a que se refere a apuração do ICMS ST
Indicador de movimento:0 – Sem operações com ST;1 – Com operações de ST.
Valor do "Saldo credor de período anterior – "Substituicao Tributaria"
Valor total do ICMS ST de devolução de mercadorias
Valor total do ICMS ST de ressarcimentos
Valor total de Ajustes "Outros créditos ST" e Estorno de debitos ST"
T021 Apuração de ST 10 VL_AJ_CREDITOS_ST
T021 Apuração de ST 11 VL_RETENÇAO_ST
T021 Apuração de ST 12 VL_OUT_DEB_ST
Valor total dos ajustes a crédito de ICMS ST, provenientes de ajuestes do documento fiscal.
Valor Total do ICMS retido por Substituição Tributária
Valor Total dos ajustes "Outros débitos ST" " e "Estorno de creditos ST"
T021 Apuração de ST 13 VL_AJ_DEBITOS_ST
T021 Apuração de ST 14 VL_SLD_DEV_ANT_ST
Valor total dos ajustes a débito de ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal.
Valor total de Saldo devedor antes das deduções
T021 Apuração de ST 15 VL_DEDUÇÕES_ST Valor total dos ajustes "Deduções ST"
T021 Apuração de ST 16 VL_ICMS_RECOL_ST
T021 Apuração de ST 17
Imposto a recolher ST (VL_SLD_DEV_ANT_ST-VL_DEDUÇÕES_ST)
VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR
(VL_SLD_CRED_ANT_ST+VL_DEVOL_ST+VL_RESSARC_ST+VL_OUT_CRED_ST+VL_AJ_CREDITOS_ST)-(VL_RETENÇAO_ST+VL_OUT_DEB_ST+VL_AJ_DEBITOS_ST)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T021"
X C 2 - S
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X C 1 - S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve corresponder à soma do campo VL_ICMS_ST do registro C190, quando o valor do campo CFOP for igual a 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411, 2414, 2415, 2660, 2661 ou 2662 e para documentos com data (campo DT_E_S ou DT_DOC do registro C100) compreendida no período de apuração do registro E200. Só será considerada a data do campo DT_DOC, quando o campo DT_E_S estiver em branco.
só deve ser informado valor neste campo se o ressarcimento tiver origem em documento fiscal.
o valor informado deve corresponder à soma do campo VL_ICMS_ST do registro C190, quando o valor do campo CFOP for igual a 1603 ou 2603 e para documentos com data, campo DT_E_S ou campo DT_DOC do registro C100, compreendida no período de apuração do registro E200. Só será considerada a data do campo DT_DOC, quando o campo DT_E_S estiver em branco.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR dos registros E220 quando o terceiro caractere for igual a ‘1’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR for igual a ‘2’ ou ‘3’ mais a soma do campo VL_ICMS_ST do registro C190 (demais CFOPs), quando o primeiro caractere do campo CFOP for ‘1’ ou ‘2’, exceto se o valor do campo CFOP for 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411, 2414, 2415, 2660, 2661 ou 2662. Para documentos com data (campo DT_E_S ou DT_DOC do Registro C100) compreendida no período de apuração do Registro E200. Só será considerada a data do Campo DT_DOC, quando o Campo DT_E_S estiver em branco.
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, por UF, se o terceiro caractere do código de ajuste no campo COD_AJ do registro C197 for “0”, “1” ou “2” e o quarto caractere for “1”(um) para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no registro E200, considerando a UF, utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). Quando o campo DT_E_S (C100) não estiver preenchido, a data considerada é a informada no campo DT_DOC.Para os documentos extemporâneos (campo COD_SIT, do registro C100, com valor igual ‘01’), assim como para os documentos complementares extemporâneos (campo COD_SIT, do registro C100, com valor igual ‘07’), estes valores devem ser informados no primeiro período no registro E200, para a UF.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS_ST de todos os registros C190, C590, C690, C791, D590 e D690, por UF, se o primeiro caractere do campo CFOP for igual a 5 ou 6, considerando o período, por UF. Para o registro C791, o CFOP a ser considerado é o do registro pai C790. Nesta soma, devem constar apenas os documentos fiscais compreendidos no período informado no registro E200, utilizando-se, para tanto, os campos DT_DOC (C600, D600) ou DT_E_S (C100, C500, D500) ou DT_DOC_FIN (C700, D695).Quando a data do campo DT_E_S não for informada, será utilizada a data do campo DT_DOC.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR do registro E220, quando o terceiro caractere for igual a ‘1’ e o quarto for igual a ‘0’ ou ‘1’, ambos do campo COD_AJ_APUR do registro E220.
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_ICMS do registro C197, por UF, se o terceiro caractere do código de ajuste (campo COD_AJ) do registro C197 for ‘3’, ‘4’ ou ‘5’ e o quarto caractere for ‘1’, para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no registro E200, por UF, utilizando-se, para tanto, o campo DT_E_S (C100).Quando a data do campo DT_E_S (C100) não estiver preenchida, é utilizada a data do campo DT_DOC.Devem ser excluídos os documentos extemporâneos (campo COD_SIT do registro C100 com valor igual ‘01’) e os documentos complementares extemporâneos (campo COD_SIT do registro C100 com valor igual ‘07’), cujos valores devem ser informados no campo DEB_ESP_ST junto com os demais valores extra-apuração.
o valor informado deve ser preenchido com base na expressão: soma do total de retenção por ST, campo VL_RETENCAO_ST, com total de outros débitos por ST, campo VL_OUT_DEB_ST, com total de ajustes de débito por ST, campo VL_AJ_DEBITOS_ST, menos a soma do saldo credor do período anterior por ST, campo VL_SLD_CRED_ANT_ST, com total de devolução por ST, campo VL_DEVOL_ST, com total de ressarcimento por ST, campo VL_RESSARC_ST, com o total de outros créditos por ST, campo VL_OUT_CRED_ST, com o total de ajustes de crédito por ST, campo VL_AJ_CREDITOS_ST. Se o valor da expressão for maior ou igual a “0” (zero), então este valor deve ser informado neste campo e o campo VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR deve ser igual a “0” (zero). Se o valor da expressão for menor que “0” (zero), então este campo deve ser preenchido com “0” (zero) e o valor absoluto da expressão deve ser informado no campo VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR.
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR do registro E220, por UF, quando o terceiro caractere for igual a ‘1’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR for igual a ‘4’, mais a soma do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do campo COD_AJ for ‘6’ e o quarto caractere for ‘1’, para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no registro E200, por UF, utilizando-se, para tanto, o campo DT_E_S, do registro C100. Quando o campo DT_E_S do registro C100 não estiver preenchido, utilizar o campo DT_DOC do mesmo registro.
o valor informado deve corresponder à diferença entre o campo VL_SLD_DEV_ANT_ST e o campo VL_DEDUCOES_ST.O valor da soma deste campo com o campo DEB_ESP_ST deve corresponder à soma dos valores do campo VL_OR do registro E250.
se o valor da expressão: soma do total de retenção por ST, campo VL_RETENCAO_ST, com total de outros débitos por ST, campo VL_OUT_DEB_ST, com total de ajustes de débito por ST, campo VL_AJ_DEBITOS_ST, menos a soma do saldo credor do período anterior por ST, campo VL_SLD_CRED_ANT_ST, com total de devolução por ST, campo VL_DEVOL_ST, com total de ressarcimento por ST, campo VL_RESSARC_ST, com o total de outros créditos por ST, campo VL_OUT_CRED_ST, com o total de ajustes de crédito por ST, campo VL_AJ_CREDITOS_ST, for maior ou igual a “0” (zero), este campo deve ser preenchido com “0” (zero). Se for menor que “0” (zero), o valor absoluto do resultado deve ser informado.
N - 2 N Informar por UF, valor correspondente ao somatório dos valores:a) de ICMS_ST referente aos documentos fiscais extemporâneos (COD_SIT igual a “01”) e das notas fiscaiscomplementares extemporâneas (COD_SIT igual a “07”). ;b) de ajustes do campo VL_ICMS do registro C197, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ do registro C197 for igual a “7” (débitos especiais) e o quarto caractere for igual a “1” (operações por ST) referente aos documentos compreendidos no período a que se refere a escrituração; ec) de ajustes do campo VL_AJ_APUR do registro E220, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ_APUR do registro E220 for igual a “1” (ICMS- ST) e o quarto caractere for igual a “5”(débito especial).
O valor da soma do campo DEB_ESP_ST com o campo VL_ICMS_RECOL_ST deve corresponder à soma dos valores do campo VL_OR do registro E250.
E200 -
E200 -
E200 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
E210 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T021AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T021AA 2
T021AA 3
T021AA 4 Valor do ajuste da apuração
NOME DO CAMPO
Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS/ST
Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS/ST
COD_AJ_APUR
Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1 do layout do SPED Fiscal.
Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS/ST
DESCR_COMPL_AJ
Descrição complementar do ajuste da apuração.
Ajustes da Apuracao do Tributo - ICMS/ST
VL_AJ_APUR
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AA"
C 8 - S E220 -
C - - N E220 -
N - 2 S E220 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução de cada Secretaria de Fazenda, conforme a UF do contribuinte substituído ou, não havendo esta tabela, o valor informado no campo deve existir na tabela de código do ajuste da apuração e dedução constante na observação do Item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008 (tabela genérica).O código do ajuste utilizado deve ter seu terceiro caractere como um, indicando ajuste de ICMS-ST.O quarto caractere deve ser preenchido, conforme item 5.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, com um dos códigos abaixo:
0 – Outros débitos;1 – Estorno de créditos;2 – Outros créditos;3 – Estorno de débitos;4 – Deduções do imposto apurado;5 – Débitos Especiais.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T021AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T021AB 2 COD_DA
T021AB 3 NUM_DA
T021AB 4 NUM_PROC
T021AB 5 IND_PROC
T021AB 6 TXT_COMPL Descrição complementar
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Código do modelo do documento de arrecadação :0 - documento estadual de arrecadação1 – GNRE
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Número do documento de arrecadação estadual, se houver
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Número do processo ao qual o ajuste está vinculado, se houver
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Indicador da origem do processo:0- Sefaz;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AB"
C 1 - S
C - - N
C 15 - N
C 1 - N
C - - N
este campo deve ser preenchido se o ajuste for referente a um documento de arrecadação, tais como pagamentos indevidos, pagamentos antecipados e outros.
interno internoE230 -
E230 -
E230 -
E230 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T021AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T021AC 2 COD_PART
T021AC 3 COD_MOD
T021AC 4 SER Série do documento fiscal
T021AC 5 SUB Subserie do documento fiscal
T021AC 6 NUM_DOC Número do documento fiscal
T021AC 7 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T021AC 8 COD_ITEM
T021AC 9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item
NOME DO CAMPO
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Código do participante (campo 02 do Registro T003):- do emitente do documento ou do remetente dasmercadorias, no caso de entradas;- do adquirente, no caso de saídas
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do layout do SPED Fiscal.
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Identificacao dos documentos fiscais
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AC"
C 60 - S E240 -
C 2 - S E240 -
C 4 - N E240 -
N 3 - N E240 -
N 9 - S E240 -
N 8 - S E240 -
C 60 - N E240 -
N - 2 S E240 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
no caso de entrada, deve constar a informação referente ao emitente do documento ou ao remetente das mercadorias ou serviços. No caso de saída, deve constar a informação referente ao destinatário. O valor deve ter até 60 caracteres.
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003.
o valor informado no campo deve existir na tabela de Documentos Fiscais do ICMS, conforme Item 4.1.1. do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
informar a data de emissão do documento fiscal, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.
este campo só deve ser informado quando o ajuste se referir a um determinado item/produto do documento.
o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro T007.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T021AD Obrigacoes a recolher 1 REGISTRO Tipo de registro
T021AD Obrigacoes a recolher 2 COD_OR
T021AD Obrigacoes a recolher 3 VL_OR Valor da obrigação a recolher
T021AD Obrigacoes a recolher 4 DT_VCTO Data de vencimento da obrigação
T021AD Obrigacoes a recolher 5 COD_REC
T021AD Obrigacoes a recolher 6 NUM_PROC
T021AD Obrigacoes a recolher 7 IND_PROC
T021AD Obrigacoes a recolher 8 TXT_COMPL
T021AD Obrigacoes a recolher 9 MES_REF
Código da obrigação a recolher, conforme a Tabela 5.4 do layout do SPED Fiscal.
Código de receita referente à obrigação, próprio da unidade da federação, conforme legislação estadual,
Número do processo ou auto de infração ao qual a obrigação está vinculada, se houver.
Indicador da origem do processo:0- SEFAZ;1- Justiça Federal;2- Justiça Estadual;9- Outros
Descrição complementar das obrigações a recolher.
Informe o mês de referência no formato “mmaaaa”
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AD"
C 3 - S
N - 2 N
N 8 - S
C - - S
C 15 - N
C 1 - N
C - - N
N 6 - S
o valor da soma deste campo deve corresponder à soma dos camposVL_ICMS_RECOLHER e DEB_ESP do registro E110. Não informar acréscimos legais, se houver.
informar a data de vencimento da obrigação, no formato “AAAAMMDD”, sem os separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser uma data válida.
o valor deve ter até 15 caracteres.Validação: se este campo estiver preenchido, os campos IND_PROC e PROC também devem estar preenchidos.
: quando este registro se referir a recolhimento extemporâneo, informar neste campo o mês eano de referência de cada um dos débitos extemporâneos do período, no formato mmaaaa, sem utilizar os caracteres especiais de separação. Exemplo: para débito extemporâneo do mês de abril de 2009 o campo deve ser preenchido, simplesmente, com os caracteres 042009.
E250 -
E250 -
E250 -
E250 -
E250 -
E250 -
E250 -
E250 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T021AE Resumo por Estado + CFOP 1 REGISTRO Tipo de registro
T021AE Resumo por Estado + CFOP 2 UF
T021AE Resumo por Estado + CFOP 3 CFOP
T021AE Resumo por Estado + CFOP 4 BASE
T021AE Resumo por Estado + CFOP 5 IMP_CREDITADO
T021AE Resumo por Estado + CFOP 6 ISENTO_NTRIB
T021AE Resumo por Estado + CFOP 7 OUTROS
Deve representar a UF para qual os valores se referem
Deve representar o Código Fiscal de Operação e Prestação( CFOP )
Deve representar a base de calculo do tributo consolidado por UF + CFOP
Deve representar o valor de crédito/débito do tributo consolidado por UF + CFOP
Deve representar o valor de isento e/ou não tributado referente ao tributo, de forma consolidada por UF + CFOP
Deve representar o outros valores do tributo, de forma consolidada por UF + CFOP
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T021AE"
C 2 - S
N 4 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
Livro P9 Livro P9
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T022 Apuração de IPI 1 REGISTRO Tipo de registro
T022 Apuração de IPI 2 IND_APUR
T022 Apuração de IPI 3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere
T022 Apuração de IPI 4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere
T022 Apuração de IPI 5 VL_SD_ANT_IPI
T022 Apuração de IPI 6 VL_DEB_IPI
T022 Apuração de IPI 7 VL_CRED_IPI
T022 Apuração de IPI 8 VL_OD_IPI
T022 Apuração de IPI 9 VL_OC_IPI
T022 Apuração de IPI 10 VL_SC_IPI
T022 Apuração de IPI 11 VL_SD_IPI Valor do saldo devedor do IPI a recolher
NOME DO CAMPO
Indicador de período de apuração do IPI:0 - Mensal;1 - Decendial
Saldo credor do IPI transferido do período anterior
Valor total dos débitos por "Saídas com débito do imposto"
Valor total dos créditos por "Entradas e aquisições com crédito do imposto"
Valor de "Outros débitos" do IPI (inclusive estornos de crédito)
Valor de "Outros créditos" do IPI (inclusive estornos de débitos)
Valor do saldo credor do IPI a transportar para o período seguinte
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T022"
X C 1 - S
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
: o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_IPI do registro E510, quando o CFOP iniciar por ‘5’ ou ‘6” dos registros C190.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_IPI do registro E510, quando o CFOP iniciar por ‘1’, ‘2’ ou ‘3’ dos registros C190.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro E530, quando o campo IND_AJ do registro E530 for igual a ‘0’.
o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro E530, quando o campo IND_AJ do registro E530 for igual a ‘1’.
se a soma dos campos VL_DEB_IPI e VL_OD_IPI menos a soma dos campos VL_SD_ANT_IPI, VL_CRED_IPI e VL_OC_IPI for menor que “0” (zero), então o campo VL_SC_IPI deve ser igual ao valor absoluto da expressão, e o valor do campo VL_SD_IPI deve ser igual a “0” (zero).
se a soma dos campos VL_DEB_IPI e VL_OD_IPI menos a soma dos campos VL_SD_ANT_IPI, VL_CRED_IPI e VL_OC_IPI for maior ou igual a “0” (zero), então o campo 08 (VL_SD_IPI) deve ser igual ao resultado da expressão, e o valor do campo VL_SC_IPI deve ser igual a “0” (zero).
E500 -
E500 -
E500 -
E520 -
E520 -
E520 -
E520 -
E520 -
E520 -
E520 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 1 REGISTRO Tipo de registro
T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 2
T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 3
T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 4 Valor do ajuste da apuração
T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 5 IND_AJ
T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 6 IND_DOC
T022AA Ajustes da Apuracao do Tributo - IPI 7 NUM_DOC
NOME DO CAMPO
COD_AJ_APUR
Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 4.5.4 do layout do SPED Fiscal.
DESCR_COMPL_AJ
Descrição complementar do ajuste da apuração.
VL_AJ_APUR
Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste a débito;1- Ajuste a crédito
Indicador da origem do documento vinculado ao ajuste:0 - Processo Judicial;1 - Processo Administrativo;2 - PER/DCOMP;9 – Outros.
Número do documento / processo / declaração ao qual o ajuste está vinculado, se houver
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T022AA"
C 8 - S Usar tabela 4.5.4 E530 -
C - - N E530 -
N - 2 S E530 -
C 1 - S E530 -
C 1 - N E530 -
C - - N E530 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 1 REGISTRO Tipo de registro
T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 2 CFOP
T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 3 CST_IPI
T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 4 VL_CONT_PI
T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 5 VL_BC_IPI
T022AB Detalhamento do IPI por CFOP 6 VL_IPI
Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens
Código da Situação Tributária referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2.
Parcela correspondente ao "Valor Contábil" referente ao CFOP e ao Código de Tributação do IPI
Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do IPI" referente ao CFOP e ao Código de Tributação do IPI, para operações tributadas
Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente ao CFOP e ao Código de Tributação do IPI, para operações tributadas
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T022AB"
N 4 - S
C 2 - S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T023 1 REGISTRO Tipo de registro
T023 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T023 3 TIPO_TRIB
T023 4 COD_CRED
T023 5 IND_CRED_ORI
T023 6 ALIQ_PC
T023 7 VL_BC_PC Valor da Base de Cálculo do Crédito
T023 8 ALIQ_PC_QUANT Alíquota do PIS ou Cofins (em reais)
T023 9 QUANT_BC_PC
T023 10 VL_CRED
T023 11 VL_AJUS_ACRES Valor total dos ajustes de acréscimo
T023 12 VL_AJUS_REDUC Valor total dos ajustes de redução
T023 13 VL_CRED_DIF Valor total do crédito diferido no período
T023 14 VL_CRED_DISP
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Tipo do tributo:1=PIS/PASEP;2=COFINS
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Código de Tipo de Crédito apurado no período, conforme a Tabela 4.3.6 do layout do SPED PIS/Cofins.
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Indicador de Crédito Oriundo de:0 – Operações próprias;1 – Evento de incorporação, cisão ou fusão.
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Alíquota do PIS/PASEP ou Cofins (em percentual)
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Quantidade – Base de cálculo PIS / COFINS
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período Valor total do crédito apurado no período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Valor Total do Crédito Disponível relativo ao Período
T023 15 IND_DESC_CRED
T023 16 VL_CRED_DESC
T023 17 SLD_CRED
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Indicador de opção de utilização do crédito disponível no período:
0 – Utilização do valor total para desconto da contribuição apurada no período.
1 – Utilização de valor parcial para desconto da contribuição apurada no período.
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Valor do Crédito disponível, descontado da contribuição apurada no próprio período
Crédito de Pis/Pasep/Cofins relaivo ao período
Saldo de créditos a utilizar em períodos futuros
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T023"
X C 8 - S
X C 1 0 S Compõe chave do registro. [1,2]
X C 3 - S Compõe chave do registro.
X C 1 - S Compõe chave do registro. [0, 1]
X N 8 4 N Compõe chave do registro.
N 16 2 N
X N 8 4 N Compõe chave do registro.
N 16 3 N
N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
Formato: [AAAAMMDD], Compõe chave do registro.
Deve corresponder ao somatório do campo VL_BC_PC do registro T023AA.
Este campo somente pode ser informado caso o campo COD_CRED seja: 103, 203, 303, 105, 205, 305, 108, 208, 308.
Deve corresponder ao somatório do campo QUANT_BC_PC do registro T023AA.
Este campo somente pode ser informado caso o campo COD_CRED seja: 103, 203, 303, 105, 205, 305, 108, 208, 308.
Deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro T023AB quando o campo IND_AJ do mesmo registro seja igual a 1.
Deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ do registro T023AB quando o campo IND_AJ do mesmo registro seja igual a 0.
Deve corresponder a seguinte operação:( VL_CRED + VL_AJUS_ACRES - VL_AJUS_REDUC - VL_CRED_DIF )
X C 1 - S Compõe chave do registro. [0, 1]
N 16 2 N
N 16 2 S Deve corresponder a seguinte operação:( VL_CRED_DISP - VL_CRED_DESC )
- M100/M500 -
- M100/M500 -
- M100/M500 -
M100/M500 -
- M100/M500 -
M100/M500 -
- M100/M500 -
- M100/M500 -
- M100/M500 -
- M100/M500 -
- M100/M500 -
- M100/M500 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T023AA
1 REGISTRO Tipo de registro
T023AA
2 NAT_BC_CRED
T023AA
3 CST
T023AA
4 VL_BC_TOT
T023AA
5 VL_BC_CUM
T023AA
6 VL_BC_NC
T023AA
7 VL_BC_PC
T023AA
8
T023AA
9 QUANT_BC_PC
T023AA
10 DESC_CRED Descrição do crédito
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Código da Base de Cálculo do Crédito apurado no período, conforme Layout do Sped Contribuições.
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Código da Situação Tributária referente ao crédito vinculado ao tipo de crédito escriturado no registro pai T023
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Valor Total da Base de Cálculo escriturada nos documentos e operações (Blocos A, C, D e F), referente ao valor informado no Campo CST
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período Parcela do Valor Total da Base de Cálculo
informada no Campo VL_BC_TOT, vinculada a receitas com incidência cumulativa.
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Valor Total da Base de Cálculo do Crédito, vinculada a receitas com incidência não-cumulativa.
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Valor da Base de Cálculo do Crédito, vinculada ao tipo de Crédito escrituradono registro T023.
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
QUANT_BC_TOT
Quantidade Total da Base de Cálculo do Crédito apurado em Unidade de Medida de Produto, escriturada nos documentos e operações (Blocos “A”, “C”, “D” e “F”), referente ao valor informado no Campo CST.
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
Parcela da base de cálculo do crédito em quantidade ( campo QUANT_BC_TOT ) vinculada ao tipo de crédito escriturado no registro T023
Detalhamento da base de cálculo do crédito apurado no período
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T023"
C 2 - S Compõe chave do registro.
C 2 - S Compõe chave do registro.
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 3 N
N 16 3 N
C 60 - N
Campo de preenchimento específico para a pessoa jurídica sujeita ao regime cumulativo e não-cumulativo da contribuição
Deve corresponder a seguinte operação:
( VL_BC_TOT - VL_BC_CUM )
O valor deste campo será transportado para o Campo VL_BC_PC do registro T023
O valor deste campo será transportado para o Campo QUANT_BC_PC do registro T023
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
- M105/M505 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T023AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T023AB 2 IND_AJ
T023AB 3 COD_AJ_APUR
T023AB 4 DESCR_COMPL_AJ
T023AB 5 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apuração
T023AB 6 NUM_DOC
T023AB 7 DT_REF
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Indicador do tipo de ajuste:
0- Ajuste de Redução;1- Ajuste de Acréscimo
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8 do EFD-PIS/Cofins..
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Descrição complementar do ajuste da apuração.
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Número do documento / processo / declaração ao qual o ajuste está vinculado, se houver
Ajustes da Apuracao do credito do PIS/Cofins
Data de referência do ajuste (AAAAMMDD)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T023AA"
C 1 - S Compõe chave do registro.
C 8 - S Compõe chave do registro.
C 220 - N
N 16 2 S
C 9 - N Compõe chave do registro.
N 8 - N
informar, se for o caso, a data de referência do ajuste, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
VALIDAÇÃO
[0, 1] - M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
- M110/M510 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Controle Interno
Controle Interno
Controle Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T023AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T023AC 2 DET_VALOR_AJ
T023AC 3 CST Código de Situação Tributária
T023AC 4 DET_BC_CRED
T023AC 5 DET_ALIQ
T023AC 6 DT_OPER_AJ
T023AC 7 DESC_AJ
T023AC 8 COD_CTA
T023AC 9 INFO_COMPL Informação complementar
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Detalhamento do valor do crédito reduzido ou acrescido, informado no Campo VL_AJ_APUR do registro T023AB
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Detalhamento da base de cálculo geradora de ajuste de crédito
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste de crédito
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Data da operação a que se refere o ajuste informado neste registro
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Descrição da(s) operação(ões) a que se refere o valor informado no Campo DET_VALOR_AJ
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
Código da conta contábil debitada/creditada
Detalhamento dos ajustes de crédito de PIS/COFINS apurado
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T024AB"
N 16 2 S
C 2 - N Compõe chave do registro.
N 16 3 N Compõe chave do registro.
N 8 4 N
D 8 - S Compõe chave do registro.
C 220 - N
C 60 - N Compõe chave do registro.
C 220 - N
- M115/M515
- M115/M515
- M115/M515
- M115/M515
- M115/M515
- M115/M515
- M115/M515
- M115/M515
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T024 Consolidação da Contribuição do período 1 REGISTRO
T024 Consolidação da Contribuição do período 2 20140101 DT_MOVIMENTO
T024 Consolidação da Contribuição do período 3 1 TIPO_TRIB
T024 Consolidação da Contribuição do período 4 10
T024 Consolidação da Contribuição do período 5 20 VL_TOT_CRED_DESC
T024 Consolidação da Contribuição do período 6 30
T024 Consolidação da Contribuição do período 7 40
T024 Consolidação da Contribuição do período 8 50 VL_RET_NC
T024 Consolidação da Contribuição do período 9 60 VL_OUT_DED_NC
T024 Consolidação da Contribuição do período 10 70 VL_CONT_NC_REC
T024 Consolidação da Contribuição do período 11 80 VL_TOT_CONT_CUM_PER
T024 Consolidação da Contribuição do período 12 90 VL_RET_CUM
T024 Consolidação da Contribuição do período 13 100 VL_OUT_DED_CUM
T024 Consolidação da Contribuição do período 14 110 VL_CONT_CUM_REC
T024 Consolidação da Contribuição do período 15 120 VL_TOT_CONT_REC
VL_TOT_CONT_NC_PER
VL_TOT_CRED_DESC_ANT
VL_TOT_CONT_NC_DEV
CHAVE DE INTEGRAÇÃO DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024"
X Data movimento declarado C 8 - S
X C 1 0 S Compõe a chave do registro
N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
Outras Deduções no Período N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
Outras Deduções no Período N 16 2 S
N 16 2 S
N 16 2 S
Formato: [AAAAMMDD], Compõe a chave do registro
Tipo do tributo:1-Pis/Pasep2-Cofins.
Valor Total da Contribuição Não Cumulativa do Período
Valor do Crédito Descontado, Apurado no Próprio Período da Escrituração
Valor do Crédito Descontado, Apurado em Período de Apuração Anterior
Valor Total da Contribuição Não Cumulativa Devida
Valor Retido na Fonte Deduzido no Período
Valor da Contribuição Não Cumulativa a Recolher/Pagar
Valor Total da Contribuição Cumulativa do Período
Valor Retido na Fonte Deduzido no Período
Valor da Contribuição Cumulativa a Recolher/Pagar
Valor Total da Contribuição a Recolher/Pagar no Período
VALIDAÇÃO
Controle interno Controle interno Controle interno
[1,2] - M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
- M200/M600
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T024AA Detalhamento por código de receita 1 REGISTRO
T024AA Detalhamento por código de receita 2 8 NUM_CAMPO
T024AA Detalhamento por código de receita 3 123456 COD_REC
T024AA Detalhamento por código de receita 4 15.25 VL_DEBITO
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024AA"
C 2 - S Compõe a chave do registro
C 6 - S Compõe a chave do registro
N - 2 S
Informar o número do campo do registro “M200” (Campo 08 (contribuição não cumulativa) ou Campo 12 (contribuição cumulativa)), objeto de detalhamento neste registro.
Informar o código da receita referente à contribuição a recolher, detalhada neste registro.
Valor do Débito correspondente ao código do Campo 03, conforme informação na DCTF.
VALIDAÇÃO
[08,12] - M205/M605
- M205/M605
- M205/M605
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T024AB Detalhamento da contribuição do período 1 REGISTRO
T024AB Detalhamento da contribuição do período 2 1 COD_CONT
T024AB Detalhamento da contribuição do período 3 100 VL_REC_BRT
T024AB Detalhamento da contribuição do período 4 200 VL_BC_CONT
T024AB Detalhamento da contribuição do período 5 15.1234 ALIQ_PIS
T024AB Detalhamento da contribuição do período 6 20.325 QUANT_BC_PIS
T024AB Detalhamento da contribuição do período 7 4.1235 ALIQ_PIS_QUANT
T024AB Detalhamento da contribuição do período 8 40 VL_CONT_APUR
T024AB Detalhamento da contribuição do período 9 50 VL_AJUS_ACRES
T024AB Detalhamento da contribuição do período 10 60 VL_AJUS_REDUC
T024AB Detalhamento da contribuição do período 11 70 VL_CONT_DIFER
T024AB Detalhamento da contribuição do período 12 80 VL_CONT_DIFER_ANT
T024AB Detalhamento da contribuição do período 13 90 VL_CONT_PER
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024AB"
C 2 - S Compõe a chave do registro
Valor da Receita Bruta N 16 2 S
N 16 2 S
Alíquota em percentual N 8 4 N Compõe a chave do registro
N 16 3 N
Alíquota em Reais N 16 4 N Compõe a chave do registro
N 16 2 S
Valor total dos ajustes de acréscimo N 16 2 S
Valor total dos ajustes de redução N 16 2 N
Valor da contribuição a diferir no período N 16 2 N
N 16 2 N
Valor Total da Contribuição do Período N 16 2 S
Código da contribuição social apurada no período, conforme a Tabela 4.3.5 do Sped Conribuições.
Valor da Base de Cálculo da Contribuição
Quantidade da Base de cálculo da Contribuição
Valor total da contribuição social apurada
Valor da contribuição diferida em períodos anteriores
VALIDAÇÃO
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
- M210/M610
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T024AC Composição da Base de Cálculo 1 REGISTRO
T024AC Composição da Base de Cálculo 2 2 IND_TIP_COOP
T024AC Composição da Base de Cálculo 3 100
T024AC Composição da Base de Cálculo 4 200 VL_EXC_COOP_GER
T024AC Composição da Base de Cálculo 5 300 VL_EXC_ESP_COOP
T024AC Composição da Base de Cálculo 6 400 VL_BC_CONT
VL_BC_CONT_ANT_EXC_COOP
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024AC"
C 2 - S Compõe a chave do registro
N 16 2 S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 S
Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa:
01 – Cooperativa de Produção Agropecuária02 – Cooperativa de Consumo03 – Cooperativa de Crédito; 04 – Cooperativa de Eletrificação Rural05 – Cooperativa de Transporte Rodoviário de Cargas06 – Cooperativa de Médicos99 – Outras.
Valor da Base de Cálculo da Contribuição
Valor de Exclusão Especifica das Cooperativas em Geral
Valor das Exclusões da Base de Cálculo Especifica do Tipo da Sociedade Cooperativa
Valor da Base de Cálculo, Após as Exclusões Especificas da Sociedade Cooperativa
VALIDAÇÃO
[01,02,03,04,05,0,99] - M211/M611
- M211/M611
- M211/M611
- M211/M611
- M211/M611
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T024AD 1 REGISTRO
T024AD 2 IND_AJ 1
T024AD 3 VL_AJ 100
T024AD 4 COD_AJ 1
T024AD 5 NUM_DOC 123
T024AD 6 DESCR_AJ DESC
T024AD 7 DT_REF 20140101
Ajustes da Contribuição Apurada
Ajustes da Contribuição Apurada
Ajustes da Contribuição Apurada
Ajustes da Contribuição Apurada
Ajustes da Contribuição Apurada
Ajustes da Contribuição Apurada
Ajustes da Contribuição Apurada
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T024AD"
C 1 - S Compõe a chave do registro -
Valor do ajuste N 16 2 S -
C 2 - S Compõe a chave do registro -
C 9 - N Compõe a chave do registro -
C 220 - N -
Data de referência do ajuste D 8 - N Compõe a chave do registro -
REG. SPED Fiscal
Indicador do tipo de ajuste:
0- Ajuste de redução
1- Ajuste de acréscimo
Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8 do Sped Contribuições.
Número do processo, documento ou ato concessório ao qual o ajuste está vinculado
Descrição resumida do ajuste.
M220/M620
M220/M620
M220/M620
M220/M620
M220/M620
M220/M620
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T024AE 1 REGISTRO
T024AE 2 100 DET_VALOR_AJ
T024AE 3 1 CST_PIS
T024AE 4 200 DET_BC_CRED
T024AE 5 300 DET_ALIQ
T024AE 6 20140101 DT_OPER_AJ
T024AE 7 DESC DESC_AJ
T024AE 8 1 COD_CTA
T024AE 9 COMP INFO_COMPL
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
Detalhamento dos ajustes da Contribuição Apurada
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Tipo de registro C 8 - SFixo "T024AE"
N 16 2 S
-
C 2 - N Compõe a chave do registro
-
N 16 3 N
-
N 8 4 N
-
D 8 - S Compõe a chave do registro-
C 220 - S
-
C 60 - N Compõe a chave do registro
-
Informação complementar C 220 1 N-
REG. SPED Fiscal
Detalhamento do valor da contribuição reduzida ou acrescida
Código de Situação Tributária referente à operação detalhada neste registro
Detalhamento da base de cálculo geradora de ajuste de contribuição
Detalhamento da alíquota a que se refere o ajuste de contribuição
Data da operação a que se refere o ajuste
Descrição da(s) operação(ões) a que se refere o valor informado no Campo 02
Código da conta contábil debitada/creditada
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
M225/M625
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T024AF 1 REGISTRO
T024AF 2 12345 CNPJ
T024AF 3 200 VL_VEND
T024AF 4 100 VL_NAO_RECEB
T024AF 5 300 VL_CONT_DIF
T024AF 6 400 VL_CRED_DIF
T024AF 7 103 COD_CRED
Informações adicionais de diferimento
Informações adicionais de diferimento
Informações adicionais de diferimento
Informações adicionais de diferimento
Informações adicionais de diferimento
Informações adicionais de diferimento
Informações adicionais de diferimento
DESCRIÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Tipo de registroC 8 - S
Fixo "T024AE"
C 14 - S Compõe a chave do registro
-
Valor Total das vendas no períodoN 16 2 S
-
Valor Total não recebido no períodoN 16 2 S
-
N 16 2 S-
Valor do Crédito diferido no período N 16 2 N
-
C 3 - N Compõe a chave do registro
-
REG. SPED Fiscal
CNPJ da pessoa jurídica de direito público, empresa pública, sociedade de economia mista ou suas subsidiárias.
Valor da Contribuição diferida no período
Código de Tipo de Crédito diferido no período, conforme a Tabela 4.3.6 do Sped Contribuições.
M230/M630
M230/M630
M230/M630
M230/M630
M230/M630
M230/M630
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T030 1 REGISTRO Tipo de registro
T030 2 IND_OPER
T030 3 COD_PART
T030 4 COD_ITEM
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Indicador do Tipo da Operação:0 – Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/Pasep ou Cofins (CST 50 a 66).1 – Operação Representativa de Receita Auferida Sujeita ao Pagamento da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins (CST 01, 02, 03 ou 05).2 - Operação Representativa de Receita Auferida Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99).
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Código do participante (Campo 02 do Registro T003)
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Código do item (campo 02 do Registro T007)
T030 5 DT_OPER Data da Operação (AAAAMMDD)
T030 6 VL_OPER Valor da Operação/Item
T030 7 CST_PIS
T030 8 VL_BC_PIS Base de cálculo do PIS/PASEP
T030 9 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP
T030 10 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.do layout EFD-PIS/Cofins.
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
T030 11 CST_COFINS
T030 12 VL_BC_COFINS Base de cálculo da COFINS
T030 13 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS
T030 14 VL_COFINS Valor da COFINS
T030 15 NAT_BC_CRED
T030 16 IND_ORIG_CRED
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Código da Situação Tributária referente ao Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.do layout EFD-PIS/Cofins.
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Código da Base de Cálculo dos Créditos, conforme a tabela indicada no item 4.3.7 do layout EFD-PIS/Cofins, caso seja informado código representativo de crédito nos Campos 07 (CST_PIS) e 11 (CST_COFINS).
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Indicador da origem do crédito:0 – Operação no Mercado Interno;1 – Operação de Importação.
T030 17 COD_CTA
T030 18 COD_CCUS Código do Centro de Custos
T030 19 DESC_DOC_OPER Descrição do Documento/Operação
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
Demais documentos e operacoes geradoras de contribuicoes e creditos nao vinculados ao documento fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T030"
X C 1 - S
X C 60 - N
X C 60 - N
Informar neste campo o indicador do tipo ou natureza da operação. Valores Válidos: [0, 1, 2]Nas operações representativas de receitas, deve ser informado o indicador correspondente ao tratamento tributário (CST) da receita informada neste registro. Se referente a uma operação tributável (CST 01, 02, 03 ou 05) informar o indicador “1”; se referente a uma operação não tributável, ou tributável à alíquota zero (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99) informar o indicador “2”.Nas operações representativas de aquisições, custos ou despesas com direito a crédito (CST 50 a 66), deve ser informado o indicador “0”, correspondente à operação com direito a crédito. As operações sem direito a crédito não precisam ser escrituradas em F100.
o código informado neste campo deve está relacionado no registro 0150, no campo COD_PART. No caso do registro se referir a uma operação representativa de receita (Campo IND_OPER = “1” e “2”) o Campo 03 não é de preenchimento obrigatório, como no caso de receitas financeiras auferidas em instituições financeiras diversas. Neste caso, a pessoa jurídica deve complementar o registro com informações complementares no Campo 19.No caso do registro se referir a uma operação representativa de crédito (Campo IND_OPER = “0”) o Campo 03 é de preenchimento obrigatório, devendo ser informado o código de participante referente ao fornecedor/prestador de serviço, cadastrado no Registro 0150.
o código do item a que se refere a operação informado neste campo, quando existir, deve está relacionado no registro 0200, ressaltando-se que os códigos informados devem ser os definidos pelo pessoa jurídica titular da escrituração.
X N 8 - S
N - 2 S
N 2 - S
N - 4 N
N 8 4 N
N - 2 N
informar a data da operação escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.No caso da operação não se referir a um dia específico, ou se referir a mais de um dia, deve ser informado o dia final de referência ou o ultimo dia do período da escrituração, conforme o caso.
Informar o valor total da operação/item escriturado neste registro.
: Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep referente à operação/item, para fins de apuração da contribuição social ou de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do PIS/Pasep (M210, Campo “VL_BC_CONT”) no caso de item correspondente a fato gerador da contribuição social, ou para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105, campo “VL_BC_PIS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição social ou do crédito, conforme o caso.
informar o valor do PIS/Pasep (contribuição ou crédito) referente à operação/item escriturado neste registro.
o valor do campo “VL_PIS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_PIS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_PIS). No caso de aplicação da alíquota do campo 09, em percentual, o resultado deverá ser dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_PIS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_PIS” = 1,6500, então o Campo “VL_PIS” será igual a: 1.000.000,00 x 1,65 / 100 = 16.500,00.
N 2 - S
N - 4 N
N 8 4 N
N - 2 N
C 2 - N
C 1 - N
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o valor da base de cálculo da Cofins referente à operação/item, para fins de apuração da contribuição social ou de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo da Cofins (M610, Campo “VL_BC_CONT”) no caso de item correspondente a fato gerador da contribuição social, ou para a demonstração das bases de cálculo do crédito de Cofins (M505, campo “VL_BC_COFINS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição social ou do crédito, conforme o caso.
informar o valor da Cofins (contribuição ou crédito) referente à operação/item escriturado neste registro.
o valor do campo “VL_COFINS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_COFINS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_COFINS). No caso de aplicação da alíquota do campo 13, em percentual, o resultado deverá ser dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_COFINS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_COFINS” = 7,6000, então o Campo “VL_COFINS” será igual a: 1.000.000,00 x 7,6 / 100 = 76.000,00.
Caso seja informado código representativo de crédito no Campo 07 (CST_PIS) ou no Campo 11 (CST_COFINS) deste registro, informar neste campo o código da base de cálculo do crédito, conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.
No caso de registro representativo de operação com direito a crédito, informar o código que indique se a operação tem por origem o mercado interno ou externo (importação de bens e serviços).
C 60 - N
C 60 - N
C - - N
informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: estoques, receitas da atividade, receitas não operacionais, custos, despesas, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).
Nos registros correspondentes às operações com direito a crédito, informar neste campo o Código do Centro de Custo relacionado à operação, se existir.
Neste campo pode ser informada a descrição complementar da operação ou do item, objeto de escrituração neste registro. Por exemplo, no caso de operações relativas a consórcios, pode ser informado neste campo o documento arquivado no órgão de registro, bem como a participação percentual da pessoa jurídica consorciada no empreendimento.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T030AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T030AA Processos referenciados 2 NUM_PROC
T030AA Processos referenciados 3 IND_PROC
NOME DO CAMPO
Identificação do processo ou ato concessório.
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T030AA"
C 20 - S - F111
C 1 - S - F111
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T031 1 REGISTRO Tipo de registro
T031 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T031 3 NAT_BC_CRED
T031 4 IDENT_BEM_IMOB
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Código da Base de Cálculo do Crédito sobre Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7:09 = Crédito com Base nos Encargos de Depreciação;11 = Crédito com Base nos Encargos de Amortização
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Identificação dos Bens/Grupo de Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:01 = Edificações e Benfeitorias em Imóveis Próprios;02 = Edificações e Benfeitorias em Imóveis de Terceiros;03 = Instalações;04 = Máquinas;05 = Equipamentos;06 = Veículos;99 = Outros .
T031 5 IND_ORIG_CRED
T031 6 IND_UTIL_BEM_IMOB
T031 7 VL_OPER_DEP
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Indicador da origem do bem incorporado ao ativo imobilizado, gerador de crédito:0 – Aquisição no Mercado Interno1 – Aquisição no Mercado Externo (Importação)
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Indicador da Utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:1 – Produção de Bens Destinados a Venda;2 – Prestação de Serviços;3 – Locação a Terceiros;9 – Outros.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Valor do Encargo de Depreciação/Amortização Incorrido no Período
T031 8 PARC_OPER_NAO_BC_CRED
T031 9 CST_PIS
T031 10 VL_BC_PIS
T031 11 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T031 12 VL_PIS Valor do Crédito de PIS/PASEP
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Parcela do Valor do Encargo de Depreciação/Amortização a excluir da base de cálculo de Crédito
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Base de cálculo do Crédito de PIS/PASEP no período (VL_OPER_DEP-PARC_OPER_NAO_BC_CRED)
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
T031 13 CST_COFINS
T031 14 VL_BC_COFINS
T031 15 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T031 16 VL_COFINS Valor do crédito da COFINS
T031 17 COD_CTA
T031 18 COD_CCUS Código do Centro de Custos
T031 19
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Código da Situação Tributária referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Base de Cálculo do Crédito da COFINS no período (06 – 07)
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
DESC_BEM_IMOB Descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base nos encargos de depreciação ou amortização.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T031"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2 - S
X N 2 - S
Informar neste registro o código correspondente à natureza da base de cálculo do crédito (Se Depreciação = 09 e se Amortização = 11), conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.
informar neste campo o código correspondente à identificação do bem ou grupo de bens (informação por gênero/grupo de bens) Incorporados ao Ativo Imobilizado, cujo encargo de depreciação ou amortização permite o direito ao crédito.A identificação dos bens incorporados ao Ativo Imobilizado a ser informado no Campo 03 (IDENT_BEM_IMOB) pode ser realizada de forma individualizada ou por grupos de bens da mesma natureza ou destinação.OBS: No caso do registro F120 se referir a grupo de bens correspondente a mais de um código de identificação como, por exemplo, “Maquinas e Equipamentos”, pode a pessoa jurídica informar no Campo 03 quaisquer um dos códigos a que se refira o grupo de bens.
X C 1 - N
X N 1 - S
N - 2 S
Informar neste campo o código que indique se a origem (País de aquisição) do bem incorporado ao ativo imobilizado, se no mercado interno ou externo (importação de bens e serviços). No caso do registro contábil do bem ou grupo de bens incorporados ao imobilizado, objeto de crédito com base nos encargos de depreciação, não identificar a origem do bem ou grupo de bens, o campo pode ser informado sem o indicador de origem. Nesse caso (campo em branco), em que o registro não identifica a aquisição como sendo no mercado externo (importação) – Indicador “1”, o PVA irá considerar o crédito como sendo de aquisição no mercado interno – Indicador “0”.
Informar neste campo o indicador correspondente à destinação ou utilização dos bens geradores de crédito neste registro. Caso o bem/grupo de bens relacionados aos créditos deste registro não estejam sendo utilizados entre as hipóteses previstas em lei para a apuração de créditos (Indicadores 1, 2 e 3), deve ser informado o indicador 9.Registre-se que a legislação tributária não estabelece o direito ao crédito em relação aos bens incorporados ao ativo imobilizado:- Cuja data de aquisição seja anterior a maio de 2004, conforme disposição do art. 31 da Lei nº 10.865/2004;- que não seja utilizado na produção de bens, prestação de serviços e locação. Desta forma, as máquinas, equipamentos, instalações e outros bens móveis utilizados na área administrativa, comercial, gerencial, de processamento de dados, almoxarifado, etc., não tem previsão em lei para a apropriação de crédito.Os encargos de depreciação e amortização referentes às edificações e benfeitorias em imóveis próprios ou de terceiros, utilizados nas atividades da pessoa jurídica dão direito a crédito.
informar neste campo o valor do encargo de depreciação ou de amortização, incorrido no período, referente ao(s) bem(ns) objeto de escrituração neste registro.
N - 2 N
X N 2 - S
N - 2 N
N 8 4 N
N - 2 N
informar neste campo a parcela do valor dos encargos de depreciação ou amortização informados no Campo 06, que a legislação não permite o direito à apuração de crédito, tais como os encargos de depreciação/amortização sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa física domiciliada no país;- não sujeitos ao pagamento da contribuição social, quando de sua aquisição;- de edificações e benfeitorias em imóveis próprios ou de terceiros, não utilizados nas atividades da empresa;- de maquinas, equipamentos e outros bens, não utilizados na produção de bens destinados à venda, na locação a terceiros ou na prestação de serviços.Os valores informados no campo 07 devem ser excluídos da base de cálculo dos créditos (Campo 09).
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep referente à operação/item, para fins de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105, campo “VL_BC_PIS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.
[Campo 10 = Campo 07 – Campo 08
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito.
informar o valor do PIS/Pasep referente à operação/item escriturado neste registro.
o valor do campo “VL_PIS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_PIS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_PIS), dividido pelo valor “100”Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_PIS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_PIS” = 1,6500, então o Campo “VL_PIS” será igual a: 1.000.000,00 x 1,65 / 100 = 16.500,00.
X N 2 - S
N - 2 N
N 8 4 N
N - 2 N
C 60 - N
C 60 - N
C - - N
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o valor da base de cálculo da Cofins referente à operação/item, para fins de apuração do crédito, conforme o caso.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de Cofins (M505, campo “VL_BC_COFINS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.
[Campo 14 = Campo 07 – Campo 08]
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito.
informar o valor da Cofins referente à operação/item escriturado neste registro.
o valor do campo “VL_COFINS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_COFINS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_COFINS), dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_COFINS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_COFINS” = 7,6000, então o Campo “VL_COFINS” será igual a: 1.000.000,00 x 7,6 / 100 = 76.000,00.
informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: encargos de depreciação do período, encargos de amortização do período, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).
Nos registros correspondentes às operações com direito a crédito, informar neste campo o Código do Centro de Custo relacionado à operação, se existir.
Neste campo pode ser informada a descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base nos encargos de depreciação ou amortização, objeto de escrituração neste registro.
- F120
- F120
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T031AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T031AA Processos referenciados 2 NUM_PROC
T031AA Processos referenciados 3 IND_PROC
NOME DO CAMPO
Identificação do processo ou ato concessório.
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T031AA"
C 20 - S - F129
C 1 - S - F129
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T032 1 REGISTRO Tipo de registro
T032 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T032 3 NAT_BC_CRED
T032 4 IDENT_BEM_IMOB
T032 5 IND_ORIG_CRED
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Texto fixo contendo "10" (Código da Base de Cálculo do Crédito sobre Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7)
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Identificação dos Bens/Grupo de Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:01 = Edificações e Benfeitorias;03 = Instalações;04 = Máquinas;05 = Equipamentos;06 = Veículos;99 = Outros Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Indicador da origem do bem incorporado ao ativo imobilizado, gerador de crédito:0 – Aquisição no Mercado Interno1 – Aquisição no Mercado Externo (Importação)
T032 6
T032 7
T032 8 VL_OPER_AQUIS
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
IND_UTIL_BEM_IMOB
Indicador da Utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:1 – Produção de Bens Destinados a Venda;2 – Prestação de Serviços;3 – Locação a Terceiros;9 – Outros.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
MES_OPER_AQUIS
Mês/Ano de Aquisição dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, com apuração de crédito com base no valor de aquisição.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Valor de Aquisição dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Crédito com base no valor de aquisição.
T032 9
T032 10 VL_BC_CRED
T032 11 IND_NR_PARC
T032 12 CST_PIS
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
PARC_OPER_NAO_BC_CRED
Parcela do Valor de Aquisição a excluir da base de cálculo de Crédito
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado (VL_OPER_AQUIS – PARC_OPER_NAO_BC_CRED)
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Indicador do Número de Parcelas a serem apropriadas (Crédito sobre Valor de Aquisição):1 – Integral (Mês de Aquisição);2 – 12 Meses;3 – 24 Meses;4 – 48 Meses;5 – 6 Meses (Embalagens de bebidas frias)9 – Outra periodicidade definida em Lei.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.
T032 13 VL_BC_PIS
T032 14 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T032 15 VL_PIS Valor do Crédito de PIS/PASEP
T032 16 CST_COFINS
T032 17 VL_BC_COFINS
T032 18 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Base de cálculo Mensal do Crédito de PIS/PASEP, conforme indicador informado no campo IND_NR_PARC.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Código da Situação Tributária referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Base de cálculo Mensal do Crédito da Cofins, conforme indicador informado no campo IND_NR_PARC.
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
T032 19 VL_COFINS Valor do crédito da COFINS
T032 20 COD_CTA
T032 21 COD_CCUS Código do Centro de Custos
T032 22
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
DESC_ BEM_IMOB Descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base nos encargos de depreciação ou amortização.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T032"
C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
C 2 - S
N 2 - S [01,02,03,04,05,06,99]
C 1 - N
Informar neste registro o código correspondente à natureza da base de cálculo do crédito, conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.
informar neste campo o código correspondente à identificação do bem ou grupo de bens (informação por gênero/grupo de bens) Incorporados ao Ativo Imobilizado, cujo crédito está sendo determinado com base no valor de aquisição.A identificação dos bens incorporados ao Ativo Imobilizado a ser informado no Campo 03 (IDENT_BEM_IMOB) pode ser realizada de forma individualizada ou por grupos de bens da mesma natureza ou destinação.OBS: No caso do registro F130 se referir a grupo de bens correspondente a mais de um código de identificação como, por exemplo, “Maquinas e Equipamentos”, pode a pessoa jurídica informar no Campo 03 quaisquer um dos códigos a que se refira o grupo de bens.
Informar neste campo o código que indique se a origem (País de aquisição) do bem incorporado ao ativo imobilizado, se no mercado interno ou externo (importação de bens e serviços).
N 1 - S
N 6 N
N - 2 S
Informar neste campo o indicador correspondente à destinação ou utilização dos bens geradores de crédito neste registro. Caso o bem/grupo de bens relacionados aos créditos deste registro não estejam sendo utilizados entre as hipóteses previstas em lei para a apuração de créditos (Indicadores 1, 2 e 3), deve ser informado o indicador 9.Registre-se que a legislação tributária não estabelece o direito ao crédito em relação aos bens incorporados ao ativo imobilizado:- Cuja data de aquisição seja anterior a maio de 2004, conforme disposição do art. 31 da Lei nº 10.865/2004;- que não seja utilizado na produção de bens, prestação de serviços e locação. Desta forma, as máquinas, equipamentos, instalações e outros bens móveis utilizados na área administrativa, comercial, gerencial, de processamento de dados, almoxarifado, etc., não tem previsão em lei para a apropriação de crédito.
informar neste campo o mês e ano de aquisição do bem ou grupo de bens incorporados ao ativo imobilizado, com apuração de crédito com base no valor de aquisição valor. No caso da escrituração ser por grupo de bens, com datas de aquisição diversas, escriturar o registro com o campo em branco.
informar neste campo o valor de aquisição dos bens incorporados ao ativo imobilizado, cujo crédito for determinado com base no valor de aquisição, referente ao(s) bem(ns) objeto de escrituração neste registro.
N - 2 N
N - 2 S [Campo 09 = Campo 07 – Campo 08]
N 1 - S [1,2,3,4,5,9]
N 2 - S
informar neste campo a parcela do valor de aquisição a excluir da base de cálculo do crédito, em função de vedação na legislação quanto à apuração de crédito, tais as aquisições de bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa física domiciliada no país;- não sujeitos ao pagamento da contribuição social, quando de sua aquisição;- de maquinas, equipamentos e outros bens, não utilizados na produção de bens destinados à venda, na locação a terceiros ou na prestação de serviços.Os valores informados no campo 08 devem ser excluídos da base de cálculo dos créditos (Campo 09).
informar neste campo o valor total da base de cálculo do PIS/Pasep referente à operação/item, para fins de apuração do valor total do crédito.
informar neste campo o código correspondente ao número de parcelas a serem apropriadas, mensalmente, em relação ao valor total do crédito informado (Crédito sobre Valor de Aquisição):1 – Integral (Mês de Aquisição);2 – 12 Meses;3 – 24 Meses;4 – 48 Meses;5 – 6 Meses (Embalagens de bebidas frias)9 – Outra periodicidade definida em Lei.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
N - 2 N
N 8 4 N
N - 2 N
N 2 - S
N - 2 N
N 8 4 N
informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep a ser apropriada no mês da escrituração, em função da quantidade de meses informada no Campo 10. O valor da base de cálculo do crédito do mês será determinado, sobre o valor total da base de cálculo informada no Campo 09, dividido pelo número de meses correspondente aos indicadores informados no Campo 10. O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de PIS/Pasep (M105, campo “VL_BC_PIS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.
[Campo 12 = Campo 09 / Nº de Meses informados no Campo 10]
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito.
informar o valor do PIS/Pasep referente à operação/item escriturado neste registro.
o valor do campo “VL_PIS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_PIS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_PIS), dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_PIS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_PIS” = 1,6500 , então o Campo “VL_PIS” será igual a: 1.000.000,00 x 1,65 / 100 = 16.500,00.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o valor da base de cálculo de Cofins a ser apropriada no mês da escrituração, em função da quantidade de meses informada no Campo 10. O valor da base de cálculo do crédito do mês será determinado, sobre o valor total da base de cálculo informada no Campo 09, dividido pelo número de meses correspondente aos indicadores informados no Campo 10.
[Campo 16 = Campo 09 / Nº de Meses informados no Campo 10]O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do crédito de Cofins (M505, campo “VL_BC_COFINS_TOT”) no caso de item correspondente a fato gerador de crédito.
informar neste campo o valor da alíquota de Cofins aplicável para fins de apuração do crédito.
N - 2 N
C 60 - N
C 60 - N
C - - N
informar o valor da Cofins referente à operação/item escriturado neste registro.
o valor do campo “VL_COFINS” deve corresponder ao valor da base de cálculo (VL_BC_COFINS) multiplicado pela alíquota aplicável ao item (ALIQ_COFINS), dividido pelo valor “100”.Exemplo: Sendo o Campo “VL_BC_COFINS” = 1.000.000,00 e o Campo “ALIQ_COFINS” = 7,6000, então o Campo “VL_COFINS” será igual a: 1.000.000,00 x 7,6 / 100 = 76.000,00.
informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: Maquinas e Equipamentos do Ativo Imobilizado, ativo fixo, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).
Nos registros correspondentes às operações com direito a crédito, informar neste campo o Código do Centro de Custo relacionado à operação, se existir.
Neste campo pode ser informada a descrição complementar do bem ou grupo de bens, com crédito apurado com base no valor de aquisição, objeto de escrituração neste registro.
- F130
- F130
- F130
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T032AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T032AA Processos referenciados 2 NUM_PROC
T032AA Processos referenciados 3 IND_PROC
NOME DO CAMPO
Identificação do processo ou ato concessório.
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T032AA"
C 20 - S - F139
C 1 - S - F139
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T033 1 REGISTRO Tipo de registro
T033 2 IND_OPER
T033 3 UNID_IMOB
T033 4 IDENT_EMP Identificação/Nome do Empreendimento
T033 5 DESC_UNID_IMOB
T033 6 NUM_CONT
T033 7 CPF_ADQU
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Indicador do Tipo da Operação:01 – Venda a Vista de Unidade Concluída;02 – Venda a Prazo de Unidade Concluída;03 – Venda a Vista de Unidade em Construção;04 – Venda a Prazo de Unidade em Construção;05 – Outras.
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Indicador do tipo de unidade imobiliária Vendida:01 – Terreno adquirido para venda;02 – Terreno decorrente de loteamento;03 – Lote oriundo de desmembramento de terreno;04 – Unidade resultante de incorporação imobiliária;05 – Prédio construído/em construção para venda;06 – Outras.
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Descrição resumida da unidade imobiliária vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Número do Contrato/Documento que formaliza a Venda da Unidade Imobiliária
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Identificação da pessoa física (CPF) adquirente da unidade imobiliária
T033 8 CNPJ_ADQU
T033 9 DT_OPER
T033 10 VL_TOT_VEND
T033 11 VL_REC_ACUM
T033 12 VL_TOT_REC
T033 13 CST_PIS
T033 14 VL_BC_PIS Base de Cálculo do PIS/PASEP
T033 15 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T033 16 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
T033 17 CST_COFINS
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Identificação da pessoa jurídica (CNPJ) adquirente da unidade imobiliária
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Data da operação de venda da unidade imobiliária
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Valor total da unidade imobiliária vendida atualizado até o período da escrituração
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Valor recebido acumulado até o mês anterior ao da escrituração.
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Valor total recebido no mês da escrituração
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Código da Situação Tributária referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.
T033 18 VL_BC_COFINS Base de Cálculo da COFINS
T033 19 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T033 20 VL_COFINS Valor da COFINS
T033 21 PERC_REC_RECEB
T033 22 IND_NAT_EMP
T033 23 INF_COMP Informações Complementares
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Percentual da receita total recebida até o mês, da unidade imobiliária vendida ((VL_REC_ACUM + VL_TOT_REC) / VL_TOT_VEND)
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Indicador da Natureza Específica do Empreendimento:1 - Consórcio;2 - SCP;3 – Incorporação em Condomínio;4 - Outras.
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T033"
X N 2 - S [01,02,03,04,05]
X N 2 - S [01,02,03,04,05,06]
X C - - S
C 90 - N
C 90 - N
X C 14 - S
deve ser informado neste campo a identificação ou nome do empreendimento a que se referem as operações relacionadas neste registro.
deve ser informado neste campo a descrição da unidade imobiliária a que se referem as operações relacionadas neste registro.
indicar neste campo o número do Contrato/Documento que formaliza a venda da unidade imobiliária relacionada neste registro.
deve ser informado neste campo o CPF da pessoa física adquirente da unidade imobiliária. No caso de haver mais de um adquirente para a mesma unidade imobiliária vendida, objeto de escrituração no Registro F200, deve ser preenchido o Campo 07 informando o CPF de um dos adquirentes, sendo os demais CPF informados no Campo 22 “INF_COMP”.No caso da pessoa física adquirente da unidade imobiliária não estar cadastrada no CPF, deverá ser informado o CPF do procurador/representante legal.
X C 14 - S
X N 8 - S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
X N 2 - S
N - 2 N
N 8 4 N
N - 2 N informar o valor do PIS/Pasep apurado.
X N 2 - S
deve ser informado neste campo o CNPJ da pessoa jurídica adquirente da unidade imobiliária. No caso de haver mais de um adquirente para a mesma unidade imobiliária vendida, objeto de escrituração no Registro F200, deve ser preenchido o Campo 07 informando o CNPJ de um dos adquirentes, sendo os demais CNPJ informados no Campo 22 “INF_COMP”.
informar a data da operação de venda escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
Informar no Campo 11 (VL_TOT_REC) o valor da receita recebida no mês da escrituração referente à unidade imobiliária objeto de escrituração. Caso a pessoa jurídica tenha recebido diversos valores no mês da escrituração, deverá informar neste campo o somatório dos valores recebidos no período.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o valor da base de cálculo do PIS/Pasep referente à receita tributável da atividade imobiliária.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo do PIS/Pasep (M210), nos Campos “VL_BC_CONT”.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição (0,65% ou 1,65%), conforme o caso.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
N - 2 N
N 8 4 N
N - 2 N informar o valor da Cofins apurada.
N 6 2 S
N 1 - N [1, 2, 3, 4]
C 90 - N
informar neste campo o valor da base de cálculo da Cofins referente à receita tributável da atividade imobiliária.O valor deste campo será recuperado no Bloco M, para a demonstração das bases de cálculo da Cofins (M610), nos Campos “VL_BC_CONT”.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição (3% ou 7,6%), conforme o caso.
informar neste campo o percentual da receita total recebida até o mês, da unidade imobiliária vendida
informar neste campo o indicador da natureza do empreendimento cuja receita foi informada neste registro.
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
- F200
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T033AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T033AA Processos referenciados 2 NUM_PROC
T033AA Processos referenciados 3 IND_PROC
NOME DO CAMPO
Identificação do processo ou ato concessório.
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T033AA"
C 20 - S - F211
C 1 - S - F211
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T033AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T033AB 2 VL_CUS_INC_ACUM_ANT
T033AB 3 VL_CUS_INC_PER_ESC
T033AB 4 VL_CUS_INC_ACUM
T033AB 5 VL_EXC_BC_CUS_INC_ACUM
T033AB 6 VL_BC_CUS_INC
T033AB 7 CST_PIS
T033AB 8 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T033AB 9 VL_CRED_PIS_ACUM
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Valor Total do Custo Incorrido da unidade imobiliária acumulado até o mês anterior ao da escrituração
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Valor Total do Custo Incorrido da unidade imobiliária no mês da escrituração
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Valor Total do Custo Incorrido da unidade imobiliária acumulado até o mês da escrituração (VL_CUS_INC_ACUM_ANT + VL_CUS_INC_PER_ESC)
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Parcela do Custo Incorrido sem direito ao crédito da atividade imobiliária, acumulado até o período.
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre o Custo Incorrido, acumulado até o período da escrituração (VL_CUS_INC_ACUM + VL_EXC_BC_CUS_INC_ACUM)
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Valor Total do Crédito Acumulado sobre o custo incorrido – PIS/PASEP (VL_BC_CUS_INC X ALIQ_PIS)
T033AB 10 VL_CRED_PIS_DESC_ANT
T033AB 11 VL_CRED_PIS_DESC
T033AB 12 VL_CRED_PIS_DESC_FUT
T033AB 13 CST_COFINS
T033AB 14 ALIQ_COFINS Alíquota do COFINS (em percentual)
T033AB 15 VL_CRED_COFINS_ACUM
T033AB 16 VL_CRED_COFINS_DESC_ANT
T033AB 17 VL_CRED_COFINS_DESC
T033AB 18 VL_CRED_COFINS_DESC_FUT
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Parcela do crédito descontada até o período anterior da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita recebida até o mês anterior).
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Parcela a descontar no período da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita recebida no mês).
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Parcela a descontar em períodos futuros – PIS/PASEP (VL_CRED_PIS_ACUM - VL_CRED_PIS_DESC_ANT - VL_CRED_PIS_DESC).
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Código da Situação Tributária referente ao COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Valor Total do Crédito Acumulado sobre o custo incorrido - COFINS (VL_BC_CUS_INC X ALIQ_COFINS)
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Parcela do crédito descontada até o período anterior da escrituração – COFINS (proporcional à receita recebida até o mês anterior).
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Parcela a descontar no período da escrituração – COFINS (proporcional à receita recebida no mês).
Operacoes da atividade imobiliaria - custo incorrido da unidade imobiliaria
Parcela a descontar em períodos futuros – COFINS (VL_CRED_COFINS_ACUM - VL_CRED_COFINS_DESC_ANT - VL_CRED_COFINS_DESC).
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T033AB"
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N 2 - S
N 8 4 S
N - 2 S
deve ser informado neste campo o valor total do custo incorrido da unidade imobiliária escriturada em cada registro F205, acumulado até o mês anterior ao da escrituração.
deve ser informado neste campo o valor do custo da unidade imobiliária escriturada em cada registro F205, incorrido no mês da escrituração.
deve ser informado neste campo o valor total do custo incorrido da unidade imobiliária escriturada em cada registro F205, acumulado até o mês da escrituração.
O valor informado neste campo deve corresponder ao somatório dos Campos 02 e 03.
neste registro deve a pessoa jurídica relacionar a parcela do custo incorrido da unidade imobiliária vendida que não deve compor a base de cálculo do crédito. De acordo com a legislação tributária, não dará direito a crédito o valor:I - de mão-de-obra paga a pessoa física, bem assim dos encargos trabalhistas, sociais e previdenciários;II - da aquisição de bens ou serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições.
deve ser informado neste campo o valor da base de cálculo do crédito sobre o custo incorrido, acumulado até o período da escrituração, correspondente ao valor do campo 04 – campo 05.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. No caso de crédito vinculado à receita tributada no mercado interno, deve ser informado o CST 50.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação ao PIS/Pasep, correspondente ao percentual de 1,65%.
informar o valor total do crédito de PIS/Pasep incidente sobre o custo incorrido acumulado ajustado (Campo 06).
o valor do campo 09 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo incorrido total (Campo 06) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 08).
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N 002* - S
N 8 4 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
informar a parcela do crédito escriturada no campo 09, já utilizada mediante desconto da contribuição, até o período anterior da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita acumulada recebida até o mês anterior).
informar a parcela do crédito escriturada no campo 09, a descontar da contribuição apurada neste período da escrituração – PIS/PASEP (proporcional à receita recebida no mês).
informar a parcela do crédito escriturada no campo 09, a descontar da contribuição para o PIS/Pasep em períodos futuros (Campo 09 – Campo 10 – Campo 11).
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação à Cofins, corresponde ao percentual de 7,6%.
informar o valor total do crédito de Cofins incidente sobre o custo incorrido acumulado ajustado (Campo 06).
o valor do campo 15 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo incorrido total (Campo 06) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 14).
informar a parcela do crédito escriturada no campo 15, já utilizada mediante desconto da contribuição, até o período anterior da escrituração – Cofins (proporcional à receita acumulada recebida até o mês anterior).
informar a parcela do crédito escriturada no campo 15, a descontar da Cofins apurada neste período da escrituração (proporcional à receita recebida no mês).
informar a parcela do crédito escriturada no campo 15, a descontar da Cofins em períodos futuros (Campo 15 – Campo 16 – Campo 17).
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
- F205
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T033AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T033AC 2 VL_CUS_ORC
T033AC 3 VL_EXC
T033AC 4 VL_CUS_ORC_AJU
T033AC 5 VL_BC_CRED
T033AC 6 CST_PIS
T033AC 7 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T033AC 8 VL_CRED_PIS_UTIL
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Valor Total do Custo Orçado para Conclusão da Unidade Vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Valores Referentes a Pagamentos a Pessoas Físicas, Encargos Trabalhistas, Sociais e Previdenciários e à aquisição de bens e serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Valor da Base de Calculo do Crédito sobre o Custo Orçado Ajustado (VL_CUS_ORC - VL_EXC).
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre o Custo Orçado referente ao mês da escrituração, proporcionalizada em função da receita recebida no mês.
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Valor do Crédito sobre o custo orçado a ser utilizado no período da escrituração - PIS/PASEP (VL_BC_CRED X ALIQ_PIS)
T033AC 9 CST_COFINS
T033AC 10 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T033AC 11
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Código da Situação Tributária referente a COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
Operacoes da atividade imobiliaria - custo orcado da unidade imobiliaria vendida
VL_CRED_COFINS_UTIL
Valor do Crédito sobre o custo orçado a ser utilizado no período da escrituração - COFINS (VL_BC_CRED X ALIQ_COFINS)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T033AC"
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N 2 - S
N 8 4 N
N - 2 N
Informar neste campo o valor total do custo orçado, referente à unidade imobiliária não concluída vendida e objeto de escrituração neste registro.
neste registro deve a pessoa jurídica relacionar a parcela do custo orçado da unidade imobiliária vendida que não deve compor a base de cálculo do crédito. De acordo com a legislação tributária, não dará direito a crédito o valor:I - de mão-de-obra paga a pessoa física, bem assim dos encargos trabalhistas, sociais e previdenciários;II - da aquisição de bens ou serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições.
Informar neste campo o valor da base de calculo do crédito sobre o custo orçado, ajustado pelas exclusões do valor informado no Campo 03 (Campo 04 – Campo 03).
o valor da base de cálculo do crédito do mês referente ao custo orçado, constante do Campo 05 (VL_BC_CRED) será determinado com base no valor do custo orçado ajustado (Campo 06), na proporção da receita recebida no mês, referente à unidade imobiliária vendida.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. No caso de crédito vinculado à receita tributada no mercado interno, deve ser informado o CST 50.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação ao PIS/Pasep, correspondente ao percentual de 1,65%.
informar o valor total do crédito de PIS/Pasep incidente sobre o custo orçado ajustado (Campo 05).
o valor do campo 08 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo orçado (Campo 05) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 07).
N 2 - S
N 8 4 N
N - 2 N
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. No caso de crédito vinculado à receita tributada no mercado interno, deve ser informado o CST 50.
informar neste campo o valor da alíquota aplicável para fins de apuração do crédito da atividade imobiliária que, em relação a Cofins, correspondente ao percentual de 7,6%.
informar o valor total do crédito de Cofins incidente sobre o custo orçado ajustado (Campo 05).
o valor do campo 11 deve corresponder ao valor da base de cálculo do custo orçado (Campo 05) multiplicado pela alíquota aplicável (Campo 10).
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
- F210
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T034 Contribuicao retida na fonte 1 REGISTRO Tipo de registro
T034 Contribuicao retida na fonte 2 IND_NAT_RET
T034 Contribuicao retida na fonte 3 DT_RET Data da Retenção
T034 Contribuicao retida na fonte 4 VL_BC_RET
Indicador de Natureza da Retenção na Fonte:01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções
Base de calculo da retenção ou do recolhimento (sociedade cooperativa)
T034 Contribuicao retida na fonte 5 VL_RET
T034 Contribuicao retida na fonte 6 COD_REC Código da Receita
T034 Contribuicao retida na fonte 7 IND_NAT_REC
T034 Contribuicao retida na fonte 8 CNPJ
T034 Contribuicao retida na fonte 9 VL_RET_PIS
T034 Contribuicao retida na fonte 10 VL_RET_COFINS
T034 Contribuicao retida na fonte 11 IND_DEC
Valor Total Retido na Fonte / Recolhido (sociedade cooperativa)
Indicador da Natureza da Receita:0 – Receita de Natureza Não Cumulativa;1 – Receita de Natureza Cumulativa.
CNPJ referente a:- Fonte Pagadora Responsável pela Retenção / Recolhimento (no caso de o registro ser escriturado pela pessoa jurídica beneficiária da retenção); ou- Pessoa Jurídica Beneficiária da Retenção / Recolhimento (no caso de o registro ser escriturado pela pessoa jurídica responsável pela retenção).
Valor Retido na Fonte – Parcela Referente ao PIS/Pasep
Valor Retido na Fonte – Parcela Referente a COFINS
Indicador da condição da pessoa jurídica declarante:0 – Beneficiária da Retenção / Recolhimento;1- Responsável pelo Recolhimento.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T034"
X N 2 - S [01,02,03,04,05,99]
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N - 4 S
Informar neste campo o indicador da natureza da retenção na fonte objeto de escrituração neste registro.
o valor informado deve ser menor ou igual à DT_FIN deste arquivo.
informar neste campo o valor da base de cálculo referente à retenção sofrida. No caso da pessoa jurídica beneficiária da retenção não conhecer a base de cálculo (valor da base de cálculo das retenções na fonte efetuada pela fonte pagadora), informar neste campo o valor líquido recebido da fonte pagadora, acrescido dos valores retidos na fonte, a título de CSLL, PIS e Cofins.Exemplo: Considerando que a fonte pagadora ao pagar uma fatura no valor de R$ 1.000,00, tenha efetuado a retenção de R$ 45,00 (1% a título de CSLL; 0,65% a título de PIS e 3% a título de Cofins), efetuando assim o pagamento líquido de R$ 955,00, o valor a ser informado no Campo 04 será:1. Valor líquido recebido da fonte pagadora: R$ 955,00;2. Valor total das contribuições retidas na fonte (CSLL, PIS/Pasep e Cofins): R$ 45,003. Valor a ser informado no Campo 04: R$ 955,00 + R$ 45,00 = R$ 1.000,00No caso de sociedades cooperativas, para informar a base de cálculo do(s) recolhimento(s) por ela efetuado(s), decorrentes da receita de venda de produtos entregues por suas associadas pessoas jurídicas. No caso do recolhimento incidir sobre bases de cálculos diversas (com base na receita bruta ou com base em unidade de medida de produto), deve escriturar um registro para cada base de cálculo sujeita ao recolhimento, mesmo que este seja efetuado em um único DARF.
N - 2 S
C 4 - N
N 1 - N [0,1]
X N 14 - S
N - 2 S
N - 2 S
X N 1 - S [0,1]
informar neste campo o valor da retenção na fonte ou do recolhimento (sociedade cooperativa), conforme o caso. No caso da pessoa jurídica não conhecer o valor total retido na fonte pela fonte pagadora (valores constantes no(s) DARF(s)) como, por exemplo, em função do recolhimento total também contar outros tributos (IR e CSLL), deve informar neste campo o valor correspondente ao somatório dos valores retidos a título de PIS/Pasep (campo 09) e de Cofins (campo 10).
informar neste campo o código de receita referente à retenção ou ao recolhimento. No caso da pessoa jurídica beneficiária da retenção desconhecer o código de receita, o campo deve ser informado em branco.
informar neste campo o indicador da natureza da receita que sofreu retenção na fonte ou recolhimento. No caso do valor retido/recolhido ser referente a receita não cumulativa e cumulativa, informar o indicador “0”.
deve ser informado neste campo:- No caso de escrituração pela pessoa jurídica beneficiária da retenção ou do recolhimento (PJ cooperada), informar o CNPJ da pessoa jurídica que efetuou a retenção;- No caso de escrituração pela sociedade cooperativa que efetuou o recolhimento, informar o CNPJ da pessoa jurídica associada.
informar neste campo a parcela da retenção na fonte referente ao PIS/Pasep ou, no caso da sociedade cooperativa, o valor recolhido referente ao PIS/Pasep.
informar neste campo a parcela da retenção na fonte referente à Cofins ou, no caso da sociedade cooperativa, o valor recolhido referente a Cofins.
Informar neste campo se as informações constantes no registro estão sendo prestadas:- pela pessoa jurídica beneficiária da retenção ou do recolhimento (PJ cooperada), neste caso deve ser informado o indicador “0”; ou- pela sociedade cooperativa responsável pelo recolhimento, neste caso deve ser informado o indicador “1”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T035 Deducoes diversas 1 REGISTRO Tipo de registro
T035 Deducoes diversas 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T035 Deducoes diversas 3 IND_ORI_DED
T035 Deducoes diversas 4 IND_NAT_DED
T035 Deducoes diversas 5 VL_DED_PIS Valor a Deduzir - PIS/PASEP
T035 Deducoes diversas 6 VL_DED_COFINS Valor a Deduzir – Cofins
T035 Deducoes diversas 7 VL_BC_OPER
T035 Deducoes diversas 8 CNPJ
T035 Deducoes diversas 9 INF_COMP
Indicador de Origem de Deduções Diversas:01 – Créditos Presumidos - Medicamentos02 – Créditos Admitidos no Regime Cumulativo – Bebidas Frias03 – Contribuição Paga pelo Substituto Tributário - ZFM04 – Substituição Tributária – Não Ocorrência do Fato Gerador Presumido99 - Outras Deduções
Indicador da Natureza da Dedução:0 – Dedução de Natureza Não Cumulativa1 – Dedução de Natureza Cumulativa
Valor da Base de Cálculo da Operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos campos VL_DED_PIS e VL_DED_COFINS
CNPJ da Pessoa Jurídica relacionada à Operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos Campos VL_DED_PIS e VL_DED_COFINS
Informações Complementares do Documento/Operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos Campos VL_DED_PIS e VL_DED_COFINS
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T035"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X N 2 - S [01,02,03,04,99]
X N 1 - S [0,1]
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
X N 14 - N
C 90 - N
Informar neste campo o indicador referente à origem ou natureza da operação a ser escriturada como dedução.
informar neste campo o indicador da natureza da dedução. No caso da dedução estar relacionada a uma operação de natureza não cumulativa, informar o indicador “0”. No caso da dedução estar relacionada a uma operação de natureza cumulativa, informar o indicador “1”.
informar neste campo a parcela da dedução referente ao PIS/Pasep.
informar neste campo a parcela da dedução referente à Cofins.
informar neste campo a base de cálculo da operação que ensejou o valor a deduzir informado nos Campos 04 e 05.
informar neste campo o CNPJ da pessoa jurídica relacionada à operação que ensejou o Valor a Deduzir informado nos Campos 04 e 05.O Campo 07 (CNPJ) não é de preenchimento obrigatório, quando o indicador de origem da operação informado no Campo 02 (IND_ORI_DED) for igual a “01 – Créditos Presumidos – Medicamentos”.
Neste campo devem constar as informações complementares do documento ou da operação que ensejou a determinação do valor a deduzir informado nos campos 04 e 05.
- -
- F700
- F700
- F700
- F700
- F700
- F700
- F700
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T036 1 REGISTRO Tipo de registro
T036 2 IND_NAT_EVEN
T036 3 DT_EVEN Data do Evento
T036 4 CNPJ_SUCED CNPJ da Pessoa Jurídica Sucedida
T036 5 PA_CONT_CRED
T036 6 COD_CRED
T036 7 VL_CRED_PIS
T036 8 VL_CRED_COFINS Valor do Crédito Transferido de Cofins
T036 9 PER_CRED_CIS
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Indicador da Natureza do Evento de Sucessão:01 – Incorporação;02 – Fusão;03 – Cisão Total;04 – Cisão Parcial;99 – Outros.
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Período de Apuração do Crédito – Mês/Ano (MM/AAAA)
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Código do crédito transferido, conforme Tabela 4.3.6 do EFD-PIS/Cofins.
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Valor do Crédito Transferido de PIS/Pasep
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Creditos decorrentes de eventos de incorporacao, fusao e cisao
Percentual do crédito original transferido, no caso de evento de Cisão.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T036"
X N 2 - S [01,02,03,04,99]
X N 8 - S
X N 14 - S
N 6 - S
N 3 - S
N - 2 S
N - 2 S
N 6 2 N
Informar neste campo a natureza do evento de sucessão, que resultou na apropriação/ recebimento de créditos..
informar neste campo a data do evento de sucessão a que se refere o crédito escriturado neste registro. Formato: AAAAMMDD
o valor informado deve ser menor ou igual à DT_FIN deste arquivo.
informar neste campo o CNPJ da pessoa jurídica sucedida, que apurou o crédito em período anterior ao do evento.
informar neste campo o período de apuração do crédito, apurado pela pessoa jurídica sucedida.
informar neste campo o código do tipo de crédito transferido e relacionado neste registro, conforme a Tabela 4.3.6 do Leiaute da EFD-PIS/Cofins (Tabela Código de Tipo de Crédito).
informar neste campo o valor do crédito de PIS/Pasep adquirido em decorrência do evento de sucessão.
informar neste campo o valor do crédito de Cofins adquirido em decorrência do evento de sucessão
informar neste campo o percentual do crédito original transferido, no caso de evento de Cisão.
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
- F800
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T037 1 REGISTRO Tipo de registro
T037 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T037 3 NAT_BC_CRED
T037 4 VL_TOT_EST Valor Total do Estoque de Abertura
T037 5 EST_IMP
T037 6 VL_BC_EST
T037 7 VL_BC_MEN_EST
T037 8 CST_PIS
T037 9 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T037 10 VL_CRED_PIS
T037 11 CST_COFINS
T037 12 ALIQ_COFINS
T037 13 VL_CRED_COFINS
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Código da Base de Cálculo do Crédito sobre Estoque de Abertura, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7 do EFD-PIS/Cofins.
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Parcela do estoque de abertura referente a bens, produtos e mercadorias importados, ou adquiridas no mercado interno sem direito ao crédito
Credito presumido sobre estoque de abertura
Valor da Base de Cálculo do Crédito sobre o Estoque de Abertura (VL_TOT_EST-EST_IMP)
Credito presumido sobre estoque de abertura
Valor da Base de Cálculo Mensal do Crédito sobre o Estoque de Abertura (1/12 avos do campo VL_BC_EST)
Credito presumido sobre estoque de abertura
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Valor Mensal do Crédito Presumido Apurado para o Período - PIS/PASEP (VL_BC_MEN_EST x ALIQ_PIS)
Credito presumido sobre estoque de abertura
Código da Situação Tributária referente ao COFINS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4
Credito presumido sobre estoque de abertura
Alíquota do COFINS (em percentual)
Credito presumido sobre estoque de abertura
Valor Mensal do Crédito Presumido Apurado para o Período - COFINS (VL_BC_MEN_EST x ALIQ_COFINS)
T037 14 DESC_EST Descrição do estoque
T037 15 COD_CTA
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T037"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
C 2 - S Texto fixo contendo "18"
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 S
N - 2 S
N 2 - S [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56]
N 8 4 S
N - 2 S
N 2 - S [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56]
N 8 4 S
N - 2 S
preencha com o valor total do estoque de abertura, conforme constantes nos livros fiscais da empresa.
informe o valor da parcela do estoque de abertura referente a bens, produtos e mercadorias importados, ou adquiridas no mercado interno sem direito ao crédito (como por exemplo, aquisições de pessoas físicas, aquisições de produtos sujeitos à alíquota zero, etc.)
informe a base de cálculo do crédito sobre o estoque de abertura, correspondendo ao campo 04 – campo 05.
informe a base de cálculo mensal do crédito sobre o estoque de abertura, correspondendo a 1/12 avos do campo 06.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar o valor do crédito de PIS/Pasep, resultante da multiplicação do campo 07 pelo campo 09, dividido pelo valor “100”.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente a Cofins (CST), conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar o valor do crédito da Cofins, resultante da multiplicação do campo 06 pelo campo 11, dividido pelo valor “100”.
C 100 - N
C 60 - N
utilize este campo para discriminar o estoque pela sua composição, tais como: por matéria prima, material de embalagem, produtos intermediários, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc.
informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: matéria prima, material de embalagem, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).
- -
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
- F150
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T050 1 REGISTRO Tipo de registro
T050 2 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere
T050 3 DT_FIN Data final a que a apuração se refere
T050 4 SALDO_IN_ICMS
T050 5 SOM_PARC
T050 6 VL_TRIB_EXP
T050 7 VL_TOTAL Valor total de saídas
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Saldo inicial de ICMS do CIAP, composto porICMS de bens que entraram anteriormente aoperíodo de apuração
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Somatório das parcelas de ICMS passível de apropriação de cada bem
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Valor do somatório das saídas tributadas e saídas para exportação
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
T050 8 IND_PER_SAI
T050 9 ICMS_APROP
T050 10 SOM_ICMS_OC
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Índice de participação do valor do somatório das saídas tributadas e saídas para exportação no valor total de saídas
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Valor de ICMS a ser apropriado na apuração do ICMS
Credito de ICMS sobre Ativo Permanente
Valor de outros créditos a ser apropriado na Apuração do ICMS
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T050"
X N 8 - S
X N 8 - S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
informar a data no formato “AAAAMMDD” sem separadores de formatação e compreendidas no período informado no registro 0000;
informar a data no formato “AAAAMMDD” sem separadores de formatação e compreendidas no período informado no registro 0000;
O saldo inicial do período de apuração é composto pelo somatório de créditos de ICMS de Ativo Imobilizado(campos VL_IMOB_ICMS_OP + VL_IMOB_ICMS_ST + VL_IMOB_ICMS_FRT + VL_IMOB_ICMS_DIF do registro G125) de bens ou componentes que foram escriturados no CIAP em períodos anteriores ao indicado nos campos 02 e 03, que já tiveram parcela do crédito apropriado. Estes bens ou componentes devem ser informados com o tipo de movimentação “SI” no registro G125, sendo que a data de movimentação a ser informada neste registro deverá ser a data inicial do período de apuração.Obs.: Não compõe o saldo inicial o valor dos créditos de ICMS escriturados em período anterior com tipo demovimentação “IA – Imobilização em andamento”, cujos créditos somente serão apropriados a partir da conclusão do bem principal.
informar o somatório das parcelas de ICMS passível de apropriação (totalização dos valores contidos no campo 10 do registro G125)
O valor preenchido corresponde ao somatório de todos os valores informados no campo 10 (VL_PARC_PASS) dos registros G125.
: informar o somatório do valor das operações e/ou prestações tributadas pelo ICMS e do valordas operações e/ou prestações relativas ao ICMS destinadas ao exterior, observada a legislação da unidade federada.
o valor informado deve ser menor ou igual ao valor informado no campo VL_TOTAL deste registro.
Informar o valor total das operações e/ou prestações relativas ao ICMS realizadas no período de apuração, observada a legislação da unidade federada.
N - 8 S
N - 2 S
N - 2 S
informar o valor do índice de participação do valor das saídas tributadas/exportação no valor total das saídas, correspondente ao resultado da divisão do campo VL_TRIB_EXP pelo campo VL_TOTAL.
informar o valor de ICMS a ser apropriado como crédito no período. Esse valor será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar à emissão de documento fiscal.
o valor corresponde à multiplicação do valor constante no campo 05 (SOM_PARC) pelo índice calculado no campo 08 (IND_PER_SAI)
informar o somatório de valores de outros créditos de ICMS de Ativo Imobilizado apropriados no período e discriminados no registro G126. Esse somatório será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar à emissão de documento fiscal.
o valor preenchido corresponde ao somatório de todos os valores informados no campo 09(VL_PARC_APROP) dos registros G126.
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
G110 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T050AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T050AA 2 COD_IND_BEM
T050AA 3 DT_MOV
T050AA 4 TIPO_MOV
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Código individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Data da movimentação ou do saldo inicial
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Tipo de movimentação do bem ou componente conforme EFD-Fiscal para este campo no registro G125:SI = Saldo inicial de bens imobilizados;IM = Imobilização de bem individual;IA = Imobilização em Andamento - Componente;CI = Conclusão de Imobilização em Andamento – Bem Resultante;MC = Imobilização oriunda do Ativo Circulante;BA = Baixa do bem - Fim do período de apropriação;AT = Alienação ou Transferência;PE = Perecimento, Extravio ou Deterioração;OT = Outras Saídas do Imobilizado
T050AA 5 VL_IMOB_ICMS_OP
T050AA 6 VL_IMOB_ICMS_ST
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Valor do ICMS da Operação Própria na entrada do bem ou componente
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Valor do ICMS da Oper. por Sub. Tributária na entrada do bem ou componente
T050AA 7 VL_IMOB_ICMS_FRT
T050AA 8 VL_IMOB_ICMS_DIF
T050AA 9 NUM_PARC Número da parcela do ICMS
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Valor do ICMS sobre Frete do Conhecimento de Transporte na entrada do bem ou componente
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Valor do ICMS - Diferencial de Alíquota, conforme Doc. de Arrecadação, na entrada do bem ou componente
Movimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
T050AA 10 VL_PARC_PASSMovimentacao do bem ou componente do ativo imobilizado
Valor da parcela de ICMS passível de apropriação (antes da aplicação da participação percentual do valor das saídas Tributadas/exportação sobre as saídas totais)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T051"
C 60 - S
N 8 - S
C 2 - S [SI, IM, IA, CI, MC, BA, AT, PE, OT]
o código informado neste campo deve constar de um registro 0300;
informar a data no formato “AAAAMMDD”.
a) quando o valor no campo TIPO_MOV for igual a “SI”, a data deve ser igual à data inicial constante do campo DT_INI do registro G110;b) quando o valor no campo TIPO_MOV for igual a “IA”, “IM”, “CI”, “MC”, “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, a data deve ser igual ou menor à data final constante do campo DT_FIN do registro G110;
1) regras comuns a bem e a componente cujo crédito seja apropriado a partir do período que ocorrer a sua entrada ou consumo no estabelecimento:1.1) o bem ou componente que ainda possui parcela a ser apropriada e que foi escriturado em período anterior ao período de apuração deve ser informado com o tipo de movimentação “SI”. A data de movimentação deve ser igual à data inicial do período da apuração;1.2) o bem que entrar no estabelecimento no período de apuração deve ser informado com o tipo de movimentação “IM”;1.3) o componente será informado com tipo de movimentação “IA” no mês da aquisição, devendo ser informados os campos NUM_PARC e VL_PARC_PASS. Nos períodos seguintes deve ser informado com o tipo de movimentação “SI” e a apropriação das parcelas deverá ser controlada pelo código individual desse componente até a sua respectiva baixa. Quando da conclusão da construção do bem, não deverá ser apresentado o registro com tipo de movimentação igual a “CI”;1.4) a entrada de bem ou componente no CIAP oriunda de estoque do Ativo Circulante deverá ser informada com o tipo de movimentação “MC”;1.5) a baixa de bem ou componente pelo fim de apropriação de crédito deverá ocorrer no período de apropriação da última parcela e, neste caso, deverão ser apresentados dois registros: um registro com tipo de movimentação “SI”, com os campos NUM_PARC e VL_PARC_PASS preenchidos, representando a apropriação da última parcela, e o segundo registro com o tipo de movimentação “BA”, representando a saída do CIAP. Esse 2º registro não poderá ter os campos: VL_IMOB_ICMS_OP,
N - 2 N
N - 2 N
1) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada dos tipos “SI”, “IM”, “IA” e “MC”, considerar-se-á o valor do ICMS originado do documento fiscal inclusive de ICMS originado de documento fiscal complementar;2) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada do tipo “CI”, considerar-se-á o valor do ICMS como o somatório do valor do ICMS dos seus respectivos componentes, cujas imobilizações ocorreram com o tipo de movimentação “IA”;3) para os tipos de movimentação igual a “SI”, “IM”, “IA”, “CI” ou “MC”, pelo menos um desses campos deve ser maior que Zero;4) quando o tipo de movimentação for igual a “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, esses campos não devem ser informados.
1) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada dos tipos “SI”, “IM”, “IA” e “MC”, considerar-se-á o valor do ICMS originado do documento fiscal inclusive de ICMS originado de documento fiscal complementar;2) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada do tipo “CI”, considerar-se-á o valor do ICMS como o somatório do valor do ICMS dos seus respectivos componentes, cujas imobilizações ocorreram com o tipo de movimentação “IA”;3) para os tipos de movimentação igual a “SI”, “IM”, “IA”, “CI” ou “MC”, pelo menos um desses campos deve ser maior que Zero;4) quando o tipo de movimentação for igual a “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, esses campos não devem ser informados.
N - 2 N
N - 2 N
N 3 - N
1) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada dos tipos “SI”, “IM”, “IA” e “MC”, considerar-se-á o valor do ICMS originado do documento fiscal inclusive de ICMS originado de documento fiscal complementar;2) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada do tipo “CI”, considerar-se-á o valor do ICMS como o somatório do valor do ICMS dos seus respectivos componentes, cujas imobilizações ocorreram com o tipo de movimentação “IA”;3) para os tipos de movimentação igual a “SI”, “IM”, “IA”, “CI” ou “MC”, pelo menos um desses campos deve ser maior que Zero;4) quando o tipo de movimentação for igual a “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, esses campos não devem ser informados.
1) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada dos tipos “SI”, “IM”, “IA” e “MC”, considerar-se-á o valor do ICMS originado do documento fiscal inclusive de ICMS originado de documento fiscal complementar;2) quando o tipo de movimentação for referente a uma entrada do tipo “CI”, considerar-se-á o valor do ICMS como o somatório do valor do ICMS dos seus respectivos componentes, cujas imobilizações ocorreram com o tipo de movimentação “IA”;3) para os tipos de movimentação igual a “SI”, “IM”, “IA”, “CI” ou “MC”, pelo menos um desses campos deve ser maior que Zero;4) quando o tipo de movimentação for igual a “BA”, “AT”, “PE” ou “OT”, esses campos não devem ser informados.
informe o número da parcela que está sendo escriturada.
informação obrigatória quando o conteúdo do campo 10 - VL_PARC_PASS for maior que Zero. (Erro)
N - 2 N Informe o valor passível de apropriação do crédito (total de créditos de ICMS do bem ou componente dividido pela quantidade de parcelas) antes da aplicação do índice de participação do valor das saídas tributadas/exportação no valor total das saídas (campo 08 - PER_SAI_TRIB do reg. G110). O valor informado neste campo, quando maior que Zero, indica a escrituração e apropriação de valor de crédito de ICMS no período,independentemente da informação constante no campo 04 - TIPO_MOV (tipo de movimentação).
a) o valor informado deve ser igual ou menor que o somatório dos campos VL_IMOB_ICMS_OP, VL_IMOB_ICMS_ST,VL_IMOB_ICMS_FRT, VL_IMOB_ICMS_DIF, dividido pelo valor informado no campo NR_PARC do registro 0300;b) informação obrigatória quando o conteúdo do campo 09 – NUM_PARC for maior que Zero.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T050AB Outros creditos CIAP 1 REGISTRO Tipo de registro
T050AB Outros creditos CIAP 2 DT_INI Data inicial do período de apuração
T050AB Outros creditos CIAP 3 DT_FIM Data final do período de apuração
T050AB Outros creditos CIAP 4 NUM_PARC Número da parcela do ICMS
T050AB Outros creditos CIAP 5
T050AB Outros creditos CIAP 6
T050AB Outros creditos CIAP 7 VL_TOTAL
T050AB Outros creditos CIAP 8
T050AB Outros creditos CIAP 9
NOME DO CAMPO
VL_PARC_PASS
Valor da parcela de ICMS passível de apropriação – antes da aplicação da participação percentual do valor das saídas tributadas/exportação sobre as saídas totais
VL_TRIB_OC
Valor do somatório das saídas tributadas e saídas para exportação no período indicado neste registro
Valor total de saídas no período indicado neste registro
IND_PER_SAI
Índice de participação do valor do somatório das saídastributadas e saídas para exportação no valor total de saídas
VL_PARC_APROP
Valor de outros créditos de ICMS a ser apropriado na apuração
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T051AA"
N 8 - S G126 -
N 8 S G126 -
N 3 - S G126 -
N - 2 S G126 -
N - 2 S G126 -
N - 2 S G126 -
N - 8 S G126 -
N - 2 S G126 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar a data inicial do período de apuração a que se refere a apropriação no formato “AAAAMMDD”;
informar a data inicial do período de apuração a que se refere a apropriação no formato “AAAAMMDD”;
informar o número da parcela que está sendo apropriada;
informar o valor do crédito de ICMS passível de apropriação.
informar o valor das saídas tributadas e para a exportação do período referido neste registro.
Informar o valor total das saídas do período referido neste registro, conforme a legislação da unidade federada.
Informar o valor do índice de participação correspondente ao resultado da divisão do campo VL_TRIB_EXP pelo campo VL_TOTAL.
Informar o valor do crédito de ICMS a ser apropriado na apuração do imposto.
Informar o valor do crédito de ICMS a ser apropriado na apuração do imposto.Validação: O valor informado neste campo deve ser menor ou igual ao resultado da multiplicação do valor constante no campo 05 (VL_PARC_PASS) pelo índice de participação calculado no campo 08 (IND_PER_SAI).
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T050AC 1 REGISTRO Texto fixo contendo "T041"
T050AC 2 IND_EMIT
T050AC 3 COD_PART
T050AC 4 COD_MOD
T050AC 5 SERIE Série do documento fiscal
T050AC 6 NUM_DOC Número de documento fiscal
T050AC 7 Chave do documento fiscal eletrônico
T050AC 8 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
NOME DO CAMPO
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emissão própria;1- Terceiros
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Código do participante :- do emitente do documento ou do remetente dasmercadorias, no caso de entradas;- do adquirente, no caso de saídas
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Código do modelo de documento fiscal, conforme tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
CHV_NFE_CTE
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T050AC"
C 1 - S G130 -
C 60 - S G130 -
C 2 - S G130 -
C 3 - N G130 -
C 9 - S G130 -
C 44 - N G130 -
N 8 - S G130 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003.
Informar chave dos documentos eletrônicos somente quando for documento de emissão própria.
informar a data no formato “AAAAMMDD” sem separadores de formatação.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T050AD 1 REGISTRO Tipo de registro
T050AD 2 NUM_ITEM
T050AD 3 COD_ITEM
NOME DO CAMPO
Identificacao dos iten dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos iten dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Número sequencial do item no documento fiscal
Identificacao dos iten dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Código correspondente do bem no documento fiscal (campo 02 do registro 0200)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T051AC"
N 3 - S G140 -
C 60 - S G140 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
o valor informado neste campo deve existir no registro 0200.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T060 1 REGISTRO Tipo de registro
T060 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T060 3 TIPO_TRIB
T060 4 COD_CONT
T060 5 VL_CONT_APUR_DIFER
T060 6 NAT_CRED_DESC
T060 7 VL_CRED_DESC_DIFER
T060 8 VL_CONT_DIFER_ANT
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Tipo do tributo:1-PIS/PASEP;2-Cofins.
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Código da contribuição social diferida em períodos anteriores, conforme a Tabela 4.3.5 do EFD-Pis/Cofins.
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Valor da Contribuição Apurada, diferida em períodos anteriores.
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Natureza do Crédito Diferido, vinculado à receita tributada no mercado interno, a descontar:01 – Crédito a Alíquota Básica;02 – Crédito a Alíquota Diferenciada;03 – Crédito a Alíquota por Unidade de Produto;04 – Crédito Presumido da Agroindústria.
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Valor do Crédito a Descontar vinculado à contribuição diferida.
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Valor da Contribuição a Recolher, diferida em períodos anteriores (Campo VL_CONT_APUR_DIFER – Campo VL_CRED_DESC_DIFER)
T060 9 PER_APUR
T060 10 DT_RECEB
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Período de apuração da contribuição social e dos créditos diferidos (MMAAAA)
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Data de recebimento da receita, objeto de diferimento
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T060"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S [1,2]
X C 2 - S
N - 2 S
X C 2 - N [01, 02, 03, 04]
N - 2 N
N - 2 S
informe o código da contribuição social diferida em períodos anteriores que está sendo informado no registro, conforme a Tabela “4.3.5 – Código de Contribuição Social Apurada” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped
informar o valor da contribuição apurada, diferida em períodos anteriores e que deverá ser paga no período da escrituração, após o desconto de eventuais créditos informados no campo 05.
informar o valor do crédito a descontar vinculado à contribuição diferida
informar o valor da contribuição a recolher, diferida em períodos anteriores, após o desconto de eventuais créditos informados no campo 05, correspondendo, então, a VL_CONT_APUR_DIFER - VL_CRED_DESC_DIFER.
N 6 - S
X N 8 - N
informar o período de apuração da contribuição social e dos créditos diferidos, conforme informado anteriormente no registro M230 (no caso do respectivo período ter sido objeto de transmissão da EFD PIS/COFINS). Utilize o formato “mmaaaa”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”. O período informado não pode ser o mesmo da atual escrituração.
informar a data de recebimento da receita, objeto de diferimento.
A data deverá estar compreendida no período da atual escrituração.
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
- M300/M700
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 1 REGISTRO Tipo de registro
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 3 VL_TOT_FOL Valor Total da Folha de Salários
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 4 VL_EXC_BC
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 5 VL_TOT_BC Valor Total da Base de Cálculo
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 6 ALIQ_PIS_FOL
T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 7 VL_TOT_CONT_FOL
Valor Total das Exclusões à Base de Cálculo
Alíquota do PIS/PASEP – Folha de Salários
Valor Total da Contribuição Social sobre a Folha de Salários
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T061"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N - 2 S informe o valor total da folha de salários
N - 2 S
N - 2 S
X N 6 2 S [1]
N - 2 S
informe o valor total das exclusões à base de cálculo, como por exemplo, o salário família, o aviso prévio indenizado, o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS) pago diretamente ao empregado na rescisão contratual e a indenização por dispensa, desde que dentro dos limites legais.
informar o valor da base de cálculo do PIS/Pasep incidente sobre a folha de salários, apurado conforme campos 03 e 04.
informar o valor total da contribuição social sobre a folha de salários, correspondendo a “VL_TOT_BC” x “ALIQ_PIS_FOL”.
- -
- M350
- M350
- M350
- M350
- M350
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T062 1 REGISTRO Tipo de registro
T062 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T062 3 TIPO_TRIB
T062 4 CST_PC
T062 5 NAT_REC
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Tipo do tributo:1-PIS/PASEP;2-Cofins.
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3 ou 4.3.4 do EFD-PIS/Cofins.
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Natureza da Receita, conforme relação constante nas Tabelas de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).
T062 6 COD_TAB
T062 7 COD_GRU
T062 8 VL_REC
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Tabela de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Grupo da Natureza da Receita conforme tabelas do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Valor da receita bruta no período, relativo a natureza da receita (NAT_REC)
T062 9 COD_CTA
T062 10 DESC_COMPL
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Código da conta analítica contábil debitada/creditada.
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Descrição Complementar da Natureza da Receita.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T062"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S [1,2]
X N 2 - S [04,05, 06, 07, 08, 09 ]
X C 3 - S
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar a natureza da receita sendo detalhada no registro, conforme códigos existentes nas tabelas abaixo indicadas, obedecendo ao respectivo CST orientador:• Para o CST 04 - Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota Zero, utilize os códigos constantes nas tabelas 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas e 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto.• Para o CST 05 (e alíquota zero) - Operação Tributável por Substituição Tributária, utilize os códigos da Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social.• Para o CST 06 - Operação Tributável a Alíquota Zero, utilize os códigos da Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social.• Para o CST 07 - Operação Isenta da Contribuição, utilize os códigos da Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social.• Para o CST 08 - Operação sem Incidência da Contribuição, utilize os códigos da Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social.• Para o CST 09 - Operação com Suspensão da Contribuição, utilize os códigos da Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social.
C 4 - S [4310,4311,4312,4313,4314,4315,4316]
C 2 - N
N - 2 S informar o valor da receita bruta no período, relativo a natureza da receita informada no campo 01.
C 60 - N
C - - N
informar o Código da Conta Analítica referente à receita relativa à respectiva natureza informada no campo 01. Exemplos: receitas financeiras. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).
informar a descrição complementar da natureza da receita, relativa a natureza da receita informada no campo 01.
- -
- M400/M800
- M410/M810
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T063 1 REGISTRO Tipo de registroComplementos da escrituracao - Processo referenciado - Acao Judicial
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T064 1 REGISTRO Tipo de registro
NOME DO CAMPO
Complementos da escrituracao - Processo referenciado - Processo administrativo
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T065 1 REGISTRO
T065 2 DT_MOVIMENTO
T065 3 TIPO_TRIB
T065 4 PER_APU_CRED
T065 5 ORIG_CRED
T065 6 CNPJ_SUC
T065 7 COD_CRED
T065 8 VL_CRED_APU
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
T065 9 VL_CRED_EXT_APU
T065 10 VL_TOT_CRED_APU
T065 11 VL_CRED_DESC_PA_ANT
T065 12 VL_CRED_PER_PA_ANT
T065 13 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT
T065 14 SD_CRED_DISP_EFD
T065 15 VL_CRED_DESC_EFD
T065 16 VL_CRED_PER_EFD
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
T065 17 VL_CRED_DCOMP_EFD
T065 18 VL_CRED_TRANS
T065 19 VL_CRED_OUT
T065 20 SLD_CRED_FIM
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T065"
Data movimento declarado X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S
X N 6 - S
X N 2 - S
X N 14 - N
X N 3 - S
N - 2 S
Tipo do tributo:1-PIS/PASEP;2-Cofins.
Período de Apuração do Crédito (MM/AAAA)
informar o período em que o saldo credor foi apurado no formato “mmaaaa”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
Indicador da origem do crédito:01 – Crédito decorrente de operações próprias;02 – Crédito transferido por pessoa jurídica sucedida.
CNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito (se ORIG_CRED = 02).
caso o crédito sendo informado no registro refira-se a crédito transferido por pessoa jurídica sucedida (Campo ORIG_CRED preenchido com valor 02), informe neste campo o respectivo CNPJ. Caso contrário deve o campo ficar em branco.
Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6.
informe o código do tipo do crédito cujo saldo credor está sendo informado no registro, conforme a Tabela “4.3.6 – Tabela Código de Tipo de Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.
Valor do Crédito apurado na Escrituração Fiscal Digital ou em demonstrativo DACON de períodos anteriores.
Informe neste campo o valor do crédito apurado no respectivo período de apuração. Para períodos em que não houve transmissão da escrituração (períodos anteriores ao início da obrigatoriedade de escrituração), este valor deve corresponder ao lançado no respectivo demonstrativo DACON. Para períodos em que houve transmissão de escrituração o valor deste campo deverá corresponder ao valor do Campo VL_CRED_DISP, relativo ao mesmo COD_CRED do registro M100/M500 do período de apuração do crédito, no caso de crédito apurado pela própria pessoa jurídica. No caso de crédito oriundo de pessoa jurídica cedida, o valor deste campo deverá corresponder ao valor da soma dos Campos VL_CRED_PIS, relativos ao mesmo COD_CRED e CNPJ_SUCED do registro F800 do mesmo período de transferência do crédito.
N - 2 N
Valor Total do Crédito Apurado (06 + 07) N - 2 S
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 N
Valor de Crédito Extemporâneo Apurado (Registro 1101), referente a Período Anterior, Informado no Campo PER_APU_CRED
Crédito extemporâneo é aquele cujo período de apuração ou competência do crédito se refere a período anterior ao da escrituração atual, mas que somente agora está sendo registrado. Estes documentos deverão ser informados no registro 1101.
Valor do Crédito utilizado mediante Desconto, em Período(s) Anterior(es).
nformar o valor do crédito utilizado mediante desconto no próprio período de apuração do crédito e em períodos subsequentes, anteriores ao da escrituração atual. No caso de períodos abrangidos pela entrega da escrituração o valor do crédito apurado pela própria pessoa jurídica, utilizado mediante desconto é obtido no campo VL_CRED_DESC do registro M100/M500.
Valor do Crédito utilizado mediante Pedido de Ressarcimento, em Período(s) Anterior(es).
Informar o valor do crédito utilizando mediante Pedido de Ressarcimento em períodos subsequentes ao de apuração do crédito, anteriores ao da escrituração atual.
Valor do Crédito utilizado mediante Declaração de Compensação Intermediária (Crédito de Exportação), em Período(s) Anterior(es).
Informar o valor do crédito utilizando mediante Declaração de Compensação Intermediária (compensação específica para créditos de exportação, objeto de Dcomp transmitida no próprio trimestre de apuração do crédito) em períodos subsequentes ao de apuração do crédito, anteriores ao da escrituração atual.
Saldo do Crédito Disponível para Utilização neste Período de Escrituração (08 – 09 – 10 - 11).
Valor do Crédito descontado neste período de escrituração.
Informar o valor do crédito disponível, conforme apurado no campo SD_CRED_DISP_EFD, utilizado mediante desconto neste período de escrituração. A soma dos valores lançados neste campo deverá corresponder àquele registrado no campo VL_TOT_CRED_DESC_ANT do registro M200/M600.
Valor do Crédito objeto de Pedido de Ressarcimento (PER) neste período de escrituração.
Informar o valor do crédito utilizando mediante Pedido de Ressarcimento no período da atual escrituração. O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 201, 202, 203, 204, 208, 301, 302, 303, 304, 307 ou 308.
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 S
Valor do Crédito utilizado mediante Declaração de Compensação Intermediária neste período de escrituração.
Informar o valor do crédito utilizando mediante Declaração de Compensação Intermediária (compensação específica para créditos de exportação, objeto de Dcomp transmitida no próprio trimestre de apuração do crédito) no período da escrituração atual. O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 301, 302, 303, 304 ou 308.
Valor do crédito transferido em evento de cisão, fusão ou incorporação.
Informar o valor do crédito transferido em evento de cisão, fusão ou incorporação. O valor deste campo deverá ser recuperado na escrituração da pessoa jurídica sucessora, no campo VL_CRED_PIS.
Valor do crédito utilizado por outras formas.
Informar o valor do crédito utilizado por outras formas, conforme previsão legal.
Saldo de créditos a utilizar em período de apuração futuro (12 – 13 – 14 – 15 – 16 - 17).
VALIDAÇÃO
[1,2]
- 1100/1500
[01, 02] - 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
o período informado deverá ser o mesmo ou anterior ao da atual escrituração
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
- 1100/1500
O valor deste campo deverá ser igual à soma do campo VL_PC dos Registros 1101 quando o respectivo campo CST_PC for igual 50, 51, 52, 60, 61 e 62, adicionado à soma do campo VL_CRED_PC_TRIB_MI, campo VL_CRED_PC_NT_MI e do campo VL_CRED_PC_ EXP dos Registros 1102 quando o respectivo campo CST_PC do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66.
O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 201, 202, 203, 204, 208, 301, 302, 303, 304, 307 ou 308.
O campo deve ser informado apenas se os valores do campo COD_CRED forem iguais a 301, 302, 303, 304 ou 308.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T065AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T065AA 2 COD_PART
T065AA 3 COD_MOD
T065AA 4 SER Série do documento fiscal
T065AA 5 SUB_SER Subsérie do documento fiscal
T065AA 6 NUM_DOC Número do documento fiscal
T065AA 7 DT_OPER Data da Operação (AAAAMMDD)
T065AA 8 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica
T065AA 9 COD_CTA
T065AA 10 COD_CCUS Código do Centro de Custos.
T065AA 11 DESC_COMPL
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Código do participante (Campo 02 do Registro T003)
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1.
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Código da conta analítica contábil debitada/creditada.
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Descrição complementar do Documento/Operação.
T065AA 12 PER_ESCRIT
T065AA 13 CNPJ
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado o documento/operação (Crédito pelo método da Apropriação Direta).
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
CNPJ do estabelecimento gerador do crédito extemporâneo
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T065AA"
C 60 - N
C 2 - N
C 4 - N
C 3 - N
N 9 - N
N 8 - S
N 44 - N
C 60 - N
C 60 - N
C - - N
o código informado neste campo deve está relacionado no registro 0150, no campo COD_PART.
o valor informado deve constar na tabela 4.1.1 do Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins. O “código” a ser informado não é exatamente o “modelo” do documento, devendo ser consultada a tabela 4.1.1. Exemplo: o código “01” deve ser utilizado para os modelos “1” ou “1A".
Informar o número da nota fiscal ou documento internacional equivalente, se for o caso.
informar a data da operação escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.No caso da operação não se referir a um dia específico, ou se referir a mais de um dia, deve ser informado o dia final de referência ou o ultimo dia da escrituração, conforme o caso.
Neste campo deve ser informado a chave ou código de verificação, no caso de nota fiscal eletrônica.
informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: estoques, custos, despesas, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).
N 6 - N
N 14 - S
No caso de apropriação direta de créditos comuns, informar o Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado o documento/operação. Caso contrário deixar o campo em branco.
Devem ser informados conforme o padrão "mêsano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: ".", "/", "-", etc), sendo que o período deverá ser anterior ao da atual escrituração.
informar o número do CNPJ do estabelecimento da pessoa jurídica a que se referem as operações escrituradas neste bloco.
é conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado. O estabelecimento informado neste registro deverá estar cadastrado no Registro 0140.
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T065AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T065AB 2 COD_ITEM
T065AB 3 VL_OPER Valor da Operação
T065AB 4 CFOP Código fiscal de operação e prestação
T065AB 5 NAT_BC_CRED
T065AB 6 IND_ORIG_CRED
T065AB 7 CST_PC
T065AB 8 VL_BC_PC
T065AB 9 ALIQ_PC
T065AB 10 VL_PC Valor do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins.
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7 do EFD-PIS/Cofins.
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Indicador da origem do crédito:0 – Operação no Mercado Interno1 – Operação de Importação
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3 ou 4.3.4 do EFD.
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Base de Cálculo do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins (em valor ou em quantidade).
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Alíquota do PIS/PASEP ou da Cofins (em percentual ou em reais).
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
T065AB 11 VL_CRED_PC_TRIB_MI
T065AB 12 VL_CRED_PC_NT_MI
T065AB 13 VL_CRED_PC_ EXP
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Parcela do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins, vinculada a Receita Tributada no Mercado Interno
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Parcela do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins, vinculada a Receita Não Tributada no Mercado Interno
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Parcela do Crédito de PIS/PASEP ou Cofins, vinculada a Receita de Exportação
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T065AB"
C 60 - N
N - 2 S
N 4 - S
C 2 - S
C 1 - S
N 2 - S
N - 3 S
N - 4 S
N - 2 S
o código do item a que se refere a operação informado neste campo, quando existir, deve está relacionado no registro 0200, ressaltando-se que os códigos informados devem ser os definidos pelo pessoa jurídica titular da escrituração.
Devem ser registrados os códigos de operação que correspondem ao tratamento tributário relativo à destinação do item, se for o caso de documento fiscal sujeito ao ICMS.
Informar neste campo o código da base de cálculo do crédito, conforme a Tabela “4.3.7 – Base de Cálculo do Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.
Informar o código que indique se a operação tem por origem o mercado interno ou externo (importação de bens e serviços).
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
informar neste campo a base de cálculo do PIS/Pasep ou Cofins referente à operação/item, para fins de apuração do crédito. Caso o crédito seja apurado por unidade de medida de produto, informe a quantidade da base de cálculo com três casas decimais. Caso contrário, utilize duas casas decimais
informar neste campo a alíquota aplicável para fins de apuração do crédito. Caso o crédito seja apurado por unidade de medida de produto, utilize a alíquota em reais, caso contrário utilize a alíquota em percentual.
informar o valor do crédito do PIS/Pasep ou Cofins referente à operação/item escriturado neste registro, correspondendo a VL_BC_PC x ALIQ_PC, no caso de apuração por unidade de medida de produto ou VL_BC_PC x ALIQ_PC/100, caso contrário.
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
informar o valor da parcela do crédito de PIS/Pasep ou Cofins, informado no campo VL_PC, vinculada à receita tributada no mercado interno.
informar o valor da parcela do crédito de PIS/Pasep ou Cofins, informado no campo VL_PC, vinculada à receita não tributada no mercado interno.
informar o valor da parcela do crédito de PIS/Pasep ou Cofins, informado no campo VL_PC, vinculada à receita de exportação.
VALIDAÇÃO REG. SPED Fiscal Campos relacionados
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
[0, 1] - 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
- 1101/1501
REG. SPED PIS/Cofins
a soma dos valores deste campo deverá ser transportada para o campo VL_CRED_EXT_APU do registro pai 1100.
- 1102/1502
- 1102/1502
- 1102/1502
este campo só deverá ser preenchido se o campo COD_CRED do registro 1100 iniciar com “1” (crédito vinculado à receita tributada no mercado interno).
este campo só deverá ser preenchido se o campo COD_CRED do registro 1100 iniciar com “2” (crédito vinculado à receita não tributada no mercado interno).
este campo só deverá ser preenchido se o campo COD_CRED do registro 1100 iniciar com “3” (crédito vinculado à receita de exportação).
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T066 1 REGISTRO Tipo de registro
T066 2 IND_DOC X
T066 3 NRO_DE Número da declaração X
T066 4 DT_DE Data da declaração (AAAAMMDD) X
T066 5 NAT_EXP X
T066 6 NRO_RE Nº do registro de Exportação
T066 7 DT_RE
T066 8 CHC_EMB Nº do conhecimento de embarque
T066 9 DT_CHC
T066 10 DT_AVB
T066 11 TP_CHC
T066 12 PAIS
T066 13 UF_EMBQ
NOME DO CAMPO
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informe o tipo de documento:0 – Declaração de Exportação;1 - Declaração Simplificada de Exportação.
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Preencher com:0 - Exportação Direta;1 - Exportação Indireta
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Data do Registro de Exportação (AAAAMMDD)
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Data do conhecimento de embarque (AAAAMMDD)
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Data da averbação da Declaração de exportação (AAAAMMDD)
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Informação do tipo de conhecimento de embarque:01 – AWB;02 – MAWB;03 – HAWB;04 – COMAT;06 – R. EXPRESSAS;07 – ETIQ. REXPRESSAS;08 – HR. EXPRESSAS;09 – AV7;10 – BL;11 – MBL;12 – HBL;13 – CRT;14 – DSIC;16 – COMAT BL;17 – RWB;18 – HRWB;19 – TIF/DTA;20 – CP2;91 – NÂO IATA;92 – MNAO IATA;93 – HNAO IATA;99 – OUTROS.
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Código do país de destino da mercadoria (Preencher conforme tabela do SISCOMEX)
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento
Sigla da UF onde ocorrerá o embarque dos produtos
T066 14 LOC_EMBQInformacoes de Exportacao - Complemento do documento
Local onde ocorrerá o Embarque dos produtos
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T066"
N 1 - S 1100 -
N 11 - S 1100 -
N 8 - S 1100 -
N 1 - S 1100 -
N 12 - N 1100 -
N 8 - N 1100 -
C 18 - N 1100 -
N 8 - N 1100 -
N 8 - S 1100 -
N 2 - S 1100 -
N 3 - S 1100 -
C 2 - N -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
quando for DE ou DDE, preencher com código 0.
informar a data da declaração no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
este campo deve ser preenchido se o campo IND_DOC for “0” (zero).
informar a data do registro de exportação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação. Este campo deve ser preenchido se o campo IND_DOC for “0” (zero).
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
informar a data do conhecimento de embarque no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
informar a data da averbação da declaração de exportação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
O valor informado no campo deverá existir na tabela de Países do SISCOMEX.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T066AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T066AA 2 COD_MOD
T066AA 3 SERIE Série da Nota Fiscal
T066AA 4 NUM_DOC
T066AA 5 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica
T066AA 6 DT_DOC Data da emissão da NF de exportação
T066AA 7 COD_ITEM
T066AA
8 COD_REL Código de relacionamento
NOME DO CAMPO
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Código do modelo da NF, conforme tabela 4.1.1
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Número de Nota Fiscal de Exportação emitida pelo Exportador
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacao
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T066AA"
C 2 - S 1105 -
C 3 - N 1105 -
N 9 - S 1105 -
N 44 - N 1105 -
N 8 - S 1105 -
C 60 - S 1105 -
C 1 - N Sintegra -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
se modelo da nota fiscal for 55, o campo é obrigatório e o dígito verificador da chave NF-e será validado.Serão verificados a consistência da informação do campo NUM_DOC e o número do documento contido na chave da NFe.
informar a data da emissão da nota fiscal de exportação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro 0200.
Preencher conforme tabela de códigos de relacionamento entre Registro de Exportação e Nota Fiscal de remessa com fim específico - Tabela A.
0 (zero), Código destinado a especificar a existência de relacionamento de um Registro de Exportação com uma NF de remessa com fim específico (1:1).1, Código destinado a especificar a existência de relacionamento de um Registro de Exportação com mais de uma NF de remessa com fim específico (1:N).2, Código destinado a especificar a existência de relacionamento de mais de um Registro de Exportação com somente uma NF de remessa com fim específico (N:1).3, Código destinado a especificar exportação através da DSE - Declaração Simplificada de Exportação
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T066AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T066AB 2 COD_PART
T066AB 3 COD_MOD
T066AB 4 SER
T066AB 5 NUM_DOC
T066AB 6 DT_DOC
T066AB 7 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica
T066AB 8 NR_ MEMO Número do Memorando de Exportação
T066AB 9 QTD
T066AB 10 UNID
T066AB
11 VLR_UNI Valor unitário do item
T066AB
12 VLR_TOT Valor total do item
NOME DO CAMPO
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Código do participante-Fornecedor da Mercadoria destinada à xportação (campo 02 do Registro T003)
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Código do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Série do documento fiscal recebido com fins específicos de exportação.
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Número do documento fiscal recebido com fins específicos de exportação.
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Data da emissão do documento fiscal recebido com fins específicos de exportação
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Quantidade do item efetivamente exportado.
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Unidade do item (Campo 02 do registro T005)
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Informacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T066AB"
C 60 - S 1110 -
C 2 - S [01, 1B, 04, 55] 1110 -
C 4 - N 1110 -
N 9 - S 1110 -
N 8 - S 1110 -
N 44 - N 1110 -
N - N 1110 -
N - 3 S 1110 -
C 6 - S 1110 -
N 16 2 N Informar o valor unitário do item Sintegra -
N 16 2 N Informar o valor total do item Sintegra -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
o valor fornecido deve estar no campo COD_PART do registro T003.
informar o número do documento fiscal emitido pelo participante para o exportador.
informar a data da emissão do documento fiscal no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
informar a chave da NF-e emitida pelo participante para o exportador.
se o modelo da nota fiscal for 55, o campo é obrigatório.O dígito verificador da chave da NF-e será validado.Serão verificados a consistência da informação do campo NUM_DOC e o número do documento contido na chave da NFe.Será verificado o CNPJ constante da chave da Nota Fiscal Eletrônica com o CNPJ constante do registro 0150.
informar o número do Memorando de Exportação, quando houver.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero)
o valor deve estar informado no registro T005.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 3 COD_AJ_APUR
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 4 SLD_CRED
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 5 CRÉD_APR Total de crédito apropriado no mês
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 6 CRED_RECEB
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 7 CRED_UTIL Total de créditos utilizados no período
T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 8 SLD_CRED_FIM
Código de ajuste, conforme informado na Tabela indicada no item 5.1.1.
Saldo de créditos fiscais de períodos anteriores
Total de créditos recebidos por transferência
Saldo de crédito fiscal acumulado a transportar para o periodo seguinte
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T067"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 008* - S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
: O valor informado deve existir na Tabela 5.1.1 (Tabela de Códigos de Ajustes da Apuração do ICMS) do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, que discrimina os códigos de ajustes previstos pelos Estados para a apuração do ICMS.
o valor a ser informado neste campo corresponde ao valor do crédito fiscal que o contribuinte apropriou ou adquiriu durante o período.
o valor a ser informado neste campo corresponde ao valor total dos créditos utilizados no período, que aparecem de forma detalhada nos registros 1210.
o valor informado neste campo deve ser igual ao somatório do campo VL_CRED_UTIL do registro 1210.
informar o valor do saldo de crédito fiscal após a utilização (informado nos registros 1210) no período, saldo este a ser transportado para o período seguinte. Este valor representa a soma dos campos SLD_CRED, CRÉD_APR e CRED_RECEB, menos o campo CRED_UTIL.
o valor desse campo deve ser igual à soma dos valores dos campos SLD_CRED, CRED_APR eCRED_RECEB, diminuída do valor do campo CRED_UTIL.
1200 -
1200 -
1200 -
1200 -
1200 -
1200 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 2 TIPO_UTIL
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 3 NR_DOC
T067AA Utilizacao dos creditos fiscais - ICMS 4 VL_CRED_UTIL Total de crédito utilizado
Tipo de utilização do crédito, conforme tabela indicada no item 5.5. do EFD-Fiscal.
Número do documento utilizado na baixa de créditos
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T067AA"
C 4 - S
C - - N
N - 2 S
o valor informado deve estar de acordo com a tabela publicada pela UF do informante do arquivo. Em caso de não publicação, pela UF, a tabela a ser informada é a constante no item 5.5 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, constante também da subseção 6.5 deste guia.
informar o total de crédito utilizado para esta situação, que é definida pelo campo TIPO_UTIL deste registro.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T068 1 REGISTRO Tipo de registro
T068 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T068 3 TIPO_TRIB
T068 4 PER_APUR_ANT
T068 5 NAT_CONT_REC
T068 6 VL_OUT_DED Valor de Outras Deduções.
T068 7 VL_MUL Valor da Multa.
T068 8 VL_JUR Valor dos Juros.
T068 9 DT_RECOL Data do Recolhimento.
T068 10 VL_CONT_APUR Valor da Contribuição Apurada.
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Tipo do tributo:1-PIS/PASEP;2-Cofins.
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Período de Apuração da Contribuição Social Extemporânea (MMAAAA).
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Natureza da Contribuição a Recolher, conforme Tabela 4.3.5 do EFD-PIS/Cofins.
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
T068 11 VL_CRED_PIS_DESC
T068 12 VL_CONT_DEV
T068 13 VL_CONT_EXT
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Valor do Crédito de PIS/PASEP a Descontar, da Contribuição Social Extemporânea.
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
V alor da Contribuição Social Extemporânea Devida.
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Valor da Contribuição Social Extemporânea a pagar.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T068"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S [1,2]
X N 6 - S
X C 2 - S
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 N
N 8 - N
N - 2 N
Preenchimento: informar o período em que a contribuição a recolher deveria ter sido apurada, no formato “mmaaaa”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.Validação: o período informado deverá ser anterior ao da atual escrituração.
informe o código da contribuição social que está sendo informado no registro, conforme a Tabela “4.3.5 – Código de Contribuição Social Apurada” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.
Informe o valor das demais deduções à contribuição social extemporânea devida.
Informe o valor da multa vinculado ao recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero.
Informe o valor dos juros vinculados ao recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero.
Informe a data do recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero. Validação: Informar a data no padrão “diamêsano” (AAAAMMDD), excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
Informe a data do recolhimento da contribuição social extemporânea a pagar, no caso do valor informado no campo VL_CONT_EXT ser maior do que zero. Validação: Informar a data no padrão “diamêsano” (AAAAMMDD), excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
- 1200/1600
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T068AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T068AA 2 CNPJ
T068AA 3 CST_PC
T068AA 4 COD_PART
T068AA 5 DT_OPER Data da Operação (AAAAMMDD)
T068AA 6 VL_OPER Valor da Operação
T068AA 7 VL_BC_PC
T068AA 8 ALIQ_PC
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Número de inscrição do estabelecimento no CNPJ
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Código da Situação Tributária referente ao PIS ou Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3 ou 4.3.4.do layout EFD-PIS/Cofins.
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Código do participante (Campo 02 do Registro T003)
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Base de cálculo do PIS/PASEP ou Cofins (em valor ou em quantidade)
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Alíquota da PIS ou Cofins (em percentual ou em reais)
T068AA 9 VL_PC Valor do PIS/PASEP ou Cofins
T068AA 10 COD_CTA
T068AA 11 DESC_COMPL
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Detalhamento da contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP
Descrição complementar do Documento/Operação
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T068AA"
N 14 - S
N 2 - S
C 60 - N
N 8 - S
N - 2 S
N - 3 S
N - 4 S
informar o número do CNPJ do estabelecimento da pessoa jurídica a que se referem as operações escrituradas neste bloco.
é conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado. O estabelecimento informado neste registro deverá estar cadastrado no Registro 0140.
Informar neste campo o Código de Situação Tributária referente ao PIS/PASEP ou Cofins (CST), conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
o código informado neste campo, se for o caso, deve estar relacionado no registro 0150, no campo COD_PART.
informar a data da operação escriturada neste registro, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”. No caso da operação não se referir a um dia específico, ou se referir a mais de um dia, deve ser informado o dia final de referência ou o ultimo dia da escrituração, conforme o caso.
Informar o valor total da operação/item escriturado neste registro.
informar neste campo a base de cálculo do PIS/Pasep ou Cofins referente à operação/item, para fins de apuração da contribuição social extemporânea. Caso a operação/item esteja sujeita à apuração por unidade de medida de produto, utilize três casas decimais, caso contrário, duas casas decimais.
informar neste campo a alíquota aplicável para fins de apuração da contribuição social extemporânea. Caso a operação/item esteja sujeita à apuração por unidade de medida de produto, utilize a respectiva alíquota em reais, caso contrário, utilize alíquota em percentual.
N - 2 S
C 60 - N
C - - N
informar o valor da contribuição social extemporânea referente à operação/item escriturado neste registro, correspondendo a VL_BC_PC x ALIQ_PC, no caso de apuração por unidade de medida de produto ou VL_BC_PC x ALIQ_PC/100, caso contrário.Validação: a soma dos valores deste campo deverá ser transportada para o campo VL_CONT_APUR do registro pai 1200/1600
informar o Código da Conta Analítica. Exemplos: receita da prestação de serviços, receitas da atividade, etc. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).
Neste campo pode ser informada a descrição complementar da operação ou do item, objeto de escrituração neste registro.
-
-
-
-
-
-
-
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
1200/1210/1600/1610
1200/1210/1600/1610
1200/1210/1600/1610
1200/1210/1600/1610
1200/1210/1600/1610
1200/1210/1600/1610
1200/1210/1600/1610
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T068AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T068AB 2 PER_APU_CRED
T068AB 3 ORIG_CRED
T068AB 4 COD_CRED
T068AB 5 VL_CRED Valor do Crédito a Descontar
Demonstracao do credito a descontar da contribuicao extemporanea - PIS/PASEP
Demonstracao do credito a descontar da contribuicao extemporanea - PIS/PASEP
Período de Apuração do Crédito (MM/AAAA)
Demonstracao do credito a descontar da contribuicao extemporanea - PIS/PASEP
Indicador da origem do crédito:01 – Crédito decorrente de operações próprias;02 – Crédito transferido por pessoa jurídica sucedida.
Demonstracao do credito a descontar da contribuicao extemporanea - PIS/PASEP
Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6.
Demonstracao do credito a descontar da contribuicao extemporanea - PIS/PASEP
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T068AB"
N 6 - S
N 002* - S [01, 02]
N 003* - S
N - 2 S
Informe o período de apuração do crédito descontado da contribuição social extemporânea.
Devem ser informados conforme o padrão "mêsano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: ".", "/", "-", etc), sendo que o período informado no campo deve ser anterior ou igual ao período de apuração (PER_APUR_ANT) do registro pai 1200/1600.
informe o código do tipo do crédito cujo valor foi aproveitado para desconto da contribuição social extemporânea, conforme a Tabela “4.3.6 – Tabela Código de Tipo de Crédito” referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins e disponibilizada no Portal do SPED no sítio da RFB na Internet, no endereço <http://www.receita.fazenda.gov.br/sped.
informe o valor do crédito que foi aproveitado para desconto da contribuição social extemporânea. A soma dos valores deste campo deverá ser transportada para o campo VL_CRED_PC_DESC do registro pai 1200.
-
-
-
-
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
1200/1220/1600/1620
1200/1220/1600/1620
1200/1220/1600/1620
1200/1220/1600/1620
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T069 1 REGISTRO Tipo de registro
T069 2 COD_ITEM
T069 3 DT_FECH Data do fechamento da movimentação
T069 4 ESTQ_ABERT Estoque no inicio do dia, em litros
T069 5 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros)
T069 6 VOL_DISP Volume Disponível (04 + 05), em litros
T069 7 VOL_SAIDAS Volume Total das Saídas, em litros
T069 8 ESTQ_ESCR
T069 9 VAL_AJ_PERDA Valor da Perda, em litros
T069 10 VAL_AJ_GANHO Valor do ganho, em litros
T069 11 FECH_FISICO Estoque de Fechamento, em litros
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Código do Produto, constante do registro T007
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Estoque Escritural (VOL_DISP – VOL_SAIDAS), litros
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
Movimentacao diaria de combustiveis - Informacoes complementares do item do documento fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T069"
X C 60 - S
X N 8 - S
N - 30 S
N - 3 S
N - 3 S
N - 3 S
N - 3 S
N - 3 S
N - 3 S
N - 3 S informar o estoque do fim do dia.
o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro T007.
informar a data da movimentação no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser uma data válida. A data informada deve ser maior ou igual ao campo DT_INI do registro 0000 e menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
informar o estoque do início do dia, mesmo que tenha ocorrido intervenção posterior.
informar o volume de combustível recebido no dia da movimentação (registro C171).
informar o volume disponível, que corresponde à soma dos campos ESTQ_ABERT e VOL_ENTR.
informar o volume (em litros) total das saídas, que corresponde à soma dos registros de volume de vendas.
informar o estoque escritural, que corresponde ao valor constante no campo VOL_DISP menos o valor constante no campo VOL_SAIDAS.
1300 -
1300 -
1300 -
1300 -
1300 -
1300 -
1300 -
1300 -
1300 -
1300 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T069AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T069AA 2 Tanque que armazena o combustível.
T069AA 3 Estoque no inicio do dia, em litros
T069AA 4 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros)
T069AA 5 VOL_DISP Volume Disponível (03 + 04), em litros
T069AA 6 Volume Total das Saídas, em litros
T069AA 7 Estoque Escritural(05 – 06), litros
T069AA 8 Valor da Perda, em litros
T069AA 9 Valor do ganho, em litros
T069AA 10
NOME DO CAMPO
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
NUM_TANQUE
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
ESTQ_ABERT
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
VOL_SAIDAS
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
ESTQ_ESCR
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
VAL_AJ_PERDA
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
VAL_AJ_GANHO
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
FECH_FISICO
Volume aferido no tanque, em litros. Estoque de fechamento físico do tanque.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T069AA"
C 3 - S 1310 -
N - 3 S 1310 -
N - 3 S 1310 -
N - 3 S 1310 -
N - 3 S 1310 -
N - 3 S 1310 -
N - 3 S 1310 -
N - 3 S 1310 -
N - 3 S 1310 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar o estoque do início do dia para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE, mesmo que tenha ocorrido intervenção posterior na bomba.
o valor fornecido deve corresponder ao volume de combustível informado nos documentos fiscais (registro C171), especificado por tanque, para o dia da movimentação.
informar o volume disponível, que corresponde à soma dos campos ESTQ_ABERT e VOL_ENTR, para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.
informar o volume (em litros) total das saídas, que corresponde à soma dos registros de volume de vendas, para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.
informar o estoque escritural, que corresponde ao valor constante no campo VOL_DISP menos o valor constante no campo VOL_SAIDAS, para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.
informar o estoque do fim do dia para o tanque especificado no campo NUM_TANQUE.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T069AB Volume de vendas 1 REGISTRO Tipo de registro
T069AB Volume de vendas 2 NUM_BICO Bico Ligado à Bomba
T069AB Volume de vendas 3 NR_INTERV Número da intervenção
T069AB Volume de vendas 4 Motivo da Intervenção
T069AB Volume de vendas 5 Nome do Interventor
T069AB Volume de vendas 6
T069AB Volume de vendas 7
T069AB Volume de vendas 8 VAL_FECHA
T069AB Volume de vendas 9 VAL_ABERT
T069AB Volume de vendas 10 VOL_AFERI Aferições da Bomba, em litros
T069AB Volume de vendas 11
NOME DO CAMPO
MOT_INTERV
NOM_INTERV
CNPJ_INTERV
CNPJ da empresa responsável pela intervenção
CPF_INTERV
CPF do técnico responsável pela intervenção
Valor da leitura final do contador, no fechamento do bico.
Valor da leitura inicial do contador, na abertura do bico.
VOL_VENDAS
Vendas (VAL_FECHA – VAL_ABERT - VOL_AFERI) do bico , em litros
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T069AB"
N - - S 1320 -
N - - N 1320 -
C 50 - N 1320 -
C 30 - N 1320 -
N 014* - N 1320 -
N 011* - N 1320 -
N - 3 S 1320 -
N - 3 S 1320 -
N - 3 N 1320 -
N - 3 S 1320 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar o número do bico associado ao tanque do respectivo registro pai.
numeração atribuída à intervenção pelo órgão competente ou, na falta deste, um número sequencial criado pelo próprio declarante. Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.
nome da empresa responsável pela intervenção. Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.
NOM_INTERV: nome do técnico autorizado (mecânico) pelo INMETRO (através de suas unidades estaduais) para atuar em manutenção de bombas medidoras de combustível (a autorização é especifica para essas).Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.
CNPJ_INTERV: CNPJ da empresa responsável pelo contrato de manutenção, para quem o técnico autorizado trabalha (quando houver). Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.
CPF_INT ERV: CPF do técnico autorizado (mecânico), vinculado ao campo[NOM_INTERV]. Se não ocorrer intervenção no bico este campo não deverá ser preenchido.
fornecer a leitura final do contador (encerrante), no momento do fechamento. O valor é o do contador.
fornecer a leitura inicial do contador (encerrante), no momento da abertura. O valor é o do contador.
informar o volume, em litros, relativo às aferições efetuadas.
informar o volume de vendas por bico, ligado ao tanque, que corresponde ao valor fornecido no campo VAL_FECHA menos a soma do campo VAL_ABERT com o campo VOL_AFERI.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T070 Bombas 1 REGISTRO Tipo de registro
T070 Bombas 2 SERIE Número de Série da Bomba
T070 Bombas 3 FABRICANTE Nome do Fabricante da Bomba
T070 Bombas 4 MODELO Modelo da Bomba
T070 Bombas 5 TIPO_MEDICAO
NOME DO CAMPO
Identificador de medição:0 - analógico;1 – digital
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T070"
X C - - S
C 60 - S
X C - - S
C 1 - S [0, 1]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T070AA Lacres das bombas 1 REGISTRO Tipo de registro
T070AA Lacres das bombas 2 NUM_LACRE Número do Lacre associado na Bomba
T070AA Lacres das bombas 3 DT_APLICACAO Data de aplicação do Lacre
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T070AA"
C 20 - S
N 8 - S informar a data de aplicação do lacre no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser uma data válida.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T070AB Bicos das bombas 1 REGISTRO Tipo de registro
T070AB Bicos das bombas 2 NUM_BICO
T070AB Bicos das bombas 3 COD_ITEM
T070AB Bicos das bombas 4 Tanque que armazena o combustível.
NOME DO CAMPO
Número sequencial do bico ligado a bomba
Código do Produto, constante do registro T007
NUM_TANQUE
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T070AB"
N 3 - S 1370 -
C 60 - S 1370 -
C - - S 1370 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
caso o tanque não esteja ligado à bicos de bomba, servindo apenas como reservatório de combustível para as demais bombas, informar código “990” em diante.
o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro T007
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T071 1 REGISTRO Tipo de registro
T071 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T071 3 TIPO_TRIB
T071 4 IND_NAT_RET
T071 5 PR_REC_RET
T071 6 VL_RET_APU Valor Total da Retenção
T071 7 VL_RET_DED
NOME DO CAMPO
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Tipo do tributo:1-PIS/PASEP;2-Cofins.
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Indicador de Natureza da Retenção na Fonte:01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Período do Recebimento e da Retenção (MM/AAAA)
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Valor da Retenção deduzida da Contribuição devida no período da escrituração e em períodos anteriores.
T071 8 VL_RET_PER
T071 9 VL_RET_DCOMP
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Valor da Retenção utilizada mediante Pedido de Restituição.
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
Valor da Retenção utilizada mediante Declaração de Compensação.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T071"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 1 0 S [1,2]
X N 2 - S [01, 02, 03, 04, 05, 99]
X N 6 - S
N - 2 S
N - 2 S
informe o período do recebimento e da retenção, conforme campo 02. Validação: Devem ser informados conforme o padrão "mêsano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: ".", "/", "-", etc), sendo que o período deverá ser anterior ou o mesmo da atual escrituração.
Informe o valor total da retenção efetivamente sofrida referente à natureza informada no campo 02 e período informado no campo 03.
Informe o valor da retenção deduzida da contribuição devida no período da escrituração e em períodos anteriores. O valor deverá ser informado de forma acumulada, ou seja, o valor descontado no atual período de apuração deverá ser somado àqueles deduzidos em períodos anteriores ao da atual escrituração (mesmo que a dedução tenha sido informada em DACON, anterior à entrega da EFD PIS/COFINS). Os valores aqui relacionados devem guardar correlação com os valores informados nos Campos VL_RET_NC e VL_RET_CUM dos Registros “M200/M600”.
N - 2 S
N - 2 S
Informe o valor da retenção utilizada mediante pedido de restituição. O valor deverá ser informado de forma acumulada, ou seja, o valor utilizado mediante pedido de restituição no atual período de apuração deverá ser somado àqueles transmitidos/pleiteados em períodos anteriores ao da atual escrituração.
Informe o valor da retenção utilizada mediante declaração de compensação. O valor deverá ser informado de forma acumulada, ou seja, o valor utilizado mediante declaração de compensação no atual período de apuração deverá ser somado àqueles transmitidos/pleiteados em períodos anteriores ao da atual escrituração.
- 1300/1700
- 1300/1700
- 1300/1700
- 1300/1700
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T072 Informacoes sobre valores agregados 1 REGISTRO Tipo de registro
T072 Informacoes sobre valores agregados 2 Data movimento declarado X
T072 Informacoes sobre valores agregados 3 COD_ITEM X
T072 Informacoes sobre valores agregados 4 UF Unidade de Federação de origem X
T072 Informacoes sobre valores agregados 5 MUN Código do Município de origem X
NOME DO CAMPO
DT_MOVIMENTO
Código do item (campo 02 do Registro T007)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T072"
C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
C 60 - S 1400 -
C 2 - S - -
C 5 - S 1400 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Controle interno
Controle interno
o valor informado deve existir no campo COD_ITEM do registro T007.
regras para os contribuintes obrigados, conforme o tipo de empresa:1. empresas que adquirirem produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos, de pessoa física ou pessoa jurídica não inscrita no cadastro da Fazenda Estadual, oriundos de municípios do Estado do informante, através de nota fiscal de entrada, modelos 1, 1A ou 55 , ou nota fiscal avulsa a elas destinada. Excetuam-se, destes casos, as notas fiscais de venda futura.Preenchimento: município de origem dos produtos;2. empresas que emitem documentos fiscais de entrada de produção própria, de produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos extrativos ou agropecuários.Preenchimento: município de origem dos produtos;3. transporte intermunicipal e interestadual - Preenchimento: município onde ocorreu o fato gerador, ou seja, o município onde ocorreu o início da prestação do serviço;4. telecomunicação e comunicação – Preenchimento: município onde ocorreu a prestação de serviço;5. energia – Preenchimento: se distribuidora - município onde ocorreu o fornecimento;6. serviço de utilidade pública de distribuição de água – Preenchimento: se distribuidora - município onde ocorreu a distribuição;
o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE.
N - 2 S 1400 -regras para os contribuintes obrigados, conforme o tipo de empresa:1. transporte intermunicipal e interestadual - Preenchimento: valor contábil, dos serviços prestados, por municípios onde foram cobrados, deduzidas as aquisições ou prestações de serviço;2. telecomunicação e comunicação – Preenchimento: valor contábil, dos serviços prestados, por municípios onde foram cobrados, deduzidas as aquisições ou prestações de serviço;3. energia – Preenchimento: se distribuidora - valor contábil total do fornecimento de energia, deduzido o valor do suprimento (compra de energia de outras concessionárias e ou custo da geração própria);4. serviço de utilidade pública de distribuição de água –se for distribuidora, o valor contábil total do fornecimento, deduzido o valor do suprimento e/ou do custo da geração própria;5. para as demais empresas, o valor referente às entradas.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T073 1 REGISTRO Tipo de registro
T073 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T073 3 COD_PART
T073 4 TOT_CREDITO
T073 5 TOT_DEBITO
Totais de operacoes com cartao de credito/debito
Totais de operacoes com cartao de credito/debito
Totais de operacoes com cartao de credito/debito
Código do participante (campo 02 do Registro T003):identificação da administradora do cartão de débito/crédito
Totais de operacoes com cartao de credito/debito
Valor total das operações realizadas no período referente a cartao de credito
Totais de operacoes com cartao de credito/debito
Valor total das operações realizadas no período referente a cartao de debito
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T073"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 60 - S
N - 2 S
N - 2 S
o valor informado deve existir no campo COD_PART do registro T003.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T075 Incorporacao imobiliaria 1 REGISTRO Tipo de registro
T075 Incorporacao imobiliaria 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T075 Incorporacao imobiliaria 3 INC_IMOB
T075 Incorporacao imobiliaria 4 REC_RECEB_RET
T075 Incorporacao imobiliaria 5 REC_FIN_RET
T075 Incorporacao imobiliaria 6 BC_RET
T075 Incorporacao imobiliaria 7 ALIQ_RET Alíquota do Recolhimento Unificado.
T075 Incorporacao imobiliaria 8 VL_REC_UNI Valor do Recolhimento Unificado.
T075 Incorporacao imobiliaria 9 DT_REC_UNI Data do recolhimento unificado
T075 Incorporacao imobiliaria 10 COD_REC Código da Receita
Empreendimento objeto de Incorporação Imobiliária, optante pelo RET.
Receitas recebidas pela incorporadora na venda das unidades imobiliárias que compõem a incorporação.
Receitas Financeiras e Variações Monetárias decorrentes das vendas submetidas ao RET.
Base de Cálculo do Recolhimento Unificado
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T075"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 90 - S
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 S
X N 6 2 S
N - 2 S
X N 8 - N
X C 4 - N
identifique o empreendimento objeto de incorporação imobiliária, optante pelo RET.
informe o valor das receitas recebidas pela incorporadora na venda das unidades imobiliárias que compõem a incorporação.
informe o valor das receitas financeiras e variações monetárias decorrentes das vendas submetidas ao RET.
informe a base de cálculo do recolhimento unificado, correspondendo à soma dos campos 03 e 04, podendo ser deduzidas as vendas canceladas, as devoluções de vendas e os descontos incondicionais concedidos no período.
informe a alíquota aplicável ao recolhimento unificado. No caso da pessoa jurídica executar incorporações submetidas a alíquotas diversas, deverá ser gerado um registro para demonstrar as contribuições devidas de acordo com cada alíquota de incidência. No caso de projetos de incorporação de imóveis residenciais considerados de interesse social, deve ser informado registros com a alíquota de 1% (um por cento).Em relação aos demais projetos submetidos ao RET, nos termos da Lei nº 10.931, de 2004, deve ser informado registros com a alíquota de 6% (seis por cento).
informe o valor do recolhimento unificado, efetuado na data e código de receita, informados nos campos 08 e 09, respectivamente.
informe a data do recolhimento unificado, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
informe o código da receita, conforme consta no DARF ou DCOMP.
- 1800
- 1800
- 1800
- 1800
- 1800
- 1800
- 1800
- 1800
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Controle interno
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T075AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T075AA Processos referenciados 2 NUM_PROC
T075AA Processos referenciados 3 IND_PROC
NOME DO CAMPO
Identificação do processo ou ato concessório
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T075AA"
C 20 - S - 1809
C 1 - S [1, 3, 9] - 1809
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T076 1 REGISTRO Tipo de registro
T076 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T076 3 VL_CARGA Valor das prestações cargas (Tributado)
T076 4 VL_PASS
T076 5 VL_FAT Valor total do faturamento (3+4)
T076 6 IND_RAT Índice para rateio(3 / 5)
T076 7 VL_ICMS_ANT Valor total dos créditos do ICMS
T076 8 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS
T076 9 VL_ICMS_APUR Valor do ICMS apurado no cálculo (6 x 7)
T076 10 VL_BC_ICMS_APUR
T076 11 VL_DIF
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Valor das prestações passageiros/cargas (Não Tributado)
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Valor da base de cálculo do ICMS apurada (6 x 8)
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Valor da diferença a ser levada a estorno de crédito naapuração (7 - 9)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T076"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N 8 6 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
N - 2 S
- -
1800 -
1800 -
1800
1800
1800 -
1800 -
1800 -
1800 -
1800 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078 Movimento ECF 1 REGISTRO Tipo de registro
T078 Movimento ECF 2 IDENT_ECF Código único de identificação do ECF no Estabelecimento.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078"
X C 20 - S O código informado neste campo, deve existir no T001AD.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AA 2 DT_MOV
T078AA 3 CRO
T078AA 4 CRZ Posição do Contador de Redução Z
T078AA 5 NUM_COO_FIN
T078AA 6 GT_FIN Valor do Grande Total final
T078AA 7 VL_BRT Valor da venda bruta
T078AA 8 NUM_COO_INI
T078AA 9 GT_INI Valor do Grande Total inicial
T078AA 10 VLR_ACUM_CANC Valor acumulado dos cancelamentos
T078AA 11 VLR_ACUM_DESC Valor acumulado dos descontos
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Data do movimento a que se refere a Redução Z
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Posição do Contador de Reinício de Operação
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Número do Contador de Ordem de Operação do último documento emitido no dia (Número do COO na Redução Z)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Número do primeiro documento fiscal emitido no dia (Número do Contador de Ordem de Operação - COO)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AA"
N 008* - S
N 3 - S
N 6 - S
N 9 - S
N - 2 S
N - 2 S
N 6 - S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
considerar a data do movimento, que inclui as operações de vendas realizadas durante o período de tolerância do equipamento ECF. Informar a data do movimento, no formato “AAAAMMDD”, excluindo-se quaisquer caracteres de separação, tais como: “.”, “/”, “-”.
o valor informado deve ser menor ou igual à DT_FIN deste arquivo.
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
valor acumulado no totalizador geral final.
o campo GT_FIN deve ser maior ou igual ao campo VL_BRT, exceto se houver reinício de operação.
valor acumulado no totalizador de venda bruta.
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
valor acumulado no totalizador geral inicial.
- -
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
C405,D355 C405
SINTEGRA SINTEGRA
SINTEGRA SINTEGRA
SINTEGRA SINTEGRA
SINTEGRA SINTEGRA
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 2 COD_TOT_PAR
T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 3 VLR_ACUM_TOT
T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 4 NR_TOT
T078AB Totalizadores parciais da reducao Z 5 DESCR_NR_TOT
Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 do EFD-Fiscal.
Valor acumulado no totalizador, relativo à respectiva Redução Z.
Número do totalizador quando ocorrer mais de uma situação com a mesma carga tributária efetiva.
Descrição da situação tributária relativa ao totalizador parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributária efetiva.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AB"
C 7 - S
N - 2 S
N 2 - N
C - - N
Preenchimento: informar o código de totalizador parcial da Redução Z, que deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, prevista também na subseção 6.6 deste guia. Deverão ser informados todos os totalizadores parciais da Redução Z.Para totalizadores tributáveis pelo ICMS, o conteúdo deste campo deve ser “Tnnnn” ou “xxTnnnn”, onde “nnnn” corresponde à alíquota informada no campo ALIQ_ICMS do registro C490.
o valor informado deve existir na Tabela 4.4.6 do Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, que discrimina os códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z.
informar o valor acumulado no totalizador (venda líquida) da situação tributária/alíquota.
o valor deste campo deve ser igual à soma do campo VL_OPER do registro C490, somente para os totalizadores tributáveis pelo ICMS, indicado pelo campo COD_TOT_PAR com valor igual a “xxTnnnn” e “Tnnnn”.Se o declarante estiver enquadrado no Perfil B, o conteúdo deste campo deve ser igual à soma do campo VL_ITEM do registro C425.
o valor “xx”, do formato “xxTnnnn”, conforme Convênio 80/07, para código de totalizador tributável pelo ICMS, deve ser informado no campo NR_TOT deste registro. Da mesma forma, este campo deve ser preenchido quando houver uma ou mais cargas tributárias efetivas idênticas informadas como “nnnn”. O valor informado deve ser maior que “0” (zero). Ex T1700 com NR_TOT igual a “1”(carga tributária de 17%); T1700 com NR_TOT igual a 2 (carga tributária efetiva de 17% decorrente de redução de base de cálculo).
Só deve ser informado, se o campo NR_TOT estiver preenchido.Validação do Registro: não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos COD_TOT_PAR e NR_TOT.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 2 COD_ITEM
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 3 QTD Quantidade do item
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 4 UNID
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 5 VL_ITEM Valor total do item
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 6 VL_PIS Valor do PIS
T078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário 7 VL_COFINS Valor da COFINS
NOME DO CAMPO
Código do item (campo 02 do Registro 0200)
Unidade do item (Campo 02 do registro 0190)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AD" - -
C 60 - S C425 -
N - 3 S C425 -
C 6 - S C425 -
N - 2 S C425 -
N 16 2 N C425 -
N 16 2 N C425 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor deve ser informado no registro 0190.
o valor informado deve ser maior que “0” (zero) e corresponder ao valor líquido do item no cupom.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T078AD 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AD 2 COD_MOD
T078AD 3 COD_SIT
T078AD 4 NUM_DOC Número do documento fiscal (COO)
T078AD 5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T078AD 6 VL_DOC Valor total do documento fiscal
T078AD 7 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ do adquirente
T078AD 8 NOM_ADQ Nome do adquirente
T078AD 9 COD_OBS
NOME DO CAMPO
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do Registro T001AL)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AC"
C 2 - S
N 2 - S
N 9 - S
N 8 - S
N - 2 S
N 14 - N
C 60 - N
C 6 - N
verificar a descrição da situação do documento na Subseção 6.3.Validação: se o valor neste campo for igual a 02, informar somente os campos REG, COD_MOD, NUM_DOC, e não deve ser apresentado o registro C470.
o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
em casos excepcionais, conforme Convênio 85/01, a data de emissão do documento fiscal pode ser imediatamente posterior à data de movimentação relativa à Redução Z, em decorrência do período de duas horas de tolerância dos equipamentos de ECF.
o valor informado deve ser maior que “0” (zero). O valor informado deve ser igual à soma do campo VL_ITEM dos registros C470.
informar o CNPJ, com 14 dígitos, ou o CPF, com 11 dígitos, do adquirente.
se forem informados 14 caracteres, o campo será validado como CNPJ. Se forem informados 11 caracteres, o campo será validado como CPF. O preenchimento com outra quantidade de caracteres será considerado inválido.
- -
C460, D350 -
C460, D350 -
C460, D350 -
C460, D350 C490
C460, D350 -
C460, D350 -
C460, D350 -
D390 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T078AE 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AE 2 COD_ITEM
T078AE 3 QTD Quantidade do item
T078AE 3 QTD_CANC
T078AE 5 UNID
T078AE 6 VL_ITEM Valor total do item
T078AE 7 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T078AE 8 COD_CTA
T078AE 9 ORIGEM
T078AE 10 VL_DESC Valor Total do Desconto
T078AE 11 VL_CANC Valor Total do Cancelamento
T078AE 12 VL_ACRES Valor total do Acréscimo
NOME DO CAMPO
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Código do item (campo 02 do Registro 0200)
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Unidade do item (Campo 02 do registro 0190)
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AD" - -
C 60 - S C470
N - 3 S C470 -
N - 3 N C470 -
C 6 - S C470 -
N - 2 S C470
N 4 - S C470 C491
C 60 - N -
C 1 - S Interno Interno
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
N 16 2 N C495 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
C481, C485, C491, C495
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor deve ser informado no registro 0190.
o valor informado deve ser maior que “0” (zero) e corresponder ao valor líquido do item no cupom.
C481, C485, C491, C495
o valor informado no campo deve existir na Tabela de Código Fiscal de Operação e Prestação, conforme Ajuste SINIEF 07/01.
C481, C485, C491, C495
Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AF 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AF 2 COD_TRIB
T078AF 3 CST
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Informar o codigo que corresponde ao tributo:01=ISSQN;02=ICMS;03=ICMS Complementar;04=ICMS/ST;05=IPI;06=PIS;07=Cofins;08=PIS/ST;09=Cofins/ST;10=Pis Retencao;11=Cofins Retencao;12=IR;13=Previdencia;14=PIS Importacao;15=Cofins Importacao;16=ISSQN Retido;17=ICMS Antecipado;18=CSLL;
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1
T078AF 4 MODBC
T078AF 5 MVA
T078AF 6 PERC_RED_BC
T078AF 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo
T078AF 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
T078AF 9 BASE_NT
T078AF 10 ALIQUOTA Aliquota do tributo
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Modalidade de determinação da BC do ICMS e ICMS/ST.
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Percentual da margem de valor Adicionado do ICMS ST
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Informar o percentual da Redução da base de calculo do tributo
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do tributo.
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
T078AF 11 ALIQUOTA_QUANT Quantidade - Aliquota do tributo
T078AF 12 VALOR valor do tributo
T078AF 13 VLR_TRIBUTAVEL Valor da Pauta
T078AF 14 COD_ENQ
T078AF 15 VLR_ISENTO
T078AF 16 VLR_OUTROS
T078AF 17 VALOR_NT
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3.
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Valor não tributado escriturado como isento
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Valor não tributado escriturado como outros
Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF
Parte do valor não tributado do total a credito/debito.Ex: IPI na compra de não contribuinte.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AE"
C 2 - S
C 2 - N Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
C 1 - N
N 5 2 N
N 5 2 N
N 15 2 N
N 20 3 N
N 15 2 N
N 5 2 N
Para o ICM, Informar: 0 - Margem Valor Agregado (%);1 - Pauta (Valor);2 - Preço Tabelado Máx. (valor);3 - valor da operação.
Para o ICMS/ST, informar:0 – Preço tabelado ou máximo sugerido;1 - Lista Negativa (valor);2 - Lista Positiva (valor);3 - Lista Neutra (valor);4 - Margem Valor Agregado (%);5 - Pauta (valor);
Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.
N 20 4 N
N 15 2 N
N 15 2 N Informar o valor da pauta do produto
C 3 - N
N 15 2 N
N 15 2 N
N 15 2 N
Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.
NÃO PREENCHER CONFORME ULTIMO LAYOUT
- -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T078AG Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AGProcessos referenciados 2 NUM_PROC
T078AG
Processos referenciados 3 IND_PROC
Identificação do processo ou ato concessório
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AG" - -
C 20 - S
- C489, C499C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]
- C489, C499
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 2 CST
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 3 VL_ITEM Valor total dos itens
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 4 VL_BC
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 5 ALIQ
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 6 QUANT_BC
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 7 ALIQ_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 8 VL Valor do PIS/PASEP
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 9 COD_ITEM Código do item
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 10 COD_CTA
T078AHResumo diário do ECF por PIS/PASEP 11 CFOP
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
Quantidade – Base de cálculo PIS/PASEP
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Código Fiscal de Operação e Prestação
CHAVE DE INTEGRAÇÃO DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AH" - -
C 2 - S
- C481/491N 16 2 N
- C481/491N 16 2 N
- C481/491N 5 2 N
- C481/491N 16 3 N
- C481/491N 16 4 N
- C481/491N 16 2 N
- C481/491C 60 - N
- C481/491C 60 - N
- C481/491N 4 - N
- C481/491
TIPO
TAM
REG. SPED Fiscal
REG. SPED
PIS/Cofins
Campos relacionad
os
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AIResumo diário do ECF por Cofins 2 CST
T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 3 VL_ITEM Valor total dos itens
T078AIResumo diário do ECF por Cofins 4 VL_BC Valor da base de cálculo da Cofins
T078AIResumo diário do ECF por Cofins 5 ALIQ Alíquota da Cofins (em percentual)
T078AIResumo diário do ECF por Cofins 6 QUANT_BC
T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 7 ALIQ_QUANT Alíquota da Cofins (em reais)
T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 8 VL Valor da Cofins
T078AI Resumo diário do ECF por Cofins 9 COD_ITEM Código do item
T078AIResumo diário do ECF por Cofins 10 COD_CTA
T078AIResumo diário do ECF por Cofins 11 CFOP
Código da Situação Tributária referente à Cofins
Quantidade – Base de cálculo da Cofins
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Código Fiscal de Operação e Prestação
CHAVE DE INTEGRAÇÃO DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AI" - -
C 2 - S
- C485/C495N 16 2 N - C485/C496N 16 2 N
- C485/C497N 5 2 N
- C485/C498N 16 3 N
- C485/C499N 16 4 N - C485/C500N 16 2 N - C485/C501C 60 - N - C485/C502C 60 - N
- C485/C503N 4 - N
- C485/C504
TIPO
TAM
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionad
os
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AJ Resumo diário do ECF por ICMS 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AJ
Resumo diário do ECF por ICMS 2 CST
T078AJResumo diário do ECF por ICMS 3 CFOP
T078AJ Resumo diário do ECF por ICMS 4 ALIQ Alíquota do ICMS
T078AJ
Resumo diário do ECF por ICMS 5 VL_OPR
T078AJ
Resumo diário do ECF por ICMS 6 VLR_BC
T078AJ
Resumo diário do ECF por ICMS 7 VL
T078AJResumo diário do ECF por ICMS 8 COD_OBS
Código da Situação Tributária do ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1
Código Fiscal de Operação e Prestação
Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos
Valor acumulado da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS.
Valor acumulado do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.
Código da observação do lançamento fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AJ" - -
C 2 - S
C490 -C 4 - S
C490 -N 5 2 S C490 -N 16 2 N
C490 -N 16 2 N
C490 -N 16 2 N
C490 -C 6 - N
C490 -
TIPO
TAM
REG. SPED Fiscal
REG. SPED
PIS/Cofins
Campos relacionad
os
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AK 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AK 2 COD_MUN_ORIG
T078AK 3 VL_SERV Valor total da prestação de serviço
T078AK 4 QTD_BILH Quantidade de bilhetes emitidos
T078AK 5 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS
T078AK 6 VL_ICMS Valor total do ICMS
T078AK 7 UF Unidade da Federação
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Código do município de origem do serviço, conforme a tabela IBGE
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AK"
C 5 - N
N 16 2 N
N 16 - N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 2 - N
Deve ser informado o código do município de acordo com tabela do IBGE.
- -
D370 -
D370 -
D370
D370 -
D370 -
Interno Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T078AL 1 REGISTRO Tipo de registro
T078AL 2 CST_ICMS
T078AL 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T078AL 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
T078AL 5 VL_OPR
T078AL 6 VL_BC_ISSQN Valor da base de cálculo do ISSQN
T078AL 7 ALIQ_ISSQN Alíquota do ISSQN
T078AL 8 VL_ISSQN Valor do ISSQN
T078AL 9 VL_BC_ICMS
T078AL 10 VL_ICMS
T078AL 11 COD_OBS
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1.
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Base de cálculo do ICMS acumulada relativa à alíquota informada
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Valor do ICMS acumulado relativo à alíquota informada
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Código da observação do lançamento fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AL"
C 2 - S
C 4 - N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
- -
D390 -
D390 -
D390
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
D390 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T079 Inventario 1 REGISTRO Tipo de registro
T079 Inventario 2 DT_INV Data do inventário X
T079 Inventario 3 VL_INV Valor total do estoque
T079 Inventario 4 MOT_INV X
NOME DO CAMPO
Informe o motivo do Inventário:01 – No final no período;02 – Na mudança de forma de tributação da mercadoria (ICMS);03 – Na solicitação da baixa cadastral, paralisação temporária e outras situações;04 – Na alteração de regime de pagamento – condição do contribuinte;05 – Por determinação dos fiscos.
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T079"
N 8 - S H005 -
N - 2 S H005 -
C 2 - S H005 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar a data do inventário no formato “AAAAMMDD”, sem separadores de formatação.
o valor informado no campo deve ser menor ou igual ao valor no campo DT_FIN do registro 0000.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T079AA Itens do Inventario 1 REGISTRO Tipo de registro
T079AA Itens do Inventario 2 COD_ITEM
T079AA Itens do Inventario 3 UNID Unidade do item
T079AA Itens do Inventario 4 QTD Quantidade do item
T079AA Itens do Inventario 5 VL_UNIT Valor unitário do item
T079AA Itens do Inventario 6 VL_ITEM Valor do item
T079AA Itens do Inventario 7 IND_PROP
T079AA Itens do Inventario 8 COD_PART
T079AA Itens do Inventario 9 TXT_COMPL Descrição complementar.
T079AA Itens do Inventario 10 COD_CTA
T079AA Itens do Inventario 11 VL_ITEM_IR
NOME DO CAMPO
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Indicador de propriedade/posse do item:0- Item de propriedade do informante e em seu poder;1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros;2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante
Código do participante (campo 02 do Registro T003):- proprietário/possuidor que não seja o informante do arquivo
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Valor do item para efeitos do Imposto de Renda.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T079AA"
C 60 - S
C 6 - S
N - 3 S
N - 6 S
N - 2 S
C 1 - S
C 60 - N
C - - N
C - - S
N - 2 N
o valor informado no campo deve existir no campo COD_ITEM do registro T007.
o valor deve ser informado no registro 0200, campo UNID_INV.
[0, 1, 2]se preenchido com valor ‘1’ (posse de terceiros) ou ‘2’ (propriedade de terceiros), o campo COD_PART será obrigatório.
Preenchimento obrigatório quando o indicador de propriedade do item do campo 06 for “1” ou “2”.
o valor fornecido deve constar no campo COD_PART do registro T003.
informar o código da conta analítica contábil correspondente. Deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica). Nas situações de um mesmo código de item possuir mais de uma destinação deve ser informada a conta referente ao item de maior relevância.
H010 -
H010 -
H010 -
H010 -
H010 -
H010 -
H010 -
H010 -
H010 -
H010 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T079AB Informação complementar do Inventário 1 REGISTRO Tipo de registro
T079AB Informação complementar do Inventário 2 CST_ICMS
T079AB Informação complementar do Inventário 3 ORIGEM
T079AB Informação complementar do Inventário 4 BC_ICMS Informe a base de cálculo do ICMS
T079AB Informação complementar do Inventário 5 VL_ICMS
NOME DO CAMPO
Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
Informe o valor do ICMS a ser debitado ou creditado
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T079AB"
C 2 - S
C 1 - S
N - 2 N
N - 2 N
Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 1 REGISTRO Tipo de registro
T080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 2 IDENT_ECF
NOME DO CAMPO
Código único de identificação do ECF no Estabelecimento.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T080"
X C 6 - S O código informado neste campo, deve existir no T001AD.
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T080AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T080AA 2 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal
T080AA 3 COD_SIT
T080AA 4 NUM_CFE Número do Cupom Fiscal Eletrônico
T080AA 5 VL_CFE Valor total do Cupom Fiscal Eletrônico
T080AA 6 CNPJ CNPJ do destinatário
T080AA 7 CPF CPF do destinatário
T080AA 8 CHV_CFE Chave do Cupom Fiscal Eletrônico
T080AA 9 VL_DESC Valor total de descontos
T080AA 10 VL_MERC Valor total das mercadorias e serviços
T080AA 11 VL_OUT_DA
NOME DO CAMPO
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Valor total de outras despesas acessórias e acréscimos
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T080AA"
N 8 - S
N 2 - S
N 6 - S
N - 2 S
N 14 - N
N 11 - N
C 44 - S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
- -
C860 C860
C800 C800
C800 C800
C800 C800
C800 C800
C800 C800
C800 C800
C800 C800
C800 C800
C800 C800
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T080AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T080AB 2 COD_ITEM
T080AB 3 VL_OPR Valor do item do CF-e.
T080AB 4 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T080AB 5 COD_OBS
T080AB 6 COD_CTA
T080AB 7 ORIGEM
NOME DO CAMPO
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Código do item (campo 02 do Registro 0200)
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do registro 0460)
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T080AB"
C 60 - S
N - 2 S
N 004* - S
C 6 - N
C 60 - N
C 1 - S Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.
- -
-
C850
C850
C850 -
-
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
C810, C820, C870, C880
C810, C820, C870, C880
C810, C820, C870, C880
C810, C820, C870, C880
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO
T080AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T080AC 2 COD_TRIB
T080AC 3 CST
NOME DO CAMPO
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Informar o codigo que corresponde ao tributo:01=ISSQN;02=ICMS;03=ICMS Complementar;04=ICMS/ST;05=IPI;06=PIS;07=Cofins;08=PIS/ST;09=Cofins/ST;10=Pis Retencao;11=Cofins Retencao;12=IR;13=Previdencia;14=PIS Importacao;15=Cofins Importacao;16=ISSQN Retido;17=ICMS Antecipado;18=CSLL;
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1
T080AC 4 MODBC
T080AC 5 MVA
T080AC 6
T080AC 7 BASE Valor da base de cálculo do tributo
T080AC 8 BASE_QUANT Quantidade – Base de cálculo tributo
T080AC 9 BASE_NT
T080AC 10 ALIQUOTA Aliquota do tributo
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Modalidade de determinação da BC do ICMS e ICMS/ST.
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Percentual da margem de valor Adicionado do ICMS ST
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
PERC_RED_BC
Informar o percentual da Redução da base de calculo do tributo
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do tributo.
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
T080AC 11 Quantidade - Aliquota do tributo
T080AC 12 VALOR valor do tributo
T080AC 13 Valor da Pauta
T080AC 14 COD_ENQ
T080AC 15 VLR_ISENTO
T080AC 16 VLR_OUTROS
T080AC 17 VALOR_NT
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
ALIQUOTA_QUANT
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
VLR_TRIBUTAVEL
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3.
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Valor não tributado escriturado como isento
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Valor não tributado escriturado como outros
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Parte do valor não tributado do total a credito/debito.Ex: IPI na compra de não contribuinte.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T080AC"
C 2 - S
C 2 - S Para o ICM, os documentos fiscais de emissão própria o campo deverá ser preenchido com o código da Situação Tributária sob o enfoque do declarante. Nas operações de entradas (documentos de terceiros), poderá ser informado o CST que constar no documento fiscal de aquisição dos produtos. Nas operações de aquisição de produtos de empresas do Simples Nacional, deverá ser indicado somente o constante a nível de item (CSOSN), isto é, a tabela B do Ajuste SINIEF nº 03/2010.Para o IPI, o campo deverá ser preenchido somente se o declarante for contribuinte do IPI. A tabela do CST_IPI consta publicada na Instrução Normativa RFB nº 1009, de 10 de fevereiro de 2010.Para o PIS/PASEP, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela II constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.Para a Cofins, informar neste campo o Código de Situação Tributária conforme a Tabela III constante no Anexo Único da Instrução Normativa RFB nº 1.009, de 2010, referenciada no Manual do Leiaute da EFD-PIS/Cofins.
C 1 - N
N 5 2 N
N 5 2 N
N 15 2 N
N 20 3 N
N 15 2 N
N 5 2 N
Para o ICM, Informar: 0 - Margem Valor Agregado (%);1 - Pauta (Valor);2 - Preço Tabelado Máx. (valor);3 - valor da operação.
Para o ICMS/ST, informar:0 – Preço tabelado ou máximo sugerido;1 - Lista Negativa (valor);2 - Lista Positiva (valor);3 - Lista Neutra (valor);4 - Margem Valor Agregado (%);5 - Pauta (valor);
Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.
N 20 4 N
N 15 2 N
N 15 2 N Informar o valor da pauta do produto
C 3 - N
N 15 2 N
N 15 2 N
N 15 2 N
Caso a pessoa jurídica apure a Contribuição Social por Unidade de Medida de Produto (Combustíveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas, etc), deve preencher os campos “BASE_QUANT” para o PIS e a COFINS. Neste caso (contribuição apurada por unidade de medida) os campos “BASE” e “ALIIQUOTA” não devem ser preenchidos.
NÃO PREENCHER CONFORME ULTIMO LAYOUT
- -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
T080AD Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
T080AD
Processos referenciados 2 NUM_PROC C 20 -
T080AD
Processos referenciados 3 IND_PROC C 1 -
NOME DO CAMPO
Identificação do processo ou ato concessório
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
OBRIG COMENTÁRIO
S Fixo "T080AD" - -
S
- C830, C890S
- C830, C890
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
Valores válidos: [1, 3, 9]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T080AE 1 REGISTRO Tipo de registro
T080AE 2 CFOP
T080AE 3 VL_OPR
T080AE 4 VL_DESC
T080AE 5 CST_PIS
T080AE 6 VL_BC_PIS
T080AE 7 ALIQ_PIS
T080AE 8 QUANT_BC_PIS
T080AE 9 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS (em reais)
T080AE 10 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
T080AE 11 CST_COFINS
T080AE 12 VL_BC_COFINS
T080AE 13 ALIQ_COFINS
T080AE 14 QUANT_BC_COFINS
T080AE 15 ALIQ_COFINS_QUANT
T080AE 16 VL_COFINS Valor da Cofins
T080AE 17 COD_CTA
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Código do item (campo 02 do Registro 0200)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Valor da operação na combinação de CFOP, CST e alíquotas, correspondente ao somatório do valor das mercadorias e produtos constantes no documento.
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Valor do desconto comercial / Exclusão
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3.
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Valor da base de cálculo do PIS/PASEP (em valor)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Base de cálculo PIS/PASEP (em quantidade)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Código da Situação Tributária referente a Cofins, conforme a Tabela indicada no item 4.3.4.
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Valor da base de cálculo da Cofins
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Alíquota da Cofins (em percentual)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Base de cálculo COFINS (em quantidade)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Aíquota da COFINS (em reais)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO – CF-e (CÓDIGO 59)
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T080AE" - -
C 4 - S - C850
N 16 2 S C850
N 16 2 N C850
C 2 - S C850
N 16 2 S - C850
N 8 4 N C850
N 16 3 N C850
N 8 4 N C850
N 16 2 S C850
C 2 - S C850
N 16 2 S C850
N 8 4 N C850
N 16 3 N C850
N 8 4 N C850
N 16 2 N C850
C 60 - S C850
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T081 1 REGISTRO Tipo de registro
T081 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T081 3 COD_PROD
T081 4 DT_REGISTRO Data de produção (AAAAMMDD)
T081 5 QTD_MOID Quantidade de cana esmagada (toneladas)
T081 6 ESTQ_INI Estoque inicial (litros / Kg)
T081 7 QTD_PRODUZ Quantidade produzida (litros / Kg)
T081 8 ENT_ANID_HID
T081 9 OUTR_ENTR Outras entradas (litros / Kg)
T081 10 PERDA Evaporação (litros) ou Quebra de peso (Kg)
T081 11 CONS Consumo (litros)
T081 12 SAI_ANI_HID Saída para transformação (litros).
T081 13 SAÍDAS Saídas (litros / Kg)
T081 14 ESTQ_FIN Estoque final (litros / Kg)
T081 15 ESTQ_INI_MEL Estoque inicial de mel residual (Kg)
T081 16 PROD_DIA_MEL
T081 17 UTIL_MEL Mel residual utilizado (Kg)
T081 18 PROD_ALC_MEL
T081 19 OBS Observações
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Código do produto:01 – Álcool Etílico Hidratado Carburante02 - Álcool Etílico Anidro Carburante03 – Açúcar
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Entrada de álcool anidro decorrente da transformação do álcool hidratado ou Entrada de álcool hidratado decorrente da transformação do álcool anidro (litros)
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Produção de mel residual (Kg) e entradas de mel (Kg)
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Produção de álcool (litros) ou açúcar (Kg) proveniente domel residual.
Controle de Produção diária da Usina
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T081"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X N 2 - S
X C 8 - S
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
N - 2 N
C - - N
- -
- -
1390 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
1391 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T082 1 REGISTRO Tipo de registro
T082 2 DT_INI
T082 3 DT_FIN
T082 4 VL_REC_TOT_EST
T082 5 COD_ATIV_ECON
T082 6 VL_REC_ATIV_ESTAB
T082 7 VL_EXC
T082 8 VL_BC_CONT
T082 9 ALIQ_CONT
T082 10 VL_CONT_APU
T082 11 COD_CTA
T082 12 INFO_COMPL
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Data inicial a que a apuração se refere
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Data final a que a apuração se refere
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Valor da Receita Bruta Total do Estabelecimento no Período
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Código indicador correspondente à atividade sujeita a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, conforme Tabela 5.1.1.
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Valor da Receita Bruta do Estabelecimento, correspondente às atividades referidas no Campo 05 (COD_ATIV_ECON)
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Valor das Exclusões da Receita Bruta informada no Campo 06
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Valor da Base de Cálculo da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(Campo 08 = Campo 06 – Campo 07)
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Alíquota da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Valor da Contribuição Previdenciária Apurada sobre a Receita Bruta
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Código da conta analítica contábil referente à Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Informação complementar do registro
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T082"
X D - - S Formato: AAAAMMDD
X D - - S Formato: AAAAMMDD
N - 2 S
X C - 8 S
N - 2 S
N - 2 N
N - 2 S
N 8 4 S
N - 2 S
C - 60 N
C - - N
- -
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
- P100
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T082AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T082AA 2 NUM_CAMPO
T082AA 3 COD_DET
T082AA 4 DET_VALOR
T082AA 5 INF_COMPL
Complemento da contribuição - Detalhamento da Apuração da Contribuição
Complemento da contribuição - Detalhamento da Apuração da Contribuição
Informar o número do campo do registro “T082”, objeto de detalhamento neste registro.
Complemento da contribuição - Detalhamento da Apuração da Contribuição
Código do tipo de detalhamento, conforme Tabela 5.1.2
Complemento da contribuição - Detalhamento da Apuração da Contribuição
Valor detalhado referente ao campo 02 deste registro
Complemento da contribuição - Detalhamento da Apuração da Contribuição
Informação complementar do detalhamento.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T082AA"
C 2 S
C 8 N
N - 2 S
C - N
Informar o valor objeto de detalhamento. O somatório dos valores informados no Campo “04” (DET_VALOR) dos diversos registros “P110” não poderá ser MAIOR que o valor constante no Registro “P100”, a que se refere o Campo “02” do registro “P110”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T082AB Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T082ABProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório
T082AB
Processos referenciados 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T082AB" -
C 20 - S
-C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]
-
REG. SPED Fiscal
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T083 1 REGISTRO
T083 2 DT_MOVIMENTO
T083 3 VL_TOT_CONT_APU
T083 4 VL_TOT_AJ_REDUC
T083 5 VL_TOT_AJ_ACRES
T083 6 VL_TOT_CONT_DEVT083 7 COD_REC
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
Tipo de registro C 8 - S
Data movimento declarado X C 8 - S
Valor Total da Contribuição Apurada N 16 2 S
Valor total de “Ajustes de redução” N 16 2 N
Valor total de “Ajustes de acréscimo” N 16 2 N
Valor total da Contribuição previdenciária sobre a Receita Bruta a r N 16 2 SDescrição resumida do ajuste. X C 6 - S
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fixo "T083" - -
Formato: [AAAAMMDD] - -
- P200
P200
P200
P200- P200
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
Valor total apurado da ContribuiçãoPrevidenciária sobre a Receita Bruta(Somatório do Campo 10“VL_CONT_APU“, do(s) Registro(s) T082)
Código de Receita referente à Contribuição Previdenciária, conforme informado em DCTF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T083AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T083AA 2 IND_AJ
T083AA 3 VL_AJ Valor do ajuste
T083AA 4 COD_AJ
T083AA 5 NUM_DOC
T083AA 6 DESCR_AJ
T083AA 7 DT_REF
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste de redução;1- Ajuste de acréscimo.
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. do EFD Contribuições
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Número do processo, documento ou ato concessório ao qual o ajuste está vinculado, se houver.
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Descrição resumida do ajuste.
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Data de referência do ajuste (AAAAMMDD)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T083AA" - -
C 1 - S - P210
N - 2 S - P210
C 2 - S - P210
C - - N - P210
C - - N - P210
D - - N - P210
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
informar o valor do ajuste de redução ou de acréscimo. A soma de todos os valores deste campo deve ser transportada para o campo 04 (VL_TOT_AJ_REDUC) ou campo 05 (VL_TOT_AJ_ACRES) do registro P200 do EFD Contribuições, de acordo com o indicador de ajuste (campo 02).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T084
1 REGISTRO Tipo de registro
T084
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T084
3 NUM_DOC Numero do documento fiscal
T084
4 SER Serie do documento fiscal
T084
5 SUB_SER Sub-Série do documento fiscal
T084
6 INFO_COMPL Informação complementar
T084
7 COD_MOD
T084
8 COD_SIT
T084
9 COD_CTA
T084 10 TP_REGIME
T084 11 QUANT_DOC Quantidade de Documentos
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal ou98 – Nota Fiscal de Prestação de Serviços (ISSQN) 99 – Outros Documentos
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Código da situação do documento fiscal:00 – Documento regular02 – Documento cancelado99 – Outros
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Código da conta analítica contábil representativa da receita
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Tipo do Regime 1 - Regime de Caixa
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T084" -
X D 8 - S Formato: [AAAAMMDD] Interno
C 60 - S -
C 60 - S -
C 60 - N -
C 220 - N -
C 6 - S -
C 6 - N -
C 6 - N -
X C 1 - S -
N 10 N -
REG. SPED Fiscal
1 - Regime de Caixa / 2 - Regime de Competência / 3 - Consolidado
O Tipo do Regime 3 é utilizado para a geração do
Deve ser informado
apenas quando o tipo do regime é igual a 3 para geração
do registro 1900.
-
Interno
1900
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T084AA
1 REGISTRO Tipo de registro
T084AA
2 CST_PIS
T084AA
3 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
T084AA
4 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T084AA
5 QUANT_BC_PIS
T084AA
6 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)
T084AA
7 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
T084AA
8 VL_DESC_PIS Valor do desconto / exclusão
T084AA
9 CST_COFINS
T084AA
10 VL_BC_COFINS Base de cálculo em quantidade - COFINS
T084AA
11 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T084AA
12 QUANT_BC_COFINS Base de cálculo em quantidade - COFINS
T084AA
13 ALIQ_COF_QUANT Alíquota do COFINS (em reais)
T084AA
14 VL_COFINS Valor do COFINS
T084AA
15 VL_DESC_COFINS Valor do desconto / exclusão
T084AA
16 CFOP Código fiscal de operação e prestação
T084
17 VL_REC
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Base de cálculo em quantidade - PIS/PASEP
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Código da Situação Tributária referente a COFINS
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Valor total da receita recebida, referente à combinação deCST e Alíquota.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T084AA"
C 6 - N
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
N 16 4 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
N 16 2 N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 4 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
N 16 2 N
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
F500/F510/F550/
F560/1900
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
T084ABProcessos Referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
T084AB
Processos Referenciados 2 NUM_PROC C 20 -
T084AB
Processos Referenciados 3 IND_PROC C 1 -
NOME DO CAMPO
Identificação do processo ou ato concessório
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
S Fixo "T084AB" - -
N
-N
-
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
F509/F519/F559/F569
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
Valores válidos: [1, 3, 9]
F509/F519/F559/F569
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T085
1 REGISTRO Tipo de registro
T085
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado X
T085
3 VL_REC
T085
4 IND_REC
T085
5 CNPJ
T085
6 CPF
T085
7 NUM_DOC
T085
8 COD_ITEM
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Valor total da receita recebida, correspondente ao indicador informado no campo 03 (IND_REC)
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Indicador da composição da receita recebida no período(Campo 02), por:01- Clientes02- Administradora de cartão de débito/crédito03- Título de crédito - Duplicata, nota promissória, cheque,etc.04- Documento fiscal05- Item vendido (produtos e serviços)99- Outros (Detalhar no campo 10 – InformaçãoComplementar)
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
CNPJ do participante (cliente/pessoa física ou jurídica pagadora) ou da administradora de cartões (vendas por cartão de débito ou de crédito), no caso de detalhamento da receita recebida conforme os indicadores “01” ou “02”, respectivamente.
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
CPF do participante (cliente/pessoa física ou jurídica pagadora) ou da administradora de cartões (vendas por cartão de débito ou de crédito), no caso de detalhamento da receita recebida conforme os indicadores “01” ou “02”, respectivamente.
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Número do título de crédito ou do documento fiscal, no caso de detalhamento da receita recebida conforme os casos de detalhamento da receita recebida conforme os indicadores “03” ou “04”, respectivamente.
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Código do item (campo 02 do Registro 0200), no caso dedetalhamento da receita recebida por item vendido,conforme o indicador “05”.
T085
9 VL_REC_DET
T085
10 CST_PIS
T085
11 CST_COFINS
T085
12 INFO_COMPL Informação complementar
T085
13 COD_CTA
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Valor da receita detalhada, correspondente ao conteúdoinformado no campo 04, 05, 06 ou 10.
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Código da Situação Tributária do PIS/Pasep
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Código da Situação Tributária da Cofins
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Código da conta analítica contábil representativa da receitarecebida
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T085" - -
D 8 - S Interno Interno
N 16 2 S - F525
C 2 - S - F525
C 14 - N - F525
C 11 - N - F525
C 60 - N - F525
C 10 - N - F525
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Formato: [AAAAMMDD]
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T0861 REGISTRO Tipo de registro C
T0862 PERIODO Periodo de Escrituração X C
T0862 CNPJ X C
T086
2 IND_ATIV X C
T0862 Informação Complementar C
NOME DO CAMPO
Identificação da Pessoa Juridica/Estabelecimento
Identificação da Pessoa Juridica/Estabelecimento
Identificação da Pessoa Juridica/Estabelecimento
Número de inscrição da pessoa jurídica no CNPJ.
Identificação da Pessoa Juridica/Estabelecimento
Indicador de operações realizadas no período
Identificação da Pessoa Juridica/Estabelecimento
INFO_COMPL
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
8 - S Fixo "T086" - -
6 - S Formato: [MMAAAA] - I010
6 - S - I010
6 - S - I010
6 - N - I010
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Indicador de operações realizadas no período: 01 – Exclusivamente operações de Instituições Financeiras e Assemelhadas 02 – Exclusivamente operações de Seguros Privados 03 – Exclusivamente operações de Previdência Complementar 04 – Exclusivamente operações de Capitalização 05 – Exclusivamente operações de Planos de Assistência à Saúde 06 – Realizou operações referentes a mais de um dos indicadores acima
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM
T086AA
1 REGISTRO Tipo de registro C 8
T086AA
2 VL_REC Valor da Receita N 16
T086AA
3 Cst Pis/Cofins C 2
T086AA
4 N 16
T086AA
5 N 16
T086AA
6 VL_BC_PIS N 16
T086AA
7 ALIQ_PIS N 8
T086AA
8 VL_PIS N 16
T086AA
9 N 16
T086AA
10 ALIQ_COFINS N 8
T086AA
11 VL_COFINS Valor da COFINS N 16
T086AA
12 INFO_COMPL C 220
NOME DO CAMPO
Consolidação das Operações do periodo
Consolidação das Operações do periodo
Consolidação das Operações do periodo
CST_PIS_COFINS
Consolidação das Operações do periodo
VL_TOT_DED_GER
Valor Total das Deduções e Exclusões de Caráter Geral
Consolidação das Operações do periodo
VL_TOT_DED_ESP
Valor Total das Deduções e Exclusões de Caráter Específico
Consolidação das Operações do periodo
Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
Consolidação das Operações do periodo
Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
Consolidação das Operações do periodo
Valor do PIS/PASEP
Consolidação das Operações do periodo
VL_BC_COFINS
Valor da base de cálculo da Cofins
Consolidação das Operações do periodo
Alíquota da COFINS (em percentual)
Consolidação das Operações do periodo
Consolidação das Operações do periodo
Informação Complementar dos dados informados no registro
DEC OBRIG COMENTÁRIO
- S Fixo "T086AA" - -
2 S - I100
- S - I100
2 N - I100
2 N - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
2 S - I100
- N - I100
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Código de Situação Tributária referente à Receita informada no Campo 02 (Tabelas 4.3.3 e 4.3.4)
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
T086AB 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
T086AB 2 NUM_PROC C 20 -
T086AB 3 IND_PROC C 1 -
NOME DO CAMPO
Processos referenciados
Processos referenciados
Identificação do processo ou ato concessório.
Processos referenciados
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
S Fixo "T086AB"
S - I199
S - I199
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM
T086AC
1 REGISTRO Tipo de registro C 8
T086AC
2 NUM_CAMPO N 2
T086AC
3 COD_DET Codigo Detalhe C 5
T086AC
4 DET_VALOR Valor Detalhado N 16
T086AC
5 COD_CTA N 60
T086AC
6 INFO_COMPL C 220
NOME DO CAMPO
Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo
Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo
Numero do Campo
Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo
Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo
Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo
Codigo da Conta Contabil
Composição das Receitas, Deduções e/ou exclusões do periodo
Informação Complementar dos dados informados no registro
DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- S Fixo "T086AC" - -
- S - I200
- S - I200
2 N - I200
- N - I200
- N - I200
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Informar o número do campo do registro “I100” (Campos 02, 04 ou 05), objeto de informação neste registro.
Código do tipo de detalhamento, conforme Tabelas 7.1.1 e/ou 7.1.2
Valor detalhado referente ao campo 03 (COD_DET) deste registro
Código da conta contábil referente ao valor informado no campo 04 (DET_VALOR)
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
T086AD 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
T086AD 2 NUM_PROC C 20 -
T086AD 3 IND_PROC C 1 -
NOME DO CAMPO
Processos referenciados
Processos referenciados
Identificação do processo ou ato concessório.
Processos referenciados
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
S Fixo "T086AD"
S - I299
S - I299
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
T086AE
1 REGISTRO C 8 -
T086AE
2 N 60 -
T086AE
3 N 16 2
T086AE
4 COD_CTA N 60 -
NOME DO CAMPO
Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo
Tipo de registro
Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo
COD_COMP
Codigo Complementar
Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo
DET_VALOR
Valor Detalhado
Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo
Codigo da Conta Contabil
T086AE
5 C 220 -Complemento das operações - Detalhamento das Receitas, Deduções e/ou Exclusões do Periodo
INFO_COMPL
Informação Complementar dos dados informados no registro
OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
S Fixo "T086AE" - -
S - I300
N - I300
N - I300
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Código das Tabelas 7.1.3 (Receitas – Visão Analítica/Referenciada) e/ou 7.1.4 (Deduções e exclusões – Visão Analítica/Referenciada), objeto de complemento neste registro
Valor da receita, dedução ou exclusão, objeto de complemento/detalhamento neste registro, conforme código informado no campo 02 (especificados nas tabelas analíticas 7.1.3 e 7.1.4) ou no campo 04 (código da conta contábil)
Código da conta contábil referente ao valor informado no campo 03
TABELA CADASTRO ITEM DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
T086AF 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
T086AF 2 NUM_PROC C 20 -
T086AF 3 IND_PROC C 1 -
NOME DO CAMPO
Processos referenciados
Processos referenciados
Identificação do processo ou ato concessório.
Processos referenciados
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
S Fixo "T086AF"
S - I399
S - I399
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T087 1 REGISTRO Tipo de registro
T087 2 DT_INI
T087 3 DT_FIN Data de fim do período
T087 4 PER_APUR Período de Apuração
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Data de início do período
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T087"
D 8 - S Data do Saldo Inicial
D 8 - S Data do Saldo Final
C 3 - S
Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução aténovembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução atédezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.Regra: SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”
VALIDAÇÃO ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
- - - - K030
- - - - K030
- - - K030
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
[A00; A01; A02;A03; A04; A05;A06; A07; A08;A09; A10; A11;A12; T01; T02;T03; T04]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T087AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T087AA 2 COD_CTA Código da Conta
T087AA 3 COD_CCUS Código Centro Custos
T087AA 4 VL_SLD_INI Valor do Saldo Inicial
T087AA 5 IND_VL_SLD_INI
T087AA 6 VL_DEB
T087AA 7 VL_CRED
T087AA 8 VL_SLD_FIN Valor do Saldo Final
T087AA 9 IND_VL_SLD_FIN
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Situação do SaldoInicial
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Valor do Total deDébitos
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Valor do Total deCréditos
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Situação do SaldoFinal
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T087AA" - -
C 60 - S Código da conta analítica - - -
C 60 - N Código do centro de custos - - -
N 19 2 S - -
C 1 - N [1;2] - -
N 19 2 S - -
N 19 2 S - -
N 19 2 S - -
C 1 - N [1; 2] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Valor do saldo inicial do período
Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 - Credor
Valor total dos débitos no período
Valor total dos créditos no período
Valor do saldo final do período
Indicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 - Credor
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- K155
- K155
- K155
- K155
- K155
- K155
- K155
- K155
Campos relacionados
REGRA_IND_INI _OBRIGATORIO: Verifica se IND_VL_SLD_INI (Campo 05) foi informado (“D” – Saldo Devedor ou “C” – Saldo Credor), mesmo quando o saldo inicial for zero.
REGRA_MAPEAMENTO: Verifica se o somatório de K156.VAL_CTA_REF_FIN (Campo 03) é igual ao VL_SLD_FIN (Campo 08) do registro K155.
REGRA_VALIDACAO_SALDO_FINAL: Verifica se o valor de VL_SLD_FIN (Campo 08) é igual ao valor de VL_SLD_INI (Campo 04) somado aos valores dos campos VL_DEB (Campo 06) e VL_CRED (Campo 07), considerando os indicadores de saldo devedor ecredor do saldo inicial e do saldo saldo final. Se a regra não for cumprida, o sistema gera um erro.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T087AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T087AB 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF
T087AB 3 COD_CTA_REF
T087AB 4 VL_SLD_FIN
T087AB 5 IND_VL_SLD_FIN
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Código da Conta Referencial
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Valor do Saldo Final
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Situação do Saldo Final
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T087AB" - -
C 2 - S
C 60 - S - - -
N 19 2 S Valor do Saldo final mapeado - - -
C 1 - S [1; 2] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas
[01;02;03;04;05;06;07;08;09;10;11:
12:13]
Código da conta no plano de contas referencial, conforme tabela do Sped
Indicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 - Credor
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
K156
- K156
- K156
- K156
Campos relacionados
01=L100A02=L100B03=L100C04=L300A05=L300B06=L300C07=P10008=P15009=U100A10=U100B11=U100C12=U100D13=U100E
REGRA_CTA_REF_MAPEADA_J051: Verifica se o COD_CTA_REF (Campo 02) informado, foi utilizado no registro J051.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T087AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T087AC 2 COD_CTA
T087AC 3 COD_CCUS Centro de Custos
T087AC 4 VL_SLD_FIN
T087AC 5 IND_VL_SLD_FIN
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Código da Conta
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Valor do Saldo Final
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Situação do Saldo Final
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T087AC" - - -
C 60 - S Código da conta analítica de resultado - - -
C 60 - N Código do centro de custos - - -
N 19 2 S - - -
C 1 - S [1; 2] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Valor do saldo final antes do lançamento de encerramento.
Indicador da situação do saldo final:
1 - Devedor2 - Credor
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- K355
- K355
- K355
- K355
Campos relacionados
REGRA_NATUREZA_PERMITIDA_4: Verifica se a conta informada no registro K355 possui J050_COD_NAT (Campo 03) iguala “04” (Contas de Resultado).
REGRA_MAPEAMENTO: Verifica se o somatório de K356.VAL_CTA_REF_FIN (Campo 03) é igual ao VAL_CTA_REF_FIN(Campo 04) do registro K355.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T087AD 1 REGISTRO Tipo de registro
T087AD 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF
T087AD 3 COD_CTA_REF
T087AD 4 VL_SLD_FIN
T087AD 5 IND_VL_SLD_FIN
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Código da Conta
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Valor do Saldo Final
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Situação do Saldo Final
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T087AD" -
C 2 - S
C 60 - S - -
N 19 2 S - -
C 1 - S [1; 2] -
REG. SPED Fiscal
Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas
[01;02;03;04;05;06;07;08;09;10;
11:12:13]
Código da conta analítica de resultado
Valor do saldo final antes do lançamento deencerramento.
Indicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 - Credor
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
K356
- - K356
- - K356
- - K356
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
01=L100A02=L100B03=L100C04=L300A05=L300B06=L300C07=P10008=P15009=U100A10=U100B11=U100C12=U100D13=U100E
REGRA_CTA_REF_MAPEADA_J051: Verifica se o COD_CTA_REF (Campo 02) informado, foi utilizado no registro J051.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T088 1 REGISTRO Tipo de registro
T088 2 DT_INI Data do Saldo Inicial
T088 3 DT_FIN Data do Saldo Final
T088 4 PER_APUR Período de Apuração
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T088"
D 8 - S Data de início do período -
D 8 - S Data de fim do período -
C 3 - S
Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução aténovembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução atédezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.
Regra:SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”
SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”
[A00; A01; A02;A03; A04; A05;A06; A07; A08;A09; A10; A11;A12; T01; T02;
T03; T04]
ECF
- - - -
- - - L030
- - - L030
- - - L030
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC
T088AA Balanço Patrimonial 1 REGISTRO Tipo de registro C 8 -
T088AA Balanço Patrimonial 2 REG_ECF Registro ECF C 1 -
T088AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO C 50 -
T088AA Balanço Patrimonial 4 VAL_CTA_REF_INI Valor do Saldo Inicial N 19 2
T088AA Balanço Patrimonial 5 IND_VAL_CTA_REF_INI C 1 -
T088AA Balanço Patrimonial 6 VAL_CTA_REF_FIN Valor do Saldo Final N 19 2
T088AA Balanço Patrimonial 7 IND_VAL_CTA_REF_FIN Indicador do Saldo Final C 1 -
Código da Conta Referencial
Indicador do Saldo Inicial
OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
S Fixo "T088AA" - - -
S [1; 2; 3] - - -
S - - - -
S - - - -
S [1; 2] - - -
S - - - -
S [1; 2] - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Tabela referente ao registro do ECF:1=L100A2=L100B3=L100C
Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.
Saldo inicial da conta referencialNUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.
Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor
Saldo Final da conta referencialSomatório da conta no registro K155/K156NUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.
Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
L100
L100
L100
L100
L100
L100
REGRA_COMPARA_CONT_REF_SI: Verifica se VAL_CTA_REF_INI (Campo 08) é igual aosomatório dos saldos iniciais dos registros K155 “pai” da mesma conta referencial, multiplicado pelosaldo final do registro K156 dividido pelo saldo final do registro K155 “pai”.
REGRA_DIVERGENCIA_REFERENCIAL_REPLICADO: Verifica, para o primeiro período deescrituração, se o saldo fnal do registro E015 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e verifica,para cada período de escrituração, se o somatório do saldo final do registro K156 é igualVAL_CTA_REF_INI (Campo 08), para a mesma conta referencial.
REGRA_COMPARA_CONT_REF_SF: Verifica, para cada período da escrturação, se o somatóriodo saldo final do registro K156 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 8), para a mesma contareferencial.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T088AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T088AB 2 IND_AVAL_ESTOQ
Método de Avaliação de Estoques
Método de Avaliação de Estoques
Método de Avaliação de Estoques
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T088AB" - -
C 1 - S [1; 2; 3; 4] -
REG. SPED Fiscal
Método de Avaliação de Estoques:1 – Custo Médio Ponderado2 – PEPS (Primeiro que entra, primeiro que sai) 3 – Arbitramento - art. 296, Inc. I e II, do RIR/994 – Inventário Periódico
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T088AC 1 REGISTRO Tipo de registro C
T088AC 2 CODIGO C
T088AC 3 VALOR Valor N
Informativo da Composição de Custos
Informativo da Composição de Custos
Código da Contade Custos
Informativo da Composição de Custos
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF
8 - S Fixo "T088AC" - - - - -
- - S - - - - L210
19 2 N - - - - L210
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Código da conta de custos (analíticas) conforme tabela do Sped.
Saldo final da conta antes do encerramentoO valor deve ser sempre positivo
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipoda linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T088AD 1 REGISTRO Tipo de registro
T088AD 2 REG_ECF Registro ECF
T088AD 3 CODIGO
T088AD 4 VALOR
T088AD 5 IND_ VALOR
Demonstração do Resultado do Exercício
Demonstração do Resultado do Exercício
Demonstração do Resultado do Exercício
Código da Contareferencial
Demonstração do Resultado do Exercício
Valor do Saldo Final daConta Referencial
Demonstração do Resultado do Exercício
Indicador do Saldo Finalda Conta Referencial
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T088AD" - - -
C 1 - S [1; 2; 3] - -
C 50 - S - - -
N 19 2 S - - -
C 1 - S [1; 2] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Tabela referente ao registro do ECF:1=L300A2=L300B3=L300C
Código da conta referencial de acordo com o tabela do Sped, através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.
Valor total transferido para a conta referencial
Indicador do sinal do saldo final da conta:1 – Credor2 – Devedor
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T089 1 REGISTRO Tipo de registro
T089 2 PERIODO Periodo
T089 3 COD_CTA_B Código da conta da Parte B
T089 4 DT_AP_LAL
T089 5 REG_ECF Registro ECF
T089 6 COD_LAN_ORIG
T089 7 DT_LIM_LAL
T089 8 TRIBUTO Tipo de Tributo
T089 9 VL_SALDO_INI Saldo Inicial
T089 10 IND_Vl_SALDO_INI
T089 11 CNPJ_SIT_ESP CNPJ
T089 12 IDENT_CONTA Identica se ELALUR ou ELACS
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs Data de Criação
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Código do Lançamento de Origem da Conta
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Data Limite para a Exclusão, Adição ou Compensação do Valor Controlado.
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Indicador do Saldo Inicial
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T089"
D 8 S
C 60 - S
D 8 - S
C 1 - N
C 6 - N
C 8 - N
C 1 - S
N 19 2 S
C 1 - S
C 14 - N
C 1 - S "1" - ELALUR / "2" - ELACS
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur e e-Lacs
Data final do período de apuração em que a conta foi criada
Deve representar neste campo o código doregistro ECF: 1=e-Lalur - M300A2=e-Lalur - M300B3=e-Lalur - M300C4=e-Lacs - M350A5=e-Lacs - M350B6=e-Lacs - M350C
Código do lançamento de origem da conta conforme tabela do Sped.
Data limite para a exclusão, adição ou compensação do valor controlado, se houver.
Indicador de tributo da adição/exclusão:1 - Imposto de Renda Pessoa Jurídica2 - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido;
Saldo inicial no período inicial desta escrituração.Se DT_AP_LAL (Campo 04) for no período da escrituração, então o valor deve ser zero
Indicador de saldo inicial:1 - para preJuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base e cálculo da contribuição social em períodos subseqüentes.2 - para valores que aumentem o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subseqüentes.
CNPJ da pessoa jurídica que sofreu fusão, incorporação, cisão,etc, que deu origem à conta na pessoa jurídica que preenche a ECF.
VALIDAÇÃO ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
M010
- - - - M010
- - - - M010
- - - - M010
- - - - M010
- - - - M010
[1; 2] - - - M010
- - - - M010
[1; 2] - - - M010
- - - - M010
[1; 2] - - - M010
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_MENOR_IGUAL_DT_FIN: Verifica se DT_AP_LAL (Campo 04) é menor ou igual a 0000.DT_FIN.
REGRA_DT_AP_ZERO: Verifica, quando DT_AP_LAL (Campo 04) estiver dentro do período deapuração, se Vl_SALDO_INI (Campo 09) é igual a zero.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T090 1 REGISTRO Tipo de registro
T090 2 DT_INI
T090 3 DT_FIN
T090 4 PER_APUR
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Data do Saldo Inicial
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Data do Saldo Final
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Período de Apuração
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090" -
D 8 - S -
D 8 - S -
C 3 - S
Data de início do período
Data de fim do período
Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução até novembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução até dezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.Regra:SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”
[A00; A01; A02;A03; A04; A05;A06; A07; A08;A09; A10; A11;A12; T01; T02;
T03; T04]
REG. SPED Fiscal ECF
- - - -
- - - M030
- - - M030
- - - M030
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T090AA 1 REGISTRO Tipo de registro C
T090AA 2 REG_ECF Registro ECF C
T090AA 3 CODIGO C
T090AA 4 IND_RELACAO C
T090AA 5 VALOR Valor N
T090AA 6 HIST_LAN_LAL Histórico C
Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Lançamentos da Parte A do e-Lalur Código do Lançamento
Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Tipo de Relacionamento
Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Lançamentos da Parte A do e-Lalur
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T090AA" - - - -
1 - S [1;2;3;4;5;6] - - -
6 - N - - - -
1 - N - - - -
19 2 N Valor do lançamento no e-Lalur - - - -
- - N Histórico do lançamento no e-Lalur - - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Registro do ECF:1=e-Lalur - M300A2=e-Lalur - M300B3=e-Lalur - M300C4=e-Lacs - M350A5=e-Lacs - M350B6=e-Lacs - M350C
Código do lançamento no e-Lalur, conforme tabela publicada no Sped.
Indicador de relacionamento do lançamento da parte A:1 - Com Conta da Parte B2 - Com Conta Contábil3 - Com conta da parte B e Conta contábil4 - Sem relacionamento
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
M300 -
M300 -
M300
M300
M300
REGRA_IND_RELACAO: Verifica, quando TIPO_LANCAMENTO (Campo 04) for igual a “P”(compensação de prejuízo), se IND_RELACAO é igual a “1” (com conta da parte B).
REGRA_RELACAO_INEXISTENTE:- Verifica se existe, pelo menos, um registro M305/M355 filho e não existe um registro M310/M360 filho, quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “1” (Com Conta da Parte B).- Verifica se não existe registro M305/M355 filho e existe, pelo menos, um registro M310/M360 filho,quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “2” (Com Conta da Parte B).- Verifica se existe, pelo menos, um registro M305/M355 filho e, pelo menos, um registro M310/M360 filho, quando IND_RELACAO (Campo 05) é igual a “3” (Com Conta da Parte B e Conta Contábil).- Verifica se não existe registro M305/M355 filho e se não existe um registro M310/M360 filho, quandoIND_RELACAO (Campo 05) é igual a “4” (Com Conta da Parte B).
REGRA_NAO_PREENCHER_TIPO_DIFERENTE_E: Verifica se o campo está preenchido quando otipo da linha é “E”.
REGRA_NAO_PREENCHER_TIPO_DIFERENTE_E: Verifica se o campo está preenchido quando otipo da linha é “E”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 2 COD_CTA_B
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 3 VL_CTA
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 4
Código da Conta da Parte B
Valor Total dos Lançamentos
IND_ VL_CTA Indicador do Lançamento
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T090AB"
C 60 - S
N 19 2 S
C 1 - S
Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur no registro M300
Valor total dos lançamentos adicionados ou excluídos da conta
Regra: Valor deve ser menor ou igual ao saldo disponível do mesmo período de apuração da conta na parte B do registro M410.
Indicador do valor total dos lançamentos:1 - para prejuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.2 - para valores que aumentam o lucro real ou a base de cálculo na contribuição social em períodos subsequentes.
VALIDAÇÃO ECF
- - - - -
- - - - M305
- - - - M305
[1; 2] - - - M305
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
REGRA_PEA: Verifica as regras abaixo:- Se faz adição na parte A (crédito na parte A), debita na conta da parte B.- Se faz exclusão na parte A (débito na parte A), credita conta da parte B.- Se compensa prejuízo na parte A (débito na parte A), credita conta da parte B.O erro ocorre se o campos M300.TIPO_LANCAMENTO é igual a:- “A” (adição) e IND_VL_CTA é igual a “C”- “E” (exclusão) e IND_VL_CTA é igual a “D”- “P” (compensação de prejuízos) e IND_VL_CTA é igual a “D”
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T090AC 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AC 2 COD_CTA
T090AC 3 COD_CCUS
T090AC 4 VL_CTA Valor da Conta
T090AC 5 IND_VL_CTA
T090AC 6 IND_TIPO
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Código de ContaPatrimonial
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Código do Centrode Custos
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Indicador do Saldo da Conta
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Indicador do Tipo do Saldo Utilizado
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090AC" - - -
C 60 - S - - -
C 60 - N - - -
N 19 2 S - - -
C 1 - S [D,C] - -
C 1 - S [1; 2; 3; 4] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Código da conta ou subconta contábil patrimonial onde está registrado o valor a ser adicionado ou excluído, quando possível sua identificação (deve existir no J050)
Código do Centro de Custos (deve existir no J100)
Valor da conta utilizado no lançamento da parte ANUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.
Indicador do valor da conta utilizado no relacionamento com o lançamento da parte A
Indicador do tipo de saldo utilizado:1 – Saldo Total;2 – Total de Creditos;3 – Total de Debitos; e4 – Saldo do Periodo.Se a conta contabil for de resultado, so podera ser utilizado o tipo “1”.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- M310/M360
- M310/M360
- M310/M360
- M310/M360
- M310/M360
Campos relacionados
REGRA_RELACIONAMENTO_PATRIMONIAL: Verifica se a natureza da conta é patrimonial.
REGRA_SALDO_CONTABIL_MENOR: Verifica se VL_CTA (Campo 04) é menor ou igual ao saldo final da conta no período menos os outros lançamentos no mesmo período de apuração.
REGRA_OBRIGATORIA_M310_VL_CTA: Verifica se VL_CTA (Campo 04) foi preenchido quando M300.IND_RELACAO for igual a “2” (com conta contábil).
REGRA_INDICADOR_CONTABIL_DIFERENTE: Verifica se o indicador do saldo final da conta no período é igual ao indicador do valor da conta utilizado no relacionamento M310.IND_VL_CTA (Campo 05).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T090AD 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AD 2 NUM_LCTO Número do Lançamento
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090AD" - - - -
C 50 - S - - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Número do lançamento da ECD do registro.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T090AE 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AE 2 IND_PROC
T090AE 3 NUM_PROC
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Tipo do Processo
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Número do Processo
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090AE" - - -
C 1 - S [1; 2] - -
C 20 - S Número do processo - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Tipo do processo:1 - Judicial2 - Administrativo
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AF 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AF 2 COD_CTA_B
T090AF 3 COD_TRIBUTO Código do Tributo
T090AF 4 VAL_LAN_LALB_PB
T090AF 5 IND_VAL_LAN_LALB_PB
T090AF 6 COD_CTA_B_CTP
T090AF 7 HIST_LAN_LALB Histórico
T090AF 8 IND_LAN_ANT
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Código da Conta do Lançamento
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Valor do Lançamento
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Indicador do Lançamento
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Código da Conta deContrapartida
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Realização de Valores cujaTributação Tenha Sido Diferida
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T090AF"
C 60 - N
C 1 S
N 19 2 S Valor do lançamento
C 1 - S
C 60 - N
C - - S Histórico do lançamento
C 1 - S
Código da conta do lançamento (conta daParte B)
Codigo do tributo:1 – Imposto de Renda2 – Contribuicao Social sobre o Lucro Liquido
Indicador do lançamento:1=CR - Crédito2=DB - Débito3=PF - PreJuízo do exercício.4=BC - Base de cálculo negativa da CSLL.
Obs.: O indicador PF refere-se ao preJuízoapurado no exercício em curso.
Código unívoco da contrapartida (conta daParte B)
Não preencher quando:IND_VAL_LAN_LA_LB_PB for igual a“PF” ou “BC”.
Lançamento para realização de valores cuJatributação tenha dido diferida:1 - Sim2 - Não
VALIDAÇÃO ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
- - - - M410
[1; 2]
- - - M410
[1;2;3;4] - - - M410
- - - - M410
- - - - M410
[1;2] - - - M410
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_MESMO_TRIBUTO: Se COD_CTA_B_CTP (Campo 05) for preenchido, as contas constantes do lançamento devem corresponder ao mesmo tributo (M010.TRIBUTO).
REGRA_NAO_PREENCHER_CTP: Se M410.IND_VAL_LAN_LALB_PB (Campo 04) igual a “PF” ou “BC”, campo COD_CTA_B_CTP (Campo 05) não deve ser preenchido.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T090AG 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AG 2 NUM_PROC
T090AG 3 IND_PROC
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Número do Processo
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Indicador Origem Processo
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090AG" - - -
C 20 - S Número do processo - - -
C 1 - S [0;1; 2;3;9] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Ind. do processo:0=SEFAZ1=Justica Federal2=Justica Estadual3=Secretaria Receita Federal/SECEX9=Outros
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AH 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AH 2 COD_CTA_B
T090AH 3 COD_TRIBUTO Código do Tributo
T090AH 4 SD_INI_LAL Saldo inicial
T090AH 5 Indicador do Saldo Inicial
T090AH 6 VL_LCTO_PARTE_A
T090AH 7 IND_VL_LCTO_PARTE_A
T090AH 8 VL_LCTO_PARTE_B
T090AH 9
T090AH 10 SD_FIM_LAL Saldo Final
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Código da Conta no e- Lalur ou no e-Lacs
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
IND_ SD_INI_LAL
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Indicador do somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B)
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
IND_VL_LCTO_PARTE_B Indicador do somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B):
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
T090AH 11 IND_ SD_FIM_LAL Indicador de lançamento de saldo finalControle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T090AH" -
C 60 - S -
C 1 0 S [1; 2]
N 19 2 S -
C 1 - S [1; 2]
N 19 2 S -
C 1 - S [1;2]
N 19 2 S -
C 1 - S [1; 2]
N 19 2 S -
Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur eno e-Lacs (deve existir no M010.COD_CTA_LAL)
Codigo do tributo:1 – Imposto de Renda2 – Contribuicao Social sobre o Lucro Liquido
Saldo inicial da conta no período de apuração
Indicador de saldo inicial:1 – para prejuízos ou valores que serão excluídos do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.
2– para valores que serão adicionados ao lucro real ou a base
Somatório dos lançamentos da parte A do período.
Indicador de saldo Inicial:1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes2 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.
Somatório dos Lançamentos da parte B do período.
Indicador de saldo Inicial:1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes2 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes
Saldo Final da conta no período de apuração
C 1 0 S [1;2]
Indicador de saldo Final:1 – para prejuízos ou valores que serão excluídos do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.
2– para valores que serão adicionados ao lucro real ou a base
ECF
- - - -
- - - M500
- - - M500
- - - M500
- - - M500
- - - M500
- - - M500
- - - M500
- - - M500
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 2 REG_ECF Registro ECF
T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 3 CODIGO Código do Lançamento
T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 4 IND_RELAÇÃO Tipo de Relacionamento
T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 5 VALOR Valor
T090AI Lançamentos da Parte A do e-Lacs 6 HIST_LAN_LAL Histórico
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AI" -
- C 1 - S
- C 6 - N
- C 1 - N
- N 19 2 N Valor do lançamento no e-Lacs -
- C - - N Histórico do lançamento no e-Lacs -
ECF
- - - M350
M350
M350
M350
- - - M350
- - - M350
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 2 COD_CTA_B Código da Conta da Parte B
T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 3 VL_CTA Valor Total dos Lançamentos
T090AJ Conta da Parte B do e-Lacs 4 IND_ VL_CTA Indicador do Lançamento
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AI" -
- C 60 - S
- C 16 2 S
- C 1 - S [1; 2]
Código unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lacs no registro M350
Valor total dos lançamentos adicionados ou excluídos da contaRegra: Valor deve ser menor ou igual ao saldo disponível do mesmo período de apuração da conta na parte B do registro M410.
Indicador do valor total dos lançamentos:1 - para prejuízos ou valores que reduzam o lucro real ou a base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.2 - para valores que aumentam o lucro real ou a base de cálculo na contribuição social em períodos subsequentes.
ECF
- - - M355
M355
M355
M355
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AK 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AK 2 COD_CTA Código de Conta Patrimonial
T090AK 3 COD_CCUS Código do Centro de Custos
T090AK 4 VL_CTA Valor da Conta
T090AK 5 IND_VL_CTA Indicador do Saldo da Conta
T090AK 6 IND_TIPO Indicador do Tipo do Saldo Utilizado
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lacs
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lacs
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A e-Lacs
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A e-Lacs
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A e-Lacs
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A e-Lacs
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AK" -
- C 1 - S -
- C 6 - N -
- N 19 2 S
- C 1 - S Indicador do valor da conta utilizado no rel [D,C]
- C 1 - S [1; 2; 3; 4]
Código da conta ou subconta contábil patrimonial onde está registrado o valor a ser adicionado ou excluído, quando possível sua identificação (deve existir no J050)
Código do Centro de Custos (deve existir no J100)
Indicador do tipo de saldo utilizado:1 – Saldo Total;2 – Total de Creditos;3 – Total de Débitos; 4 – Saldo do Periodo.Se a conta contabil for de resultado, so podera ser utilizado o tipo “1”.
ECF
- - - M360
- - - M360
- - - M360
- - - M360
M360
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AL 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AL 2 NUM_LCTO Número do Lançamento
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AL" -
- C 50 - S Número do lançamento da ECD do registro. -
ECF
- - - M360
- - - M360
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T090AM 1 REGISTRO Tipo de registro
T090AM 2 IND_PROC
T090AM 3 NUM_PROC Numero do Processo
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- C 8 - S Fixo "T090AM" -
C 20 - S Número do processo -
ECF
- - - M365
- - - M365
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T091 1 REGISTRO Tipo de registro
T091 2 DT_INI
T091 3 DT_FIN
T091 4 PER_APUR
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Data do Saldo Inicial
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Data do Saldo Final
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Período de Apuração
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
Fixo "T091" - - -
- - -
- - -
- -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Data de início do período
Data de fim do período
Período de apuração [para 0010.FORMA_APUR = “A”]:A00 – AnualA01 – Rec. Bruta de Janeiro /Balanço suspensão redução até JaneiroA02 – Rec. Bruta de fevereiro /Balanço suspensão redução até fevereiroA03 – Rec. Bruta de março /Balanço suspensão redução até marçoA04 – Rec. Bruta de abril /Balanço suspensão redução até abrilA05 – Rec. Bruta de maio /Balanço suspensão redução até maioA06 – Rec. Bruta de Junho /Balanço suspensão redução até JunhoA07 – Rec. Bruta de Julho /Balanço suspensão redução até JulhoA08 – Rec. Bruta de agosto /Balanço suspensão redução até agostoA09 – Rec. Bruta de setembro /Balanço suspensão redução até setembroA10 – Rec. Bruta de outubro/Balanço suspensão redução até outubroA11 – Rec. Bruta de novembro /Balanço suspensão redução aténovembroA12 – Rec. Bruta de dezembro/Balanço suspensão redução atédezembroIndicador do período de referência [para 0010.FORMA_APUR = “T”OU (0010.FORMA_APUR = “A” E 0010.FORMA_TRIB = 2)]:T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.
Regra:SE 0010.FORMA_APUR = “A”- Deve existir um registro A00.- Deve existir um registro [A01..A012] para cada mês marcado no0010.MES_BAL_RED [1..12] como “B”
SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “R”
[A00; A01; A02;A03; A04; A05;A06; A07; A08;A09; A10; A11;A12; T01; T02;
T03; T04]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T091AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T091AA 2 REGECF Registro ECF
T091AA 3 CODIGO Código
T091AA 4 VALOR Valor
Registros Genericos - Bloco N
Registros Genericos - Bloco N
Registros Genericos - Bloco N
Registros Genericos - Bloco N
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T091AA" - -
C 2 - S - -
C 3 - S Código de acordo com tabela publicada no Sped. - -
NS 19 2 N - -
REG. SPED Fiscal
Código correspondente ao registro do ECF:01 = N500 - Base de Calculo do IRPJ Sobre o lucro real após as compensações de prejuízos02 = N600 - Demonstração do Lucro da Exploração03 = N610 - Cálculo da Isenção e Redução do Imposto sobre Lucro Real04 = N620 - Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa 05 = N630 - Cálculo do IRPJ Com Base no Lucro Real06 = N650 - Base de Cálculo da CSLL após as compensações da Base de Cálculo Negativa07 = N660 - Cálculo da CSLL Mensal por Estimativa08 = N670 - Cálculo da CSLL Com Base no Lucro Real
Valor
NUMÉRICO SINALIZADO: representados por “NS” – um único caracter de sinal “+” ou “-”, posições 43 e 45 respectivamente da Tabela ASCII, acrescidos de um ou mais algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. Quando o sinal for omitido, o número será considerado positivo “+”.
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
- -
- -
- -
REG. SPED PIS/Cofins
N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670
N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670
N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipoda linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T091AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T091AB 2 BASE_CALC Base de Cálculo
T091AB 3 PER_INCEN_FINOR
T091AB 4 VL_LIQ_INCEN_ FINOR Valor líquido do incentivo
T091AB 5 PER_INCEN_FINAM
T091AB 6 VL_LIQ_INCEN_ FINAM Valor líquido do incentivo
T091AB 7 VL_SUBTOTAL Subtotal até 6%
T091AB 8 PER_VL_SUBTOTAL
T091AB 9 PER_INCEN_FUNRES
T091AB 10 VL_LIQ_INCEN_ FUNRES Valor líquido do incentivo
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Percentual do incentivo FINOR (até 6%)
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Percentual do incentivo FINAM (até 6%)
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Percentual doSubtotal (até 6%)
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Percentual do incentivo FUNRES (até 9%)
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
T091AB 11 VL_TOTAL Total dos Icentivos
T091AB 12 PER_VL_TOTAL
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
Percentual do Totaldos Incentivos
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T091AB" -
N 19 2 S -
N 5 2 S -
N 19 2 S Valor líquido do incentivo -
N 5 2 S -
N 19 2 S Valor líquido do incentivo -
N 19 2 S Subtotal até 6% -
N 19 2 S
N 5 2 S -
N 19 2 S Valor líquido do incentivo -
Base de cálculo dos incentivos fiscais
Percentual do incentivo FINOR (até 6%)
Percentual do incentivo FINAM (até 6%)
Percentual do Subtotal = VL_SUBTOTAL/BASE_CALC
Percentual do incentivo FUNRES (até 9%)
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
- - - N615
- - - N615
- - - N615
- - - N615
- - - N615
- - - N615
N615
- - - N615
- - - N615
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
REGRA_BASE_CALC_ZERO: Verifica se BASE_CALC (Campo 02) é igual a zero e PER_INCEN_FINOR (Campo 03) + PER_INCEN_FINAM (Campo 05) + PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) é igual a zero.
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6: Verifica se PER_INCEN_FINOR (Campo 03) é menor ou igual a “6”.
REGRA_PERCENTUAL: Verifica se o valor informado no campo PER_INCEN_FINOR (Campo 03) está entre “0” e “100”.
REGRA_FINOR_LIQUIDO_DIFERENTE: Verifica se o valor informado em VL_LIQ_INCEN_FINOR (Campo 04) é igual ao resultado da multiplicação de PER_INCEN_FINOR (Campo 03) por BASE_CALC (Campo 02).
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6: Verifica se PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6_GERAL: Verifica se PER_INCEN_FINOR (Campo 03) somado ao PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.
REGRA_PERCENTUAL: Verifica se o valor informado no campo PER_INCEN_FINOR (Campo 03) estáentre “0” e “100”.
REGRA_FINAM_LIQUIDO_DIFERENTE: Verifica se o valor informado em VL_LIQ_INCEN_FINAM (Campo 06) é igual ao resultado da multiplicação de PER_INCEN_FINAM (Campo 05) por BASE_CALC (Campo 02).
REGRA_SUBTOTAL_DIFERENTE: Verifica se VL_LIQ_INCEN_ FINOR (Campo 04) somado aoVL_LIQ_INCEN_ FINAM (Campo 06) é igual ao valor informado no campo VL_SUBTOTAL (Campo 07).
REGRA_PERCENTUAL_SUBTOTAL_DIFERENTE: Verifica se PER_VL_SUBTOTAL (Campo 08) é igual ao resultado da divisão deVL_SUBTOTAL (Campo 07) por BASE_CALC (Campo 01).
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_9: Verifica se PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) é menor ou igual a “9”.
REGRA_FUNRES_ESTADO: Verifica, quando 0030_UF é diferente de “ES”, se PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) é igual a zero.
REGRA_PERCENTUAL: Verifica se o valor informado no campo PER_INCEN_FINOR (Campo 03) estáentre “0” e “100”.
REGRA_FUNRES_LIQUIDO_DIFERENTE: Verifica se o valor informado em VL_LIQ_INCEN_FUNRES (Campo 09) é igual ao resultado da multiplicação de PER_INCEN_FUNRES (Campo 08) por BASE_CALC (Campo 02).
- - - N615
N615
REGRA_TOTAL_DIFERENTE: Verifica se VL_LIQ_INCEN_ FINOR (Campo 04) somado aoVL_LIQ_INCEN_ FINAM (Campo 06) e somado ao VL_LIQ_INCEN_ FUNRES (Campo 09) é igual aovalor informado no campo VL_TOTAL (Campo 10).
REGRA_PERCENTUAL_MAIOR_6_GERAL: Verifica se PER_INCEN_FINOR (Campo 03) somadoao PER_INCEN_FINAM (Campo 05) é menor ou igual a “6”.
REGRA_TOTAL_EXCEDE: Verifica se VL_SUBTOTAL (Campo 07) multiplicado por 5/3, somado aoVL_LIQ_INCEN_ FUNRES (Campo 09), é menor ou igual a 20% da BASE_CALC (Campo 02).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T092 1 REGISTRO Tipo de registro
T092 2 DT_INI
T092 3 DT_FIN
T092 4 PER_APUR
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentes
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentes
Data do Saldo Inicial
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentes
Data do Saldo Final
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentes
Período de Apuração
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T092"
D 8 - S Data de início do período
D 8 - S Data de fim do período
C 3 - S
A00 – Anual (para registrar o Balanço Patrimonial anual e a DRE anual)T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data fimda escrituração.SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “P”
VALIDAÇÃO ECF
- - - - -
- - - - P030
- - - - P030
- - - P030
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
[T01; T02; T03;T04]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T092AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T092AA 2 CODIGO
T092AA 3 VAL_CTA_REF_INI
T092AA 4 IND_VAL_CTA_REF_INI
T092AA 5 VAL_CTA_REF_FIN
T091AA Balanço Patrimonial 6
Registros Genericos - Bloco T
Registros Genericos - Bloco T Código da Conta Referencial
Registros Genericos - Bloco T Valor do Saldo Inicial
Registros Genericos - Bloco T Indicador do Saldo Inicial
Registros Genericos - Bloco T Valor do Saldo Final
IND_ VAL_CTA_REF_FIN Indicador do Saldo Final
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T092AA" - - -
C 60 - S - - -
C 19 2 S Saldo inicial da conta referencial - - -
C 1 - S [1; 2] - -
C 19 2 S - - -
C 1 - S [1; 2] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.
Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 - Credor
Saldo Final da conta referencialSomatório da conta no registro K155/K156
Indicador da situação do saldo Final:1 - Devedor2 - Credor
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
- P100 -
- P100
- P100 -
- P100 -
- P100 -
REGRA_COMPARA_CONT_REF_SI: Verifica se VAL_CTA_REF_INI (Campo 08) é igual ao somatório dos saldos iniciais dos registros K155 “pai” da mesma conta referencial, multiplicado pelo saldo final do registro K156 dividido pelo saldo final do registro K155 “pai”.
REGRA_DIVERGENCIA_REFERENCIAL_REPLICADO: Verifica, para o primeiro período de escrituração, se o saldo fnal do registro E015 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e verifica, para cada período de escrituração, se o somatório do saldo final do registro K156 é igualVAL_CTA_REF_INI (Campo 08), para a mesma conta referencial.
REGRA_COMPARA_CONT_REF_SF: Verifica, para cada período da escrturação, se o somatório do saldo final do registro K156 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 8), para a mesma conta referencial.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T092AB 1 REGISTRO Tipo de registro C
T092AB 2 REGECF Registro ECF C
T092AB 3 CODIGO Código C
T092AB 4 VALOR Valor NS
Registros Genéricos - Bloco P
Registros Genéricos - Bloco P
Registros Genéricos - Bloco P
Registros Genéricos - Bloco P
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T092AB" - - -
2 - S - - -
60 - S - - -
19 2 N Valor - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Código correspondente ao registro do ECF01 = P130 - Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido02 = P200 - Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido03 = P230 - Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido04 = P300 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido05 = P400 -Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido06 = P500 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Líquido
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
-
-
-
Campos relacionados
P130/P200/P230/P300/P400/P500
P130/P200/P230/P300/P400/P500
P130/P200/P230/P300/P400/P500
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipoda linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO TIPO TAM
T092AC 1 C 8
T092AC 2
T092AC 3
T092AC 4
CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Demonstrativo do Resultado do Exercício REG Tipo de Registro
Demonstrativo do Resultado do Exercício CODIGO Código da Conta referencial C 050
Demonstrativo do Resultado do Exercício VALOR Valor do Saldo Final da Conta
Referencial N 019
Demonstrativo do Resultado do Exercício IND_ VALOR Indicador do Saldo Final da
Conta Referencial C 001
DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
- S Fixo “T092AC” - -
S - -
S - -
S [1; 2] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
[P150]
- Código da conta referencial de acordo com o tabela do Sped -
002 Valor total transferido para a conta referencial -
-Indicador do sinal do saldo final da conta: 1 - Credor 2 - Devedor
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T093 1 REGISTRO Tipo de registro
T093 2 DT_INI Tipo de registro
T093 3 DT_FIN
T093 4 PER_APUR
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Data do Saldo Final
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Período de Apuração
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T093" - - -
D 8 - S Data de início do período - - -
D 8 - S Data de fim do período - - -
C 3 - S - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º TrimestreRegra: o período deve estar compreendido entre a data início e data Fim da escrituração.
SE 0010.FORMA_APUR = “T”- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no 0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como “A”
[T01; T02; T03;T04]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T093AA 1 REGISTRO Tipo de registro C
T093AA 2 REGECF Registro ECF C
T093AA 3 CODIGO Código C
T093AA 4 VALOR Valor NS
Registros Genericos - Bloco T
Registros Genericos - Bloco T
Registros Genericos - Bloco T
Registros Genericos - Bloco T
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T093AA" - -
2 - S - -
60 - S - -
19 2 N Valor - -
REG. SPED Fiscal
Código correspondente ao registro do ECF01 = T120 -Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado02 = T150 - Cálculo do Imposto de Renda com Base no Lucro Arbitrado03 = T170 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado04 = T181 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
- -
- -
- -
REG. SPED PIS/Cofins
T120 / T150 / T170 / T181
T120 / T150 / T170 / T181
T120 / T150 / T170 / T181
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipo da linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T094 1 REGISTRO Tipo de registro
T094 2 DT_INI
T094 3 DT_FIN
T094 4 PER_APUR
T094 5 IND_SALDO Indicador do Saldo Final
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Data do Saldo Inicial
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Data do Saldo Final
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Período de Apuração
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T094" -
D 8 - S Data de início do período -
D 8 - S Data de fim do período -
C 3 - S
C 1 - N 1=Credor;2=Devedor Pertence(" 12")
Período de apuração (para 0010.APUR_CSLL = “A”):A00 – AnualPeríodo de apuração (para 0010.APUR_CSLL = “T”):T01 – 1º TrimestreT02 – 2º TrimestreT03 – 3º TrimestreT04 – 4º Trimestre
[A00; T01; T02;T03; T04]
ECF
- - - -
- - - U030
- - - U030
- - - U030
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T094AA Balanço Patrimonial 1 REGISTRO Tipo de registro
T094AA Balanço Patrimonial 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF
T094AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO
T094AA Balanço Patrimonial 4 VAL_CTA_REF_INI
T094AA Balanço Patrimonial 5 IND_VAL_CTA_REF_INI
T094AA Balanço Patrimonial 6 VAL_CTA_REF_FIN
T094AA Balanço Patrimonial 7
Código da Conta Referencial
Valor do Saldo Inicial
Indicador do Saldo Inicial
Valor do Saldo Final
IND_ VAL_CTA_REF_FIN Indicador do Saldo Final
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T094AA" - -
C 1 - S [1; 2; 3; 4; 5] -
C 50 - S - -
NS 19 2 S Saldo inicial da conta referencial - -
C 1 - S [1; 2] -
NS 19 2 S - -
C 1 - S [1; 2] -
REG. SPED Fiscal
Tabela referente ao registro do ECF:1=U100A2=U100B3=U100C4=U100D5=U100E
Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.
Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 - Credor
Saldo Final da conta referencialSomatório da conta no registro K155/K156
Indicador da situação do saldo Final:1 - Devedor2 - Credor
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
- - U100
- - U100
- - U100
- - U100
- - U100
- - U100
REG. SPED PIS/Cofins
REGRA_COMPARA_CONT_REF_SI: Verifica se VAL_CTA_REF_INI (Campo 08) é igual aosomatório dos saldos iniciais dos registros K155 “pai” da mesma conta referencial, multiplicado pelosaldo final do registro K156 dividido pelo saldo final do registro K155 “pai”.
REGRA_DIVERGENCIA_REFERENCIAL_REPLICADO: Verifica, para o primeiro período deescrituração, se o saldo fnal do registro E015 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 08), e verifica,para cada período de escrituração, se o somatório do saldo final do registro K156 é igualVAL_CTA_REF_INI (Campo 08), para a mesma conta referencial.
REGRA_COMPARA_CONT_REF_SF: Verifica, para cada período da escrturação, se o somatóriodo saldo final do registro K156 é igual a VAL_CTA_REF_INI (Campo 8), para a mesma contareferencial.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T094AB 1 REGISTRO Tipo de registro C
T094AB 2 REGECF Registro ECF C
T094AB 3 CODIGO Código C
T094AB 4 VALOR Valor NS
Registros Genericos - Bloco U
Registros Genericos - Bloco U
Registros Genericos - Bloco U
Registros Genericos - Bloco U
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T094AB" - - -
2 - S - - -
60 - S - - -
19 2 N Valor - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Código correspondente ao registro do ECF01 = U180 - Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes ou Isentas02 = U182 - Cálculo da CSLL das Empresas Imunes ou Isentas
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- U180 / U182
- U180 / U182
- U180 / U182
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipo da linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T094AC 1 REGISTRO Tipo de registro C
T094AC 2 TABECF Registro ECF C
T094AC 3 CODIGO Código C
T094AC 4 VALOR Valor NS
Demonstração do Resultado
Demonstração do Resultado
Demonstração do Resultado
Demonstração do Resultado
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T094AC" - - -
2 - S - - -
60 - S - - -
19 2 N Valor - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Código correspondente a tabela do registro do ECF1=U150A2=U150B3=U150C4=U150D5=U150E
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- U150
- U150
- U150
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipo da linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T095 1 REGISTRO Tipo de registro C
T095 2 IND_ATIV Tipo de Benefício Fiscal C
T095 3 IND_PROJ C
T095 4 ATO_CONC C
T095 5 VIG_INI Prazo de Vigência – Início D
T095 6 VIG_FIM Prazo de Vigência – Fim D
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Atividades Incentivadas – PJ em Geral Indicador de Projeto
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Ato concessório: natureza e número
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Atividades Incentivadas – PJ em Geral
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T095" - - - -
2 - S - - -
2 - S - - -
30 - S - - - -
8 - S - - - -
8 - S - - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Benefício fiscal:00 – Não preenchido01 – Isenção02 – Redução de 100%03 – Redução de 75%04 – Redução de 70%05 – Redução de 50%06 – Redução de 33,33%07 – Redução de 25%08 – Redução de 12,5%09 – Redução por Reinvestimento
[00; 01; 02;03; 04; 05;06; 07; 08;
09]
Projeto00 – Não preenchido01 – Novo Empreendimento02 – Modernização03 – Ampliação04 – Diversificação05 – Manutenção do Empreendimento06 – Prouni07 - Padis08 – Eventos Fifa09 – Serviços da Fifa (SPE)10 – Eventos CIO11 – Serviços do CIO (SPE)99 – Outros
[00; 01; 02;03; 04; 05;06; 07; 08;
09; 10;11; 99]
Ato concessório: natureza e número
Prazo de Vigência - Início
Prazo de Vigência - Fim
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
X280
X280
X280
X280
X280
REGRA_IND_PROJ_ACEITO: Verifica se IND_PROJ (Campo 03) é compatível com a atividade.O erro ocorre:1) Se X280.IND_ATIV = “1” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “2” ou “3” ou “4” ou “5” ou “6” ou“7” ou “8” ou “9” ou “10”)2) Se X280.IND_ATIV = “2” e X280.IND_PROJ é diferente de “7” ou “10”3) Se X280.IND_ATIV = “3” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “2” ou “3” ou “4” ou “10”4) Se X280.IND_ATIV = “4” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “10”5) Se X280.IND_ATIV = “5” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “3” ou “10”6) Se X280.IND_ATIV = “6” e X280.IND_PROJ é diferente de “3” ou “10”7) Se X280.IND_ATIV = “7” e X280.IND_PROJ é diferente de “1” ou “2” ou “3” ou “4” ou “10”8) Se X280.IND_ATIV = “8” e X280.IND_PROJ é diferente de “5” ou “10”9) Se X280.IND_ATIV = “9” e X280.IND_PROJ é diferente de “10”
REGRA_MENOR_IGUAL_DT_FIN: Verifica se VIG_INI (Campo 05) é menor ou igual a 0000.DT_FIN.
REGRA_MAIOR_IGUAL_DT_INI: Verifica se VIG_FIM (Campo 06) é maior ou igual a 0000.DT_INI.REGRA_MAIOR_IGUAL_VIG_INI: Verifica se VIG_FIM (Campo 06) é maior ou igual a VIG_INI (Campo 05).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T096 1 REGISTRO Tipo de registro
T096 2 REGECF Registro ECF
T096 3 PERIODO Periodo
T096 4 CODIGO Código
T096 5 VALOR Valor
Registros Genericos - Bloco X
Registros Genericos - Bloco X
Registros Genericos - Bloco X
Registros Genericos - Bloco X
Registros Genericos - Bloco X
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T096" -
C 4 - S -
D 8 S
C 60 - S -
NS 19 2 N Valor -
Código correspondente ao registro do ECFX291 - Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação FavorecidaX292 - Operações com o Exterior – Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação FavorecidaX390 - Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e IsentasX400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da InformaçãoX460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento TecnológicoX470 - Capacitação de Informática e Inclusão DigitalX480 - Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e OlimpíadasX490 - Pólo Industrial de Manaus e Amazônia OcidentalX500 - Zonas de Processamento de Exportação (ZPE)X510 - Áreas de Livre Comércio (ALC)
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
- - -
- - -
- - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510
X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510
X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510
X291, X292, X390, X400, X460, X470, X480, X490, X500, X510
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_DIFERENTE_R: Verifica se o campo está preenchido quando o tipo da linha é diferente de “R”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T097 1 REGISTRO Tipo de registro
T097 2 PERIODO Periodo
T097 3 NUM_ORDEM
T097 4 TIP_EXP
T097 5 DESC_EXP Descrição
T097 6 TOT_OPER
T097 7 COD_NCM NCM
T097 8 QTDE Quantidade
T097 9 UNI_MED
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Número de Ordem
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Tipo de Exportação
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Total da Operação
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Unidade de Medida
T097 10 IND_OPER
T097 11 TIP_MET Método
T097 12 VL_PAR
T097 13 VL_PRAT
T097 14 VL_AJ
T097 15 VL_JUR
T097 16 VL_JUR_MIN
T097 17 VL_JUR_MAX
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operação SuJeita aArbitramento
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Preço Parâmetro
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Preço Praticado
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Valor do AJuste
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Taxa de Juros
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Taxa de JurosMínima
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Taxa de JurosMáxima
T097 18 COD_CNC CNC
T097 19 TIP_MOEDA Moeda
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T097" - -
D 8 S
N - - S Número de ordem das operações - -
N 2 - S -
C - - N Descrição - -
N 19 2 N - -
N 8 - N - -
N 19 2 N Quantidade - -
C 2 - N -
REG. SPED Fiscal
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Exportações:01 - Bens02 - Serviços03 - Direitos04 - Operações Financeiras05 - Não Especificadas
[01; 02; 03; 04;05]
Total da Operação
Código NCM
Unidade de Medida:Obrigatório somente quando TIP_EXP = Bens01 – Bilhão de Unidade Internacional02 – Dúzia03 – Grama04 – Litro05 – Megawatt Hora06 – Metro07 – Metro Cúbico08 – Metro Quadrado09 – Mil Unidades10 – Pares11 – Quilate12 – Quilograma Bruto13 – Quilograma Líquido14 – Tonelada Métrica Líquida15 – Unidade
[01; 02; 03; 04;05; 06; 07; 08;09; 10; 11; 12;
;13; 14; 15]
C 1 - N [1; 2] -
C 5 - N -
N 19 2 N - -
N 19 2 N - -
N 19 2 N - -
N 7 4 N - -
N 7 4 N - -
N 7 4 N - -
Indicador de Operação SuJeita a Arbitramento1 - Sim2 - NãoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos
Método:1 - Preço de Venda nas Exportações2 - Preço de Venda por Atacado menos Lucro3 - Preço de Venda a Varejo menos Lucro4 - Custo de Aquisição/Produção mais Tributos e Lucro5 - Preço sob Cotação na Exportação
[1; 2;
3; 4; 5]
Preço parâmetro
Preço praticado
Valor do aJuste
Taxa de Juros
Valor taxa de Juros mínima
Valor taxa de Juros máximaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
REG. SPED PIS/Cofins
REGRA_TIP_EXP_123_OBRIGATORIO: Verifica se DESC_EXP (Campo 04) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).
REGRA_TOT_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se TOT_OPER (Campo 05) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) ou “5” (não especificadas).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se COD_NCM (Campo 06) está preenchido quando TIP_EXP(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se QTDE (Campo 07) está preenchido quando TIP_EXP(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se UNI_MED (Campo 08) está preenchido quando TIP_EXP(Campo 03) igual a “1” (bens).
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
- - X300
REGRA_TIP_EXP_123_OBRIGATORIO: Verifica se IND_OPER (Campo 09) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).
REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MET (Campo 10) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) e IND_OPER (Campo 09) igual a “S” (operação suJeita a arbitramento).
REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se VL_PRAT (Campo 12) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) e IND_OPER (Campo 09) igual a “S” (operação suJeita a arbitramento).
REGRA_IND_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se VL_AJ (Campo 13) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) e IND_OPER (Campo 09) iguala “S” (operação suJeita a arbitramento).REGRA_TIP_EXP_45_OBRIGATORIO: Verifica se VL_AJ (Campo 13) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras) ou “5” (não especificadas).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR (Campo 14) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MIN (Campo 15) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MAX (Campo 16) está preenchidoquando TIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
- - X300
- - X300
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se COD_CNC (Campo 17) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MOEDA (Campo 18) está preenchido quandoTIP_EXP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T097AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T097AA 2 NOME Nome
T097AA 3 PAIS País
T097AA 4 VL_OPER
T097AA 5 COND_PES
Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações
Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações
Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações
Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações Valor da Operação
Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações
Condição da Pessoa Envolvida
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T097AA"
C - - S Nome da pessoa (Jurídica/Física)
C - - S Nome do país (Tabela)
N 19 2 S Valor da operação
N 2 - S
Condição da pessoa envolvida na operação:01 - Considerada Vinculada02 - Interposta Pessoa - Transação com Vinculada03 - Residente/Domiciliada em País com Tributação Favorecida
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
- - - - X310
- - - - X310
- - - - X310
[01; 02; 03] - - - X310
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T098 1 REGISTRO Tipo de registro
T098 2 PERIODO Periodo
T098 3 NUM_ORD
T098 4 TIP_IMP
T098 5 DESC_IMP Descrição
T098 6 TOT_OPER
T098 7 COD_NCM NCM
T098 8 QTDE Quantidade
T098 9 UNI_MED
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Número de Ordem
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Tipo de Importação
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Total da Operação
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Unidade de Medida
T098 10 TIP_MET Método
T098 11 VL_PAR
T098 12 VL_PRAT
T098 13 VL_AJ
T098 14 VL_JUR
T098 15 VL_JUR_MIN
T098 16 VL_JUR_MAX
T098 17 COD_CNC CNC
T098 18 TIP_MOEDA Moeda
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Preço Parâmetro
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Preço Praticado
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Valor do AJuste
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) Taxa de Juros
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Valor taxa de Jurosmínima
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Valor taxa de Jurosmáxima
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T098" - -
D 8 S
C - S Número de ordem para identificar a operação - -
N 2 - S -
C - - N - -
N 19 2 N - -
N 8 - N - -
N 19 2 N - -
C 2 - N -
REG. SPED Fiscal
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Importações:01- Bens02- Serviços03- Direitos04- Operações Financeiras05- Não Especificadas
[01; 02; 03; 04;05]
DescriçãoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos
Total da operaçãoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços, Direitosou Não Especificadas.
Código NCMObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens
QuantidadeObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens
Unidade de Medida:Obrigatório somente quando TIP_EXP = Bens01 – Bilhão de Unidade Internacional02 – Dúzia03 – Grama04 – Litro05 – Megawatt Hora06 – Metro07 – Metro Cúbico08 – Metro Quadrado09 – Mil Unidades10 – Pares11 – Quilate12 – Quilograma Bruto13 – Quilograma Líquido14 – Tonelada Métrica Líquida15 – Unidade
[01; 02; 03; 04;05; 06; 07; 08;09; 10; 11; 12;
;13; 14; 15]
C 5 - N -
N 19 2 N - -
N 19 2 N - -
NS 19 2 S Valor do aJuste - -
N 7 4 N - -
N 7 4 N - -
N 7 4 N - -
C 5 - N Código CNC - -
C 3 - N - -
Método:1 - Preços Independentes Comparados2 - Preço de Revenda Menos Lucro 20%3 - Preço de Revenda Menos Lucro 30%4 - Preço de Revenda Menos Lucro 40%5 - Custo de Produção Mais Lucro6 - Preço sob Cotação na Importação
[1; 2; 3; 4;5; 6]
Preço parâmetroObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos
Preço praticadoObrigatório somente quando TIP_EXP = Bens, Serviços ou Direitos
Taxa de JurosObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras
Valor taxa de Juros mínimaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras
Valor taxa de Juros máximaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras
MoedaObrigatório apenas para TIP_EXP=Operações Financeiras
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
REG. SPED PIS/Cofins
REGRA_TIP_IMP_OBRIGATORIO: Verifica se DESC_EXP (Campo 04) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).
REGRA_TOT_OPER_OBRIGATORIO: Verifica se TOT_OPER (Campo 05) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) ou “5” (não especificadas).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se COD_NCM (Campo 06) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se QTDE (Campo 07) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens).
REGRA_OBRIGATORIO_BENS: Verifica se UNI_MED (Campo 08) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens).
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
- - X320
REGRA_TIP_MET_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MET (Campo 9) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).
REGRA_VL_PRAT_OBRIGATORIO: Verifica se VL_PRAT (Campo 11) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos).
REGRA_VL_AJ_OBRIGATORIO: Verifica se VL_AJ (Campo 12) está preenchido quando TIP_IMP(Campo 03) igual a “1” (bens) ou “2” (serviços) ou “3” (direitos) ou “4” (operações financeiras) ou “5” (nãoespecificadas).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR (Campo 13) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MIN (Campo 14) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se VL_JUR_MAX (Campo 15) está preenchidoquando TIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se COD_CNC (Campo 16) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
REGRA_TIP_EXP_4_OBRIGATORIO: Verifica se TIP_MOEDA (Campo 17) está preenchido quandoTIP_IMP (Campo 03) igual a “4” (operações financeiras).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T098AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T098AA 2 NOME Nome
T098AA 3 PAIS País
T098AA 4 VL_OPER
T098AA 5 COND_PES
Operações com o Exterior - Contratantes das Importações
Operações com o Exterior - Contratantes das Importações
Operações com o Exterior - Contratantes das Importações
Operações com o Exterior - Contratantes das Importações Valor da Operação
Operações com o Exterior - Contratantes das Importações
Condição daPessoa Envolvida
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T098AA" - - -
C - - S - - -
C - - S - - -
N 19 2 S - - -
N 2 - S [01; 02; 03] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Nome da pessoa (Jurídica/Física)
País onde a pessoa física ou jurídica contratante, no exterior, é domiciliada.Código do país, conforme tabela do Sped (Pais Siscomex)
Valor da operação
Condição da pessoa envolvida na operação:01 - Considerada Vinculada02 - Interposta Pessoa - Transação com Vinculada03 - Residente/Domiciliada em País com Tributação Favorecida
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T099 Participações no Exterior 1 REGISTRO Tipo de registro
T099 Participações no Exterior 2 PERIODO Periodo X
T099 Participações no Exterior 3 RAZ_SOCIAL Razão Social
T099 Participações no Exterior 4 NIF NIF X
T099 Participações no Exterior 5 IND_CONTROLE IND_CONTROLE
T099 Participações no Exterior 6 PAIS País
T099 Participações no Exterior 7 IND_REPETRO Indicador de Repetro
T099 Participações no Exterior 8 IND_CONSOL
T099 Participações no Exterior 9 MOT_NAO_CONSOL Motivo da Não Consolidação
Indicador deConsolidação
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T099" - -
D 8 S
C
C
C 1 S
C - - S País - -
C [S; N]
C [S; N]
C 1 [1;2;3;4;5;6]
REG. SPED Fiscal
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Razão Social de cada controlada, direta ou indireta, equiparada ou coligada em regimede competência.
Número de identificação fiscal de cada investida (“CNPJ” da investida no exterior).
Indicador de controle 1 – Controlada Direta 2 – Controlada Indireta 3 – Equiparada a Controlada 4 – Coligada em Regime de Competência 5 – Filial ou Sucursal 6 – Coligada em Regime de Caixa
[1; 2; 3; 4; 5]
Informar se investida possui receita enquadrada na isenção para as controladas envolvidas no Repetro (Atividade de prospecção e exploração de petróleo): S = Sim N = Não
Informar se a investida terá os resultados positivos e negativos consolidados:S = SimN = Não
Motivo da não consolidação conforme tabela abaixo: 1 – Opção; 2 – Domiciliada em país com o qual o Brasil não mantenha tratao ou ato com cláusula específica para troca de informações para fins tributários; 3 – Domiciliada em país ou dependência com tributação favorecida, ou é beneficiária de regime fiscal privilegiado, de que tratam os arts. 24 e 24-A da Lei nº 9.430, de 27 de dezembro de 1996, listados na Instrução Normativa RFB nº 1.037, de ; 4 – Submetida a regime de tributação definido no inciso III do caput do art. 22; 5 – Controlada, direta ou indiretamente, por pessoa jurídica submetida a tratamento tributário previsto nos incisos II e III do art. 13; 6 – Teve renda ativa própria inferior a 80% (oitenta por cento) da renda total no período, nos termos definidos no art. 22.
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
X340
X340
X340
X340
- - X340
X340
X340
X340
REG. SPED PIS/Cofins
REGRA_MOTIVO_NAO_CONSOL_PREENCHER: Verifica, quando IND_CONSOL (Campo 07) igual a “N”, se MOT_NAO_CONSOL (Campo 08) está preenchido. REGRA_MOTIVO_NAO_CONSOL_NAO_PREENCHER: Verifica, quando quando IND_CONSOL (Campo 07) igual a “S”, se MOT_NAO_CONSOL (Campo 08) não está preenchido.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T099AA REG Tipo de Registro
T099AA REC_LIQ Receita Líquida
T099AA CUSTOS
T099AA LUC_BRUTO Lucro Bruto
T099AA REC_AUFERIDAS
T099AA REC_OUTRAS_OPER Outras Receitas Operacionais
T099AA DESP_BRASIL
T099AA DESP_OPER (-)Despesas Operacionais
T099AA LUC_OPER Lucro Operacional
10 REC_PARTIC
T099AA 11 REC_OUTRAS Outras Receitas
T099AA 12 DESP_OUTRAS Outras Despesas
T099AA 13 LU C_LIQ_ANT_IR
T099AA 14 IMP_DEV Imposto Devido
T099AA 15 LUC_LIQ
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 1
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 2
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 3 Custos dos Bens e Serviços
Vendidos
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 4
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 5 Receitas Financeiras Auferidas
com a Vinculada no Brasil
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 6
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 7
Despesas Financeiras Pagas ou Creditadas à Vinculada no Brasil
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 8
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração 9
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Receita de Participação emControladas, Coligadas, Filiais ou Sucursais
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração Lucro Líquido Antes do
Imposto de Renda
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração Lucro Líquido do Período de
Apuração
T099AA 16 LU C_ARB _ANT_IMP
T099AA 17 IMP_DEV_ARB Imposto Devido
T099AA 18 LU C_ARB _PER_APUR
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Lucro Arbitrado no Período de Apuração Antes do Imposto (Lei n° 9.430/1996, art. 16, II)
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração Lucro Arbitrado no Período de
Apuração após o Imposto
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 004 - Sim Texto fixo contendo “X350” -
N 019 002 Não Receita líquida -
N 019 002 Não -
NS 019 002 Não -
N 019 002 Não -
N 019 002 Não Outra receitas operacionais -
N 019 002 Não -
N 019 002 Não Despesas operacionais -
NS 019 002 Não -
NS 16 2 Não
N 019 002 Não Outras receitas -
N 019 002 Não Outras despesas -
N 019 002 Não -
N 019 002 Não Imposto devido -
NS 019 002 Não -
Custo dos bens e serviços e serviços vendidos
Lucro bruto Deve ser igual a (REC_LIQ - CUSTOS)
Receita financeiras auferidas com a vinculada no Brasil
Despesas financeiras pagas ou creditadas á vinculada no Brasil
Lucro operacional Deve ser igual a (LUC_BRUTO + REC_AUFERIDAS + REC_OUTRAS_OPER -DESP_BRASIL - DESP_OPER)
Valor total das receitas de participação em controladas, coligadas, filiaisou sucursais residentes ou domiciliadas no exterior.
Lucro líquido antes do imposto de renda Deve ser igual a (LUC_OPER + REC_OUTRAS -DESP_OUTRAS)
Lucro líquido do período de apuração Deve ser igual a (LU C_LIQ_ANT_IR - IMP_DEV)
N 019 002 Não -
N 019 002 Não Imposto devido -
NS 019 002 Não -
Lucro arbitrado no período de apuração antes do imposto (Lei n° 9.430/1996, art. 16, II)
Lucro arbitrado no período de apuração após o imposto Deve ser igual a (LUC_ARB_ANT_IMP -IMP_DEV_ARB)
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
- - - X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
- - - X350
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_OBRIGATORIO_TIPO_E: Verifica se o campo está preenchido quando o tipo da linha é “E”.
REGRA_LUC_OPER_VALOR: Verifica se LUC_OPER (Campo 09) é igual a:LUC_BRUTO (Campo 04) + REC_AUFERIDAS (Campo 05) + REC_OUTAS_OPER (Campo 06) – DESP_BRASIL (Campo 07) – DESP_OPER(Campo 08)
REGRA_LUC_LIQ_ANT_IR_VALOR: Verificar se LUC_LIQ_ANT_IR (Campo 13) é igual a:LUC_OPER (Campo 09) + REC_PARTIC (Campo 10) + REC_OUTRAS (Campo 11) – DESP_OUTRAS (Campo 12)
REGRA_LUC_LIQ_VALOR: Verificar se LUC_LIQ (Campo 15) é igual ao resultado da subtração de LUC_LIQ_ANT_IR (Campo 13) porIMP_DEV (Campo 14).REGRA_LUC_LIQ_VALOR: Verificar se LUC_ARB_PER_APUR (Campo 18) é igual ao resultado da subtração de LUC_ARB_ANT_IMP(Campo 16) por IMP_DEV_ARB (Campo 17).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T099AB 1 REG
T099AB 2 RES_INV_PER
T099AB 3 RES_INV_PER_REAL
T099AB 4 RES_REPRETO_PER
T099AB 5 RES_REPRETO_PER_REAL
T099AB 6 RES_NEG_ACUM
T099AB 7 RES_POS_TRIB
T099AB 8 RES_POS_TRIB_REAL
T099AB 9 IMP_PAG
T099AB 10 IMP_PAG_REAL
T099AB 11 IMP_PAG_REND
T099AB 12 IMP_PAG_REND_REAL
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
Tipo de Registro C 4 - Sim
NS 16 2 Não
NS 16 2 Não
NS 16 2 Não
NS 16 2 Não
N 16 2 Não
N 16 2 Não
N 16 2 Não
Imposto Pago N 16 2 Não
Imposto Pago em Reais (R$) N 16 2 Não
N 16 2 Não
N 16 2 Não
Resultado da Investida noPeríodo
Resultado Positivo doPeríodo em Reais (R$).
Resultado da Investida emOperações Cobertos peloRepetro no Período.
Resultado da Investida emoperações cobertas peloRepetro no Período emReais (R$).
Resultado NegativoAcumulado de AnosAnteriores
Resultado Positivo aTributar
Resultado Positivo aTributar a Reais (R$)
Imposto Pago SobreRendimentos Recebidos
Imposto Pago SobreRendimentos Recebidos
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF
Texto fixo contendo “X351” - - - - -
- - - - X351
- - - - X351
- - - X351
- - - - X351
- - - - X351
- - - - X351
- - - X351
- - - - X351
- - - - X351
- - - - X351
- - - - X351
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Resultado (positivo ou negativo) da Investida no Período
Resultado (positivo ou negativo) doPeríodo em Reais (R$).
Resultado (positivo ou negativo) da Investida em Operações Cobertos peloRepetro no Período.
Resultado (positivo ou negativo) da própria investida em Reais apenas em operações enquadradas no Repetro (Atividade de prospecção e exploração de petróleo).
Resultado Negativo Acumulado de Anos Anteriores
Resultado positivo a tributar na moeda do país de domicílio.
Resultado positivo a tributar em reais (R$).
Imposto pago no país de domicílio na moeda do país de domicílio.
Imposto pago no país de domicílio em reais (R$).
Imposto pago no exterior sobre rendimentos recebidos na moeda do país de domicílio.
Imposto pago no exterior sobre rendimentos recebidos na moeda do país de domicílio emReais (R$).
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
REGRA_X351_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for diferente de “6” (Coligada em Regime de Caixa).
REGRA_POS_TRIB_VALOR: Verifica, quando RES_INV_PER (Campo 02) for positivo e maior que RES_NEG_ACUM (Campo 06), se oresultado da subtração de RES_INV_PER (Campo 02) por RES_NEG_ACUM (Campo 06) é igual ao valor informado em RES_POS_TRIB (Campo07).REGRA_POS_TRIB_NAO_PREENCHER: Verifica, quando RES_INV_PER (Campo 02) for negativo ou quando RES_INV_PER (Campo 02)for menor ou igual a RES_NEG_ACUM (Campo 06), se valor informado em RES_POS_TRIB (Campo 07) é igual a zero.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T099AC 1 REG Tipo de Registro
T099AC 2 RES_PER Resultado do Período
T099AC 3 RES_PER_REAL
T099AC 4 LUC_DISP
T099AC 5 LUC_DISP_REAL
Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Resultado do Período em Reais
Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Lucro Disponibilizado no Período
Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Lucro Disponibilizado no Período em Reais
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 4 - Sim Texto fixo contendo “X352”
NS 19 2 Não
NS 19 2 Não
N 19 2 Não
N 16 2 Não Lucro disponibilizado no período em reais.
Resultado (positivo ou negativo) do período na moeda do país de domicílio.
Resultado (positivo ou negativo) do período em reais.
Lucro disponibilizado no período na moeda do país de domicílio.
VALIDAÇÃO ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
- - - X352
- - - X352
- - - X352
- - - X352
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_X352_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for igual a “6” (Coligada em Regime de Caixa).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T099AD Demonstrativo de Consolidação 1 REG Tipo de Registro
T099AD Demonstrativo de Consolidação 2 RES_NEG_UTIL Resultado Negativo Utilizado
T099AD Demonstrativo de Consolidação 3 RES_NEG_UTIL_REAL
T099AD Demonstrativo de Consolidação 4
T099AD Demonstrativo de Consolidação 5
Resultado Negativo Utilizado em Reais
SALDO_RES_NEG_NAO_UTIL
Saldo do Resultado Negativo Não Utilizado
SALDO_RES_NEG_NAO_UTIL_REAL
Saldo do Resultado Negativo Não Utilizado em Reais
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 4 - Sim Texto fixo contendo “X353” -
N 16 2 Não
N 16 2 Não
N 16 2 Não
N 16 2 Não
Resultado negativo utilizado na consolidação na moeda do país dedomicílio.
Resultado negativo utilizado na consolidação em reais.
Saldo do resultado negativo não utilizado na moeda do país de domicílio.
Saldo do resultado negativo não utilizado em reais.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
X353
X353
X353
X353
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_X353_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for diferente de “6” (Coligada em Regime de Caixa) e quando X340.IND_CONSOL igual a X340.IND_CONSOL igual a“S” (Sim).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 1 REG Tipo de Registro
T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 2 RES_NEG
T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 3 RES_NEG_REAL
T099AE Demonstrativo de Prejuízos Acumulados 4 SALDO_RES_NEG
Resultado Negativo dePeríodos Anteriores a 2015e a 2014
Resultado Negativo dePeríodos Anteriores a 2015e a 2014 em Reais
Saldo do ResultadoNegativo Acumulado
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 4 - Sim Texto fixo contendo “X354” -
N 16 2 Não
N 16 2 Não
N 16 2 Não
Resultado negativo de períodos anteriores a 2015 e a 2014 em moeda do paísde domicílio.
Resultado negativo de períodos anteriores a 2015 e a 2014 em Reais (R$)
Saldo do resultado negativo acumulado em moeda do país de domicílio.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
X354
X354
X354
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_X354_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for diferente de “6” (Coligada em Regime de Caixa).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T099AF 1 REG Tipo de Registro
T099AF 2 REND_PASS_PROP Renda Passiva Própria
T099AF 3 REND_PASS_PROP_REAL
T099AF 4 REND_TOTAL Renda Total
T099AF 5 REND_TOTAL_REAL Renda Total em Reais
T099AF 6 REND_ATIV_PROP Renda Ativa Própria
T099AF 7 REND_ATIV_PROP_REAL Renda Ativa Própria em Reais
T099AF 8 PERCENTUAL Percentual
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Renda Passiva Própria em Reais
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 4 - Sim Texto fixo contendo “X355” -
N 16 2 Não -
N 16 2 Não -
N 16 2 Não
N 16 2 Não -
N 16 2 Não
N 16 2 Não
N 16 2 Não -
Renda passiva própria do ano-calendário em moeda do país de domicílio.
Renda passiva própria do ano-calendário em Reais (R$).
Renda total conforme definição do inciso II do art. 22 do ano-calendário em moeda do país de domicílio.
Renda total conforme definição do inciso II do art. 22 do ano-calendário em Reais (R$).
Renda ativa própria em moeda do país de domicílio (corresponde ao resultado da subtração do campo 04 pelo campo 02).
Renda ativa própria em Reais (corresponde ao resultado da subtração do campo 05 pelo campo 03).
Valor do percentual obtido mediante a razão entre o valor do campo 06 e do campo 04.
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
- - - X355
- - - X355
- - - X355
X355
X355
- - - X355
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_X355_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for diferente de “6” (Coligada em Regime de Caixa).
REGRA_ATIV_PROP_VALOR: Verifica se REND_ATIV_PROP (Campo 06) é igual ao resultado dasubtração de REND_TOTAL (Campo 04) pelo REND_PASS_PROP (Campo 02).
REGRA_ATIV_PROP_REAL_VALOR: Verifica se REND_ATIV_PROP_REAL (Campo 07) é igual aoresultado da subtração de REND_TOTAL_REAL (Campo 05) pelo REND_PASS_PROP_REAL (Campo03).
REGRA_PERCENTUAL_VALOR: Verifica se PERCENTUAL (Campo 08) é igual ao resultado da divisão de REND_ATIV_PROP (Campo 06) por REND_TOTAL (Campo 04).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 1 REG Tipo de Registro
T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 2 PERC_PART Percentual de Participação
T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 3 ATIVO_TOTAL Ativo Total
T099AG Demonstrativo de Estrutura Societária 4 PAT_LIQUIDO Patrimônio Líquido
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 4 - Sim Texto fixo contendo “X356” -
N 16 2 Não Percentual de participação -
N 16 2 Não
N 16 2 Não
Ativo total de cada controlada, direta ou indireta, equiparada ou coligada em regime de
Patrimônio líquido de cada controlada, direta ou indireta, equiparada ou coligada em
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
- - - X356
X356
X356
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_X356_PREENCHER: Este registro só ser preenchido/habilitado quando X340.IND_CONTROLE for diferente de “6” (Coligada em Regime de Caixa).
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T100 Comércio Eletrônico 1 REGISTRO Tipo de registro
T100 Comércio Eletrônico 2 PERIODO Periodo
T100 Comércio Eletrônico 3 PAIS País
T100 Comércio Eletrônico 4 IND_HOME_DISP
T100 Comércio Eletrônico 5 IND_SERV_DISP
Indicador de Homepage Disponível
Indicador de Disponibilidade de Servidor
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T100" - - -
D 8 S
N 3 - S Código do País. - - -
C 1 - S [1; 2] - -
C 1 - S [1; 2] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Indicador de Homepage disponível:1 – Sim2 – Não
Indicador de disponibilidade de servidor:1 – Sim2 – Não
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T101 1 REGISTRO Tipo de registro
T101 2 PERIODO Periodo
T101 3 TIP_ROY
T101 4 PAIS Pais
T101 5 VL_EXPL_DIR_SW
T101 6 VL_EXPL_DIR_AUT
T101 7 VL_EXPL_MARCA
T101 8 VL_EXPL_PAT
T101 9 VL_EXPL_KNOW
T101 10 VL_EXPL_FRANQ
T101 11 VL_EXPL_INT
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Tipo dos Royalties
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais do AutorRelativos a Software
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais do Autor,Exceto Software
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais de Marcas
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Valor da ExploraçãoEconômica dos DireitosPatrimoniais de Patentese de Desenho Industrial
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Valor da Exploração deKnow-How
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Valor da Exploração deFranquias
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Valor da Exploração dos Direitos Relativos à Propriedade Intelectual referente a cultivares
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T101" - - -
D 8 S
C 1 - S [1; 2] - -
N 3 - S - - -
N 19 2 N - - -
N 19 2 N - - -
N 19 2 N - - -
N 19 2 N - - -
N 19 2 N Valor da exploração de know-how - - -
N 19 2 N Valor da exploração de franquias - - -
N 19 2 N - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Tipo dos royalties:1 - Recebido2 - Pago a beneficiários
Código do país, conforme tabela do Sped.
Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais do autorrelativos a software
Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais do autor,exceto software
Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais de marcas
Valor da exploração econômica dos direitos patrimoniais depatentes e de desenho industrial
Valor da exploração dos direitos relativos à propriedade intelectual referente a cultivares
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
X420
- X420
- X420
- X420
- X420
- X420
- X420
- X420
- X420
- X420
Campos relacionados
REGRA_TIP_ROY_PERMITIDO: Verifica, quando TIP_ROY (Campo 02) igual a “P”, se 0020.IND_ROY_PAG igual a “N”,ou, quando TIP_ROY (Campo 02) igual a “R”, se 0020.IND_REC_EXT igual a “N”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T102 1 REGISTRO Tipo de registro
T102 2 PERIODO Periodo
T102 3 PAIS País
T102 4 VL_SERV_ASSIST
T102 5 VL_SERV_SEM_ASS_IST
T102 6
T102 7 VL_JURO
T102 8 VL_DEMAIS_JUROS Valor dos Demais Juros
T102 9 VL_DIVID Valor dos Dividendos
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Valor dos Serviços de Assistência Técnica, Científica, Administrativa e Assemelhadoscom Transferência de Tecnologia
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência sem Transferência de Tecnologia Prestados no Brasil
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
VL_SERV_SEM_ASSIST_EXT
Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência sem Transferência de Tecnologia Prestados no Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Valor dos Juros sobre o CapitalPróprio
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T102"
D 8 S
N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped.
N 19 2 S
N 19 2 S
N 19 2 S
N 19 2 S Valor dos Juros sobre o capital próprio
N 19 2 S Valor dos demais Juros
N 19 2 S Valor dos dividendos
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Valor dos serviços de assistência técnica, científica, administrativa eassemelhados com transferência de tecnologia
Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no Brasil
Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no exterior
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
- - - - X430
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T103 1 REGISTRO Tipo de registro
T103 2 PERIODO Periodo
T103 3 PAIS País
T103 4
T103 5
T103 6
T103 7 VL_JURO_PF
T103 8 VL_JURO_PJ
T103 9 VL_DEMAIS_JUROS Valor dos Demais Juros
T103 10 VL_DIVID_PF
T103 11 VL_DIVID_PJ
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
VL_SERV_ASSIST
Valor dos Serviços deAssistência Técnica, Científica,Administrativa eAssemelhados comTransferência de Tecnologia
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
VL_SERV_SEM_ASSIST
Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência semTransferência de TecnologiaPrestados no Brasil
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
VL_SERV_SEM_ASSIST_EXT
Valor dos Serviços Técnicos ede Assistência semTransferência de TecnologiaPrestados no Exterior
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Valor dos Juros sobre o CapitalPróprio Pagos a Pessoa Física
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Valor dos Juros sobre o CapitalPróprio Pagos a PessoaJurídica
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Dividendos pagos a PessoaFísica
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Dividendos pagos a PessoaJurídica
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T103"
D 8 S
N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped
N 19 2 N
N 19 2 N
N 19 2 N
N 19 2 N
N 19 2 N
N 19 2 N
N 19 2 N
N 19 2 N
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Valor dos serviços de assistência técnica, científica, administrativa eassemelhados com transferência de tecnologia
Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no Brasil
Valor dos serviços técnicos e de assistência sem transferência detecnologia prestados no exterior
Valor dos Juros sobre o capital próprio pagos a pessoa física
Valor dos Juros sobre o capital próprio pagos a pessoa Jurídica
Valor dos demais Juros
Dividendos pagos a pessoa física
Dividendos pagos a pessoa Jurídica
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
X450
- - - - X450
- - - - X450
- - - - X450
- - - - X450
- - - - X450
- - - - X450
- - - - X450
- - - - X450
- - - - X450
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T104 1 REGISTRO Tipo de registro
T104 2 PERIODO Periodo
T104 3 TIP_EXT Tipo
T104 4 PAIS País
T104 5 FORMA
T104 6 NAT_OPER
T104 7 VL_PERIODO Valor
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Forma de Recbimento
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Natureza da Operação
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T104" - -
D 8 S
C 1 - S [1; 2] -
N 3 - S - -
N 1 - S [1; 2; 3; 4; 5; 6] -
N 5 - S - -
N 19 2 S Total do valor no período - -
REG. SPED Fiscal
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Tipo:1 - Rendimentos Recebidos2 - Pagamentos
Código do País, conforme tabela do Sped (Disponibilizada noprograma da ECF no diretório Arquivos de Programas/ProgramasSped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
Forma de Recebimento/Pagamento:“1” – Operação de Câmbio“2” – Transferência Internacional em Reais“3” – Cartão de Crédito“4” – Depósito em Conta do Exterior (só válido para TIP_REG="R")“5” – Utilização de Recursos Mantidos no Exterior (só válido para TIP_REG="P")“6” – Em Moeda Nacional ou Estrangeira
Natureza da operação, conforme tabela do Sped (Disponibilizada noprograma da ECF no diretório Arquivos de Programas/ProgramasSped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - -
Y520
- - Y520
- - Y520
- - Y520
- - Y520
- - Y520
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_TIP_EXT_PERMITIDO: Verifica, quando TIP_EXY (Campo 02) igual a “P”, se 0020_IND_PGTO_EXT é igual a “S”, ou, quando TIP_EXY (Campo 02) igual a “R”, se 0020_IND_REC_EXT é igual a “S”
REGRA_FORMA_PAGTO_INVALIDA: Verifica, quando TIP_EXT (Campo 02) igual a “P”, se FORMA (Campo 04) é diferente de “4”, ou, quando TIP_EXT (Campo 02) igual a “R”, se FORMA (Campo 04) é diferente de “5”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T105 1 REGISTRO Tipo de registro
T105 2 PERIODO Periodo
T105 3 CNPJ_ESTAB CNPJ
T105 4 VL_REC_ESTAB Receita de Vendas
T105 5 CNAE CNAE
Discriminação da Receita de Vendas dosEstabelecimentos por Atividade Econômica
Discriminação da Receita de Vendas dosEstabelecimentos por Atividade Econômica
Discriminação da Receita de Vendas dosEstabelecimentos por Atividade Econômica
Discriminação da Receita de Vendas dosEstabelecimentos por Atividade Econômica
Discriminação da Receita de Vendas dosEstabelecimentos por Atividade Econômica
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T105"
D 8 S
C 14 - S
N 19 2 S
N 7 - S
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
CNPJ do estabelecimento(os 8 primeiros dígitos devem ser idênticos ao campo 0000.CNPJ)
Receita de vendas de bens e serviços do estabelecimento
CNAE preponderante do estabelecimento
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
Y540
- - - - Y540
- - - - Y540
- - - - Y540
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T106 1 REGISTRO Tipo de registro
T106 2 PERIODO Periodo
T106 3 CNPJ_EXP CNPJ
T106 4 COD_NCM Código NCM
T106 5 VL_VENDA Valor da Venda
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T106"
D 8 S
C 14 - S CNPJ da Comercial Exportadora
C 8 - S
N 19 2 S Valor da venda
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Código NCM, conforme tabela do Sped.
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
Y550
- - - - Y550
- - - - Y550
- - - - Y550
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T107 1 REGISTRO Tipo de registro
T107 2 PERIODO Periodo
T107 3 CNPJ CNPJ do produtor/vendedor
T107 4 COD_NCM
T107 5 VL_COMPRA
T107 6 VL_EXP
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Código NCM
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Valor da Compra
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Valor da Exportação
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T107" -
D 8 S
C 14 S CNPJ do produtor/vendedor
C 8 - S -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Código NCM, conforme tabela do Sped.
Valor da compra
Valor da exportação
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
Y560
Y560
- - - Y560
- - - Y560
- - - Y560
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T108 1 REGISTRO Tipo de registro
T108 2 PERIODO Periodo
T108 3 CNPJ_FON CNPJ
T108 4 NOM_EMP
T108 5 IND_ORG_PUB
T108 6 COD_REC
T108 7 VL_REND
T108 8 IR_RET
T108 9 CSLL_RET
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
Nome Empresarial
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
Indicador de Órgão Público
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
Código de Receita
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
Rendimento Bruto/Receita
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
IR Retido na Fonte
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte
CSLL Retida na Fonte
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T108" -
D 8 S
C 14 - S CNPJ da fonta pagadora -
C - - S Nome empresarial -
C 1 - S [1; 2]
N 4 - S -
N 19 2 S Rendimento bruto/receita -
N 19 2 S IR retido na fonte -
N 19 2 S CSLL retida na fonte -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Indicador de órgão público:1 - Sim2 - Não
Código da receita, conforme " Tabela de Códigos de Retenção na Fonte" publicada pela RFB
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
Y570
- - - Y570
- - - Y570
- - - Y570
- - - Y570
- - - Y570
- - - Y570
- - - Y570
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T109 Doações a Campanhas Eleitorais 1 REGISTRO Tipo de registro
T109 Doações a Campanhas Eleitorais 2 PERIODO Periodo
T109 Doações a Campanhas Eleitorais 3 CNPJ CNPJ
T109 Doações a Campanhas Eleitorais 4 TIP_BENEF
T109 Doações a Campanhas Eleitorais 5 FORM_DOA Forma de Doação
T109 Doações a Campanhas Eleitorais 6 VL_DOA Valor
Tipo deBeneficiário
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T109"
D 8 S
C 14 - S CNPJ do beneficiário
N 2 - S
N 2 - S
N 19 2 S Valor
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Tipo de beneficiário:01 - Candidato a Cargo Eletivo02 - Comitê Financeiro03 - Partido Político
Forma de doação:01 - Cheque02 - Transferência Eletrônica03 - Depósito em Espécie04 - Outros Títulos de Crédito05 - Dinheiro06 - Bens07 - Serviços
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF
- - - - -
Y580
- - - - Y580
[01; 02; 03] - - - Y580
- - - Y580
- - - - Y580
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
[01; 02; 03;04; 05; 06,07]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T110 Ativos no Exterior 1 REGISTRO Tipo de registro
T110 Ativos no Exterior 2 PERIODO Periodo
T110 Ativos no Exterior 3 TIP_ATIVO
T110 Ativos no Exterior 4 PAIS País
T110 Ativos no Exterior 5 DISCRIMINACAO Discriminação
T110 Ativos no Exterior 6 VL_ANT
T110 Ativos no Exterior 7 VL_ATUAL
Tipo de Ativo
Valor Anterior
Valor Atual
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T110"
D 8 S
C 14 - S Tipo de ativo, conforme tabela do Sped.
N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped.
C - - S
N 19 2 S
N 19 2 S Valor no final do período atual
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Detalhar, neste campo, as informações correspondentes aos ativos,tais como: tipo, localização, data de aquisição e de venda, de quemfoi adquirido, a quem foi alienado, instituição que intermediou aoperação, valor de aquisição e/ou de venda em moeda estrangeira,instituição financeira e agência, tratando-se de aplicação financeiraou depósito e, na hipótese de participações societárias, espécie departicipação e empresa investida.
Valor no final do período anterior (valor recuperado da escrituraçãoanterior)
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF
- - - - -
Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
- - - - Y590
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T111 Identificação de Sócios ou Titular 1 REGISTRO Tipo de registro
T111 Identificação de Sócios ou Titular 2 PERIODO Periodo
T111 Identificação de Sócios ou Titular 3 DT_INCL_SOC
T111 Identificação de Sócios ou Titular 4 DT_FIM_SOC
T111 Identificação de Sócios ou Titular 5 PAIS País
T111 Identificação de Sócios ou Titular 6 IND_QUALIF_SOCIO
T111 Identificação de Sócios ou Titular 7 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ
T111 Identificação de Sócios ou Titular 8 NOM_EMP Nome Empresarial
T111 Identificação de Sócios ou Titular 9 QUALIF Qualificação
T111 Identificação de Sócios ou Titular 10 PERC_CAP_TOT
T111 Identificação de Sócios ou Titular 11 PERC_CAP_VOT
Data de inclusão no quadro societário
Data de Saída do QuadroSocietário
Indicador de qualificação do sócio
Percentual sobre oCapital Total
Percentual sobre oCapital Votante
T111 Identificação de Sócios ou Titular 12 CPF_REP_LEG
T111 Identificação de Sócios ou Titular 13 QUALIF_REP_LEG
CPF do RepresentanteLegal
Qualificação doRepresentante Legal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T111"
D 8 S
D 8 - S
D 8 - N
N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped
C 1 - S
N 14 - N
C - - S Nome empresarial
N 2 - S
N 4 2 S Percentual sobre o capital total
N 4 2 S Percentual sobre o capital votante
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Pode ser uma data anterior ao anoda escrituração
Data da saída do quadro societário.Deve ser preenchida somente se a saída do quadro societário ocorreu noano da escrituração.
Indicador de qualificação do sócio:PF - Pessoa FísicaPJ - Pessoa JurídicaFI – Fundo de Investimento
CPF ou CNPJObrigatório se Código do País for igual a "105" (Brasil)Caso contrário, pode ser preenchido com branco(s).Se IND_PF_PJ =” PF” preencher com CPF. Senão, preencher com CNPJ.
QualificaçãoSe PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”:01 – Acionista Pessoa Física Domiciliado no Brasil02 – Sócio Pessoa Física Domiciliado no Brasil09 – Titular
Se PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = "PJ":03 - Acionista Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil04 - Sócio Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil Se PAIS diferente de “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = "PF":05 - Acionista Pessoa Física Residente ou Domiciliado no Exterior06 - Sócio Pessoa Física Residente ou Domiciliado no ExteriorSe PAIS diferente de “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = "PJ":07 - Acionista Pessoa Jurídica Residente ou Domiciliado no Exterior08 - Sócio Pessoa Jurídica Residente ou Domiciliado no Exterior
N 11 - N CPF do representante legal
N 1 - N
Qualificação do representante legalObrigatório se CPF_REP_LEG é diferente de vazioSe IND_PF_PJ = “PF”1 - Procurador2 - Curador3 - Mãe4 - Pai5 - Tutor6 – OutroSe IND_PF_PJ = “PJ”1 - Procurador6 – Outro
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
Y600
- - - - Y600
Y600
- - - - Y600
[1;2;3] - - - Y600
- - - - Y600
- - - - Y600
- - - Y600
- - - - Y600
- - - - Y600
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
REGRA_OBRIGATORIO_BRAIL: Verifica se o CPF_CNPJ (Campo 05) está preenchido sometnequando PAIS (Campo 03) for igual a “105” (Brasil).
REGRA_VALIDA_CPF_CNPJ: Quando tamanho do campo igual 11, aplica a REGRA_VALIDA_CPF equando o tamanho do campo igual a 14, aplica a REGRA_VALIDA_CNPJ.
[01; 02; 03;04; 05; 06;07; 08; 09]
REGRA_Y600_QUALIF: Verifica, quando PAIS (Campo 03) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PF”, se QUALIF (Campo 07) é igual a “01”, “02” ou “09”; quando PAIS (Campo 03) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PJ”,se QUALIF (Campo 07) é igual a “03” ou “04”;quando PAIS (Campo 03) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PF”,se QUALIF(Campo 07) é igual a “05” ou “06”; quando PAIS (Campo 03) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PJ”, se QUALIF (Campo 07) é igual a “07” ou “08”.
- - - - Y600
[1;2;3;4;5;6] - - - Y600
REGRA_Y600_QUALIF_REP_LEG: Verifica, quando IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PJ”, seQUALIF_REP_LEG (Campo 08) é igual a “01” ou “06”; quando IND_PF_PJ (Campo 04) igual a “PF”, se QUALIF_REP_LEG (Campo 08) é igual a “01”, “02”, “03”, “04”, “05” ou “06”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T112 1 REGISTRO Tipo de registro
T112 2 PERIODO Periodo
T112 3 PAIS País
T112 4 IND_PF_PJ
T112 5 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ
T112 6 NOM_EMP
T112 7 QUALIF Qualificação
T112 8 VL_REM_TRAB
T112 9 VL_LUC_DIV Lucros/Dividendos
T112 10 VL_JUR_CAP
T112 11 VL_DEM_REND
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Indicador dePessoa Física ouPessoa Jurídica
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Nome ou Nome Empresarial
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Remuneração doTrabalho
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Juros sobre oCapital Próprio
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
DemaisRendimentos
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T112" -
D 8 S
N 3 - S Código do país, conforme tabela do Sped -
C 2 - S
N 14 - N -
C - - S Nome/Nome Empresarial -
N 2 - S
N 19 2 N -
N 19 2 N Lucros/Dividendos -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Indicador de pessoa física ou pessoa Jurídica:01 - Pessoa Física02 - Pessoa Jurídica
[01; 02]
CPF ou CNPJObrigatório se Código do País for igual a "105" (Brasil)Caso contrário, pode ser preenchido com Branco(s).Se IND_PF_PJ = “PF” preencher com CPF. Senão, preencher comCNPJ.
Qualificação:Se PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”:01 - Acionista Pessoa Física Domiciliado no Brasil02 - Sócio Pessoa Física Domiciliado no Brasil09 – Titular10 - Administrador sem Vínculo Empregatício11 - Diretor sem Vínculo Empregatício12 – Presidente sem Vínculo Empregatício13 - Administrador com Vínculo Empregatício14 - Conselheiro de Administração ou Fiscal15 - Diretor com Vínculo Empregatício17 - Presidente com Vínculo EmpregatícioSe PAIS = “105” (Brasil) E IND_PF_PJ = “PJ”:03 - Acionista Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil04 - Sócio Pessoa Jurídica Domiciliado no Brasil
Se PAIS diferente de 105 (Brasil) E IND_PF_PJ = “PF”05 - Acionista Pessoa Física Residente ou Domiciliado no Exterior06 - Sócio Pessoa Física Residente ou Domiciliado no Exterior
Se PAIS diferente de 105 (Brasil) E IND_PF_PJ = “PJ”07 - Acionista Pessoa Jurídica Domiciliado no Exterior08 - Sócio Pessoa Jurídica Domiciliado no Exterior
[01; 02; 03; 04;05; 06; 07; 08; 09;10; 11; 12; 13; 14;
15; 17]
Remuneração do trabalho
Juros sobre o capital próprio
Demais rendimentos
Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
- - - Y611
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
REGRA_Y611_QUALIF: Verifica, quando PAIS (Campo 02) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PF”,
se QUALIF (Campo 06) é igual a “01”, “10”, “11”, “12”, “13”, “14”, “15”, “17”, “02” ou “09”; quando PAIS (Campo 02) igual a “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PJ”,
se QUALIF (Campo 06) é igual a “03” ou “04”; quando PAIS (Campo 02) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PF”,
se QUALIF (Campo 06) é igual a “05” ou “06”; quando PAIS (Campo 02) é diferente de “105” (Brasil) e IND_PF_PJ (Campo 03) igual a “PJ”,
se QUALIF (Campo 06) é igual a “07” ou “08”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T113 1 REGISTRO Tipo de registro
T113 2 PERIODO Periodo
T113 3 CPF CPF
T113 4 NOME Nome
T113 5 QUALIF Qualificação
T113 6 VL_REM_TRAB
T113 7 VL_DEM_REND
T113 8 VL_IR_RET
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas
Rendimentos doTrabalho
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas Demais Rendimentos
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas IR Retidp na Fonte
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T113"
D 8 S
N 14 - S CPF
C - - S Nome
N 2 - S
N 19 2 N
N 19 2 N
N 19 2 N
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Qualificação:10 - Administrador sem Vínculo Empregatício11 - Diretor sem Vínculo Empregatício12 – Presidente sem Vínculo Empregatício13 - Administrador com Vínculo Empregatício14 - Conselheiro de Administração ou Fiscal15 - Diretor com Vínculo Empregatício16 - Fundador17 - Presidente com Vínculo Empregatício
Rendimentos do trabalho
Demais rendimentos
IR retido na fonte
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
Y612
- - - - Y612
- - - - Y612
- - - Y612
- - - - Y612
- - - - Y612
- - - - Y612
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
[10; 11; 12; 13;14; 15; 16; 17]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T114 1 REGISTRO Tipo de registro C
T114 2 PERIODO Periodo D
T114 3 CNPJ CNPJ C
T114 4 PAIS País N
T114 5 NOM_EMP C
T114 6 VALOREA N
T114 7 PERC_CAP_TOT N
T114 8 PERC_CAP_VOT N
T114 9 RES_EQ_PAT N
T114 10 CGP_VALORI N
T114 11 CGP_DTAQUI D
T114 12 CGP_INDCAR Sumario em Cartório C
T114 13 CGP_NUMCAR C
T114 14 CGP_NOMCAR Nome do Cartório C
T114 15 CGP_INDRFB C
T114 16 CGP_NUMRFB Número do Processo C
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas Nome Empresarial
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Valor Participação em Reais
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Percentual sobre oCapital Total
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Percenutal sobre oCapital Votante
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Resultado deEquivalência Patrimonial
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Valor Part Moeda Original
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Dt Aquisição Participação
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Num Registro em Cartório
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
Num Registro em Cartório
Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T114" - - - -
8 S
14 - N - - - -
3 - S Código do País, conforme tabela do Sped - - - -
- - S - - - -
16 2 S Valor - - - -
4 2 S - - - -
4 2 S - - - -
19 2 N - - - -
16 2 S
8 - S
1 - N 1- Sim; 2-Não Pertence(" 12")
20 - N
220 - N
1 - N 1- Sim; 2-Não Pertence(" 12")
20 - N
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
CNPJObrigatório se PAIS = 105 (Brasil)Caso contrário, o campo deve ser nulo
Nome Empresarial
Percentual sobre o capital total
Percentual sobre o capital votante
Resultado de equivalência patrimonial
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
Y620
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T115 Fundos/Clubes de Investimento 1 REGISTRO Tipo de registro
T115 Fundos/Clubes de Investimento 2 PERIODO Periodo
T115 Fundos/Clubes de Investimento 3 CNPJ CNPJ
T115 Fundos/Clubes de Investimento 4 QTE_QUOT
T115 Fundos/Clubes de Investimento 5 QTE_QUOTA
T115 Fundos/Clubes de Investimento 6 PATR_FIN_PER Patrimônio no Final do Período
T115 Fundos/Clubes de Investimento 7 DAT_ABERT
T115 Fundos/Clubes de Investimento 8 DAT_ENCER
Quantidade de Quotistas no Final do Período
Quantidade de Quotas no Final do Período
Data de Abertura
Data de Encerramento
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T115" -
D 8 S
C 14 - S CNPJ -
N - - S -
N - - S -
N 19 2 S Patrimônio - Posição o final do período -
D 8 - S -
D 8 - N -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Quantidade de Quotistas
Quantidade de Quotas
Data de Abertura
Data de Encerramento
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
- - - Y630
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T116 1 REGISTRO Tipo de registro
T116 2 PERIODO Periodo
T116 3 CNPJ CNPJ
T116 4 COND_DECL
T116 5 VL_CONS
T116 6 CNPJ_LID
T116 7 VL_DECL
Participações em Consórcios de Empresas
Participações em Consórcios de Empresas
Participações em Consórcios de Empresas
Participações em Consórcios de Empresas Condição do Declarante
Participações em Consórcios de Empresas Receita do Consórcio
Participações em Consórcios de Empresas CNPJ da Empresa Líder
Participações em Consórcios de Empresas Receita do Declarante no Consórcio
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T116"
D 8 S
C 14 - S CNPJ do Consórcio
N 1 - S
N 19 2 N
C 14 - S CNPJ da empresa líder
N 19 2 S Receita do declarante no consórcio
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Condição do declarante no consórcio:1 – Líder2 – Participante
Receita do ConsórcioObrigatório se COND_DECL="1".Senão, não deve ser preenchido.
VALIDAÇÃO ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
Y640
- - - - Y640
[1; 2] - - - Y640
- - - - Y640
- - - - Y640
- - - - Y640
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T116AA Participantes do Consórcio 1 REGISTRO Tipo de registro
T116AA Participantes do Consórcio 2 CNPJ CNPJ
T116AA Participantes do Consórcio 3 VL_PART Receita do Participante
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T116AA"
C 14 - S CNPJ da empresa participante
N 19 2 N
Receita do participanteObrigatório se Y640.COND_DECL="1"Senão, não deve ser preenchido.
VALIDAÇÃO Campos relacionados ECF
- - - - -
- - - - Y650
- - - - Y650
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO
T117 Dados de Sucessoras 1 REGISTRO Tipo de registro C
T117 Dados de Sucessoras 2 PERIODO Periodo D
T117 Dados de Sucessoras 3 CNPJ CNPJ C
T117 Dados de Sucessoras 4 NOM_EMP C
T117 Dados de Sucessoras 5 PERC_PAT_LIQ N
Nome Empresarial
Percentual doPatrimônio Líquido
TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
8 - S Fixo "T126" - - -
8 S
14 - S CNPJ da Sucessora - - -
- - S Nome Empresarial - - -
5 2 N - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Percentual do patrimônio líquido da empresa sucedida destinado à(s) pessoa(s) Jurídica(s) resultante(s) do evento
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T118 1 REGISTRO Tipo de registro
T118 2 PERIODO Periodo
T118 3 VL_AQ_MAQ
T118 4 VL_DOA_CRIANCA
T118 5 VL_DOA_IDOSO
T118 6 VL_AQ_IMOBILIZADO
T118 7 VL_BX_IMOBILIZADO Baixas do Ativo Imobilizado
T118 8 VL_INC_INI
T118 9 VL_INC_FIN
T118 10 VL_CSLL_DEPREC_INI
T118 11 VL_DIF_IC_VC
T118 12 VL_OC_SEM_IOF
T118 13 VL_FOLHA_ALIQ_RED
T118 14 VL_ALIQ_RED
T118 15 IND_ALTER_CAPITAL
T118 16 IND_BCN_CSLL
Outras Informações
Outras Informações
Outras Informações Aquisição de Máquinas, Aparelhos, Instrumentos e Equipamentos Novos
Outras Informações Doação aos Fundos dos Direitos da Criança e do Adolescente
Outras Informações Doação aos Fundos Nacional, Estaduais ou Municipais do Idoso
Outras Informações Aquisições para o AtivoImobilizado
Outras Informações
Outras Informações Bens SuJeitos ao Incentivo deque Trata a Lei nº 11.051/2004no Início do Período
Outras Informações Bens SuJeitos ao Incentivo deque Trata a Lei nº 11.051/2004no Fim do Período
Outras Informações Saldo de Créditos de CSLLsobre Depreciação no Início doPeríodo
Outras Informações
Saldo da ParcelaCorrespondente à Diferençaentre o Valor de Integralizaçãode Capital e o Valor Contábildessa Participação
Outras Informações Valor das Operações deCâmbio com Isenção de IOF
Outras Informações Valor Total da Folha SuJeita àAlíquota Reduzida de que Trataa Lei nº 11.774/2008
Outras Informações Alíquota Reduzida de que Trataa Lei nº 11.774/2008
Outras Informações Alteração de Capital na Formados art. 22 e 23 da Lei nº9.249/1995
Outras Informações Opção pela Escrituração, noAtivo, da Base de CálculoNegativa da CSLL
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T118" -
D 8 S
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N Aquisições para o ativo imobilizado -
N 19 2 N Baixas do ativo imobilizado -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 4 2 N -
N 1 - N [0; 1; 2]
N 1 - N [0; 1; 2]
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Aquisição de máquinas, aparelhos, instrumentos e equipamentos novos (Lei nº 11.196/2005, art. 31)
Doação aos fundos dos direitos da criança e do adolescente
Doação aos Fundos Nacional, Estaduais ou Municipais do Idoso (Lei nº 12.213/2010, art. 3º)
Bens suJeitos ao incentivo de que trata a Lei nº 11.051/2004 no início do período
Bens suJeitos ao incentivo de que trata a Lei nº 11.051/2004 no fim do período
Saldo de créditos de CSLL sobre depreciação no início doperíodo (Lei nº 11.051/2004, art. 1º)
Saldo da parcela correspondente à diferença entre o valor deintegralização de capital e o valor contábil dessa participação (Lei nº 10.637/2002, art. 36)
Valor das operações de câmbio com isenção de IOF (Lei nº12.350/2010, art. 12)
Valor total da folha suJeita à alíquota reduzida de que trata a Lei nº 11.774/2008
Alíquota reduzida de que trata a Lei nº 11.774/2008
Alteração de capital na forma dos art. 22 e 23 da Lei nº 9.249/1995:0 – Não Preenchido1 – Não2 – Sim
Opção pela escrituração, no ativo, da base de cálculo negativa da CSLL (MP nº 1.807/1999, art. 8º):0 – Não Preenchido1 – Não2 – Sim
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
- - - Y671
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 1 REGISTRO Tipo de registro
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 2 PERIODO Periodo
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 3 VL_CAPITAL_ANT Capital registrado do ano anterior
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 4 VL_CAPITAL Capital Registrado
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 5 VL_ESTOQUE_ANT Estoques do Ano Anterior
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 6 VL_ESTOQUES Estoques
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 7 VL_CAIXA_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 8 VL_CAIXA
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 9 VL_APLIC_FIN_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 10 VL_APLIC_FIN
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 11 VL_CTA_REC_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 12 VL_CTA_REC
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 13 VL_CTA_PAG_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 14 VL_CTA_PAG
Saldo de Caixa e Bancos doAno Anterior
Saldo de Caixa e Bancos
Saldo de AplicaçõesFinanceiras do Ano Anterior
Saldo de AplicaçõesFinanceiras
Contas a Receber do AnoAnterior
Contas a Receber
Contas a Pagar do AnoAnterior
Contas a Pagar
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 15 VL_COMPRA_MERC
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 16 VL_COMPRA_ATIVO
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 17 VL_RECEITAS
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 18 TOT_ATIVO Total do Ativo
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 19 VL_FOLHA
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 20 VL_ALIQ_RED
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 21 IND_REG_APUR
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 22 IND_AVAL_ESTOQ
Compras de Mercadorias noAno-calendário
Compras de Elementos doAtivo no Ano-Calendário,Exceto os Classificáveis noAtivo Circulante e AtivoRealizável a Longo Prazo
Receitas e Rendimentos NãoTributáveis ou TributadosExclusivamente na Fonte
Valor Total da Folha SuJeitaà Alíquota Reduzida de queTrata a Lei nº 11.774/2008
Alíquota Reduzida de queTrata a Lei nº 11.774/2008
Regime de Apuração dasReceitas
Método de Avaliação deEstoques
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T119" -
D 8 S -
N 19 2 N Capital registrado do ano anterior -
N 19 2 N -
N 19 2 N Estoques do ano anterior
N 19 2 N Estoques -
N 19 2 N
N 19 2 N -
N 19 2 N
N 19 2 N -
N 19 2 N Contas a receber do ano anterior
N 19 2 N -
N 19 2 N Contas a pagar do ano anterior
N 19 2 N -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Capital registrado
Saldo de caixa e bancos do ano anterior
Saldo de caixa e bancos
Saldo de aplicações financeiras do ano anterior
Saldo de aplicações financeiras
Contas a receber
Contas a pagar
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N -
N 19 2 N Total do ativo -
N 19 2 N -
N 4 2 N -
N 1 - N
C 1 - N
Compras de mercadorias no ano-calendário
Compras de elementos do ativo no ano-calendário, exceto os classificáveis no ativo circulante e ativo realizável a longo prazo
Receitas e rendimentos não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte
Valor total da folha suJeita à alíquota reduzida de que trataa Lei nº 11.774/2008
Alíquota reduzida de que trata a Lei nº 11.774/2008
Regime de apuração das receitas:0 – Não se aplica1 – Caixa2 – Competência
[0; 1; 2]
Método de Avaliação de Estoques:1 – Custo Médio Ponderado2 – PEPS (Primeiro que entra, primeiro que sai)3 – Arbitramento - art. 296, Inc. I e II, do RIR/99
[0; 1; 2;3]
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
Y672
- - - Y672
Y672
- - - Y672
Y672
- - - Y672
Y672
- - - Y672
Y672
- - - Y672
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAPITAL_ANT (Campo 02) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAPITAL (Campo 03) estápreenchido quando o campo TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).REGRA_Y672_CAPITAL_NAO_INFORMADO: Verifica se o campo VL_CAPITAL (Campo 03) estápreenchido quando FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010 for igual a “5” (Presumido) eTIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “L” (Livro Caixa) ou quando FORMA_TRIB(Campo 05) do registro 0010 for igual a “6” (Arbitrado) ou “7” (Presumido/Arbitrado).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_ESTOQUE_ANT (Campo 04) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_ESTOQUES (Campo 05) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAIXA_ANT (Campo 06) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CAIXA (Campo 07) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_APLIC_FIN_ANT (Campo 08) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_APLIC_FIN (Campo 09) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_REC_ANT (Campo 10) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_REC (Campo 11) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_PAG_ANT (Campo 12) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
REGRA_NAO_PREECHER_ESC_CONT: Verifica se o campo VL_CTA_PAG (Campo 13) estápreenchido quando TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil).
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
- - - Y672
REGRA_Y672_METODO: Verifica se IND_AVAL_ESTOQ (Campo 21) não está preenchido, quando VL_ESTOQUES (Campo 05) for maior que zero, FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010 for igual a “5” (Presumido) ou “7” (Presumido/Arbitrado) e TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “L” (Livro Caixa).
REGRA_Y672_METODO_P100: Verifica se IND_AVAL_ESTOQ (Campo 21) não está preenchido,quando FORMA_TRIB (Campo 05) do registro 0010 for igual a “5” (Presumido) ou “7”(Presumido/Arbitrado), TIPO_ESC_PRE (Campo 10) do registro 0010 for igual a “C” (Contábil) eP100(“1.01.03.01.21”) diferente de zero para qualquer período informado no registro P030.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T120 1 REGISTRO Tipo de registro
T120 2 PERIODO Periodo
T120 3 MÊS Mês
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T120" - - -
D 8 S
C 2 - S Mês - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
[01; 02; 03; 04; 05; 06;07; 08; 09; 10; 11; 12]
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T120AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T120AA 2 CODIGO Codigo
T120AA 3 VALOR Valor
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T120AA"
C 6 S
N 19 2 N
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
Receita das Unidades Imobiliárias Vendidas
VALIDAÇÃO ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - - -
- - - - Y681
- - - - Y681
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T121 1 REGISTRO Tipo de registro
T121 2 PERIODO Periodo
T121 3 MES Mês
T121 4 ACRES_PATR Acréscimo patrimonial no mês
Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas
Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas
Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas
Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T121" -
D 8 S
N 2 - S -
N 19 2 S Acréscimo patrimonial no mês -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Mês:01 - Janeiro02 - Fevereiro03 - Março04 - Abril05 - Maio06 - Junho07 - Julho08 - Agosto09 - Setembro10 - Outubro11 - Novembro12 – Dezembro
ECF VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - - -
Y682
- - - Y682
- - - Y682
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T122 1 REGISTRO Tipo de registro
T122 2 PERIODO Periodo
T122 3 MES Mês
T122 4 VL_REC_BRU
Informações de Optantes pelo Paes
Informações de Optantes pelo Paes
Informações de Optantes pelo Paes
Informações de Optantes pelo Paes Receita Bruta no Mês
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T122" -
D 8 S
N 2 - S -
N 19 2 S Receita bruta no mês -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro.
Mês:01 - Janeiro02 - Fevereiro03 - Março04 - Abril05 - Maio06 - Junho07 - Julho08 - Agosto09 - Setembro10 - Outubro11 - Novembro12 – Dezembro
Campos relacionados ECF
- - - -
Y690
- - - Y690
- - - Y690
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T123 OUTRAS INFORMAÇÕES 1 REGISTRO Tipo de registro
T123 OUTRAS INFORMAÇÕES 2 PER_LANC Período de Lançamento
T123 OUTRAS INFORMAÇÕES 3 ARQ_RTF Indicador de Fim do Arquivo
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T123"
C 8 - - AAAA/MM/DD
C 7 - S Indicador de fim do arquivo RTF. Texto fixo contendo "Y800FIM".
VALIDAÇÃO ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
[Y800] - - - Y800
Y800
[Y800FIM] - - - Y800
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T124 Lançamento Contábil 1 REGISTRO Tipo de registro
T124 Lançamento Contábil 2 NUM_LCTO
T124 Lançamento Contábil 3 DT_LCTO Data do lançamento.
T124 Lançamento Contábil 4 VL_CLTO
T124 Lançamento Contábil 5 IND_CLTO
CHAVE DE INTEGRAÇÃO
Número ou Código de identificação única do lançamento contábil.
Valor do lançamento.
Indicador do tipo de lançamento: 1 - Lançamento normal (todos os lançamentos, exceto os de encerramento das contas de resultado); 2 - Lançamento de encerramento de contas de resultado
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T124" - - -
C 60 - S - - -
D 8 - S Data do lançamento. - - -
N 19 2 S - - -
C 1 - S [“1”, “2”] - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Número ou Código de identificação única do lançamento contábil.
Valor do Lançamento: corresponde a soma das partidas do lançamento que tenham o mesmo indicador (“D” ou “C”).
– Indicador do Tipo de Lançamento: tem por objetivo fazer a distinção entre os lançamentos que zeram as contas de resultado, quando de sua apuração, e os demais lançamentos (denominados lançamentos normais).
ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- -
- - I200
- - I200
- - I200
- - I200
Campos relacionados
REGRA_REGISTRO_DUPLICADO: Verifica se o registro não é duplicado, considerando o “NUM_LCTO” (Campo 02), que é a chave do registro. Se as regras não forem cumpridas, o PVA do Sped Contábil gera um erro.
REGRA_DATA_INTERVALO_DO_ARQUIVO: Verifica se “DT_LCTO” (Campo 03) é maior ou igual que “DT_INI” (Campo 03) do registro 0000 e é menor ou igual que “DT_FIN” (Campo 04) do registro 0000. Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.
REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_CRED: Se o “IND_ESC” (Campo 02) do registro I010 for diferente de “A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida), verifica se a soma dos créditos do registro I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo 04). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro. REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_DEB: Se o “IND_ESC” (Campo 02) do registro I010 for diferente de “A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida), verifica se a soma dos débitos do registro I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo 04). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro. REGRA_VALIDACAO_VL_LCTO_ESC_AUXILIAR: Se “IND_ESC” (Campo 02) do registro I010 for igual a “A” (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida), verifica se a soma dos débitos ou dos créditos do registro I250 (Partidas do Lançamento) é igual ao “VL_LCTO” (Campo 04). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um aviso.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T124AA Partidas do Lançamento 1 REGISTRO Tipo de registro
T124AA Partidas do Lançamento 2 Código da conta analítica
T124AA Partidas do Lançamento 3 Código do centro de custos.
T124AA Partidas do Lançamento 4
T124AA Partidas do Lançamento 5
T124AA Partidas do Lançamento 6 Documentos arquivados.
T124AA Partidas do Lançamento 7 Código do histórico padronizado
T124AA Partidas do Lançamento 8
COD_CTA
COD_CCUS
VL DC Valor da partida.
IND_DC Indicador da natureza da partida
NUM_ARQ
COD_HIST_PAD
COD_PART Código de identificação do participante
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T124AA"
- - S
- - N
19 S
1 - S
- - N
- - N
- - N
C Código da conta analítica debitada/creditada.
C Código do centro de custos.
N 02 Valor da partida.
CIndicador da natureza da partida: 1 - Débito; 2 - Crédito.
C Número, Código ou caminho de localização dos documentos arquivados.
C Código do histórico padronizado, conforme tabela I075.
C
Código de identificação do participante na partida conforme tabela 0150 (preencher somente quando identificado o tipo de participação no registro 0180).
VALIDAÇÃO ECF ECD
- - - - - I250
- - - - - I250
- - - - - I250
- - - - I250
[1,2] - - - - I250
- - - - - I250
- - - - - I250
- - - - - I250
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
-
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
-
-
-
REGRA_CONTA_PARA_LANCAMENTO: Verifica se a “REGRA_CONTA_ANALITICA” e a “REGRA_CONTA_NO_PLANO_CONTAS” foram atendidas. Se as regras não forem cumpridas, o PVA do Sped Contábil gera um erro.REGRA_CONTA_ANALITICA: Localiza “COD_CTA” (Campo 02) no plano de contas (registro I050) e verifica se “IND_CTA” é igual a ”A” (conta analítica).REGRA_CONTA_NO_PLANO_CONTAS: Verifica se “COD_CTA” (Campo 02) existe no planode contas (registro I050).
REGRA _CCUS_NO_CENTRO_CUSTOS: Verifica se o código do centro de custos “COD_CCUS” (Campo 03) existe no registro I100 (Centro de Custos). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.
REGRA_COD_HIS_PAD_NO_HISTORICO_PADRAO: Verifica se o COD_HIST_PAD (Campo 08) existe na Tabela de Histórico Padronizado (registro I075). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.
REGRA_CODIGO_PARTICIPANTE: Verifica se o “COD_PART” (Campo 09) existe na tabela de cadastro de participante (Campo 02 do registro 0150), considerando-se a “DT_INI_REL” (Campo 03 do registro 0180) e “DT_FIN_REL” (Campo 04 do registro 0180). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um aviso.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO
T125 Tabela de Histórico Padronizado 1 REGISTRO Tipo de registro
T125 Tabela de Histórico Padronizado 2 Código do histórico
T125 Tabela de Histórico Padronizado 3 Descrição do histórico
COD_HIST
DESCR_HIST
TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T125" - - -
S - - -
S - - -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
C - - Código do histórico padronizado.
C - - Descrição do histórico padronizado.
ECF ECD VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
- - I075 -
- - I075
- - I075 -
Campos relacionados
REGRA_REGISTRO_DUPLICADO: Verifica se o registro não é duplicado, considerando o campo chave “COD_HIST” (Campo 02). Se a regra não for cumprida, o PVA do Sped Contábil gera um erro.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T126
T126 2 PERIODO Periodo
T126 3
T126 4
T126 5
T126 6
T126 7 VL_SALDO_FIS
T126 8
T126 9
T126 10
T126 11
T126 12 COD_SUBCONT
T126 13
T126 14
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial 1 REG Tipo de Registro
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial COD_CTA Código da Conta
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial COD_CCUS Centro de Custos
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial VL_SALDO_SOC Saldo Societário
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial IND VL SALDO SOC Indicador do Valor do Saldo
Societário
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial Saldo Fiscal
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial IND VL SALDO FIS Indicador do Valor do Saldo Fiscal
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial DIF_SALDOS Diferença de Saldos
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial IND DIF SALDO S Indicador da Diferença de Saldos
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial MET_CONTR Método de Controle
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial Código da Subconta
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial COD_CCUS_SUB Código do Centro de Custos da
Subconta
Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial DESC_SUB Descrição da Subconta
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
C 8 - S
D 8 S
S
N
19 S
1
19 S
1
19 N
1
1 S
N
N
N
C - -
C - -
N 02
C - -
N 02
C - -
N 02
C - -
C -
C - -
C - -
C - -
COMENTÁRIO VALIDAÇÃO ECF
Fixo "T126" - - - -
Periodo correspondente as informações prestadas no registro. - - - Y665
- - - Y665
- - - Y665
- - - Y665
[1; 2] - - - Y665
- - - Y665
[1; 2] - - - Y665
- - - Y665
[1; 2] - - - Y665
[1; 2; 3; 4; 5] - - - Y665
- - - Y665
- - - Y665
- - - Y665
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
[Y665]
-
Código da conta contábil analítica-
Códgo do centro de custos-
Valor do saldo societário da conta-
Indicador do valor do saldo societário: 1 - Devedor 2 - Credor
Valor do saldo fiscal da conta-
Indicador do valor do saldo fiscal: 1 - Devedor 2 - Credor
Diferença entre os saldos societário e fiscal das contas-
Indicador da diferença de saldos: 1 - Devedor 2 - Credor
Método de controle da subconta: 1 - é controlada por subconta; 2 - é controlada por subconta, mas na forma prevista nos §§ 3° e 4° do art. 11 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014; 3 - não é controlada por subconta, mas é controlada na forma prevista no § 5° do art. 11 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014; ou 4 - não é controlada por subconta porque não haverá ajustes decorrentes das diferenças na forma prevista nos arts. 5° a 10, tais como nas participações em coligadas e controladas (art. 15 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014) e nos contratos de concessão de serviços públicos (art. 16 da Instrução Normativa RFB no 1.493/2014). 5 - sem controles por subcontas (diferença, se positiva, será adicionada no lucro real ou, se negativa, não poderá será excluída) (Arts. 5o a 11, e art. 18, § 2o da Instrução Normativa RFB n° 1.493/2014).Código da subconta contábil analítica
-
Código do centro de custos da subconta-
Descrição da subconta-
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T127
T127 2 DT_INI Data Inicial
T127 3 DT_FIN Data Final
T127 4 IND_SIT_INI_PER Indicador do início do período
T127 5 SIT_ESPECIAL
T127 6 PAT_REMAN_CIS
T127 7 DT_SIT_ESP Data da Situação Especial/ Evento
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1 REG Tipo de Registro
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Indicador de situação especial e outros eventos
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Patrimônio Remanescente Em Caso De Cisão (%)
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T127 8 TIP_ECF Tipo da ECF
T127 9 COD_SCP Identificação da SCP
T127 10 OPT_REFIS Indicador de Optante pelo Refis
T127 11 OPT_PAES Indicador de Optante pelo Paes
T127 12 FORMA_TRIB Forma de Tributação do Lucro
T127 13 FORMA_APUR Período de Apuração do IRPJ e CSLL
T127 14 COD_QUALIF_PJ Qualificação da Pessoa Jurídica
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T127 15 FORMA_TRIB_PER Forma de Tributação no Período
T127 16 MES_BAL_RED
T127 17 TIP_ESC_PRE Tipo de Escrituração
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Indicação da Forma de Apuração da Estimativa
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T127 18 TIP_ENT Tipo de Pessoa Jurídica Imune ou Isenta
T127 19 FORMA_APUR_I
T127 20 APUR_CSLL
T127 21 OPT_EXT_RTT
T127 22 DIF_FCONT
T127 23 IND_ALIQ_CSLL PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15%
T127 24 IND_QTE_SCP Quantidade de SCP da PJ
T127 25 IND_ADM_FUN_CLU
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Existência de Atividade Tributada pelo IRPJ e CSLL para Imunes ou Isentas
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Apuração da CSLL para Imunes e Isentas
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Optante pela extinção do RTT no Ano-Calendário 2014
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Existe diferenças entre a contabilidade societária e Fcont.
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Administradora de Fundos e Clubes de Investimento
T127 26 IND_PART_CONS
T127 27 IND_OP_EXT Operações com o Exterior
T127 28 IND_OP_VINC
T127 29 IND_PJ_ENQUAD
T127 30 IND_PART_EXT Participações no Exterior
T127 31 IND_ATIV_RURAL Atividade Rural
T127 32 IND_LUC_EXP Lucro da Exploração
T127 33 IND_RED_ISEN
T127 34 IND_FIN FINOR/FINAM/FUNRES
T127 35 IND_DOA_ELEIT Doações a Campanhas Eleitorais
T127 36 IND_PART_COLIG
T127 37 IND_VEND_EXP
T127 38 IND_ REC_EXT
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Participações em Consórcios de Empresas
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Operações com Pessoa Vinculada/Interposta Pessoa / País com Tributação Favorecida
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PJ Enquadrada nos artigos 48 ou 49 da IN RFB no 1.312/2012
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Isenção e Redução do Imposto para Lucro Presumido
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Participação Permanente em Coligadas ou Controladas
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PJ Efetuou Vendas a Empresa Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
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Rendimentos do Exterior ou de Não Residentes
T127 39 IND_ATIV_EXT Ativos no Exterior
T127 40 IND_COM_EXP PJ Comercial Exportadora
T127 41 IND_PGTO_EXT
T127 42 IND_E-COM_TI
T127 43 IND_ROY_REC
T127 44 IND_ROY_PAG
T127 45 IND_REND_SERV
T127 46 IND_PGTO_REM
T127 47 IND_INOV_TEC
T127 48 IND_CAP_INF
T127 49 IND_PJ_HAB
T127 50 IND_POLO_AM
T127 51 IND_ZON_EXP Zonas de Processamento de Exportação
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Pagamentos ao Exterior ou a Não Residentes
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Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação
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Royalties Recebidos do Brasil e do Exterior
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Royalties Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
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Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
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Pagamentos ou Remessas a Título de Serviços, Juros e Dividendos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
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Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico
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Capacitação de Informática e Inclusão Digital
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PJ Habilitada no Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas
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Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental
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T127 52 IND_AREA_COM Áreas de Livre ComércioAbertura do Arquivo Digital ECF e Parâmetros Complementares
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
C 8 - S Fixo "T127".
D 8 - S Data inicial das informações contidas no arquivo.
D 8 - S Data final das informações contidas no arquivo.
C 1 - S
C 1 - S
N 5 2 N
D 8 - N Data da situação especial ou evento.
Indicador do início do período:0 – Regular (início no primeiro dia do ano)1 – Abertura (início de atividades no ano calendário)2 – Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação3 – Resultante de Transformação4 – Início de obrigatoriedade da entrega no curso do ano calendário. (Ex. Exclusão do Simples Nacional ou desenquadramento como imune ou isenta do IRPJ)
Indicador de situação especial: 0 – Normal (Sem ocorrência de situação especial ou evento) 1 – Extinção2 – Fusão3 – Incorporação \ Incorporada4 – Incorporação \ Incorporadora5 – Cisão Total6 – Cisão Parcial7 – Transformação 8 – Desenquadramento de Imune/Isenta; 9 – Inclusão no Simples Nacional
Patrimônio remanescente em caso de Cisão (%).Obs.: Necessidade para o controle de saldos na conta da parte B do LALUR.
C 1 - S
C 14 - N
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - N
C 2 - N
Indicador do tipo da ECF:0 - ECF de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo 1 - ECF de empresa participante de SCP como sócio ostensivo 2 - ECF da SCP
Identificação da SCP.Obs.: Só deve ser preenchido pela própria SCP (não é preenchido pelo sócio ostensivo). Todos os dígitos devem ser preenchidos.Exemplo: Código da SCP = 1Preenchimento: 00000000000001
Indicador de Optante pelo Refis1 - Sim2 - Não
Indicador de Optante pelo Paes1 - Sim2 - Não
Forma de tributação no período 1 – Lucro Real2 – Lucro Real/Arbitrado 3 – Lucro Presumido / Real4 – Lucro Presumido / Real /Arbitrado5 – Lucro Presumido6 – Lucro Arbitrado7 – Lucro Presumido/Arbitrado8 – Imune de IRPJ9 – Isento do IRPJ
Indicador do período de apuração:1 – Trimestral2 – Anual
Qualificação da pessoa jurídica:01 – PJ em Geral02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar
C 4 - N
C 12 - N
C 1 - N
Forma de tributação no período considerando para cada trimestre no formato XXXX onde X é igual a:0 - ZERO (não informado – trimestre não compreendido no período de apuração)1 - R (Real)2 - P (Presumido) 3 - A (Arbitrado) 4 - E (Real Estimativa)
Indicação da forma de apuração da estimativa mensal, quando FORMA_APUR (Campo 06) = “A”, considerando o formato XXXXXXXXXXXX onde X é referente a um mês e é igual a:0 – Fora do Período: Fora do período de apuração/ Forma de tributação diferente de “R” ou “E”1 – Receita Bruta: Estimativa com base na receita bruta e acréscimos2 – Balanço ou Balancete: Estimativa com base no balanço ou balancete de suspensão/reduçãoOs meses correspondentes a trimestres marcados no campo FORMA_TRIB_PER (Campo 08) como diferente de “R” e “E” devem estar preenchidos com zero “0”.Os meses correspondentes a trimestres marcados no campo FORMA_TRIB_PER (Campo 08) iguais a “R” ou “E” devem estar preenchidos com “E” ou “B”.
Escrituração:1 - Livro Caixa (Lucro Presumido) ou Sem Escrituração (Imunes ou Isentas)2 – Contábil (Lucro Presumido, Imunes ou Isentas)
N 2 - N
C 1 - N
C 1 - N
C 1 - S Optante pela extinção do RTT no ano-calendário de 2014
C 1 0 S
C 1 - S
N 3 - N Quantidade de SCP da PJ - Sócio Ostensivo de SCP - Total de
C 1 - S
Tipo de Pessoa Jurídica:01 – Assistência Social 02 – Educacional03 – Sindicato de Trabalhadores 04 – Associação Civil 05 – Cultural 06 – Entidade Fechada de Previdência Complementar 07 – Filantrópica 08 – Sindicato 09 – Recreativa 10 – Científica 11 – Associação de Poupança e Empréstimo 12 – Entidade Aberta de Previdência Complementar (Sem Fins Lucrativos) 13 – Fifa e Entidades Relacionadas14 – CIO e Entidades Relacionadas15 – Partidos Políticos99 – Outras.SE FORM_TRIB (Campo 05) = “8” ou “9”, ENTÃO TIP_ENT (Campo 12) é obrigatório. SENÃO, não preencher.
Existência de atividade não abrangida pela imunidade ou isenção tributada pela IRPJ e CSLL:1 - Anual 2 – Trimestral3 – Desobrigada
Apuração da CSLL para imunes ou isentas:1 - Anual 2 – Trimestral3 – DesobrigadaSE FORM_TRIB (Campo 05) = “8” ou “9”, ENTÃO APUR_CSLL (Campo 14) é obrigatório. SENÃO, não preencher.
Só será preenchido quando OPT_EXT_RTT = “S”[S; N]
PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% 1 - Sim 2 - Não
Administradora de Fundos e Clubes de Investimento1 - Sim 2 - Não
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
Participações em Consórcios de Empresas1 - Sim 2 - Não
Operações com o Exterior1 - Sim 2 - Não
Operações com Pessoa Vinculada/Interposta Pessoa / País com Tributação Favorecida.1 - Sim 2 - Não
PJ Enquadrada nos artigos 48 ou 49 da IN RFB no 1.312/2012 1 - Sim 2 - Não
Participações no Exterior1 - Sim 2 - Não
Existência de atividade rural1 - Sim 2 - Não
Existência de lucro da exploração1 - Sim 2 - Não
Isenção e redução do imposto para lucro presumido1 - Sim 2 - Não
Indicativo da existência de FINOR/FINAM/FUNRES1 - Sim 2 - Não
Doações a campanhas eleitorais1 - Sim 2 - Não
Participação permanente em coligadas ou controladas1 - Sim 2 - Não
PJ efetuou vendas a empresa comercial exportadora com fim específico de exportação1 - Sim 2 - Não
Rendimentos do exterior ou de não residentes1 - Sim 2 - Não
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
C 1 - S
Ativos no exterior1 - Sim 2 - Não
PJ comercial exportadora1 - Sim 2 - Não
Pagamentos ao exterior ou a não residentes1 - Sim 2 - Não
Comércio eletrônico e tecnologia da informação1 - Sim 2 - Não
Royalties recebidos do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não
Royalties pagos a beneficiários do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não
Rendimentos relativos a serviços, juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não
Pagamentos ou remessas a título de serviços, juros e dividendos a beneficiários do Brasil e do exterior1 - Sim 2 - Não
Inovação tecnológica e desenvolvimento tecnológico1 - Sim 2 - Não
Capacitação de informática e inclusão digital1 - Sim 2 - Não
PJ habilitada no Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas1 - Sim 2 - Não
Pólo industrial de Manaus e Amazônia Ocidental1 - Sim 2 - Não
Zonas de processamento de exportação1 - Sim 2 - Não
VALIDAÇÃO ECF
- - - -
- - - - 0000
- - - - 0000
[0; 1; 2; 3; 4] - - - 0000
- - - 0000
[0 a 100] - - - 0000
- - - - 0000
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionados
[0; 1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9]
[0; 1; 2] - - - 0000
- - - - 0000
[1; 2] - - - 0010
[1; 2] - - - 0010
- - - 0010
[1; 2] - - - 0010
[01; 02; 03] - - - 0010
[1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9]
- - - 0010
[1; 2; 3] - - - 0010
[1; 2; 3] - - - 0010
[1; 2] - - - 0010
[1; 2] 0010
[1; 2] - - - 0020
- - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[01; 02; 03; 04; 05; 06; 07; 08; 09; 10; 11; 12; 13; 14; 15;
99]
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
[1; 2] - - - 0020
VALIDAÇÃO / REGRAS ECF
-
-
-
REGRA_DATA_MINIMA: Verifica se DT_INI (Campo 10) é maior que 01/01/2014.REGRA_DT_INICIO_ESCRITURACAO: Verifica, quando o IND_SIT_INI_PER (Campo 06) é igual a “0” (Normal), se DT_INI(Campo 10) é igual a 01/01/XXXX.REGRA_SEM_LEIAUTE: Verifica se, para o ano informado, há leiaute disponível.REGRA_INTERPOLACAO_PVA: Verifica se existe no programa da ECF outra escrituração que compreende ou está compreendicda noperíodo da escrituração a ser criada ou importada.REGRA_DATA_INI_MAIOR: Verifica se DT-FIN (Campo 11) foi preenchido com a data menor que a data informada em DT_INI(Campo 10).REGRA_ANO_DIFERENTE: Verifica se o ano informado em DT-FIN (Campo 11) é igual ao ano informado em DT_INI (Campo 10).
REGRA_DT_FINAL_ESCRITURACAO: Verifica, quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a “0” (Normal), se o dia e o mês emDT_FIN (Campo 11) é igual a 31/12.REGRA_EVENTO_ACONTECIMENTO: Verifica:- Quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a “1” (Extinção), “2” (Fusão), “3” (Incorporação/Incorporada), “4”(Incorporação/Incorporadora), “5” (Cisão Total) ou “6” (Cisão Parcial), se DT_FIN (Campo 11) é igual a DT_SIT_ESP (Campo 09).- Quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for “7” (Transformação), “8” (Desenquadramento de Imune e Isenta” ou “9” (Inclusão no SimplesNacional), se DT_FIN (Campo 11) é igual a DT_SIT_ESP (Campo 09) – 1.
REGRA_PAT_REMAN_CIS_OBRIGATORIO: Verifica se o campo foi preenchido quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a“6” (Cisão Parrcial).REGRA_NAO_PREENCHER_SIT_ESP_CISAO_PARCIAL: Verifica se o campo está em branco quando SIT_ESPECIAL (Campo07) for diferente de “6” (Cisão Parrcial).
REGRA_DT_SIT_OBRIGATORIO: Verifica se o campo foi preenchido quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) estiver preenchido.REGRA_NAO_PREENCHER_SIT_ESP_NORMAL: Verifica se campo está me brnaco quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for iguala “0” (Normal = sem situação especial no período).
-
-
-
-
REGRA_SCP_OBRIGATORIO: Verifica, quando TIP_ECF (Campo 14) é igual a “2” (ECF da SCP), se COD_SCP (Campo 15) estápreenchido.REGRA_SCP_NAO_PREENCHER: Verifica, quando TIP_ECF (Campo 14) é igual a “0” (ECF de empresa não participante de SCPcomo sócio ostensivo) ou “1” (ECF de empresa participante de SCP como sócio ostensivo), se COD_SCP (Campo 15) não está preenchido.REGRA_VALIDA_TAM_SCP: O código da SCP deve conter exatamente 14 números.
REGRA_FORMA_APUR_VALIDA: Verifica:- quando FORMA_APUR (Campo 06) igual a “A” (Anual), se FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “1” (Lucro Real) ou “2” (Lucro Real/Arbitrado) ou [“3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado) e OPT_REFIS (Campo 03) igual “S”]- quando FORMA_APUR (Campo 06) igual a “T” (Trimestral), se FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “1” (Lucro Real) ou “2” (Lucro Real/Arbitrado) ou “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “6” (Lucro Arbitrado) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado).REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), se FORMA_APUR (Campo 06) não foi preenchido.
REGRA_COD_QUALIF_PJ: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado), se COD_QUALIF_PJ (Campo 07) é igual a“01” (PJ em geral).
REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento doIPRJ), se FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não foi preenchido.REGRA_TRIBUT_INVALIDA: Verifica se FORMA_TRIB_PER (campo 08) está preenchido conforme regras abaixo relacionadas:SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “1”, ENTÃO X = “0” ou “R”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “2”, ENTÃO X = “0”, “R”, ou “A”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "N”, ENTÃO X = “0”, “P” ou “R”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “A”, ENTÃO X = “0”, “E” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “T”, ENTÃO X = “0”, “R” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS (Campo 03) = "N", ENTÃO X = “0”, “A”, “P” ou “R”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS ="S" (Campo 03) E FORMA_APUR (Campo 06) = “A”, ENTÃO X = “0”, “A”, “E” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = “T”, ENTÃO X = “0”, “A”,“R” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “5” , ENTÃO X = “0” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “6”, ENTÃO X = “0” ou “A”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “7”, ENTÃO X = “0”, “A” ou “P”SE FORMA_TRIB (Campo 05) = “8”, ENTÃO não preencherSE FORMA_TRIB (Campo 05) = “9”, ENTÃO não preencherREGRA_TRIBUT_PER_R_E: Verifica se os valores “R” e “E” aparecem simultaneamente em FORMA_TRIB_PER (Campo 08).REGRA_PRESUMIDO_PRIMEIRO: Verifica, quando aparecerem “R”, “E” ou “P” em FORMA_TRIB_PER (Campo 08), se o “P” aparece primeiro.REGRA_FORMA_TRIB_EXISTENTE: Verifica as regras abaixo:FORMA_TRIB (Campo 05) = “2” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “R” OU não possui “A”OUFORMA_TRIB (Campo 05) = “3” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “R”OUFORMA_TRIB (Campo 05) = “4” E FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “R” ou não possui “A”OUFORMA_TRIB (Campo 05) = “7” e FORMA_TRIB_PER (Campo 08) não possui “P” OU não possui “A”REGRA_FORM_TRIB_FORA_PERIODO: Verifica se os trimestres fora do período de escrituração são do tipo “0”.
REGRA_MES_BAL_RED_OBRIGATORIO: Verifica se MES_BAL_RED (Campo 09) foi preenchido, no caso de FORMA_APUR(Campo 05) igual a “A”.REGRA_NAO_PREENCHER_TRIMESTRAL: Verifica se MES_BAL_RED (Campo 09) não foi preenchido, no caso deFORMA_APUR (Campo 05) igual a “T”.REGRA_MES_BAL_RED_INVALIDO: Verifica se os meses correspondentes a trimestres marcados em FORMA_TRIB_PER (Campo 08) estão preenchidos conforme as regras abaixo:SE FORMA_TRIB_PER (Campo 08) for diferente de “R” e “E”, ENTÃO MES_BAL_RED (Campo 09) igual a “0”SE FORMA_TRIB_PER (Campo 08) igual “R” e “E”, ENTÃO MES_BAL_RED (Campo 09) igual a “0”, “E” ou “B”REGRA_MES_BAL_RED _FORA_PERIODO: Verifica se os meses fora do período da escrituração ou arbitrados estão com o tipo “0”.REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento doIPRJ), se MES_BAL_RED (Campo 09) não foi preenchido.
REGRA_PREENCHER_TIP_ESC: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (LucroPresumido/Real/Arbitrado) ou “5” (Lucro Presumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado) ou “8” (Imune) ou “9” (Isenta), se TIP_ESC_PRE (Campo 10) foi preenchido.
-
REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), seTIP_ENT (Campo 11) foi preenchido.
REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), seFORMA_APUR_I (Campo 12) foi preenchido.REGRA_APUR_IGUAL: Verifica se FORMA_APUR_I (Campo 12) é igual a APUR_CSLL (Campo 13), quando APUR_CSLL (Campo14) for diferente de “D” (Desobrigado).
REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), seAPUR_CSLL (Campo 13) foi preenchido.
REGRA_NAO_OPT_RTT: Verifica se o campo está preenchido com “N” quando 0010.FORMA_TRIB = “6” (Arbitrado), “8” (Imunede IRPJ) ou “9” (Isento do IRPJ).
REGRA_SCP_NAO_PREENCHER_QTD: Verifica, quando 0000.TIP_ECF (Campo 14) é igual a “0” (ECF de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo) ou “2” (ECF da SCP), se IND_QTE_SCP (Campo 03) não está preenchido.REGRA_SCP_OBRIGATORIO_QTD: Verifica, quando 0000.TIP_ECF (Campo 14) é igual a “1” (ECF de empresa participante de SCPcomo sócio ostensivo), se IND_QTE_SCP (Campo 03) está preenchido.REGRA_QTD_SCP: Verifica se IND_QTE_SCP (Campo 03) é igual ao número de registros 0035 informados.
REGRA_PREENCHIMENTO_IND_ADM_FUN_CLU: Verifica, quando 00010.FORMA_TRIB é igual a “8” (Imune do IRPJ) ou0010_TIP_ENT é diferente de “06” (Entidade Fechada de Previdência Complementar), “11” (Associação de Poupança e Empréstimo) e “12”(Entidade Aberta de Previdência Complementar Sem Fins Lucrativos), se IND_ADM_FUN_CLU (Campo 04) está preenchido.
-
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), se IND_PART_CONS (Campo 05) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_OP_EXT (Campo 06) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IND_OP_VINC: Verifica, quando IND_OP_EXT (Campo 06) igual a “N”, se IND_OP_VINC (Campo07) também é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IND_PART_EXT: Verifica as regras abaixo:SE 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou “9” (Isento do IPRJ), ENTÃO IND_PART_EXT (Campo 10) igual a “S”.SE [0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “5” (Lucro Presumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado) E 0010.OPT_REFIS (Campo 03)igual a “N”], ENTÃO IND_PART_EXT (Campo 10) igual a “S”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IND_ATIV_RURAL: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ emGeral) ou 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “1” (Lucro Real), “2” (Lucro Real/Arbitrado), “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4”(Lucro Presumido/Real/Arbitrado), se IND_ATIV_RURAL (Campo 11) é igual a “N’.
REGRA_PREENCHIMENTO_IND_LUC_EXP: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral)ou 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “1” (Lucro Real), “2” (Lucro Real/Arbitrado), “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (LucroPresumido/Real/Arbitrado), se IND_LUC_EXP (Campo 12) é igual a “N’.
REGRA_PREENCHIMENTO_IND_RED_ISEN: Verifica, quando 0010.OPT_REFIS (Campo 03) diferente de “S” ou0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral) ou 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “5” (LucroPresumido) ou “7” (Lucro Presumido/Arbitrado), se IND_RED_ISEN (Campo 13) é igual a “N’.
REGRA_PREENCHIMENTO_IND_FIN: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) diferente de “1” (Lucro Real), “2” (Lucro Real/Arbitrado), “3” (Lucro Presumido/Real) ou “4” (Lucro Presumido/Real/Arbitrado), se IND_FIN (Campo 14) é igual a “N’.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_DOA_ELEIT (Campo 15) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), se IND_PART_COLIG (Campo 16) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_VEND_EXP (Campo 17) é igual a “N”.REGRA_PREENCHIMENTO_PJ: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral), seIND_VEND_EXP (Campo 17) é igual a “N’.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_REC_EXT (Campo 18) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_ATIV_EXT (Campo 19) é igual a “N”.REGRA_PREENCHIMENTO_PJ: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral), seIND_ATIV_EXT (Campo 19) é igual a “N’.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_COM_EXP (Campo 20) é igual a “N”.REGRA_PREENCHIMENTO_PJ_00: Verifica, quando 0010.COD_QUALIF_PJ (Campo 07) diferente de “00” (PJ em Geral), seIND_COM_EXP (Campo 20) é igual a “N’.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_PGTO_EXT (Campo 21) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), se IND_ECOM_TI (Campo 22) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_ROY_REC (Campo 23) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_ROY_PAG (Campo 24) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_REND_SERV (Campo 25) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_ATIV_13: Verifica, quando 0010_TIP_ENT é igual a “13” (Fifa e Entidades Relacionadas), seIND_PGTO_REM (Campo 26) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_NOV_TEC (Campo 27) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_CAP_INF (Campo 28) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_PJ_HAB (Campo 29) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_POLO_AM (Campo 30) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_ZON_EXP (Campo 31) é igual a “N”.
REGRA_PREENCHIMENTO_IMUNE_ISENTA: Verifica, quando 0010.FORMA_TRIB (Campo 05) igual a “8” (Imune de IRPJ) ou“9” (Isento do IPRJ), se IND_AREA_COM (Campo 32) é igual a “N”.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T900 1 REGISTRO Tipo de registro
T900 2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T900 3 ALIQUOTA Aliquota do ICMS
T900 4 COD_ITEM
T900 5 QTD Quantidade do item
T900 6 QTD_CANC
T900 7 UNID
T900 8 VL_ITEM Valor total do item
T900 9 VL_DESC Valor acumulado dos descontos
T900 10 VL_CANC Valor acumulado dos cancelamentos
T900 11 VL_ACMO Valor acumulado dos acréscimos
T900 12 VL_BC_ICMS
T900 13 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS
T900 14 VL_ISEN Valor das saídas isentas do ICMS
T900 15 VL_NT
T900 16 VL_ICMS_ST
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Código do item (campo 02 do Registro 0200)
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Unidade do item (Campo 02 do registro T005)
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Valor acumulado da base de cálculo do ICMS
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Valor das saídas sob não-incidência ou nãotributadas pelo ICMS
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Valor das saídas de mercadorias adquiridas com substituição tributária do ICMS
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T900"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X N 5 2 N
X C 60 - S
N - 3 S
N - 3 N
C 6 - S
N - 2 S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor deve ser informado no registro T005.
o valor informado deve ser maior que “0” (zero) e corresponder ao valor líquido do item no cupom.
- -
Interno Interno
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
C495 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T901
1 REGISTRO Tipo de registro
T901
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T901
3 COD_MOD
T901
4 COD_MUN
T901
5 SER Série do documento fiscal
T901
6 SUB Subsérie do documento fiscal
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
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Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
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Código do município de origem do serviço, conforme a tabela IBGE
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T901
7 COD_CONS
T901
8 QTD_CONS
T901
9 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados
T901
10 DT_DOC Data dos documentos consolidados
T901
11 VL_DOC Valor total dos documentos
T901
12 VL_DESC Valor total do desconto
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Deve representar o código de classe de consumo de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.5, ou Código de Consumo de Fornecimento D´água– Tabela 4.4.2 ou Código da classe de consumo de gás canalizado conforme Tabela 4.4.3..
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Quantidade de documentos consolidados neste registro
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T901
13 CONS
T901
14 VL_FORN Valor total fornecido/consumido
T901
15 VL_SERV_NT
T901
16 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros
T901
17 VL_DA
T901
18 VL_BC_ICMS
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Consumo total acumulado, em kWh (Código 06)
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Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS
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Valor total de despesas acessórias indicadas no documento fiscal
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Valor acumulado da base de cálculo do ICMS
T901
19 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS
T901
20 VL_BC_ICMS_ST
T901
21 VL_ICMS_ST
T901
22 VL_PIS Valor acumulado do PIS/PASEP
T901
23 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS
T901 24 UF Unidade da Federação
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Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Valor acumulado da base de cálculo do ICMS substituiçãotributária
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Valor acumulado do ICMS retido por substituição tributária
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T901"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2 - S
C 5 - N
C 4 - N
C 3 - N
Deve ser informado o código do município de acordo com a tabela disponibilizada pelo IBGE
X C 2 - S
N 16 - N
N 16 - N
N 8 - N Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
N 16 2 N informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal
- -
Interno Interno
- C600
- C600
- C600
- C600
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T901AA
1 REGISTRO Tipo de registro
T901AA
2 CST
T901AA
3 VL_ITEM Valor total dos itens
T901AA
4 VL_BC Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
T901AA
5 ALIQ Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T901AA
6 VL Valor do PIS/PASEP
T901AA
7 COD_CTA
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T901AA"
C 2 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 5 2 N
N 16 2 N
C 60 - N
- -
- C601
- C601
- C601
- C601
- C601
- C601
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T901AB
1 REGISTRO Tipo de registro
T901AB
2 CST
T901AB
3 VL_ITEM Valor total dos itens
T901AB
4 VL_BC Valor da base de cálculo da Cofins
T901AB
5 ALIQ Alíquota da Cofins (em percentual)
T901AB
6 VL Valor da Cofins
T901AB
7 COD_CTA
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Código da Situação Tributária referente à Cofins
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T901AB"
C 2 - S
N 16 2 N
N 16 2 N
N 5 2 N
N 16 2 N
C 60 - N
- -
- C605
- C605
- C605
- C605
- C605
- C605
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T901AC Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T901ACProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório
T901AC
Processos referenciados 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T901AC" -
C 20 - S
-C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]
-
REG. SPED Fiscal
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T902
1 REGISTRO Tipo de registro
T902
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T902
3 COD_MOD
T902
4 SER Série do documento fiscal
T902
5 NRO_ORD_INI Número de ordem inicial
T902
6 NRO_ORD_FIN Número de ordem final
T902
7 DT_DOC_INI
T902
8 DT_DOC_FIN
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Data de emissão inicial dos documentos / Datainicial de vencimento da fatura
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Data de emissão final dos Documentos / Data final do vencimento da fatura
T902
9 NOM_MEST
T902
10 CHV_COD_DIG
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T902"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2 - S
X C 4 - S
X N 9 - S
X N 9 - S
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
C 15 - S
C 32 - S
informar o nome do volume do arquivo mestre de documento fiscal, conforme item 4.5 do Anexo Único (Manual de Orientação) do Convênio ICMS 115/2003.
chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal, conforme Parágrafo Único da Cláusula Segunda do Convênio ICMS 115/2003.
não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos SER, NRO_ORD_INI e NRO_ORD_FIN. Não pode haver sobreposição de intervalos para a mesma série.Informações interestaduais devem estar englobadas na consolidação deste registro e também devem ser informadas no registro 1500. Neste caso, as informações repetidas no 1500 terão apenas efeito declaratório, não sendo consideradas no cálculo da apuração.A apresentação deste registro implica a não apresentação do registro C600.
- -
Interno Interno
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
C700 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Controle interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T902AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T902AA 2 CST_ICMS
T902AA 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T902AA 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
T902AA 5 VL_OPR
T902AA 6 VL_BC_ICMS
T902AA 7 VL_ICMS
T902AA 8 VL_BC_ICMS_ST
T902AA 9 VL_ICMS_ST
T902AA 10 VL_RED_BC
T902AA 11 COD_OBS
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1.
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Base de cálculo do ICMS acumulada relativa à alíquota informada
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Valor do ICMS acumulado relativo à alíquota informada
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Valor do ICMS retido por substituição tributária
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.
Registro Analítico dos Documentos (Código 06)
Código da observação do lançamento fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T902AA"
C 3 - S
C 4 - N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
O código da origem da mercadoria deve ser informado na primeira posição do código, seguindo do CST.
A origem da mercadoria pode ser:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
- -
C790 -
C790 -
C790
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
C790 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T902AB 1 REGISTRO
T902AB 2 UF
T902AB 3 VL_BC_ICMS_ST
T902AB 4 VL_ICMS_ST
Registro de informações de ST por UF (Código 06)
Registro de informações de ST por UF (Código 06)
Registro de informações de ST por UF (Código 06)
Registro de informações de ST por UF (Código 06)
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T902AB"
C 2 - S
Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N 16 2 N
Valor do ICMS retido por substituição tributária N 16 2 N
Sigla da unidade da federação a que se refere aretenção ST
TABELA CADASTRO ITEM
T903 1 REGISTRO
T903 2 DT_MOVIMENTO
T903 3 COD_MOD
T903 4 NR_SAT
T903 5 DT_DOC
T903 6 DOC_INI
T903 7 DOC_FIM
NOME DO CAMPO
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T903"
Data movimento declarado X C 8 - S
X C 2 - S
Número de Série do equipamento SAT X C 9 - S
Data de emissão dos documentos fiscais N 8 - N
Número do documento inicial X N 9 - N
Número do documento final X N 9 - N
Formato: [AAAAMMDD]
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1
VALIDAÇÃO
Interno Interno
C860 C860
C860 C860
Formato: AAAAMMDD C860 C860
C860 C860
C860 C860
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T903AA 2 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T903AA 3 VL_ITEM Valor total dos itens
T903AA 4 COD_ITEM
T903AA 5 CST_PIS
T903AA 6 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
T903AA 7 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T903AA 8 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
T903AA 9 CST_COFINS
T903AA 10 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS
T903AA 11 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T903AA 12 VL_COFINS Valor da COFINS
T903AA 13 COD_CTA
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Código da Situação Tributária referente a COFINS
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T902AA"
C 4 - S
N 16 2 S
C 60 - S
C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 60 - N
- -
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
- C870
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T903AB 2 COD_ITEM
T903AB 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T903AB 4 VL_ITEM Valor total dos itens
T903AB 5 CST_PIS
T903AB 6 QUANT_BC_PIS
T903AB 7 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)
T903AB 8 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
T903AB 9 CST_COFINS
T903AB 10 QUANT_BC_COFINS
T903AB 11 ALIQ_COFINS_QUANT Alíquota da COFINS (em reais)
T903AB 12 VL_COFINS Valor da COFINS
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Código do item (campo 02 do Registro T007)
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Base de cálculo em quantidade - PIS/PASEP
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Código da Situação Tributária referente a COFINS
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Base de cálculo em quantidade – COFINS
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
T903AB 13 COD_CTAResumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T902AB"
C 60 - S
C 4 - S
N 16 2 S
C 2 - S
N 16 3 N
N 16 4 N
N 16 2 N
C 2 - S
N 16 3 N
N 8 4 N
N 16 2 N
- -
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
- C880
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AC Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T903ACProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório
T903AC
Processos referenciados 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T903AC" -
C 20 - S
-C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]
-
REG. SPED Fiscal
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 1 REGISTRO Tipo de registro
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 2 CST_ICMS
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 5 VL_OPR
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 6 VL_BC_ICMS
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 7 VL_ICMS
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 8 COD_OBS
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) 9 ORIGEM
Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1.
Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos
Base de cálculo do ICMS acumulada relativa à alíquota informada
Valor do ICMS acumulado relativo à alíquota informada
Código da observação do lançamento fiscal
Codigo de Identificação de Origem da Mercadoria
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T078AL"
C 3 - S
C 4 - N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
C 6 - N
O código da origem da mercadoria deve ser informado na primeira posição do código, seguindo do CST.
A origem da mercadoria pode ser:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
- -
C890 -
C890 -
C890
C890 -
C890 -
C890 -
C890 -
C890 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T904
1 REGISTRO Tipo de registro
T904
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T904
3 COD_MOD
T904
4 SER Série do documento fiscal
T904
5 SUB Subsérie do documento fiscal
T904
6 NUM_DOC_INI
T904
7 NUM_DOC_FIN
T904
8 CST_ICMS
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Número do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Número do último documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1.
T904
9 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T904
10 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
T904
11 DT_DOC Data da emissão dos documentos fiscais
T904
12 VL_OPR
T904
13 VL_DESC Valor total do desconto
T904
14 VL_SERV Valor total da prestação de serviço
T904
15
VL_SEG Valor de seguro
T904
16
VL_OUT_DESP Valor de outras despesas
T904
17 VL_BC_ICMS
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Base de cálculo do ICMS acumulada relativa à alíquota informada
T904
18 VL_ICMS
T904
19 VL_RED_BC
T904
20 COD_OBS
T904
21 COD_CTA
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Valor do ICMS acumulado relativo à alíquota informada
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Código da observação do lançamento fiscal
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T904"
C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
C 2 - S
C 4 - N
C 3 - N
C 6 - S
N 6 - N
C 3 - S O código da origem da mercadoria deve ser informado na primeira posição do código, seguindo do CST.
A origem da mercadoria pode ser:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
C 4 - N
N 5 2 N
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal
- -
Interno Interno
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
D300 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T904AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T904AA 2 NUM_DOC_CANC Número do documento fiscal cancelado
Documentos Cancelados dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Documentos Cancelados dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG
C 8 - S D301 -
C 9 - S D301 -
COMENTÁRIO
VALIDAÇÃO
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
Fixo "T904AA"
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T904AB 1 REGISTRO Tipo de registro
T904AB 2 COD_MUN_ORIG
T904AB 3 VL_SERV Valor total da prestação de serviço
T904AB 4 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS
T904AB 5 VL_ICMS Valor total do ICMS
T904AB 6 UF Unidade da Federação
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Código do município de origem do serviço, conforme a tabela IBGE
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T904AB"
C 5 - N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 2 - N
Deve representar o código do município de acordo com a tabela disponibilizada pelo IBGE
- -
D310 -
D310 -
D310 -
D310 -
Interno Interno Interno
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T905
1 REGISTRO Tipo de registro
T905
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T905
3 COD_MOD
T905
4 SER Série do documento fiscal
T905
5 SUB Subsérie do documento fiscal
T905
6 NUM_DOC_INI
T905
7 NUM_DOC_FIN
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Número do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Número do último documento fiscal emitido (mesmo modelo, série e subsérie)
T905
8 CFOP
T905
9 DT_REF
T905
10 VL_DOC
T905
11 VL_DESC Valor total do desconto
T905
12 CST_PIS
T905
13 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
T905
14 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T905
15 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código Fiscal de Operação e Prestação conforme tabela indicada no item 4.2.2 do EFD Contribuições
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Data do dia de referência do resumo diário
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Valor total dos documentos fiscais emitidos
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
T905
16 CST_COFINS
T905
17 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS
T905
18 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T905
19 VL_COFINS Valor da COFINS
T905
20 COD_CTA
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código da Situação Tributária referente a COFINS
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T905"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2 - S
X C 4 - N
C 3 - N
C 6 - S
N 6 - N
C 4 - N
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
N 16 2 N
X C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal
- -
Interno Interno
- D300
- D300
- D300
- D300
- D300
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T905AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T905AAProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório
T905AA
Processos referenciados 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T905AA" -
C 20 - S
-C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]
-
REG. SPED Fiscal
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T906
1 REGISTRO Tipo de registro
T906
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T906
3 COD_MOD
T906
4 ECF_MOD Modelo do equipamento
T906
5 ECF_FAB
T906
6 DT_DOC Data da emissão dos documentos fiscais
T906
7 CRO
T906
8 CRZ Posição do Contador de Redução Z
T906
9 NUM_COO_FIN
T906
10 GT_FIN Valor do Grande Total final
T906
11 VL_BRT Valor da venda bruta
T905
12 CST_PIS
T905
13 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
T905
14 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Número de série de fabricação do ECF/SAT-CF
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Posição do Contador de Reinício de Operação
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Número do Contador de Ordem de Operação do último documento emitido no dia (Número do COO na Redução Z)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
T903AB 15 QUANT_BC_PIS
T903AB 16 ALIQ_PIS_QUANT Alíquota do PIS/PASEP (em reais)
T905
17 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
T905
18 CST_COFINS
T905
19 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS
T905
20 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T903AB 21 QUANT_BC_COFINS
T903AB 22 ALIQ_COFINS_QUANT Alíquota da COFINS (em reais)
T905
23 VL_COFINS Valor da COFINS
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Base de cálculo em quantidade - PIS/PASEP
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código da Situação Tributária referente a COFINS
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Base de cálculo em quantidade – COFINS
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
T905
24 COD_CTAConsolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T906"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2 - S
C 20 - N
C 20 - S
N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 3 - S
N 6 - S
N 6 - S
N - 2 S
N - 2 S
C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
valor acumulado no totalizador geral final.
o campo GT_FIN deve ser maior ou igual ao campo VL_BRT, exceto se houver reinício de operação.
valor acumulado no totalizador de venda bruta.
- -
Interno Interno
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
- D350
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T906AA Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T906AAProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório
T906AA
Processos referenciados 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T906AA" -
C 20 - S
-C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]
-
REG. SPED Fiscal
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T907
1 REGISTRO Tipo de registro
T907
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T907
3 COD_MOD
T907
4 COD_MUN
T907
5 SER Série do documento fiscal
T907
6 SUB Subsérie do documento fiscal
T907
7 IND_REC
T907
8 QTD_CONS
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Código do município de origem do serviço, conforme a tabela IBGE
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Deve representar o Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamentode períodos anteriores;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamentono período;4- Outras receitas próprias de serviços de comunicação etelecomunicação;5- Receita própria - co-faturamento;6- Receita própria – serviços a faturar em período futuro;7– Outras receitas próprias de natureza não-cumulativa;8 - Outras receitas de terceiros9 – Outras receitas
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Quantidade de documentos consolidados neste registro
T907
9 DT_DOC_INI
T907
10 DT_DOC_FIN
T907
11 VL_DOC Valor total dos documentos
T907
12 VL_DESC Valor total do desconto
T907
13 VL_SERV
T907
14 VL_SERV_NT
T907
15 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros
T907
16 VL_DA
T907
17 VL_BC_ICMS
T907
18 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS
T907
19 VL_PIS Valor acumulado do PIS/PASEP
T907
20 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS
T907 21 UF Unidade da Federação
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Data Inicial dos documentos consolidados no período
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Data Final dos documentos consolidados no período
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Valor acumulado das prestações de serviços tributados peloICMS
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Valor total de despesas acessórias indicadas no documento fiscal
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Valor acumulado da base de cálculo do ICMS
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T907"
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD]
X C 2 - S
X C 5 - N
X C 4 - N #NAME?
X C 3 - N
X N 1 - S
N 16 - N
Deve representar neste campo o código do muncípio de acordo com a tabela disponibilizada pelo IBGE
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
X N 8 - S Formato: AAAAMMDD
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
X C 2 0 N
informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal
- -
Interno Interno
- D600
- D600
- D600
- D600
D600
- D600
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
C700 D600
C700 D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
- D600
Interno Interno Interno
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T907AA
1 REGISTRO Tipo de registro
T907AA
2 COD_CLASS
T907AA
3 VL_ITEM Valor total dos itens
T907AA
4 VL_DESC Valor total do desconto
T907AA
5 CST_PIS
T907AA
6 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS/PASEP
T907AA
7 ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual)
T907AA
8 VL_PIS Valor do PIS/PASEP
T907AA
9 COD_CTA
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Código de classificação do item de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.1 do layout SPED Fiscal.
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Código da Situação Tributária referente ao PIS/PASEP
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T907AA"
N 4 - N
N 16 2 S
N 16 2 N
C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 60 - N
informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal
- -
- D601
- D601
- D601
- D601
- D601
- D601
- D601
- D601
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T907AB
1 REGISTRO Tipo de registro
T907AB
2 COD_CLASS
T907AB
3 VL_ITEM Valor total dos itens
T907AB
4 VL_DESC Valor total do desconto
T907AB
5 CST_COFINS
T907AB
6 VL_BC_COFINS Valor da base de cálculo da COFINS
T907AB
7 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual)
T907AB
8 VL_COFINS Valor da COFINS
T907AB
9 COD_CTA
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Código de classificação do item de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.1 do layout SPED Fiscal.
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Código da Situação Tributária referente a COFINS
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Código da conta analítica contábil debitada/creditada
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T907AB"
N 4 - N
N 16 2 S
N 16 2 N
C 2 - S
N 16 2 N
N 8 4 N
N 16 2 N
C 60 - N
informar neste campo o valor do desconto discriminado no documento fiscal
- -
- D605
- D605
- D605
- D605
- D605
- D605
- D605
- D605
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T907AC Processos referenciados 1 REGISTRO Tipo de registro
T907ACProcessos referenciados 2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório
T907AC
Processos referenciados 3 IND_PROC Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T907AC" -
C 20 - S
-C 1 - S Valores válidos: [1, 3, 9]
-
REG. SPED Fiscal
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T908
1 REGISTRO Tipo de registro
T908
2 DT_MOVIMENTO Data movimento declarado
T908
3 COD_MOD
T908
4 SER Série do documento fiscal
T908
5 NRO_ORD_INI Número de ordem inicial
T908
6 NRO_ORD_FIN Número de ordem final
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 do EFD-Fiscal.
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
T908
7 DT_DOC_INI
T908
8 DT_DOC_FIN
T908
9 NOM_MEST
T908
10 CHV_COD_DIG
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Data de emissão inicial dos documentos / Datainicial de vencimento da fatura
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Data de emissão final dos Documentos / Data final do vencimento da fatura
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal
CHAVE DE INTEGRAÇÃO DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T908" -
X C 8 - S Formato: [AAAAMMDD] Interno
X C 2 - S D695
X C 4 - S D695
N 9 - S D695
N 9 - S D695
TIPO
TAM
REG. SPED Fiscal
N 8 - S Formato: AAAAMMDD D695
N 8 - S Formato: AAAAMMDD D695
C 15 - S D695
C 32 - S D695
informar o nome do volume do arquivo mestre de documento fiscal, conforme item 4.5 do Anexo Único (Manual de Orientação) do Convênio ICMS 115/2003.
chave de codificação digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal, conforme Parágrafo Único da Cláusula Segunda do Convênio ICMS 115/2003.
não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos SER, NRO_ORD_INI e NRO_ORD_FIN. Não pode haver sobreposição de intervalos para a mesma série.Informações interestaduais devem estar englobadas na consolidação deste registro e também devem ser informadas no registro 1500. Neste caso, as informações repetidas no 1500 terão apenas efeito declaratório, não sendo consideradas no cálculo da apuração.A apresentação deste registro implica a não apresentação do registro C600.
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO DESCRIÇÃO
T908AA 1 REGISTRO Tipo de registro
T908AA 2 CST_ICMS
T908AA 3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação
T908AA 4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS
T908AA 5 VL_OPR
T908AA 6 VL_BC_ICMS
T908AA 7 VL_ICMS
T908AA 8 VL_BC_ICMS_UF
T908AA 9 VL_ICMS_UF
T908AA 10 VL_RED_BC
T908AA 11 COD_OBS
T908AA 12 ORIGEM
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1.
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Valor da operação correspondente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Parcela correspondente ao valor da base de cálculo do ICMS de outras UFs, referente à combinação deCST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Parcela correspondente ao valor do ICMS de outras UFs, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Valor não tributado em função da redução da base de cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Código da observação do lançamento fiscal
Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22)
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO VALIDAÇÃO
C 8 - S Fixo "T908AA"
C 3 - S
C 4 - N
N 5 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
N 16 2 N
C 6 - N
C 1 - S
O código da origem da mercadoria deve ser informado na primeira posição do código, seguindo do CST.
A origem da mercadoria pode ser:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
- -
D696 -
D696 -
D696
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
D696 -
REG. SPED Fiscal
REG. SPED PIS/Cofins
Campos relacionado
s
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T908AB 1 REGISTRO
T908AB 2 UF
T908AB 3 VL_BC_ICMS
T908AB 4 VL_ICMS
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Tipo de registro C 8 - S Fixo "T908AB"
C 2 - S
Valor da base de cálculo do ICMS N 16 2 N
Valor do ICMS N 16 2 N
Sigla da unidade da federação a que se refere aretenção ST
TABELA CADASTRO ITEM NOME DO CAMPO
T999 Registro de Exclusão 1 IDENT_EX
T999 Registro de Exclusão 2 REG_CHV
DESCRIÇÃO CHAVE DE INTEGRAÇÃO TIPO TAM DEC OBRIG COMENTÁRIO
Identificador de exclusão C 8 - S Fixo "T999"
Registro chave C - - S
Participantes Gustavo HelainyEdstronJunea
PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22).REGISTRO D610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGOS 21 e 22).REGISTRO D695: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS ARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO D696: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIÇOS “NÃO-MEDIDOS” DE TELEVISÃO POR ASSINATURA VIA SATÉLITE.
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 1010: OBRIGATORIEDADE DE REGISTROS DO BLOCO 1REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE
PARA ATENDER O SPED PIS/COFINSGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C180: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS EMITIDAS PELA PESSOA JURÍDICA (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE VENDASREGISTRO C181: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – PIS/PASEP
REGISTRO C185: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – COFINSREGISTRO C190: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS.REGISTRO C191: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – PIS/PASEPREGISTRO C195: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO - OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – COFINSREGISTRO C380: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) - CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS.REGISTRO C381: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – PIS/PASEPREGISTRO C385: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – COFINSREGISTRO C481: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – PIS/PASEP (CÓDIGOS 02 e 2D).REGISTRO C485: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – COFINS (CÓDIGOS 02 e 2D)REGISTRO C490: CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59)REGISTRO C491: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – PIS/PASEPREGISTRO C495: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – COFINSREGISTRO C501: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – PIS/PASEPREGISTRO C505: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – COFINSREGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS - PIS/PASEPREGISTRO C605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS – COFINSREGISTRO C810: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C820: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO C870: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C880: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO D200: RESUMO DA ESCRITURAÇÃO DIÁRIA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE - NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10),REGISTRO D201: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – PIS/PASEPREGISTRO D205: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – COFINSREGISTRO D350: RESUMO DIÁRIO DE CUPOM FISCAL EMITIDO POR ECF - (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PREST AÇÃO DE SERVIÇOS - NOT AS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)REGISTRO D601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) - PIS/PASEPREGISTRO D605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) – COFINSREGISTRO F500: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO F510: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F550: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIAREGISTRO F560: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F525: COMPOSIÇÃO DA RECEITA ESCRITURADA NO PERÍODO – DETALHAMENTO DA RECEITA RECEBIDA PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO M100: CRÉDITO DE PIS/PASEP RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA O PIS/PASEP DO PERÍODOREGISTRO M400: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – PIS/PASEPREGISTRO M500: CRÉDITO DE COFINS RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M600: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA A SEGURIDADE SOCIAL - COFINS DO PERÍODOREGISTRO M800: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – COFINSREGISTRO P200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA SOBRE A RECEITA BRUTAREGISTRO 1900: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS EMITIDOS NO PERÍODO POR PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – REGIME DE CAIXA OU DE COMPETÊNCIA
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 0110: REGIMES DE APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO
PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22).
REGISTRO D690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGOS 21 e 22).REGISTRO D695: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS ARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO D696: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIÇOS “NÃO-MEDIDOS” DE TELEVISÃO POR ASSINATURA VIA SATÉLITE.
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 1010: OBRIGATORIEDADE DE REGISTROS DO BLOCO 1REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE
PARA ATENDER O SPED PIS/COFINSGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C180: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS EMITIDAS PELA PESSOA JURÍDICA (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE VENDASREGISTRO C181: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – PIS/PASEP
REGISTRO C185: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – COFINSREGISTRO C190: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS.REGISTRO C191: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – PIS/PASEPREGISTRO C195: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO - OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – COFINSREGISTRO C380: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) - CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS.REGISTRO C381: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – PIS/PASEPREGISTRO C385: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – COFINSREGISTRO C481: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – PIS/PASEP (CÓDIGOS 02 e 2D).REGISTRO C485: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – COFINS (CÓDIGOS 02 e 2D)REGISTRO C490: CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59)REGISTRO C491: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – PIS/PASEPREGISTRO C495: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – COFINSREGISTRO C501: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – PIS/PASEPREGISTRO C505: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – COFINSREGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS - PIS/PASEPREGISTRO C605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS – COFINSREGISTRO C810: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C820: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO C870: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C880: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO D200: RESUMO DA ESCRITURAÇÃO DIÁRIA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE - NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10),REGISTRO D201: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – PIS/PASEPREGISTRO D205: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – COFINSREGISTRO D350: RESUMO DIÁRIO DE CUPOM FISCAL EMITIDO POR ECF - (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PREST AÇÃO DE SERVIÇOS - NOT AS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)REGISTRO D601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) - PIS/PASEPREGISTRO D605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) – COFINSREGISTRO F500: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO F510: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F550: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIAREGISTRO F560: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F525: COMPOSIÇÃO DA RECEITA ESCRITURADA NO PERÍODO – DETALHAMENTO DA RECEITA RECEBIDA PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO M100: CRÉDITO DE PIS/PASEP RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA O PIS/PASEP DO PERÍODOREGISTRO M400: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – PIS/PASEPREGISTRO M500: CRÉDITO DE COFINS RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M600: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA A SEGURIDADE SOCIAL - COFINS DO PERÍODOREGISTRO M800: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – COFINSREGISTRO P200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA SOBRE A RECEITA BRUTAREGISTRO 1900: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS EMITIDOS NO PERÍODO POR PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – REGIME DE CAIXA OU DE COMPETÊNCIA
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 0110: REGIMES DE APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO
PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).
REGISTRO D690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGOS 21 e 22).REGISTRO D695: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS ARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO D696: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIÇOS “NÃO-MEDIDOS” DE TELEVISÃO POR ASSINATURA VIA SATÉLITE.
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 1010: OBRIGATORIEDADE DE REGISTROS DO BLOCO 1REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE
PARA ATENDER O SPED PIS/COFINSGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C180: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS EMITIDAS PELA PESSOA JURÍDICA (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE VENDASREGISTRO C181: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – PIS/PASEP
REGISTRO C185: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – COFINSREGISTRO C190: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS.REGISTRO C191: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – PIS/PASEPREGISTRO C195: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO - OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – COFINSREGISTRO C380: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) - CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS.REGISTRO C381: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – PIS/PASEPREGISTRO C385: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – COFINSREGISTRO C481: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – PIS/PASEP (CÓDIGOS 02 e 2D).REGISTRO C485: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – COFINS (CÓDIGOS 02 e 2D)REGISTRO C490: CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59)REGISTRO C491: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – PIS/PASEPREGISTRO C495: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – COFINSREGISTRO C501: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – PIS/PASEPREGISTRO C505: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – COFINSREGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS - PIS/PASEPREGISTRO C605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS – COFINSREGISTRO C810: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C820: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO C870: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C880: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO D200: RESUMO DA ESCRITURAÇÃO DIÁRIA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE - NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10),REGISTRO D201: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – PIS/PASEPREGISTRO D205: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – COFINSREGISTRO D350: RESUMO DIÁRIO DE CUPOM FISCAL EMITIDO POR ECF - (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PREST AÇÃO DE SERVIÇOS - NOT AS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)REGISTRO D601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) - PIS/PASEPREGISTRO D605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) – COFINSREGISTRO F500: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO F510: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F550: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIAREGISTRO F560: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F525: COMPOSIÇÃO DA RECEITA ESCRITURADA NO PERÍODO – DETALHAMENTO DA RECEITA RECEBIDA PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO M100: CRÉDITO DE PIS/PASEP RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA O PIS/PASEP DO PERÍODOREGISTRO M400: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – PIS/PASEPREGISTRO M500: CRÉDITO DE COFINS RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M600: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA A SEGURIDADE SOCIAL - COFINS DO PERÍODOREGISTRO M800: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – COFINSREGISTRO P200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA SOBRE A RECEITA BRUTAREGISTRO 1900: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS EMITIDOS NO PERÍODO POR PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – REGIME DE CAIXA OU DE COMPETÊNCIA
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotina
PARA ATENDER O SPED FISCALGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55).REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02).REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D).REGISTRO C590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) ) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06).REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF (COD 06)REGISTRO C890: RESUMO DIÁRIO DO CF-E (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SATCF-EREGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16).REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E).REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16).REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22).
REGISTRO D690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGOS 21 e 22).REGISTRO D695: CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS ARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO D696: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 21 E 22).REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIÇOS “NÃO-MEDIDOS” DE TELEVISÃO POR ASSINATURA VIA SATÉLITE.
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotinaREGISTRO 1010: OBRIGATORIEDADE DE REGISTROS DO BLOCO 1REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE
PARA ATENDER O SPED PIS/COFINSGerados a partir da amarração da Capa X Itens x Tributos - DOCUMENTOS/ECF - (Consolidações/Analítico)REGISTRO C180: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS EMITIDAS PELA PESSOA JURÍDICA (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE VENDASREGISTRO C181: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – PIS/PASEP
REGISTRO C185: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE VENDAS – COFINSREGISTRO C190: CONSOLIDAÇÃO DE NOTAS FISCAIS ELETRÔNICAS (CÓDIGO 55) – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS.REGISTRO C191: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – PIS/PASEPREGISTRO C195: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO - OPERAÇÕES DE AQUISIÇÃO COM DIREITO A CRÉDITO, E OPERAÇÕES DE DEVOLUÇÃO DE COMPRAS E VENDAS – COFINSREGISTRO C380: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) - CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS.REGISTRO C381: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – PIS/PASEPREGISTRO C385: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO – COFINSREGISTRO C481: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – PIS/PASEP (CÓDIGOS 02 e 2D).REGISTRO C485: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF – COFINS (CÓDIGOS 02 e 2D)REGISTRO C490: CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59)REGISTRO C491: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – PIS/PASEPREGISTRO C495: DETALHAMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF (CÓDIGOS 02, 2D e 59) – COFINSREGISTRO C501: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – PIS/PASEPREGISTRO C505: COMPLEMENTO DA OPERAÇÃO (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – COFINSREGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).REGISTRO C601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS - PIS/PASEPREGISTRO C605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA (CÓDIGOS 06, 28 e 29) – DOCUMENTOS DE SAÍDAS – COFINSREGISTRO C810: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C820: DETALHAMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO C870: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINSREGISTRO C880: RESUMO DIÁRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E (CÓDIGO 59) – PIS/PASEP E COFINS APURADO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTOREGISTRO D200: RESUMO DA ESCRITURAÇÃO DIÁRIA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE - NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10),REGISTRO D201: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – PIS/PASEPREGISTRO D205: TOTALIZAÇÃO DO RESUMO DIÁRIO – COFINSREGISTRO D350: RESUMO DIÁRIO DE CUPOM FISCAL EMITIDO POR ECF - (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)REGISTRO D600: CONSOLIDAÇÃO DA PREST AÇÃO DE SERVIÇOS - NOT AS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)REGISTRO D601: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) - PIS/PASEPREGISTRO D605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS (CÓDIGOS 21 E 22) – COFINSREGISTRO F500: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO F510: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F550: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIAREGISTRO F560: CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DA PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – INCIDÊNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE COMPETÊNCIA (APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO POR UNIDADE DE MEDIDA DE PRODUTO – ALÍQUOTA EM REAIS)REGISTRO F525: COMPOSIÇÃO DA RECEITA ESCRITURADA NO PERÍODO – DETALHAMENTO DA RECEITA RECEBIDA PELO REGIME DE CAIXAREGISTRO M100: CRÉDITO DE PIS/PASEP RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA O PIS/PASEP DO PERÍODOREGISTRO M400: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – PIS/PASEPREGISTRO M500: CRÉDITO DE COFINS RELATIVO AO PERÍODOREGISTRO M600: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PARA A SEGURIDADE SOCIAL - COFINS DO PERÍODOREGISTRO M800: RECEITAS ISENTAS, NÃO ALCANÇADAS PELA INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO, SUJEITAS A ALÍQUOTA ZERO OU DE VENDAS COM SUSPENSÃO – COFINSREGISTRO P200: CONSOLIDAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA SOBRE A RECEITA BRUTAREGISTRO 1900: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS EMITIDOS NO PERÍODO POR PESSOA JURÍDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAÇÃO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO – REGIME DE CAIXA OU DE COMPETÊNCIA
Gerados a partir do Wizard de processamento da rotina
Campos retirados
T013
27 DT_REF N 8 - N
T013
34
VL_OUT_DA
N - 2 N
T001 2 COD_EST C 60 - N
T001 3 NOME C 100 - S
T001 4 CNPJ N 14 - S
T001 5 UF C 2 - S
T001 6 IE C 14 - N
T001 7 COD_MUN N 7 - S
T001 8 IM C - - N
T001 9 SUFRAMA C 9 - N
T001 10 FANTASIA C 60 - S
T001 11 CEP Código de Endereçamento Postal. N 8 - S
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Data do dia de referência do resumo diário
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Valor de outras despesas acessórias
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Código de identificação do estabelecimento
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Nome empresarial do estabelecimento
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Número de inscrição do estabelecimento no CNPJ.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Sigla da unidade da federação do estabelecimento.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Inscrição Estadual do estabelecimento, se contribuinte de ICMS.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Código do município do domicílio fiscal do estabelecimento, conforme a tabela IBGE
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Inscrição Municipal do estabelecimento, se contribuinte do ISS.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Inscrição do estabelecimento na Suframa
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Nome de fantasia associado ao nome empresarial
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
T001 12 TP_LOGR Tipo de Logradouro C 2 - S
T001 13 END Logradouro e endereço do imóvel. C 60 - S
T001 14 NUM Número do imóvel. C 10 - N
T001 15 COMPL C 60 - N
T001 16 BAIRRO C 60 - S
T001 17 DDD DDD do Numero de Telefone C 4 - S
T001 18 FONE Número do telefone C 10 - N
T001 19 DDD DDD do Numero de FAX C 4 - N
T001 20 FAX Número do fax. C 10 - N
T015AI 15 IND_VEIC C 1 - N
T015AI 16 IND_NAV C 1 - N
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Dados complementares do endereço.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Bairro em que o imóvel está situado
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Indicador do tipo do veículo transportador:0- Embarcação;1- Empurrador/rebocador
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Indicador do tipo da navegação:0- Interior;1- Cabotagem
T013 29 IND_REC N 1 - S
T020AB 5 PROC C - - N
T021AB 5 PROC C - - N
T013
12 DT_EXE_SERV N 8 - N
T080AA 1 COD_MOD C 2 - S
T080AA 4 DT_DOC N 8 - S
T078 3 ECF_MOD Modelo do equipamento C 20 - S
T078 4 ECF_FAB C 20 - S
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento de períodos anteriores;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento no período;4- Outras receitas próprias de serviços de comunicação e telecomunicação;5- Receita própria - co-faturamento;6- Receita própria – serviços a faturar em período futuro;7– Outras receitas próprias de natureza não-cumulativa;8 - Outras receitas de terceiros9 – Outras receitas
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Descrição resumida do processo que embasou o lançamento
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Descrição resumida do processo que embasou o lançamento
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Data de Execução / Conclusão do Serviço
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Data da emissão do Cupom Fiscal Eletrônico
Cadastro de Equipamento de ECF
Cadastro de Equipamento de ECF
Número de série de fabricação do ECF
T078 5 ECF_CX Número do caixa atribuído ao ECF N 3 - S
T080 5 DOC_INI Número do documento inicial N 6 - S
T080 6 DOC_FIM Número do documento final N 6 - S
T080 2 COD_MOD C 2 - S
T080 3 NR_SAT N 9 - S
T080AC 2 ORIGEM C 1 - S
Campos InseridosT004 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T033 8 CNPJ_ADQU C 14 - S
Cadastro de Equipamento de ECF
Identificação do equipamento SAT-CF-e
Identificação do equipamento SAT-CF-e
Identificação do equipamento SAT-CF-e
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1
Identificação do equipamento SAT-CF-e
Número de Série do equipamento SAT
Cadastro dos Tributos dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Operacoes da atividade imobiliaria - Unidade imobiliaria vendida
Identificação da pessoa jurídica (CNPJ) adquirente da unidade imobiliária
T013AR 9 IND_REC N 1 - S
T013AB
3 IND_PROC C 1 - S
T061 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T035 Deducoes diversas 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T072 3 UF Unidade de Federação de origem C 2 - S
T067 2 PERIODO Periodo C 6 - S
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Indicador do tipo de receita:0- Receita própria - serviços prestados;1- Receita própria - cobrança de débitos;2- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento de períodos anteriores;3- Receita própria - venda de serviço pré-pago – faturamento no período;4- Outras receitas próprias de serviços de comunicação e telecomunicação;5- Receita própria - co-faturamento;6- Receita própria – serviços a faturar em período futuro;7– Outras receitas próprias de natureza não-cumulativa;8 - Outras receitas de terceiros9 – Outras receitas
Cadastro de Processos Referenciados por Informação Complementar
Indicador da origem do processo:1 - Justiça Federal;3 – Secretaria da Receita Federal do Brasil9 – Outros.
PIS/PASEP – Folha de salarios
Informacoes sobre valores agregados
Controle dos creditos fiscais - ICMS
T062 5 COD_TAB C 4 - SDetalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Tabela de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).
T062 6 COD_GRU C 2 - S
T073 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T076 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T076 5 VL_FAT Valor total do faturamento (3+4) N - 2 S
T076 6 IND_RAT Índice para rateio(3 / 5) N 8 6 S
T076 9 VL_ICMS_APUR N - 2 S
T076 10 N - 2 S
T076 11 VL_DIF N - 2 S
T079AB 3 ORIGEM C 1 - S
T068 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T068 3 TIPO_TRIB C 1 0 S
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
Grupo da Natureza da Receita conforme tabelas do EFD-PIS/Cofins para o registro M410/M810:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social (CST 05 - Revenda);- Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota Zero da Contribuição Social (CST 06);- Tabela 4.3.14: Operações com Isenção da Contribuição Social (CST 07);- Tabela 4.3.15: Operações sem Incidência da Contribuição Social (CST 08);- Tabela 4.3.16: Operações com Suspensão da Contribuição Social (CST 09).
Totais de operacoes com cartao de credito/debito
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Valor do ICMS apurado no cálculo (6 x 7)
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
VL_BC_ICMS_APUR
Valor da base de cálculo do ICMS apurada (6 x 8)
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Valor da diferença a ser levada a estorno de crédito naapuração (7 - 9)
Informação complementar do Inventário
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Tipo do tributo:1-PIS/PASEP;2-Cofins.
T080AA 7 CPF CPF do destinatário N 11 - N
T037 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T083 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T081 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T078 Movimento ECF 2 IDENT_ECF C 6 - S
T080 2 IDENT_ECF C 6 - S
T078 Movimento ECF 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T080 Movimento SAT-CF-e 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T080AB 10 ORIGEM C 1 - S
T082 8 VL_BC_CONT N - 2 S
T001AA 4 VALIDADE D 8 - N
T074 2 PERIODO Periodo C 6 - S
T001AB
Processos referenciados 4
Registros inseridosT001AC Cadastro de VeículosT013AOT013AQT001ADT065AB Separado itens da Capa(T065AA)
Registros ExcluídosT063 Foram substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1010, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteoT064 Foram substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1020, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteoT015AI Passou a fazer referencia a capa do documento - T013AOT015AJ Passou a fazer referencia a capa do documento - T013AQT077 Sub-Apuracao do ICMST077AA Ajustes da Sub-Apuracao do ICMST077AB Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS
Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Credito presumido sobre estoque de abertura
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Controle de Produção diária da Usina
Código único de identificação do ECF no Estabelecimento.
Identificação do equipamento SAT-CF-e
Código único de identificação do ECF no Estabelecimento.
Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e
Origem da mercadoria:0=Nacional;1=Estrangeira (Importacao direta);2=Estrangeira (Adiquirida no mercado interno)
Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Valor da Base de Cálculo da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(Campo 08 = Campo 06 – Campo 07)
Cadastro de Inscrição do estabelecimento substituto
Deve representar a data de validade da IE do Contribuinte
Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados
DESCRI_RESUMIDA
Deve representar a descrição resumida do processo referenciado ou ato concessório
T077AC Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Identificacao dos documentos fiscaisT077AD Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Valores declaratoriosT077AE Obrigacoes do ICMS a recolher -Operacoes referentes a Sub-Apuracao
Registros alteradosT051 PARA T050 PARA MANTER A REGRA DE TODOS OS OUTROS COM O PAI
Campos retirados- D200, D300
- C100
0000 0140
0000 0000, 0140
0000
0000 0000, 0140
0000 0140
0000 0000, 0140
0000 0140
0000 0000, 0140
0005 -
0005 -
informe o identificador do estabelecimento sendo informados. Esta informação é de livre atribuição da empresa.
informe o nome empresarial do estabelecimento, caso este seja distinto do nome empresarial da pessoa jurídica.
Informar o número de inscrição do estabelecimento no cadastro do CNPJ.
será conferido o dígito verificador (DV) do CNPJ informado.
0000, 0140, A010, C010, D010, F010, M010, P010
Informar a sigla da unidade da federação (UF) do estabelecimento.
Informar neste campo a inscrição estadual do estabelecimento, caso existente.Validação: valida a Inscrição Estadual de acordo com a UF informada no campo COD_MUN (dois primeiros dígitos do código de município).
valida a Inscrição Estadual de acordo com a UF informada no campo COD_MUN (dois primeiros dígitos do código de município).
Informar o código de município do domicílio fiscal da pessoa jurídica, conforme codificação constante da Tabela de Municípios do IBGE.
o valor informado no campo deve existir na Tabela de Municípios do IBGE, possuindo 7 dígitos.
Informar neste campo a inscrição municipal do estabelecimento, caso existente.
Informar neste campo a inscrição da pessoa jurídica titular da escrituração na SUFRAMA. Caso a pessoa jurídica não tenha inscrição na SUFRAMA este campo deve ser informado em branco.
será conferido o dígito verificador (DV) do número de inscrição na SUFRAMA, se informado.04 CNPJ
informar o número do Código de Endereçamento Postal - CEP, conforme cadastro nos CORREIOS.
[01 a 44 e 99] - - -
0005 -
0005 -
0005 -
0005 -
Interno Interno
0005 -
Interno Interno
0005 -
D140 -
D140 -
Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01-Aeroporto02-Alameda03-Area04-Avenida05-Campo06-Chacara07-Colonia08-Condominio09-Conjunto10-Distrito11-Esplanada12-Estacao13-Estrada14-Favela15-Fazenda16-Feira17-Jardim18-Ladeira19-Lago20-Lagoa21-Largo22-Loteamento23-Morro24-Nucleo25-Parque26-Passarela27-Patio28-Praca29-Quadra30-Recanto31-Residencial32-Rodovia33-Rua34-Setor35-Sitio36-Travessa37-Trecho38-Trevo39-Vale40-Vereda41-Via42-Viaduto43-Viela44-Vila
- D600
E112 -
E230 -
- -
C800 C800
C800 C800
C400
C400
informar a data de execução ou da conclusão do serviço. No caso de não constar no documento fiscal a data da execução/conclusão do serviço contratado, ou esta não ser conhecida pela pessoa jurídica, informar a data de emissão do documento fiscal ou do último dia da escrituração, conforme o caso.No caso de serviços contratados cuja execução total/conclusão venha a ocorrer em período posterior ao da escrituração, como nos contratos de longo prazo, pode ser informado neste campo a data correspondente à data de laudo técnico que certifique a porcentagem executada em função do progresso físico da empreitada ou produção.
a data informada neste campo ou a data de emissão do documento fiscal (campo 10) deve estar compreendida no período da escrituração (campos 06 e 07 do registro 0000). Regra aplicável na validação/edição de registros da escrituração, a ser gerada com a versão 1.0.2 do Programa Validador e Assinador da EFD-PIS/Cofins.
C400,D350
C400,D350
C400
C860 -
C860 -
C860 -
C860 -
Campos InseridosFormato: [MMAAAA] - -
- F200
informar o número do caixa atribuído, pelo estabelecimento, ao equipamento emissor de documento fiscal. Um mesmo valor do campo ECF_CX não pode ser usado por dois equipamentos ECF ao mesmo tempo. Contudo, se o uso de um número for cessado, este mesmo número pode ser atribuído a outro equipamento de ECF, no período.
não podem ser informados dois ou mais registros C400 com a mesma combinação de valores dos campos COD_MOD, ECF_MOD e ECF_FAB.
C400,D350
Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.
Todos que
necessitam dos valores
dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
deve ser informado neste campo o CNPJ da pessoa jurídica adquirente da unidade imobiliária. No caso de haver mais de um adquirente para a mesma unidade imobiliária vendida, objeto de escrituração no Registro F200, deve ser preenchido o Campo 07 informando o CNPJ de um dos adquirentes, sendo os demais CNPJ informados no Campo 22 “INF_COMP”.
- D600
Valores válidos: [1, 3, 9] C111
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
- - -
Formato: [MMAAAA] - -
informar o número do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
A111, C111, C188, C198, C509, C609, D111, D209, D309, D509, D609, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559,
F569
- -
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
1800
1800
1800 -
1800 -
1800 -
- -
Formato: [MMAAAA] - -
[1,2] - -
Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.
C800 C800
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
Interno Interno
Interno Interno
Formato: [MMAAAA] - -
Formato: [MMAAAA] - -
- P100
Interno Interno Interno
Formato: [MMAAAA] - -
Registros inseridos
Registros ExcluídosForam substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1010, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteoForam substituídos pelo T001AB. Esse registro seira para gerar o 1020, que eh relacionado aos registros consolidados, que serão gerados automaticamenteo
O código informado neste campo, deve existir no T001AD.
O código informado neste campo, deve existir no T001AD.
Informar o código de origem da mercadoria conforme a tabela de situaçao Tributaria do ICMS.
Todos que
necessitam dos valores
dos tributos
Todos que necessitam dos valores dos tributos
Informacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Identificacao dos documentos fiscaisInformacoes adicionais dos ajustes da Sub-Apuracao do ICMS - Valores declaratorios
Registros alterados
Campos retirados
Usará do DT_DOC
A mesma informação do campo VL_OUT_DESP
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro de empresa (SM0) já contempla
Cadastro do veículo já contempla
Cadastro do veículo já contempla
Usará do registro T001AB
Usará do registro T001AB
Utilizará o campo DT_E_S
Utilizará a informação do registro PAI
Utilizará a informação do registro PAI
Excluído porque passou a existir um cadastro para fazer referência, o T001AD
Excluído porque passou a existir um cadastro para fazer referência, o T001AD
Excluído porque passou a existir um cadastro para fazer referência, o T001AD
Utilizará o menor número do T080AA
Utilizará o menor número do T080AA
Excluído porque passou a existir um cadastro para fazer referência, o T001AD
Excluído porque passou a existir um cadastro para fazer referência, o T001AD
Excluído porque utilizará o campo do cadastro do Ite, o T007
Campos Inseridos
Controle interno
Compatibilidade com o layout
Compatibilidade com o layout
Para poder fazer referência a T001AB
Controle internoControle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
SÃO DE SOMA MAIS O OBJETIVO EH PERMITIR ALTERAR O RESULTADO, RESPONSABILIDADE DO USUARIO
SÃO DE SOMA MAIS O OBJETIVO EH PERMITIR ALTERAR O RESULTADO, RESPONSABILIDADE DO USUARIO
SÃO DE SOMA MAIS O OBJETIVO EH PERMITIR ALTERAR O RESULTADO, RESPONSABILIDADE DO USUARIO
SÃO DE SOMA MAIS O OBJETIVO EH PERMITIR ALTERAR O RESULTADO, RESPONSABILIDADE DO USUARIO
SÃO DE SOMA MAIS O OBJETIVO EH PERMITIR ALTERAR O RESULTADO, RESPONSABILIDADE DO USUARIO
Utilizado para montar o CST de 3 digitos requerido pelo registro H020
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle interno
Controle internoControle interno
Alguns estados fornecem data para que a inscrição seja renovada
Controle interno
Registros inseridos
Registros Excluídos
UTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURA
UTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURAUTILIZARA A MESMA TABELA DA APURACAO NORMAL, POIS TEM A MESMA ESTRUTURA
Registros alterados
Registros CriadosT012 Cadastro de AIDF 2 0:N
T001
T012AA Documentos fiscais autorizados 3 0:N T012
Registros ExcluídosT074 2 0:N
T001
T074AA 3 0:NT074
Campos alteradosT000AA 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T000AB 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T004 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T035 Deducoes diversas 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T037 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T061 PIS/PASEP – Folha de salarios 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T067 Controle dos creditos fiscais - ICMS 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T068 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T073 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T076 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T081 Controle de Produção diária da Usina 2 PERIODO Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T083 2 PERIODO
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...T001AB Processos referenciados 3 IND_PROC Incluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas as opções de cada registro.
Campos InseridosT031 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT032 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT060 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Documentos fiscais com AIDF, inclusive os cancelados
Documentos fiscais cancelados/inutilizados
Tabela de receita bruta mensal para fins de rateio de créditos comuns
Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições - EFD Contribuições
Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta
Credito presumido sobre estoque de abertura
Contribuicao social extemporanea - PIS/PASEP ou Cofins
Totais de operacoes com cartao de credito/debito
Demonstrativo de credito sobre o transporte aereo - DCTA
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
DT_MOVIMENTO
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base no valor de aquisicao/contribuicao
DT_MOVIMENTO
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
DT_MOVIMENTO
T062 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT065 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT071 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT072 Informacoes sobre valores agregados 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT075 Incorporacao imobiliaria 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT023 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT024 2
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registroT013AR 10 VL_TERC
Inserido campos para atender os registrosT013AR 11 VL_SERV
Inserido campos para atender os registrosT013AR 12 VL_SERV_NT
Inserido campos para atender os registrosT060 3 TIPO_TRIB
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registroT065 3 TIPO_TRIB
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registroT071 3 TIPO_TRIB
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro
Campos ExcluídosT078 Movimento ECF 2 PERIODO Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filhoT080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 2 PERIODO
Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da contribuicao, sujeitas a aliquota zero ou vendas com suspensao - PIS/PASEP ou Cofins
DT_MOVIMENTO
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
DT_MOVIMENTO
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
DT_MOVIMENTO
DT_MOVIMENTO
DT_MOVIMENTO
Detalhamento da base de calculo do credito apurado no periodo PIS/PASEP e/ou COFINS
DT_MOVIMENTO
Detalhamento da contribuicao - PIS/PASEP e/ou Cofins do periodo
DT_MOVIMENTO
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Contribuicao do PIS/PASEP ou da Cofins diferida em periodos anteriores - Valores a pagar no periodo
Controle dos creditos fiscais - PIS/PASEP e/ou Cofins
Controle de valores retidos na fonte - PIS/PASEP e/ou Cofins
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 14 NAT_REC
T013AN 11 VL_SERV
Alterações Genéricas para todo o arquivo1) Todos os campos de data deveram ter o formato: AAAAMMDD, onde: AAAA é o ano com 4 dígitos, MM é o mês com dois dígitos e o DD é o dia também com 2 dígitos.
Natureza da Receita, conforme relação constante nas Tabelas de Detalhamento da Natureza da Receita por Situação Tributária abaixo:- Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas (CST 04 - Revenda);- Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto (CST 04 - Revenda);- Tabela
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29
Valor da prestação de serviços
Registros Criados
Neste registro devem ser informados os documentos fiscais autorizados pela referida AIDF
Registros Excluídos
Neste registro devem ser informados os documentos cancelados/inutilizados no intervalo constante do registro T074
Campos alteradosPassou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Incluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas as opções de cada registro.
Campos Inseridos
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Neste registro devem ser informados os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no período da EFD. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.
Neste registro devem ser informados os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no período da EFD. A obrigatoriedade deste registro deve ser verificada junto a cada uma das unidades federativas.
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido campos para atender os registros
Inserido campos para atender os registros
Inserido campos para atender os registros
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro
Campos ExcluídosPara identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho
Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho
C
N
Alterações Genéricas para todo o arquivo1) Todos os campos de data deveram ter o formato: AAAAMMDD, onde: AAAA é o ano com 4 dígitos, MM é o mês com dois dígitos e o DD é o dia também com 2 dígitos.
Registros Criados
1700 - Criado para atender o acordado na reunião de comitê do dia 19 e 20 de Setembro de 2012.1710 - Criado para atender o acordado na reunião de comitê do dia 19 e 20 de Setembro de 2012.
Registros Excluídos
1700 - Substituído pelo T012
1710 - Substituído pelo T012AA
Campos alteradosPassou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...
Passou a ser DT_MOVIMENTO, caracter de 8. Deverá representar a data do movimento, pois pode haver em um mesmo período duas declarações. Exemplo: Cisão, Fusão, etc...Incluída opção '2 - Justiça Estadual;' de forma a atender todas as opções de cada registro.
Campos Inseridos
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido identificador da data de movimento das operações lançadas neste registro
Inserido campos para atender os registros
Inserido campos para atender os registros
Inserido campos para atender os registros
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro
Campo inserido para identifica o tributo no tratamento do registro
Campos ExcluídosPara identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho
Para identificar o movimento, deverá utilizar a data da redução Z do registro filho
3 - S
- - N
Alterações Genéricas para todo o arquivo1) Todos os campos de data deveram ter o formato: AAAAMMDD, onde: AAAA é o ano com 4 dígitos, MM é o mês com dois dígitos e o DD é o dia também com 2 dígitos.
-Campo necesário geracao automatica do bloco M no futuro.
informar a natureza da receita sendo detalhada no registro, conforme códigos existentes nas tabelas abaixo indicadas, obedecendo ao respectivo CST orientador:• Para o CST 04 - Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota Zero, utilize os códigos constantes nas tabelas 4.3.10: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas Diferenciadas e 4.3.11: Produtos Sujeitos à Incidência Monofásica da Contribuição Social – Alíquotas por Unidade de Medida de Produto.• Para o CST 05 (e alíquota zero) - Operação Tributável por Substituição Tributária, utilize os códigos da Tabela 4.3.12: Produtos Sujeitos à Substituição Tributária da Contribuição Social.• Para o CST 06 - Operação Tributável a Alíquota Zero, utilize os códigos da Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos à Alíquota
M410/M810
D500, D600
D500, D600
Registros CriadosT078AC Cadastro dos Itens do Movimento Diário Criado registro para gerar os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais da recução Z.T001AF Campos extras - GNRE On-Line Criado registro para atender os requisitos da GNRE on-lineT001AG Saldo em estoque por produto Criado registro para atender os requisitos da Livro de Registro de Controle de Produção de EstoqueT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentesT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentesT015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentesT013AX Cadastro de Processos Referenciados por Documento Fiscal Criado registro os casos que não necessitam do registro de "Informação Complementar" como o EFD Contribuições.
Registros Excluídos
Registros AlteradosT078AC Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T078AD Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T078AE Cadastro dos Tributos dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T078AF Processos referenciados Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 Alterado estrutura do registro, pois estava incompatível com o layout do EFD Fiscal
Campos alteradosT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 13 IND_PGTO Retirado obrigatoriedade do campoT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 16 NUM_DOC_FIN Retirado obrigatoriedade do campo, só é utilizado no RMDT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 19 DT_E_S Retirado obrigatoriedade do campo, alguns documentos não tem esta necessidade(Ex: RMD)T013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 18 VL_MERC Retirado obrigatoriedade do campo, só o modelo 02 exige esta informaçãoT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 25 IND_FRT Retirado obrigatoriedade do campo, só os modelos de transporte exigem esta informação
Campos InseridosT001AC Cadastro de Veículos 2 CODIGO Inserido campos para atender o código do sistema legadoT013 Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 31 NUM_AUT Inserido campos para atender facilitar o relacionamento entre as entidades e a identificação da AIDF do documentoT007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 17 ESTOQUE Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 30 ESTOQUE Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3
Campos ExcluídosT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 16 OTM Retirado porque irá utilizar o número do cadastro do veículoT080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 3 QTD Exceluído por não utilizar em nenhum dos registrosT080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 4 QTD_CANC Exceluído por não utilizar em nenhum dos registrosT080AB Cadastro dos Itens do Cupom Fiscal Eletrônico emitido pelo SAT-CF-e 5 UNID Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros CriadosCriado registro para gerar os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais da recução Z.
Criado registro para atender os requisitos da GNRE on-line
Criado registro para atender os requisitos da Livro de Registro de Controle de Produção de Estoque
Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentes
Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentes
Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentes
Criado registro os casos que não necessitam do registro de "Informação Complementar" como o EFD Contribuições.
Registros Excluídos
Registros AlteradosAlterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado estrutura do registro, pois estava incompatível com o layout do EFD Fiscal
Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo
Retirado obrigatoriedade do campo, só é utilizado no RMD
Retirado obrigatoriedade do campo, alguns documentos não tem esta necessidade(Ex: RMD)
Retirado obrigatoriedade do campo, só o modelo 02 exige esta informação
Retirado obrigatoriedade do campo, só os modelos de transporte exigem esta informação
Campos InseridosInserido campos para atender o código do sistema legado
Inserido campos para atender facilitar o relacionamento entre as entidades e a identificação da AIDF do documento
Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3
Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3
Campos ExcluídosRetirado porque irá utilizar o número do cadastro do veículo
Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros
Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros
Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros CriadosCriado registro para gerar os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais da recução Z.
Criado registro para atender os requisitos da GNRE on-line
Criado registro para atender os requisitos da Livro de Registro de Controle de Produção de Estoque
Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentes
Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentes
Separado do T013AO e criado registro para atender os requisitos da EFD Fiscal nos registros correspondentes
Criado registro os casos que não necessitam do registro de "Informação Complementar" como o EFD Contribuições.
Registros Excluídos
Registros AlteradosAlterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado de T078AC para T078AD, pois foi inserido o T078AC que representa os itens do movimento diário somente para gerar o EFD Fiscal, pois o vinculo dele é aos totalizadores parciais
Alterado estrutura do registro, pois estava incompatível com o layout do EFD Fiscal
Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo
Retirado obrigatoriedade do campo, só é utilizado no RMD
Retirado obrigatoriedade do campo, alguns documentos não tem esta necessidade(Ex: RMD)
Retirado obrigatoriedade do campo, só o modelo 02 exige esta informação
Retirado obrigatoriedade do campo, só os modelos de transporte exigem esta informação
Campos InseridosInserido campos para atender o código do sistema legado
Inserido campos para atender facilitar o relacionamento entre as entidades e a identificação da AIDF do documento
Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3
Inserido campos para atender o LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE – RCPE – MODELO P3
Campos ExcluídosRetirado porque irá utilizar o número do cadastro do veículo
Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros
Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros
Exceluído por não utilizar em nenhum dos registros
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros CriadosT001AH Alterado de T000AA e inserido como filho do estabelecimento
T001AI Alterado de T000AB e inserido como filho do estabelecimento
T013AW Documentos Fiscais que acobertam a Carga Transportada
T006AA Recebeu a mesma estrutura do T006, do qual agora passou também à ser filho.
Registros ExcluídosT000AA Excluído - Alterado para T001AH e inserido como filho do estabelecimento
T000AB Excluído - Alterado para T001AI e inserido como filho do estabelecimento
Registros AlteradosT001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF Alterado hierarquia no layout, o correto é filho do T001.
T006 Cadastro da Unidade de Medida dos Fatores de Conversão Passou a ser o cadastro das outras Unidades de Medidas que terão as outras Unidade de Medidas de conversão atreladas
Campos alteradosT002 Informações do contabilista 8 TP_LOGR Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 2 HR_ALT Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.
T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 ECF_CX Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 2 FILIAL Alterado o tamanho para 20 e a descrição do campo para melhor detalhar o contexto de campo.
T013AK3 VEIC_ID
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 6 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 6 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 6 VEIC_ID Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículoT015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 16 CL_ENQ Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve IPIT015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 17 VL_UNID Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 18 QUANT_PAD Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
Campos InseridosT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 31 VL_ITEM Para evitar problemas de calculos, arredondamento em futuras divisões, etc...T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 2 UF_MUN_ORIG Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 4 UF_MUN_DEST Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UFT001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 6 DESCRI Campo utilizado para representar uma descrição resumida do ECF nos cadastros que o utilizam como referencia.
Campos ExcluídosT013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 4 COD_AUT Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 5 VL_DA Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 6 DT_VCTO Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 7 DT_PGTO Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
T013AE Cadastro de Documento de Arrecadação referenciado 8 UF Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 ECF_CX Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.T001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 3 COD_MOD Campo excluído porque para obter esta informação, utilizo os dados dos documentos emitidos no periodo.
T013AK13 UF_ID
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 7 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 5 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículoT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 8 COD_MOD
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 9 SER
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 10 NUM_DOC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 11 DT_DOC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 12 VL_DOC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 13 VL_MERC
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 14 QTD_VOL
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 15 PESO_BRT
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AWT013AQ Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27 16 PESO_LIQ
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Cadastro Complementar de Volumes Transportados e Operações com Combustíveis( Modelos 01 e 04 )
T015AI Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07 5 UF_ID Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros CriadosAlterado de T000AA e inserido como filho do estabelecimento
Alterado de T000AB e inserido como filho do estabelecimento
Documentos Fiscais que acobertam a Carga Transportada
Recebeu a mesma estrutura do T006, do qual agora passou também à ser filho.
Registros ExcluídosExcluído - Alterado para T001AH e inserido como filho do estabelecimento
Excluído - Alterado para T001AI e inserido como filho do estabelecimento
Registros AlteradosAlterado hierarquia no layout, o correto é filho do T001.
Passou a ser o cadastro das outras Unidades de Medidas que terão as outras Unidade de Medidas de conversão atreladas
Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.
Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.
Alterado o tamanho para 20 e a descrição do campo para melhor detalhar o contexto de campo.
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve IPI
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
Campos InseridosIncluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Para evitar problemas de calculos, arredondamento em futuras divisões, etc...
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Campo utilizado para representar uma descrição resumida do ECF nos cadastros que o utilizam como referencia.
Campos ExcluídosCampos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campo excluído porque para obter esta informação, utilizo os dados dos documentos emitidos no periodo.
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Registros CriadosAlterado de T000AA e inserido como filho do estabelecimento
Alterado de T000AB e inserido como filho do estabelecimento
Documentos Fiscais que acobertam a Carga Transportada
Recebeu a mesma estrutura do T006, do qual agora passou também à ser filho.
Registros ExcluídosExcluído - Alterado para T001AH e inserido como filho do estabelecimento
Excluído - Alterado para T001AI e inserido como filho do estabelecimento
Registros AlteradosAlterado hierarquia no layout, o correto é filho do T001.
Passou a ser o cadastro das outras Unidades de Medidas que terão as outras Unidade de Medidas de conversão atreladas
Campos alteradosRetirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir.
Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação. Além do layout EFD Fiscal não exigir esta informação no C116.
Alterado o tamanho para 20 e a descrição do campo para melhor detalhar o contexto de campo.
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Alterado para comportar o código do ERP ao invés da placa, pois através deste relaciono o cadastro ao qual se tem todas as informações necessárias do veículo
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve IPI
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
Retirado obrigatoriedade dos campos, pois somente são utilizados quando envolve PAUTA
Campos InseridosIncluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Para evitar problemas de calculos, arredondamento em futuras divisões, etc...
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Incluido campo para fazer o relacionamento correto de municipio por UF
Campo utilizado para representar uma descrição resumida do ECF nos cadastros que o utilizam como referencia.
Campos ExcluídosCampos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campos já existente no cadastro de Docs de Arrecadação. Preciso somente dos campos para fazer a busca no cadastro.
Campo excluído porque para obter esta informação, utilizo os dados dos documentos emitidos no periodo.
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Campo excluído, pois já está no cadastro do veículo
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Passou a fazer parte de um outro registro, o T013AW
Registros CriadosT001AJ Código dos Totalizadores da Redução Z Registro criado para manter a integridade relacional de movimento ECF com o cadastro de totalizadores.
T001AK Cadastro de Informações Complementares Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AA.
T001AL Cadastro de Observações do Lançamento Fiscal Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AL.
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alterados
Campos InseridosT021AB 2 COD_DA Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.
T020AB 2 COD_DA Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.
Campos ExcluídosT065AA 2 TIPO_TRIB O registro PAI jah tem esta mesma informação
T021AD Obrigacoes a recolher 8 PROC O cadastro do processo jah tem esta mesma informação
T020AE Obrigacoes a recolher 8 PROC O cadastro do processo jah tem esta mesma informação
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Informacoes adicionais dos ajustes da Apuracao - Processos referenciados ou Documentos de arrecadacao
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Registros CriadosRegistro criado para manter a integridade relacional de movimento ECF com o cadastro de totalizadores.
Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AA.
Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AL.
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alterados
Campos InseridosCampo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.
Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.
Campos ExcluídosO registro PAI jah tem esta mesma informação
O cadastro do processo jah tem esta mesma informação
O cadastro do processo jah tem esta mesma informação
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros CriadosRegistro criado para manter a integridade relacional de movimento ECF com o cadastro de totalizadores.
Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AA.
Registro criado para manter a integridade relacional com o documento fiscal, registro T013AL.
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alterados
Campos InseridosCampo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.
Campo inserido para compor a chave de pesquisa na tabela de cadastro.
Campos ExcluídosO registro PAI jah tem esta mesma informação
O cadastro do processo jah tem esta mesma informação
O cadastro do processo jah tem esta mesma informação
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros CriadosT020AF Resumo por CFOP Registro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alteradosT001AD Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
T013AGCadastro de Cupom Fiscal Referenciado 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
T078 Movimento ECF 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
T080 Identificação do equipamento SAT-CF-e 2 IDENT_ECF Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
T013 19 DT_E_S Campo voltou a ser obrigatório. Para os casos de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acessórias, que não se baseiam na emissão
Campos InseridosT013
32 COD_MOD_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
T01333 SER_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
T01334 SUB_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
T01335 NUM_DOC_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
T01336 DT_DOC_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
T01337 COD_PART_RMD Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 24 COD_BANCO Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 25 COD_AGENCIA Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 26 NUM_CC Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 27 VALOR_DEVOLUCAO Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 28 VALOR_RESSARCIMENTO Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
T013AP 11 CST Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
T013AP 12 CFOP Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
T013AP 13 ALIQUOTA Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
T013AP 14 COD_LST Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 32 COD_LST Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
Campos Excluídos
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Registros CriadosRegistro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alteradosAlterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Campo voltou a ser obrigatório. Para os casos de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acessórias, que não se baseiam na emissão
Campos InseridosCampo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
Campos Excluídos
Registros CriadosRegistro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS
Registros Excluídos
Registros Alterados
Campos alteradosAlterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Alterado para tamanho 20 para atender uma demanda da Datasul, solicitação do Eduardo Peixer em 27/11/2012
Campo voltou a ser obrigatório. Para os casos de não tê-lo, deverá ser informado a data do documento. Este campo se faz necessário para geração das obrigações acessórias, que não se baseiam na emissão
Campos InseridosCampo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para fazer referencia ao RMD quando se tratarem de bilhetes de passagem( modelos 13, 14, 15 e 16)
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campo inserido para atender o Livro P14, DADOS DE RECOLHIMENTO – GNR LP1
Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
Campos criados para atender a quebra do livro fiscal e os modêlos 13, 14, 15, 16 e 18 (Bilhetes e RMD), que não precisam do Item do documento
Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
Campo criado para fazer referencia ao cadastro de produto e permitir que se altere no momento de inclusao do documento de serviço
Campos Excluídos
Registros CriadosT021AE Resumo por CFOP Registro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS
T013AY Inclusão dos Registros Consolidados
T078AH Resumo diário do ECF por PIS/PASEP Inclusão dos Registros Consolidados
T078AI Resumo diário do ECF por Cofins Inclusão dos Registros Consolidados
T078AJ Resumo diário do ECF por ICMS Inclusão dos Registros Consolidados
T078AK Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) Inclusão dos Registros Consolidados
T078AL Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E) Inclusão dos Registros Consolidados
T900 Inclusão dos Registros Consolidados
T901 Inclusão dos Registros Consolidados
T901AA Inclusão dos Registros Consolidados
T901AB Inclusão dos Registros Consolidados
T901AC Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados
T902 Inclusão dos Registros Consolidados
T902AA Registro Analítico dos Documentos (Código 06) Inclusão dos Registros Consolidados
T902AB Registro de informações de ST por UF (Código 06) Inclusão dos Registros Consolidados
T903 Consolidado - Identificação do Equipamento SAT-CF-E Inclusão dos Registros Consolidados
T903AA Inclusão dos Registros Consolidados
T903AB Inclusão dos Registros Consolidados
T903AC Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados
T903AD Resumo Diário do CF-e (Código 59) Inclusão dos Registros Consolidados
T904 Inclusão dos Registros Consolidados
T904AA Inclusão dos Registros Consolidados
T904AB Inclusão dos Registros Consolidados
T905 Inclusão dos Registros Consolidados
T905AA Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados
T906 Inclusão dos Registros Consolidados
T906AA Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados
T907 Inclusão dos Registros Consolidados
T907AA Inclusão dos Registros Consolidados
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Consolidado - Resumo mensal dos itens do ECF por estabelecimento (Código 02 e 2D).
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - PIS/PASEP
Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 28 e 29) – Documentos de Saídas - Cofins
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Emitidas em via única (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28)
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins
Resumo diário de documentos emitidos por Equipamento SAT-CF-E (Código 59) PIS/PASEP e/ou Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Documentos Cancelados dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Registro analítico dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16) e Resumo de Movimento Diário (Código 18)
Consolidados - Resumo Diário de Cupom Fiscal por ECF (Códigos 2D, 13, 14, 15 e 16)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) PIS/PASEP
T907AB Inclusão dos Registros Consolidados
T907AC Processos referenciados Inclusão dos Registros Consolidados
T908 Inclusão dos Registros Consolidados
T908AA Registro Analítico dos Documentos (Código 21 e 22) Inclusão dos Registros Consolidados
T908AB Inclusão dos Registros Consolidados
Registros Excluídos
Registros AlteradosT010 Cadastro de Plano de Contas Contábeis 4 IND_CTA Alterado indicador para 0 ou 1.
Campos alteradosT003 Cadastro de Participantes 8 COD_MUN
T003 Cadastro de Participantes 10 TP_LOGR Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.T003AA Alteração do Cadastro de Participantes 4 NR_CAMPO Alterado tamanho do campo para 3 e observação de preenchimento
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Códigos 21 e 22) Cofins
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22) - (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOSARQUIVOS PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite
Alterado para tamanho 5 pois sómente deve comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.Alterado comentário do campo.
Registros CriadosRegistro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Registros Excluídos
Registros AlteradosAlterado indicador para 0 ou 1.
Campos alterados
Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
Alterado tamanho do campo para 3 e observação de preenchimento
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Alterado para tamanho 5 pois sómente deve comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.Alterado comentário do campo.
Registros CriadosRegistro inserido para atender o Livro P9, Apuração do ICMS
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Inclusão dos Registros Consolidados
Registros Excluídos
Registros AlteradosAlterado indicador para 0 ou 1.
Campos alterados
Retirado obrigatoriedade do campo, para atender os ERPs que não tem esta informação normalizada. Assim o campo endereço terá abrangerá tudo.
Alterado tamanho do campo para 3 e observação de preenchimento
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Alterado para tamanho 5 pois sómente deve comportar o código do município, o código do estado estará em outro campo.
Registros Criados
Campos InseridosT007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 18 ALIQ_IPI Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 19 RED_BC_ICMS Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra
T013AC Cadastro de Operações de Importação 9 VL_BC_PIS Incluido registro para atender o A120 e c120
T013AC Cadastro de Operações de Importação 10 VL_PIS_IMP Incluido registro para atender o A120 e c120
T013AC Cadastro de Operações de Importação 11 VL_BC_COFINS Incluido registro para atender o A120 e c120
T013AC Cadastro de Operações de Importação 12 VL_COFINS_IMP Incluido registro para atender o A120 e c120
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
T013AS
Alterado ocorrëncia do registro para respeitar o EFD
Campos AlteradosT078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16) 9 GT_INI Retirado obrigatoriedade do campo, pois nao eh mais exigido nos layouts
T001AE Cadastro de Documento de Arrecadação 3 NUM_DA Tamanho alterado para 25.
Complemento do Documento Fiscal - Operações com ICMS-ST recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal (Modelos 55)
Registros Criados
Campos InseridosIncluido para atender o Registro 75 do Sintregra
Incluido para atender o Registro 75 do Sintregra
Incluido registro para atender o A120 e c120
Incluido registro para atender o A120 e c120
Incluido registro para atender o A120 e c120
Incluido registro para atender o A120 e c120
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosAlterado ocorrëncia do registro para respeitar o EFD
Campos AlteradosRetirado obrigatoriedade do campo, pois nao eh mais exigido nos layouts
Tamanho alterado para 25.
Registros Criados
Campos InseridosT066AA 8 COD_REL Incluido para atender o Registro 85 do Sintregra
T066AB 11 VLR_UNI Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra
T066AB 12 VLR_TOT Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra
T015AE Cadastro de Tributos por Item de Documento 20 COD_ANT Incluido para atender o Registro 53 do Sintregra
T01338 VL_SERV
T013AP 15 VL_OPER Utilizado para atrelar ao tributo o valor contábil da classificação
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF 9 COD_OBS Utilizado atender o layout do registro D390
T013AR Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22 13 COD_CONS Utilizado atender o layout do registro D600
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 10 VL_DESC Utilizado atender o layout do registro C495
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 11 VL_CANC Utilizado atender o layout do registro C495
T078AE Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais Emitidos por ECF 12 VL_ACRES Utilizado atender o layout do registro C495
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosComplemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22 Alterado ocorrência para bater com o EFD
Campos AlteradosT001AC Cadastro de Veículos 7 CHASSI Alterado tamanho para 17 e obrigatório, igual a exigência do EFD Fiscal.
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 6 TIPO_ITEM Retirado obrigatoriedade do campo
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 11 COD_COMB Retirado obrigatoriedade do campo
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 12 COD_TAB Retirado obrigatoriedade do campo
T007 Identificação do Item (Produtos/Serviços) 13 COD_GRU Retirado obrigatoriedade do campo
T002 Informações do contabilista 19 COD_MUN
T01313 IND_PGTO
Informacoes de Exportacao - Itens dos documentos de exportacaoInformacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceirosInformacoes de Exportacao - Exportacoes indiretas - Mercadorias de terceiros
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Utilizado para separar o total do documento em mercadorias e serviços, desta forma atende-se a alguns registros separados, por exemplo D300.
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
T015AH
Alterado para tamanho 5 igual aos outros campos do layout, pois no nosso layout a UF esta separada do codigo do municipio
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Registros Criados
Campos InseridosIncluido para atender o Registro 85 do Sintregra
Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra
Incluido para atender o Registro 86 do Sintregra
Incluido para atender o Registro 53 do Sintregra
Utilizado para atrelar ao tributo o valor contábil da classificação
Utilizado atender o layout do registro D390
Utilizado atender o layout do registro D600
Utilizado atender o layout do registro C495
Utilizado atender o layout do registro C495
Utilizado atender o layout do registro C495
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosAlterado ocorrência para bater com o EFD
Campos AlteradosAlterado tamanho para 17 e obrigatório, igual a exigência do EFD Fiscal.
Retirado obrigatoriedade do campo
Retirado obrigatoriedade do campo
Retirado obrigatoriedade do campo
Retirado obrigatoriedade do campo
Utilizado para separar o total do documento em mercadorias e serviços, desta forma atende-se a alguns registros separados, por exemplo D300.
Alterado para tamanho 5 igual aos outros campos do layout, pois no nosso layout a UF esta separada do codigo do municipio
Registros CriadosConsolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Processos Referenciados
Campos InseridosT002 12 TP_BAIRRO
T003 14 TP_BAIRRO
Campos ExcluídosT083AA 2 DT_MOVIMENTO Devido a nova estrutura do T083, este campo passa para o PAI.
T083 4
Valor do ajuste
T083 5
Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. do EFD Contribuições
T083 6
Número do processo, documento ou ato concessório ao qual o ajuste está vinculado, se houver.
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosT083 Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta Passou a ser o T083AA filho do T083.
Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF
Campos AlteradosT002 13 BAIRRO
Alterada a ordem / item do campo
T002 14 DDDAlterada a ordem / item do campo
T083 Nosso layout estava tratando somente o P210, e assumindo que o P200 fosse apurado pelo TAF sobre o P100, porém não há informações suficientes para fazer as amarrações corretas com o P210.
T084 Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
T084AA Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
T084AB Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
T085 Composição da receita escriturada no periodo - Detalhamento da receita recebida pelo Regime de caixa
Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
Informações do Contabilista
Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - ConjuntoInformacoes de Cadastro
de ParticipantesIncluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:01 - Bairro02 - Bosque03 - Chácara04 - Conjunto
Ajustes da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
VL_TOT_AJ_REDUC
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
VL_TOT_AJ_ACRES
Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a receita bruta
VL_TOT_CONT_DEV
T078AD Passou a ser obrigatório, pois o modelo do documento deste registro é utilizado para identificar qual bloco será gerado.
Informações do contabilista
Informações do contabilista
T002 15 FONEAlterada a ordem / item do campo
T002 16 DDDAlterada a ordem / item do campo
T002 17 FAXAlterada a ordem / item do campo
T002 18 EMAILAlterada a ordem / item do campo
T002 19 UFAlterada a ordem / item do campo
T002 20 COD_MUNAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 15 BAIRROAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 16 UFAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 17 CEPAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 18 DDDAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 19 FONEAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 20 DDDAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 21 FAXAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 22 EMAILAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 23 DT_INCLUSAOAlterada a ordem / item do campo
T003 Cadastro de Participantes 24 TP_PESSOAAlterada a ordem / item do campo
T001AD 3 ECF_MOD
Alterado para Obrigatório
T001AD 5 ECF_CX
Alterado para Obrigatório
T001AE 10 REFERENCIA
Alterado para Não Obrigatório e Alterado Tipo para Numérico
T001AF 4Alterado tamanho do campo para 60, Decimal para 0 e Tipo para Caractere.
T001AF 3Alterado tamanho do campo para 20
T001AF 2Alterado tamanho do campo para 10
T001AG 4 QUANTIDADEAlterado o tamanho do campo para 16
Informações do contabilista
Informações do contabilista
Informações do contabilista
Informações do contabilista
Informações do contabilista
Informações do contabilista
Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF
Cadastro do Equipamento ECF/SAT-CF
Cadastro de Documento de Arrecadação
Campos extras - GNRE On-Line
VALOR_CMP_EXTRA
Campos extras - GNRE On-Line
TIPO_CMP_EXTRA
Campos extras - GNRE On-Line
COD_CMP_EXTRA
Saldo em estoque por produto
Registros Criados
Campos Inseridos
Campos ExcluídosDevido a nova estrutura do T083, este campo passa para o PAI.
Valor do ajuste
Código do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. do EFD Contribuições
Número do processo, documento ou ato concessório ao qual o ajuste está vinculado, se houver.
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosPassou a ser o T083AA filho do T083.
Campos AlteradosAlterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Nosso layout estava tratando somente o P210, e assumindo que o P200 fosse apurado pelo TAF sobre o P100, porém não há informações suficientes para fazer as amarrações corretas com o
Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
Registro criado porque são registros que não dependem de documentos fiscais, portanto não teria como obter essas informações de outra forma.
Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:
Incluido o Cód. do Tipo de BAIRRO - Informar o Tipo de Logradouro conforme tabela abaixo:
Passou a ser obrigatório, pois o modelo do documento deste registro é utilizado para identificar
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterada a ordem / item do campo
Alterado para Obrigatório
Alterado para Obrigatório
Alterado para Não Obrigatório e Alterado Tipo para Numérico
Alterado tamanho do campo para 60, Decimal para 0 e Tipo para Caractere.
Alterado tamanho do campo para 20
Alterado tamanho do campo para 10
Alterado o tamanho do campo para 16
Registros Criados
Campos InseridosT001 4 CÓDIGO FEBRABAN
T078AH 11 CFOP
T078AI 11 CFOP
Campos AlteradosT904AA 2 NUM_DOC_CANC
Alterado tamanho do campo para 9
T062 4 CST_PC
Alterado conteudo de [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56] para [04,05, 06, 07, 08, 09 ]
T022AB 2 CFOP
Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens - ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = S
T013AQ 2 DESPACHO
Identificação do número do despacho - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO - 'S'T013AW 2 COD_MOD
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
T015AI 2 UF_MUN_ORIG
Sigla da UF para o municipio de origem - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
T015AI 3 COD_MUN_ORIG
T015AI 4 UF_MUN_DEST
Sigla da UF para o municipio de destino -ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
T015AI 5 COD_MUN_DEST
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
T010 8 COD_CTA_REF
Código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB. Alerado tam. do campo p 19
T013AV 3 COD_MUN_ORIG
T013AV 5 COD_MUN_DEST
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Código de Indentificação da Empresa/Organizaçãojunto a Febraban ( Federação Brasileira de Bancos ), esta informação é utilizada na composição do código de barras da GNRE Online.
Resumo diário do ECF por PIS/PASEP
Código Fiscal de Operação e Prestação - Campo Acrescentado para atender a geração dos registro C491 do EFD - Contribuições
Resumo diário do ECF por Cofins
Código Fiscal de Operação e Prestação - Campo Acrescentado para atender a geração dos registro C495 do EFD - Contribuições
Documentos cancelados dos bilhetes
Detalhamento das receitas isentas, nao alcancadas pela incidencia da Detalhamento do IPI por CFOP
Local de coleta/Entrega - Modelos 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 07
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
T015AH 2 COD_CLASS
T013AP 11 CST
Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal. - RETIRA
T013AB 3 IND_PROC
VALORES VALIDOS: Valores válidos: [ 0, 1, 2, 3, 9 ]
T015
7 NAT_BC_CRED
T015AB
5 COD_PART Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003)
T015AE 3 CST
Campo alterado para NÃO OBRIGATÓRIO
T015AH 4 COD_PART
Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003).
T078AJ 2 CST
T078AL 2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO PARA 03
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme aTabela 4.4.1 - CAMPO ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = 'S'
Cadastro dos Tributos por Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Cadastro de Processos Referenciados por Informação Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais
Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7, caso seja informado código representativo de crédito no Campo 03 do registro T015AE
Complemento do Item do Documento Fiscal - Modelo 06, 28 e 29
Cadastro de Tributos por Item de Documento
Complemento do item do Documento Fiscal - Modelo 21 e 22
Resumo diário do ECF por ICMS
Código da Situação Tributária do ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO PARA 2
Registro Analítico do Movimento Diário (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Registros Criados
Campos Inseridos
Campos Alterados
Alterado tamanho do campo para 9
Alterado conteudo de [50, 51, 52, 53, 54, 55, 56] para [04,05, 06, 07, 08, 09 ]
Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de itens - ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = S
Identificação do número do despacho - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO - 'S'
Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
Sigla da UF para o municipio de origem - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
Sigla da UF para o municipio de destino -ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
Código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB. Alerado tam. do campo p 19
Código do município de destino, conforme a tabela IBGE ( Sem o Código da UF )
Código de Indentificação da Empresa/Organizaçãojunto a Febraban ( Federação Brasileira de Bancos ), esta informação é utilizada na composição do código de barras da GNRE Online.
Código Fiscal de Operação e Prestação - Campo Acrescentado para atender a geração dos registro C491 do EFD - Contribuições
Código Fiscal de Operação e Prestação - Campo Acrescentado para atender a geração dos registro C495 do EFD - Contribuições
Código do município de origem do serviço,conforme a tabela IBGE - ALTERAÇÃO DA OBRIGATORIEDADE DO CAMPO = 'S'
Código da Situação Tributária referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 do SPED Fiscal. - RETIRA
VALORES VALIDOS: Valores válidos: [ 0, 1, 2, 3, 9 ]
Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003)
Código do participante receptor da receita, terceiro da operação (campo 02 do Registro T003).
Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO PARA 03
Código de classificação do item do serviço de comunicação ou de telecomunicação, conforme aTabela 4.4.1 - CAMPO ALTERADO PARA OBRIGATÓRIO = 'S'
Código da Base de Cálculo do Crédito, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7, caso seja informado código representativo de crédito no Campo 03 do registro T015AE
Código da Situação Tributária do ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 - ALTERADO TAMANHO DO CAMPO
Registros CriadosT001AM IDENTIFICAÇÃO DE SOCIEDADE EM CONTA DE PARTICIPAÇÃO – SCP Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T024AD Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T086 IDENTIFICAÇÃO DA PESSOA JURIDICA/ESTABELECIMENTO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T086AA CONSOLIDAÇÃO DAS OPERAÇÕES DO PERÍODO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T086AB PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T086AC Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T086AD PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T086AE Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
T086AF PROCESSO REFERENCIADO Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos Alterados
T071
IND_NAT_RET
CONTRIBUIÇÃO PARA O PIS/PASEP A RECOLHER – DETALHAMENTO POR CÓDIGO DE RECEITA
COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS, DEDUÇÕES E/OU EXCLUSÕES DO PERÍODO
COMPLEMENTO DAS OPERAÇÕES – DETALHAMENTO DAS RECEITAS, DEDUÇÕES E/OU EXCLUSÕES DO PERÍODO
Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Não Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Real) e ao Regime Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Presumido/Arbitrado):
01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado
04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra geral de incidência (não cumulativa ou cumulativa)
Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Cumulativo, auferido por Pessoa Jurídica Tributada pelo Lucro real:51 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais52 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal53 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado
54 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa55 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos59 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra específica de incidência cumulativa (art. 8º da Lei nº 10.637/2002 e art. 10 da Lei nº 10.833/2003)
Registros CriadosInclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Inclusão do registro para atender ao bloco I do EFD Contribuições
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos AlteradosRetenção Rendimentos sujeitos ao Regime Não Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Real) e ao Regime Cumulativo (PJ Tributada pelo Lucro Presumido/Arbitrado):
01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado
04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos99 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra geral de incidência (não cumulativa ou
Retenção Rendimentos sujeitos ao Regime Cumulativo, auferido por Pessoa Jurídica Tributada pelo Lucro real:51 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais52 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal53 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado
54 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa55 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos59 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra específica de incidência cumulativa (art. 8º da Lei nº 10.637/2002 e art. 10 da Lei nº 10.833/2003)
Registros CriadosT013AZ
T013BA
T013BB
Campos InseridosT001AC
T001AC
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AC
T013AI
T013AI
T001
T015
T015
T015AC
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AD
T015AE
T015AE
T015AF
T015AF
T015AF
T015AF
T015AF
T015AF
T066
T066
T908AC
T908AC
T908AC
T908AC
T908AC
T908AC
T908AC
T908AC
T908AC
T908AD
T908AD
T908AD
T908AD
T908AD
T908AE
T908AE
T908AE
T908AE
T124
T124
T124
T124
T124
T124
T124
T124
T124
T125
T125
T125
T125
T125
T126
T126
T126
T126
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos Alterados
Registros CriadosAquisição de Cana de Açucar ( Modelo 55 )
Fornecimento Diário de Cana ( Modelo 55 )
Deduções - Cana ( Modelo 55 )
Campos InseridosCadastro de Veículos 1
Cadastro de Veículos 2
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 3
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 4
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 5
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 6
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 7
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 8
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 9
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 10
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 11
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 12
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 13
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 14
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 15
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 16
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 17
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 18
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 19
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 20
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 21
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 22
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 23
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias) 24
Cadastro de Operações de Importação 25
Cadastro de Operações de Importação 26
Cadastro de Operações de Importação 27
Cadastro de Operações de Importação 28
Cadastro de Operações de Importação 29
Cadastro de Operações de Importação 30
Cadastro de Operações de Importação 31
Cadastro de Operações de Importação 32
Cadastro de Operações de Importação 33
Cadastro de Operações de Importação 34
Cadastro de Operações de Importação 35
Cadastro de Operações de Importação 36
Cadastro de Operações de Importação 37
Cadastro de Operações de Importação 38
Cadastro de Operações de Importação 39
Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 40
Cadastro de Faturas( Modelo 01 ) 41
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 42
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 43
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 44
Cadastro de Operações com Arma de Fogo - Complemento do Item modelo 01 45
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 46
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 47
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 48
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 49
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 50
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 51
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 52
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 53
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 54
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 55
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 56
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 57
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 58
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 59
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 60
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 61
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 62
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 63
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 64
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 65
Cadastro de Operações com Veiculos Novos - Complemento do Item modelos 01 e 55 66
Cadastro de Tributos por Item de Documento 67
Cadastro de Tributos por Item de Documento 68
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55 69
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55 70
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55 71
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55 72
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55 73
Cadastro de Armazenamento de Combustiveis - Complemento do Item modelos 01 e 55 74
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento 75
Informacoes de Exportacao - Complemento do documento 76
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 77
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 78
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 79
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 80
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 81
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 82
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 83
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 84
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 85
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 86
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 87
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 88
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 89
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 90
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 91
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 92
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 93
Registro de Informações de Outras Ufs, relativamente aos serviços "não-medidos" de televisão por assinatura via satélite 94
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 95
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 96
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 97
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 98
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 99
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 100
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 101
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 102
Aquisição de Cana de Açúcar (Modelo 55) 103
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55) 104
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55) 105
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55) 106
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55) 107
Fornecimento diário de Cana (Modelo 55) 108
Deduções (Modelo 55) 109
Deduções (Modelo 55) 110
Deduções (Modelo 55) 111
Deduções (Modelo 55) 112
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos Alterados
Registros CriadosAquisição de Cana de Açucar ( Modelo 55 )
Fornecimento Diário de Cana ( Modelo 55 )
Deduções - Cana ( Modelo 55 )
Campos InseridosVAGAO Identificação do Vagão
BALSA Identificação da Balsa
HR_SAI_ENTHora de Saída ou da Entrada da Mercadoria/Produto
BASEIIBase Imposto Importação
IMP_IMPOR Valor do Imposto de Importação
VLR_ADU Valor Despesas Aduaneiras (importação)
VLR_IFO Valor IOF
QTD_VOL Quantidade de Volumes Transportados
ESP_VOL Espécie dos volumes transportados
MARCA Marca dos volumes transportados
NUM_VOL Numeração dos volumes transportados
PES_LIQ Peso Líquido dos Volumes Transportados
PES_BRT Peso Bruto dos Volumes Transportados
LACRES Número dos Lacres usados nos veículos de transporte
NOT_EMP Identificação da Nota de Empenho
PEDIDO Número do Pedido de compra
CONTRA Número do contrato de compra
INF_ADI_CLI Informações Complementares de interesse do Contribuinte
INF_ADI_FIS Informações Complementares para uso do Fisco (Nfe)
DT_CANC Data de Cancelamento da Nfe
HR_AUT_NFE Hora da Autorização da Nfe
DT_AUT_NFE Data da Autorização da Nfe
NOTA_IMP Flag de Impressão
PROTOC_NFE Protocolo da Nfe Autorizada.
DT_REGData de Registro da DI/DSI/DA
LOC_DESEMBLocal de desembaraço
UF_DESEMBID da UF onde ocorreu o Desembaraço Aduaneiro
DT_DESBData do Desembargo aduaneiro
COD_EXP
ADICAONúmero da Adição
SEQ_ADINúmero sequencial do item dentro da adição
FABRIC
VLR_DESCValor do desconto do item da DI – Adição
Código do exportador, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e
Código do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas internos de informação do emitente da NF-e
NUM_PEDNúmero do pedido de compra
IT_PEDItem do pedido de compra
BASEIIBase Imposto Importação
DESP_ADUValor Despesas Aduaneiras
VLR_IIValor Imposto de Importação
VLR_IOFValor IOF
VL_DESC Valor do desconto
VL_LIQValor Líquido da Fatura
CRT Código de Regime Tributário
CSOSN Código da Situação da Operação no Simples Nacional
INF_ADIC Norma referênciada, Informações Complementares, etc..
NUM_CANO Número do Cano
COD_COR_MT Código da cor de cada montadora
POTEN_MOT Potência máxima do motor do veículo em cavalo vapor (CV).
CILIND
PESO_LIQ Peso Liquido em Toneladas
PESO_BRT Peso Bruto em Toneladas
SERIAL Série do Veículo
TP_COMB Tipo de Combustível conforme tabela RENAVAN
NUM_MOTOR Número do Motor
TRACAO CMT-Capacidade Máxima de Tração
DIST_EIXO Distância entre eixos
ANO_FAB Ano de fabricação do veículo
ANO_MOD Ano do modelo do veículo
TP_PINT Tipo de pintura
TP_VEIC Tipo do Veículo
ESP_VEI Espécie do Veículo
COND_VIN Condição VIN
COND_VEI Condição do Veiculo
COD_MAR_MOD Código da Marca/Modelo
COR_DENAT Código Cor Denatran
LOTACAO
TP_RESTR Tipo de Restrição
MT_DES_ICMS Motivo da Desoneração do ICMS
ALIQ_REAIS Alíquota em Reais
CODIFCódigo de autorização / registro do CODIF
QT_FAT_AMB Quantidade de combustível faturada à temperatura ambiente.
UF_CONS Sigla da UF de consumo
BC_CIDE BC da CIDE
ALIQ_CIDE Valor da alíquota da CIDE
VAL_CIDE Valor da CIDE
UF_EMBQ Sigla da UF onde ocorrerá o Embarque dos produtos
LOC_EMBQ Local onde ocorrerá o Embarque dos produtos
Capacidade voluntária do motor expressa em centímetros cúbicos (CC)
Quantidade máxima permitida de passageiros sentados, inclusive o motorista
REGISTRO Tipo de registro
SAFRA Identificação da safra
ANO_REF Mês e ano de referência
TOT_MES Quantidade Total do Mês
TOT_ANT Quantidade Total Anterior
TOT_GER Quantidade Total Geral
VL_FORN Valor dos Fornecimentos
TOT_DED Valor Total da Dedução
VL_LIQ_FOR Valor Líquido dos Fornecimentos
REGISTRO Tipo de registro
SAFRA Identificação da safra
ANO_REF Mês e ano de referência
DIA Dia do Fornecimento
QUANT Quantidade de Fornecimento
SAFRA Identificação da safra
ANO_REF Mês e ano de referência
DESC_DED Descrição da Dedução
VL_DED Valor da Dedução
REGISTRO Tipo de registro
SAFRA Identificação da safra
ANO_REF Mês e ano de referência
TOT_MES Quantidade Total do Mês
TOT_ANT Quantidade Total Anterior
TOT_GER Quantidade Total Geral
VL_FORN Valor dos Fornecimentos
TOT_DED Valor Total da Dedução
VL_LIQ_FOR Valor Líquido dos Fornecimentos
REGISTRO Tipo de registro
SAFRA Identificação da safra
ANO_REF Mês e ano de referência
DIA Dia do Fornecimento
QUANT Quantidade de Fornecimento
SAFRA Identificação da safra
ANO_REF Mês e ano de referência
DESC_DED Descrição da Dedução
VL_DED Valor da Dedução
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos Alterados
Registros CriadosT001AM
T010AA
T087
T087AA
T087AB
T087AC
T087AD
T088
T088AA
T088AB
T088AC
T088AD
T088AE
T088AF
T089
T089AA
T089AB
T089AC
T089AD
T089AE
T089AF
T089AG
T089AH
T090
T090AA
T090AB
T091
T091AA
T091AB
T092
T092AA
T093
T093AA
T093AB
T094
T095
T096
T097
T098
T099
T099AA
T100
T100AA
T101
T101AA
T102
T103
T104
T105
T106
T107
T108
T109
T110
T111
T112
T113
T114
T115
T116
T126
T126AA
T118
T119
T120
T121
T121AA
T122
T123
Registros ExcluídosT090AC
Campos InseridosT010
T088AE
T088AE
T088AE
Campos ExcluídosT088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T088AE
T089AA
T090AA
T090AA
T090AC
T090AC
T090AC
T090AC
T090AD
T090AD
T090AD
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosT001
T002
T010
T011
T088AE
T089AA
T089AB
T089AB
T090AA
T090AB
T092
T110
Campos Alterados
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
T001
Blocos do ECFIdentificação das empresas que possuem SCP (sócias Ostensivas) 0
Plano de Contas Referencial J
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário K
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período) K
Mapeamento Referencial do Saldo Final K
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento K
K
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário L
Balanço Patrimonial L
Método de Avaliação de Estoques L
Informativo da Composição de Custos L
Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal L
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). L
Totais dos Lançamentos de Ajustes do RTT por Conta Contábil e Centro de Custo L
M
Lançamentos da Parte A do e-Lalur M
Conta da Parte B do e-Lalur M
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur M
Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil M
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento M
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A M
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento M
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs M
N
Registros Genericos - Bloco N N
Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais N
P
Balanço Patrimonial P
Registros Genéricos - Bloco P P
T
Registros Genericos - Bloco T T
U
Balanço Patrimonial U
Registros Genericos - Bloco U U
Atividades Incentivadas – PJ em Geral X
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes Y
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs M
Lançamento Contábil I
Registros Genericos - Bloco X X
Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas) X
Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações X
X
Operações com o Exterior - Contratantes das Importações X
Participações no Exterior X
X
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentes
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Comércio Eletrônico X
Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior X
X
X
Discriminação da Receita de Vendas dos Estabeleciamentos por Atividade Econômiva Y
Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação Y
Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora Y
Y
Doações a Campanhas Eleitorais Y
Ativos no Exterior Y
Identificação de Sócios ou Titular Y
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular Y
Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas Y
Particiação Permanente em Coligadas ou Controladas Y
Fundos/Clubes de Investimento Y
Participações em Consórcios de Empresas Y
Participantes do Consórcio Y
Dados de Sucessoras Y
Outras Informações Y
Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual Y
Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado) Y
Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado) Y
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas Y
Informações de Optantes pelo PAES Y
Blocos do ECFCálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real N
Campos InseridosCadastro de Plano de Contas Contábeis 10
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 2
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 3
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 4
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 2
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 3
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 4
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 5
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 6
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 7
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 8
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). 9
Lançamentos da Parte A do e-Lalur 4
Base de Cálculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Após as Compensações de Prejuízos 2
Base de Cálculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Após as Compensações de Prejuízos 3
Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real 1
Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuiçao Previdenciária Retidos na Fonte
Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real 2
Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real 3
Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real 4
Informações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais 1
Informações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais 2
Informações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais 3
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Informações do contabilista
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Cadastro de Centros de Custo
Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT).
Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Conta da Parte B do e-Lalur
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Registros Genericos - Bloco N
Informações da Base de Cálculo dos incentivos Fiscais
Doações a Campanhas Eleitorais
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 5
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 6
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 7
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 8
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 9
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 10
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 11
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 12
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 13
Identificação dos períodos e formas de apuração do IRPJ e da CSLL das empresas tributadas pelo lucro arbritado
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 14
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 15
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 16
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 17
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 18
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 19
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 20
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 21
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 22
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 23
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 24
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 25
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 26
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 27
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 28
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 29
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 30
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 31
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 32
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 33
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 34
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 35
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 36
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 37
Informações do contabilista 4
Informações do contabilista 5
Informações do contabilista 6
Informações do contabilista 14
Informações do contabilista 15
Informações do contabilista 18
Informações do contabilista 21
Informações do contabilista 22
Conta da Parte B do e-Lalur 4
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 5
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 6
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 7
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 8
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 10
Registros Genericos - Bloco N 2
Doações a Campanhas Eleitorais 3
Registros do ECF0035
J051
K030
K155
K156
K355
K356
L030
L100
L200
L210
L300
L400
L410
M030
M300/M500
M305/M355
M310/M360
M312/M362
M315/M365
M410
M415
M500
N030
N615
P030
P100
T030
T120/T150/ T170/T181
U030
U100
U150/U180/U182
X280
Y520
M010
I200
X300
X310
X320
X330
X340
X350
N500/N600/N610/N620/N630/N650/N660/N670
P130/P200/P230/P300/P400/P500
X291, X292, X400, X390, X460, X470, X480, X490, X500, X510
X410
X420
X430
X450
Y540
Y550
Y560
Y570
Y580
Y590
Y600
Y611
Y612
Y620
Y630
Y640
Y650
Y660
Y671
Y673
Y680
Y681
Y682
Y690
Registros do ECFN616
Campos InseridosCOD_CTA_SUP Código da Conta Superior
CODIGO Código
DESCRICAO Descrição
VALOR Valor
LUC_CONT_G Lucro Contábil da Atividade Geral
LUC_CONT_R Lucro contábil da Atividade Rural
INCLUSOES_RTT_G
INCLUSOES_RTT_R
EXPURGOS_RTT_G
EXPURGOS_RTT_R
LUC_FIS_G
LUC_FIS_R
TIPO Tipo de Dados da Linha
Valor da Base de Cálculo do IRPJ
REGISTRO Tipo de registro
Inclusões (AJustes RTT positivos) - Ativdade Geral
Inclusões (AJustes RTT positivos) - Atividade Rural
Expurgos (AJustes RTT negativos) - Atividade Geral
Expurgos (AJustes RTT negativos) - Atividade Rural
Lucro Fiscal Inicial - Atividade Geral
Lucro Fiscal Inicial – Atividade Rural
VALOR _PL
IND_VALOR_ PL Indicador do sinal do valor da base de cálculo:
IND_INCEN Tipo de registro
PER_INCEN
VLR_LIQ_INCEN
REGISTRO Tipo de registro
Valor da Base de Cálculo da CSLL
IND_ALIQ_CSLL
IND_QTE_SCP
IND_ADM_FUN_CLU
IND_PART_CONS
IND_OP_EXT
IND_OP_VINC
IND_PJ_ENQUAD
IND_PART_EXT
IND_ATIV_RURAL
Percentual do Incentivo
Valor Líquido do Incentivo
VALOR _PL
IND_VALOR_ PL Indicador do sinal do valor da base de cálculo:
PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% S -Sim N -Não
Quantidade de SCP da PJ - sócio ostensivo de SCP - Total de SCP
Administradora de fundos e clubes de investimento S-Sim N-Não
Participações em consórcios de empresas S - Sim N -Não
Operações com o exterior S-Sim N-Não
Operações com pessoa vinculada/Interposta pessoa/pais com tributação favorecida. S -Sim N- Não
PJ enquadrada no art. 58-A da IN RFB nº 1.312/2012 S - Sim N - Não
Participações no ExteriorS – SimN – Não
Existência de atividade ruralS – SimN – Não
IND_LUC_EXP
IND_RED_ISEN
IND_FIN
IND_DOA_ELEIT
IND_PART_COLIG
IND_VEND_EXP
IND_REC_EXT
IND_ATIV_EXT
IND_COM_EXP
IND_PGTO_EXT
IND_E-COM_TI
Existência de lucro da exploraçãoS – SimN – Não
Isenção e redução do imposto para lucropresumidoS – SimN – Não
Indicativo da existência deFINOR/FINAM/FUNRESS – SimN – Não
Doações a campanhas eleitoraisS – SimN – Não
Participação permanente em coligadas oucontroladasS – SimN – Não
PJ efetuou vendas a empresa comercialexportadora com fim específico deexportaçãoS – SimN – Não
Rendimentos do exterior ou de nãoresidentesS – SimN – Não
Ativos no exteriorS – SimN – Não
PJ comercial exportadoraS – SimN – Não
Pagamentos ao exterior ou a não residentesS – SimN – Não
Comércio eletrônico e tecnologia dainformaçãoS – SimN – Não
IND_ROY_REC
IND_ROY_PAG
IND_REND_SERV
IND_PGTO_REM
IND_INOV_TEC
IND_CAP_INF
IND_PJ_HAB
IND_POLO_AM
IND_ZON_EXP
IND_AREA_COM
Royalties recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não
Royalties pagos a beneficiários do Brasil edo exteriorS – SimN – Não
Rendimentos relativos a serviços, Juros edividendos recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não
Pagamentos ou remessas a título de serviços,Juros e dividendos a beneficiários do Brasile do exteriorS – SimN – Não
Inovação tecnológica e desenvolvimentotecnológicoS – SimN – Não
Capacitação de informática e inclusãodigitalS – SimN – Não
PJ habilitada no Repes, Recap, Padis,PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero,Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa doMundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e OlimpíadasS – SimN – Não
Pólo industrial de Manaus e AmazôniaOcidentalS – SimN – Não
Zonas de processamento de exportaçãoS – SimN – Não
Áreas de livre comércioS – SimN – Não
COD_QUALIF_PJ
TIP_ENT
OPT_RTT
CPF
CRC
CNPJ
DDD DDD do Numero de Telefone
FONE Número do telefone.
EMAIL Endereço do correio eletrônico.
IDENT_QUALIF
COD_ASSIN
Qualificação da pessoa Jurídica:01 – PJ em Geral02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar
Tipo de Entidade:01 – Assistência Social02 – Educacional03 – Sindicato de Trabalhadores04 – Associação Civil05 – Cultural06 – Entidade Fechada de Previdência Complementar07 – Filantrópica08 – Sindicato09 – Recreativa10 – Científica11 – Associação de Poupança e Empréstimo12 – Entidade Aberta de Previdência Complementar (Sem Fins Lucrativos)13 – Fifa e Entidades Relacionadas14 – CIO e Entidades Relacionadas15 – Partidos Políticos99 – Outras.SE FORM_TRIB (Campo 05) = “8” ou “9”, ENTÃO TIP_ENT (Campo12) é obrigatório. SENÃO, não preencher.
Optante pela extinção do RTT no Ano-Calendário 2014
Número de inscrição do contabilista no CPF.
Número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.
Número de inscrição do escritório de contabilidade no CNPJ, se houver.
Qualificação do assinante, conforme tabela do Sped.
Código de qualificação do assinante, conforme tabela do Sped.
VL_LCTO_PARTE_A
IND_VL_LCTO_PARTE_A
VL_LCTO_PARTE_B
IND_ SD_FIM_LAL
REGECF Registro ECF
CNPJ CNPJ do beneficiário
IND_ VL_CTAIndicador de saldo inicial:D – DébitoC – Crédito
Somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período
Indicador do somatório dos lançamentos da parte B com reflexo na parte A no período
Somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B)
IND_VL_LCTO_PARTE_BIndicador do somatório dos lançamentos da parte B sem reflexo na parte A no período (entre contas da parte B):
Indicador de lançamento de saldo final
Registros Criados Blocos do ECFT120 Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual Y
Campos Inseridos
Campos ExcluídosT089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 1
T089AB Conta da Parte B do e-Lalur 2
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosT001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
T087AA
T087AB
T087AC
T087AD
T088AA Balanço Patrimonial
T088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur
T089AB Conta da Parte B do e-Lalur
T089AC
T089AD Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
T089AE
T089AF
T089AH Indicador do Saldo Inicial
T091AA Balanço Patrimonial
T093AA Balanço Patrimonial
T098 Registros Genericos - Bloco X
T099 Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas)
T100 Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
T110 Doações a Campanhas Eleitorais
T112 Identificação de Sócios ou Titular
T121AA
T122 Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas
Campos AlteradosT001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos 1
T087AA 2
T087AA 3
T087AA 4
T087AA 5
T087AB 6
T087AB 7
T087AB 8
T087AB 9
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Indicador do Lançamento
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Mapeamento Referencial do Saldo Final
T087AC 10
T087AC 11
T087AC 12
T087AC 13
T087AD 14
T087AD 15
T088AA Balanço Patrimonial 16
T088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal 17
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 18
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 19
T089AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 20
T089AB Conta da Parte B do e-Lalur 21
T089AC 22
T089AD Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil 23
T089AE 24
T089AF 25
T089AF 26
T089AF 27
T089AF 28
T089AH Indicador do Saldo Inicial 29
T089AH Indicador do Saldo Inicial 30
T089AH Indicador do Saldo Inicial 31
T089AH Indicador do Saldo Inicial 32
T089AH Indicador do Saldo Inicial 33
T089AH Indicador do Saldo Inicial 34
T089AH Indicador do Saldo Inicial 35
T089AH Indicador do Saldo Inicial 36
T091AA Balanço Patrimonial 37
T093AA Balanço Patrimonial 38
T098 Registros Genericos - Bloco X 39
T098 Registros Genericos - Bloco X 40
T099 Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas) 41
T100 Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) 42
T100 Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) 43
T100 Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas) 44
T110 Doações a Campanhas Eleitorais 45
T112 Identificação de Sócios ou Titular 46
T121AA 47
T121AA 48
T122 Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas 49
T122 Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas 50
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Indicador do Lançamento
Indicador do Lançamento
Indicador do Lançamento
Indicador do Lançamento
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
Registros do ECFY672
Campos Inseridos
Campos ExcluídosTIPO TIPO
IDENT_CONTA IDENTIFICAÇÃO DA CONTA
Campos AlteradosEMAIL
IND_VL_SLD_INI
IND_VL_SLD_INI
IND_VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
ECF:0030Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor
Validação:[1;2]Indicador da situação do saldo inicial:1 - Devedor2 – Credor
Validação:[1;2]1 - Devedor2 – CredorValidação:[1;2]Nome do Campo alterado para:VL_SLD_FINNome do Campo alterado para:IND_VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
VL_SLD_FIN
IND_VL_SLD_FIN
IND_VAL_CTA_REF_FIN
IND_VAL_CTA_REF_FIN [1; 2]
CODIGO
CODIGO
TIPO_LANCAMENTO
TIPO_LANCAMENTO
TODOS
TODOS
TODOS
TODOS
TODOS
IND_VAL_LAN_LALB_PB
IND_VAL_LAN_LALB_PB
IND_LAN_ANT
IND_LAN_ANT
IND_VL_LCTO_PARTE_A
IND_VL_LCTO_PARTE_A
IND_VL_LCTO_PARTE_B
IND_VL_LCTO_PARTE_B
IND_SD_FIM_LAL
IND_SD_FIM_LAL
CODIGO
CODIGO
REGECF
TIP_MET
VL_JUR
VL_JUR_MIN
VL_JUR_MAX
FORM_DOA
QUALIF_REP_LEG
DESCRICAO
VALOR
DESCRICAO
VALOR
Indicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 – Credor
Validação:[1;2]
Nome do Campo alterado para:VL_SLD_FIN
Nome do Campo alterado para:IND_VL_SLD_FINIndicador da situação do saldo final:1 - Devedor2 – Credor
Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.Código da conta referencial de acordo com o tabela do Sped, através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.1- Adição2- Exclusão.Validação:[1;2;3]ECF:M300\M350ECF:M305/M355ECF:M310/M360ECF:M312/M316ECF:M315/M3653=PF - PreJuízo do exercício.4=BC - Base de cálculo negativa da CSLL.Validação:[1;2;3;4]tributação tenha dido diferida:1 – Sim2 – NãoValidação:[1;2]
IND_ SD_INI_LAL 1= para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.
IND_ SD_INI_LALValidação:[1;2]1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes2 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social Validação:[1;2]1 – para prejuízos ou valores que serão excluído do lucro real ou da base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentesValidação:[1;2]1 – para valores que serão adicionados ao lucro real ou à base de cálculo da contribuição social em períodos subsequentes.Validação:[1;2]Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.Código da conta referecial (analíticas e sintéticas), através deste código o TAF acessa o cadastro de Plano de Contas Contábeis ( Registro T010 ) e realiza a busca dos campos "DESCRIÇÃO, TIPO, NÍVEL, COD_NAT e COD_CTA_SUP" do Layout do ECF.03 = X400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação04 = X390 - Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e Isentas05 = X460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento TecnológicoECF:X29, X292, X400, X390, X460, X470, X480, X490, X500, X510Tamanho:05Tamanho:07Decimal:04Tamanho:07Decimal:04Tamanho:07Decimal:04Validação:[01;02;03;04;05;06;07]Validação:[1;2;3;4;5;6]Obrigatório:Não
Obrigatório:NãoObrigatório:NãoObrigatório:Não
Registros Criados
Campos InseridosT013AY
T901
T078AK
T904AB
T907
T084
T084
Campos ExcluídosT015AE
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos AlteradosT078AE
T070AB
T069AA
T015
T013
T013
T013AO
T013AO
T013AO
T013AO
T013AU
T013AU
T013AU
T013AU
T013AV
T013AV
T013AV
T013AV
T001AB
T031
T031
T050AC
T050AC
T037
T037
T037
T002
T003
T013AY
T072
T078AK
T901
T904AB
T907
T069AA
T013AR
T084AB
T084AB
T084AA
T084AA
T084
T084
T081
T081
Registros Criados
Campos InseridosComplemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Campos ExcluídosCadastro de Tributos por Item de Documento
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos AlteradosQTD_CANC
Bicos das bombas
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10
Processos referenciados
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Credito presumido sobre estoque de abertura
Informações do contabilista
Cadastro de Participantes
C+C60+B57:G59+B57:I59+B57:H59+B57:H60+B57:G60+B57:G59+B57:F59+B57:F60
Informacoes sobre valores agregados
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Movimentacao diaria de combustiveis por tanque
Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22
Processos Referenciados
Processos Referenciados
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Controle de Produção diária da Usina
Controle de Produção diária da Usina
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Registros Criados
Campos Inseridos6 UF Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
24 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.
7 UF Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
6 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.
21 UF Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
11 TP_REGIME Inclusao do campo TP_REGIME para diferenciar as informações enviadas no registro T084
12 QUANT_DOC Inclusao do campo QUANT_DOC para registro 1900 do SPED Contribuições
Campos Excluídos22 ALIQ_REAIS
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos AlteradosRetirada a obrigatoriedade do campo.
4 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter
2 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter
29 IND_MOV Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
13 IND_PGTO Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
25 IND_FRT Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" e tipo Caracter = 'C'
4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio registro T015AE que contempla essa informação ALIQ_QUANT
3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
3 IND_PROC
10 VL_BC_PIS Alterada a informação de validação do campo
14 VL_BC_COFINS Alterada a informação de validação do campo
5 SERIE Alterado de numerico para Caracter
6 NUM_DOC Alterado de numerico para Caracter
10 VL_CRED_PIS Alterada a informação de validação do campo
6 VL_BC_EST Alterado o campo de Comentário
7 VL_BC_MEN_EST Alterado o campo de Validação
20 COD_MUN Alterada a informação de validação do campo
8 COD_MUN Alterada a informação de comentário do campo
2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho do Campo e Comentário do campo
5 MUN Alterado, tipo, tamanho e validação do campo
2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho e comentário
4 COD_MUNAlterado Tamanho e comentário
2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho e comentário
4 COD_MUN Alterado Tamanho e comentário
2 NUM_TANQUE Alterado tamanho do campo
2 IND_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo
2 NUM_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo
3 IND_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo
3 CST_PIS Retirada a obrigratoriedade do campo
10 CST_COFINS Retirada a obrigratoriedade do campo
10 TP_REGIME Alterada as opções e informação de validação do campo
8 COD_MOD Alterada as opções do campo
6 ESTQ_INI Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
14 ESTQ_FIN Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterado a lista de registros envolvidos: A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809,
Registros Criados
Registros Excluídos Blocos do ECFT120 Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual Y
Campos InseridosT119 Outras Informações (Lucro Presumido) 1 VL_CAPITAL_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 2 VL_ESTOQUE_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 3 VL_CAIXaA_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 4 VL_APLIC_FIN_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 5 VL_CTA_REC_ANT
T119 Outras Informações (Lucro Presumido) 6 VL_CTA_REC_ANT
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 7 COD_CTA_B
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 8 COD_LAN_ORIG
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 9 DESC_LAN_ORIG
Campos ExcluídosT089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 1 COD_CTA_LAL
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 2 TIPO_LAN_LAL
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 3 COD_TIP_CTA
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 4 DESC_LAN_LAL
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosT088AD Demonstração do Resultado do Lucro Líquido Fiscal 1 A Descrição/Nome do registro foi alterada para "Demonstração do Resultado do Exercício"
Campos AlteradosT089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 1 DT_LIM_LAL
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 2 TRIBUTO
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 3 Vl_SALDO_INI
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 4 IND_Vl_SALDO_INI
Registros Criados
Blocos do ECF Registros do ECFY Y673
Campos InseridosCapital Registrado do Ano Anterior
Estoques do Ano Anterior
Saldo de Caixa e Bancos do Ano Anterior
Saldo de Aplicações Financeiras do Ano Anterior
Contas a Receber do Ano Anterior
Campos Excluídos
Tipo de conta conforme tabela do Sped
Descrição do Tipo de Lançamento
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosA Descrição/Nome do registro foi alterada para "Demonstração do Resultado do Exercício"
Campos AlteradosFoi alterado a posição do campo no layout.
Foi alterado a posição do campo no layout.
Foi alterado a posição do campo no layout.
Foi alterado a posição do campo no layout.
Contas a Pagar do AnoAnteriorCódigo unívoco atribuído pelo contribuinte à conta no e-Lalur e e-LacsCódigo do lançamento de origem da conta conforme tabela doSped.Descricção do tipo de lançamento na parte A do e-Lalur e/ou doe-Lacs que deu origem à conta.
Código da conta
Tipo de Lançamento
Registros Criados Blocos do ECFT120 Y
Registros Excluídos Blocos do ECF
Campos Inseridos
T090AC 1 IND_VL_CTA
T119 2 IND_AVAL_ESTOQ Método de Avaliação de Estoques
T121 3 MÊS Mês
T121 4 ACRES_PATR Acréscimo Patrimonial no Mês
Campos Excluídos
T099AA 1 CODIGO Código de acordo com tabela publicada no Sped.
T099AA 2 DESCRIÇÃO Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.
T099AA 3 VALOR Valor
T121 4 CODIGO Código de acordo com tabela publicada no Sped.
T121 5 DESCRIÇÃO Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.
T121 6 VALOR Valor
T119 7 ANO Ano para identificar se era Y672 ou Y673(Excluído).
Registros AlteradosT090AB Ocorrência-> 0:1 1 Ocorrência-> 0:N
Campos AlteradosT010 1 NIVEL Foi alterado a descrição do campo no layout.
T088AD 2 IND_ VALOR Foi alterado o nome do campo.
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 3 COD_CTA_B Foi alterado o nome do campo.
T090AB Conta da Parte B do e-Lalur 4 IND_ VL_CTA Foi alterado o comentário.
T090AC 5 COD_CCUS O campo foi alterado para obrigatório.
T090AF 6 COD_CTA_B Foi alterado o nome do campo.
Outras Informações (Lucro Presumido) – Ano Atual
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Indicador do valor da conta utilizado no relacionamento com o lançamento da parte A
Outras Informações (Lucro Presumido)
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Outras Informações (Lucro Presumido)
Cadastro de Plano de Contas Contábeis
Demonstração do Resultado do Exercício
Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
T090AF 7 COD_CTA_B_CTP Foi alterado o nome do campo.
T090AH 8 COD_CTA_B Foi alterado o nome do campo.
T099 Participações no Exterior 9 NUM_ORDEM Foi alterado o nome do campo.
T112 10 NOM_EMP Foi alterado o nome do campo.
T115 Fundos/Clubes de Investimento 11 QTE_QUOT Foi alterado a descrição do campo.
T115 Fundos/Clubes de Investimento 12 QTE_QUOTA Foi alterado a descrição do campo.
T115 Fundos/Clubes de Investimento 13 PATR_FIN_PER Foi alterado a descrição do campo.
T119 14 VL_CAIXA_ANT Foi alterado a descrição do campo.
T001 15 IND_ALIQ_CSLL
T001 16 IND_QTE_SCP
T001 17 IND_ADM_FUN_CLU
T001 18 IND_PART_CONS
T001 19 IND_OP_EXT
T001 20 IND_OP_VINC
T001 21 IND_PJ_ENQUAD
T001 22 IND_PART_EXT
T001 23 IND_ATIV_RURAL
T001 24 IND_LUC_EXP
T001 25 IND_RED_ISEN
T001 26 IND_FIN
T001 27 IND_DOA_ELEIT
T001 28 IND_PART_COLIG
T001 29 IND_VEND_EXP
T001 30 IND_REC_EXT
T001 31 IND_ATIV_EXT
T001 32 IND_COM_EXP
T001 33 IND_PGTO_EXT
T001 34 IND_E-COM_TI
T001 35 IND_ROY_REC
T001 36 IND_ROY_PAG
T001 37 IND_REND_SERV
T001 38 IND_PGTO_REM
T001 39 IND_INOV_TEC
Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Outras Informações (Lucro Presumido)
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
T001 40 IND_CAP_INF
T001 41 IND_PJ_HAB
T001 42 IND_POLO_AM
T001 43 IND_ZON_EXP
T001 44 IND_AREA_COM
T001 45 COD_QUALIF_PJ
T001 46 TIP_ENT
T001 47 OPT_RTT
T001 48 CRT
T002 Informações do Contabilista 49 CRC Alterado Obrigatoriedade, pois informação não obrigatória no manual.
T002 Informações do Contabilista 50 IDENT_QUALIF
T002 Informações do Contabilista 51 COD_ASSIN
T002 Informações do Contabilista 52 DDD
T002 Informações do Contabilista 53 CEP
T002 Informações do Contabilista 54 UF
T002 Informações do Contabilista 55 COD_MUN
T096 Registros Genericos - Bloco X 56 REGECF Alterado Tamanho e Conteúdo
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Complemento do Cadastro de Estabelecimentos
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações fiscais.
Registros do ECFY672
Registros do ECF
Campos Inseridos
Método de Avaliação de Estoques
Mês
Acréscimo Patrimonial no Mês
Campos Excluídos
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.
Valor
Código de acordo com tabela publicada no Sped.
Descrição de acordo com tabela publicada no Sped.
Valor
Ano para identificar se era Y672 ou Y673(Excluído).
Registros AlteradosOcorrência-> 0:N
Campos AlteradosFoi alterado a descrição do campo no layout.
Foi alterado o nome do campo.
Foi alterado o nome do campo.
Foi alterado o comentário.
O campo foi alterado para obrigatório.
Foi alterado o nome do campo.
Indicador do valor da conta utilizado no relacionamento com o lançamento da parte A
Foi alterado o nome do campo.
Foi alterado o nome do campo.
Foi alterado o nome do campo.
Foi alterado o nome do campo.
Foi alterado a descrição do campo.
Foi alterado a descrição do campo.
Foi alterado a descrição do campo.
Foi alterado a descrição do campo.
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois informação não obrigatória no manual.
Alterado Tamanho e Conteúdo
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Alterado Obrigatoriedade, pois não é utilizado em todas obrigações
Registros Criados
Campos InseridosT013AY 6 UF
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T901 24 UF
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T078AK 7 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T904AB 6 UF
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T907 21 UFInclusao do campo UF - Unidade Federativa.
T084
11 TP_REGIME Inclusao do campo TP_REGIME para diferenciar as informações enviadas no registro T084
T084 12 QUANT_DOC Inclusao do campo QUANT_DOC para registro 1900 do SPED Contribuições
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 35 Valor Contábil
Inclusao do campo para Valor Contabil do Item do movimento Fiscal
T079AA Itens do Inventario 11 VL_ITEM_IR Inclusão do campo do reistro H010 do SPED Fiscal.
Campos ExcluídosT015AE Cadastro de Tributos por Item de Documento
22 ALIQ_REAIS
T084AA2 TPALIQ Excluido o item pois atra[ves do item 11 do T084 já é possível identificar a informação
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio registro T015AE que contempla essa informação ALIQ_QUANT
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
T065AA
Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal - 1:N ocorrencias.
T065AB
Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal
Alteração do registro para atender os Layouts EFD - Contribuições
Alteração do registro para atender os Layouts EFD - Contribuições
Campos AlteradosT078AE QTD_CANC Retirada a obrigatoriedade do campo.
T070AB Bicos das bombas 4 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter
T069AA Movimentacao diaria de combustiveis por tanque 2 NUM_TANQUE Alterado de numerico para Caracter
T015 Cadastro dos Itens dos Documentos Fiscais 29 IND_MOV Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013 13 IND_PGTO Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013 25 IND_FRT Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" e tipo Caracter = 'C'
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AO Complemento do Documento Fiscal - Modelos 08, 8B e 26 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AU Complemento do Documento Fiscal - Modelo 09 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 2 UF_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 3 COD_MUN_ORIG Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 4 UF_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
T013AV Complemento do Documento Fiscal - Modelo 10 5 COD_MUN_DEST Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
T001AB
Processos referenciados 3 IND_PROC
T031 10 VL_BC_PIS Alterada a informação de validação do campo
T031 14 VL_BC_COFINS Alterada a informação de validação do campo
T050AC 5 SERIE Alterado de numerico para Caracter
T050AC 6 NUM_DOC Alterado de numerico para Caracter
T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 10 VL_CRED_PIS Alterada a informação de validação do campo
T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 6 VL_BC_EST Alterado o campo de Comentário
Apuracao de credito extemporaneo - Documentos e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
Apuracao de credito extemporaneo - Itens do Documento e operacoes de periodo anteriores - PIS/PASEP e/ou Cofins
T084Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
T084AAConsolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Alterado a lista de registros envolvidos: A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809, 1922
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Bens incorporados ao Ativo Imobilizado - Operacoes geradoras de creditos com base nos encargos de depreciacao e amortizacao
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
Identificacao dos documentos fiscais que acobertaram a entrada/saida do bem ou componente CIAP
T037 Credito presumido sobre estoque de abertura 7 VL_BC_MEN_EST Alterado o campo de Validação
T002 Informações do contabilista 20 COD_MUN Alterada a informação de validação do campo
T003 Cadastro de Participantes 8 COD_MUN Alterada a informação de comentário do campo
T013AY 2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho do Campo e Comentário do campo
T072 Informacoes sobre valores agregados 5 MUN Alterado, tipo, tamanho e validação do campo
T078AK 2 COD_MUN_ORIGAlterado Tamanho e comentário
T901
4 COD_MUN
Alterado Tamanho e comentário
T904AB 2 COD_MUN_ORIG Alterado Tamanho e comentário
T907
4 COD_MUN
Alterado Tamanho e comentário
T069AA Movimentacao diaria de combustiveis por tanque 2 NUM_TANQUE Alterado tamanho do campo
T013AR Complemento do Documento Fiscal - Modelos 21 e 22 2 IND_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo
T084AB Processos Referenciados 2 NUM_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo
T084AB Processos Referenciados 3 IND_PROC Retirada a obrigratoriedade do campo
T084AA
3 CST_PIS Retirada a obrigratoriedade do campo
T084AA
10 CST_COFINS Retirada a obrigratoriedade do campo
T084
10 TP_REGIME Alterada as opções e informação de validação do campo
T084
8 COD_MOD Alterada as opções do campo
T081 Controle de Produção diária da Usina 6 ESTQ_INI Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T081 Controle de Produção diária da Usina 14 ESTQ_FIN Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
T0133 TIPO_DOC
Incluida a opção 06
T013AC Cadastro de Operações de Importação 2 COD_DOC_IMP Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
T013AC Cadastro de Operações de Importação 3 NUM_DOC_IMP Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
T013AC Cadastro de Operações de Importação 7 LOC_EXE_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
T013AC Cadastro de Operações de Importação 8 VL_TOT_SERV Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
T084AA
2 CST_PIS Alterado a ordem do campo de 3 para 2
T084AA
3 VL_BC_PIS Alterado a ordem do campo de 4 para 3
T084AA
4 ALIQ_PIS Alterado a ordem do campo de 5 para 4 e o tamanho para 8, decimal 4
T084AA
5 QUANT_BC_PIS Alterado a ordem do campo de 6 para 5
T084AA
6 ALIQ_PIS_QUANT Alterado a ordem do campo de 7 para 6
Complemento do Documento Fiscal - Documentos Informados (Modelos 13, 14, 15 E 16)
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16 e 2E)
Consolidado - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas emitidas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de D'Água Canalizada (Código 29) E Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) –Documento de Saída
Complementos dos Bilhetes Consolidados de Passagem Rodoviária (Código 13), de Passagem Aquaviária (Código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (Código 14) e Passagem Ferroviária (Código 16)
Consolidados - Consolidação da Prestação de Serviços - Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Cadastro de Documentos Fiscais (Nota Fiscal de Serviço/Mercadorias)
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
T084AA
7 VL_PIS Alterado a ordem do campo de 8 para 7
T084AA
8 VL_DESC_PIS Alterado a ordem do campo de 9 para 8
T084AA
9 CST_COFINS Alterado a ordem do campo de 10 para 9
T084AA
10 VL_BC_COFINS Alterado a ordem do campo de 11 para 10
T084AA
11 ALIQ_COFINS Alterado a ordem do campo de 12 para 11
T084AA
12 Alterado a ordem do campo de 13 para 12
T084AA
13 Alterado a ordem do campo de 14 para 13
T084AA
14 VL_COFINS Alterado a ordem do campo de 15 para 14
T084AA
15 Alterado a ordem do campo de 16 para 15
T084AA
16 CFOP Alterado a ordem do campo de 17 para 16
T050 Credito de ICMS sobre Ativo Permanente 8 IND_PER_SAI Alterado o tamanho do campo para 8 posições
T081 Controle de Produção diária da Usina 16 PROD_DIA_MEL Alterado a descrição do campo
T081 Controle de Produção diária da Usina 18 PROD_ALC_MEL Alterado a descrição do campo
T013AG Cadastro de Cupom Fiscal Referenciado 4 NUM_DOC Alterado tamanho do campo de 6 para 9
T013AC Cadastro de Operações de Importação 3 NUM_DOC_IMP Alterado tamanho do campo de 10 para 12
T078AA Cadastro da Redução Z (Codigos 02, 2D, 2E, 13, 14, 15 e 16) 5 NUM_COO_FIN Alterado tamanho do campo de 6 para 9
T078AD Cadastro do Documento Fiscal Emitido por ECF 4 NUM_DOC Alterado tamanho do campo de 6 para 9
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
QUANT_BC_COFINS
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
ALIQ_COF_QUANT
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
VL_DESC_COFINS
Consolidação das operações da Pessoa Juridica submetida ao regime de tributação com base no Lucro Presumido
Registros Criados
Campos InseridosInclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Inclusao do campo UF - Unidade Federativa.
Inclusao do campo TP_REGIME para diferenciar as informações enviadas no registro T084
Inclusao do campo QUANT_DOC para registro 1900 do SPED Contribuições
Inclusao do campo para Valor Contabil do Item do movimento Fiscal
Inclusão do campo do reistro H010 do SPED Fiscal.
Campos Excluídos
Excluido o item pois atra[ves do item 11 do T084 já é possível identificar a informação
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Retirado o campo pois já existe o campo 11 do proprio registro T015AE que contempla essa
Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal - 1:N ocorrencias.
Alterado a coluna de ocorrencias dos registros, conforme Layout EFD - Fiscal
Alteração do registro para atender os Layouts EFD - Contribuições
Alteração do registro para atender os Layouts EFD - Contribuições
Campos AlteradosRetirada a obrigatoriedade do campo.
Alterado de numerico para Caracter
Alterado de numerico para Caracter
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" e tipo Caracter = 'C'
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S" E tipo Caracter = 'C'
Alterada a informação de validação do campo
Alterada a informação de validação do campo
Alterado de numerico para Caracter
Alterado de numerico para Caracter
Alterada a informação de validação do campo
Alterado o campo de Comentário
Alterado a lista de registros envolvidos: A111, C111, C188, C198, C509, C609, C890, D111, D209, D309, D359, D509, D609, E112, E230, F111, F129, F139, F211, F509, F519, F559, F569, 1809,
Alterado o campo de Validação
Alterada a informação de validação do campo
Alterada a informação de comentário do campo
Alterado Tamanho do Campo e Comentário do campo
Alterado, tipo, tamanho e validação do campo
Alterado Tamanho e comentário
Alterado Tamanho e comentário
Alterado Tamanho e comentário
Alterado Tamanho e comentário
Alterado tamanho do campo
Alterada a obrigatoriedade do campo
Retirada a obrigratoriedade do campo
Retirada a obrigratoriedade do campo
Retirada a obrigratoriedade do campo
Retirada a obrigratoriedade do campo
Alterada as opções e informação de validação do campo
Alterada as opções do campo
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "S"
Incluida a opção 06
Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
Alterada a obrigatoriedade do campo para "N"
Alterado a ordem do campo de 3 para 2
Alterado a ordem do campo de 4 para 3
Alterado a ordem do campo de 5 para 4 e o tamanho para 8, decimal 4
Alterado a ordem do campo de 6 para 5
Alterado a ordem do campo de 7 para 6
Alterado a ordem do campo de 8 para 7
Alterado a ordem do campo de 9 para 8
Alterado a ordem do campo de 10 para 9
Alterado a ordem do campo de 11 para 10
Alterado a ordem do campo de 12 para 11
Alterado a ordem do campo de 13 para 12
Alterado a ordem do campo de 14 para 13
Alterado a ordem do campo de 15 para 14
Alterado a ordem do campo de 16 para 15
Alterado a ordem do campo de 17 para 16
Alterado o tamanho do campo para 8 posições
Alterado a descrição do campo
Alterado a descrição do campo
Alterado tamanho do campo de 6 para 9
Alterado tamanho do campo de 10 para 12
Alterado tamanho do campo de 6 para 9
Alterado tamanho do campo de 6 para 9
Registros Criados Blocos do ECF/ECDT092AC Demonstrativo do Resultado do Exercício P
T124AA Partidas do Lançamento I
T125 Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial Y
T126 Tabela de Histórico Padronizado I
T127 0
Campos InseridosT010AA Plano de Contas Referencial 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF
T088AA Balanço Patrimonial 2 REG_ECF Registro ECF
T088AD Demonstração do Resultado do Exercício 2 REG_ECF Registro ECF
T08912 CNPJ_SIT_ESP CNPJ
T090AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur 3 REG_ECF Registro ECF
T094AA Balanço Patrimonial 2 TAB_ECF Tabela Registro ECF
Registros Excluídos Blocos do ECFT088AE Ajustes do Regime Tributário de Transição (RTT). L
T088AF L
Campos ExcluídosT002 Informações do contabilista 5 COD_ASSIN Código Assinante
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosT096 Registros Genericos - Bloco X Foi incluso os registros X360, X361, X362, X363, X364, X365, X366.
Campos AlteradosT088AD Demonstração do Resultado do Exercício 3 CODIGO Tamanho alterado para 50.
T094AA Balanço Patrimonial 3 CODIGO Tamanho alterado para 50.
T095 Atividades Incentivadas – PJ em Geral 3 IND_PROJ Foram alteradas as opções do ComboBox.
T098 10 TIP_MET Foram alteradas as opções do ComboBox.
T111 Identificação de Sócios ou Titular 5 IND_PF_PJ Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.
T112 4 IND_PF_PJ Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.
T20AA 3 CODIGO Foi alterado o tamanho do campo para 6.
Abertura do Arquivo Digital ECF e Parâmetros Complementares
Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Totais dos Lançamentos de Ajustes do RTT por Conta Contábil e Centro de Custo
Operações com o Exterior - Importações (Saídas de Divisas)
Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Informações de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado)
P150
I250 ECD
Y665
I075 ECD
0000,0010,0020
Campos InseridosTabela Registro ECF
Registro ECF
Registro ECF
CNPJ
Registro ECF
Tabela Registro ECF
Registros do ECFL400
L410
Campos ExcluídosCódigo Assinante
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosFoi incluso os registros X360, X361, X362, X363, X364, X365, X366.
Campos AlteradosTamanho alterado para 50.
Tamanho alterado para 50.
Foram alteradas as opções do ComboBox.
Foram alteradas as opções do ComboBox.
Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.
Foi alterado o tamanho do campo de 01 para 02.
Foi alterado o tamanho do campo para 6.
Registros do ECF/ECD
Registros Criados Blocos do ECF/ECDT999 Registro de Exclusão -
Campos InseridosT999 Registro de Exclusão 8 IDENT_EX Identificador de exclusão
T999 Registro de Exclusão - REG_CHV Registro chave
Registros CriadosT094AC Demonstração de Resultados T094AC Inclusão de um novo canal no layout (T094AC)
Campos InseridosT087AB TAB_ECF Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas
T087ADTAB_ECF Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs REG_ECF Tabela do registro ECF
Campos ExcluídosT089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs DESC_CTA_LAL Descrição
T089 Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs DESC_LAN_ORIG Descrição
T090IDENT_CONTA Identica se ELALUR ou ELACS
T090COD_ASSIN Código Assinante
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ALIQ_CSLL PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% S -Sim N -Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_QTE_SCP Quantidade de SCP da PJ - sócio ostensivo de SCP - Total de SCP
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ADM_FUN_CLU Administradora de fundos e clubes de investimento S-Sim N-Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PART_CONS Participações em consórcios de empresas S - Sim N-Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_OP_EXT Operações com o exterior S-Sim N-Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_OP_VINC Operações com pessoa vinculada/Interposta pessoa/pais com tributação favorecida. S -Sim N- Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PJ_ENQUAD PJ enquadrada no art. 58-A da IN RFB nº 1.312/2012 S - Sim N - Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PART_EXT
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ATIV_RURAL
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_LUC_EXP
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_RED_ISEN
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_FIN
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_DOA_ELEIT
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PART_COLIG
Mapeamento Referencial do Saldo Final
Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Participações no ExteriorS – SimN – Não
Existência de atividade ruralS – SimN – Não
Existência de lucro da exploraçãoS – SimN – Não
Isenção e redução do imposto para lucropresumidoS – SimN – Não
Indicativo da existência deFINOR/FINAM/FUNRESS – SimN – NãoDoações a campanhas eleitoraisS – SimN – Não
Participação permanente em coligadas oucontroladasS – SimN – Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_VEND_EXP
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_REC_EXT
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ATIV_EXT
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_COM_EXP
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PGTO_EXT
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_E-COM_TI
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ROY_REC
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ROY_PAG
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_REND_SERV
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PGTO_REM
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_INOV_TEC
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_CAP_INF
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_PJ_HAB
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_POLO_AM
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_ZON_EXP
PJ efetuou vendas a empresa comercialexportadora com fim específico deexportaçãoS – SimN – Não
Rendimentos do exterior ou de nãoresidentesS – SimN – NãoAtivos no exteriorS – SimN – Não
PJ comercial exportadoraS – SimN – Não
Pagamentos ao exterior ou a não residentesS – SimN – Não
Comércio eletrônico e tecnologia dainformaçãoS – SimN – NãoRoyalties recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não
Royalties pagos a beneficiários do Brasil edo exteriorS – SimN – Não
Rendimentos relativos a serviços, Juros edividendos recebidos do Brasil e do exteriorS – SimN – Não
Pagamentos ou remessas a título de serviços,Juros e dividendos a beneficiários do Brasile do exteriorS – SimN – Não
Inovação tecnológica e desenvolvimentotecnológicoS – SimN – Não
Capacitação de informática e inclusãodigitalS – SimN – Não
PJ habilitada no Repes, Recap, Padis,PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero,Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa doMundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif eOlimpíadasPólo industrial de Manaus e AmazôniaOcidentalS – SimN – NãoZonas de processamento de exportaçãoS – SimN – Não
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos IND_AREA_COM
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos COD_QUALIF_PJ
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos TIP_ENT
T001 Complemento do Cadastro de Estabelecimentos OPT_RTT
T090AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur TIPO_LANCAMENTO Exclusão de acordo com layout do ecf.
T126 Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial DESC_CTA
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosT094AB Registros Genericos - Bloco U T094AB Foi exluído o registro U150 do canal T094AB do layout e passado para o novo canal T094AC.
Campos AlteradosT094AA Registros Genericos - Bloco U TAB_ECF Inclusão de novas opções para o campo
T094AB Registros Genericos - Bloco U REGECF Alterações das opções do campo
T010AA COD_CTA_REF Incluído novas opções no campo
T090AC Indicador do Saldo na conta IND_VL_CTA Incluído validação de campo
T090AA Lançamentos da Parte A do e-Lalur Alteração da ordem dos campos
T002 Informações do contabilista CPF Alterado para não obrigatório o campo
T002 Informações do contabilista CNPJ Alterado para não obrigatório o campo
T002 Informações do contabilista FONE Alterado para não obrigatório o campo
T002 Informações do contabilista EMAIL Alterado para não obrigatório o campo
T090AG
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS IND_APUR_ICMS Alterado para não obrigatório o campo
T020 Apuração e/ou Sub-Apuração do ICMS Alteração da ordem dos campos
T020AE Obrigações a Recolher VL_OR Alterado para não obrigatório o campo
T021AD Obrigações a Recolher VL_OR Alterado para não obrigatório o campo
T081 Controle de Produção diária da Usina ESTQ_FIN Alterado para não obrigatório o campo
Áreas de livre comércioS – SimN – Não
Qualificação da pessoa Jurídica:01 – PJ em Geral02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta dePrevidência Complementar
Tipo de Entidade:01 – Assistência Social02 – EducacionalAlteração do HelpOptante pela extinção do RTT no Ano-Calendário 2014
O campo é virtual e não deve receber a informação pelo arquivo texto, pois a informação sera gatilhada pelo
Código da Conta Referencial
Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
NUM_PROC e IND_PROC
Alteração da ordem do campo NUM_PROC e IND_PROCInclusão de novas opções para o campo IND_PROC
Registros CriadosInclusão de um novo canal no layout (T094AC)
Campos InseridosTabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas
Tabela do registro ECF referente a conta referencial, relacionada ao plano de contas
Tabela do registro ECF
Campos ExcluídosDescrição
Descrição
Identica se ELALUR ou ELACS
Código Assinante
PJ Sujeita à Alíquota da CSLL de 15% S -Sim N -Não
Quantidade de SCP da PJ - sócio ostensivo de SCP - Total de SCP
Administradora de fundos e clubes de investimento S-Sim N-Não
Participações em consórcios de empresas S - Sim N-Não
Operações com o exterior S-Sim N-Não
Operações com pessoa vinculada/Interposta pessoa/pais com tributação favorecida. S -Sim N- Não
PJ enquadrada no art. 58-A da IN RFB nº 1.312/2012 S - Sim N - Não
Existência de lucro da exploração
Isenção e redução do imposto para lucro
Doações a campanhas eleitorais
Participação permanente em coligadas ou
PJ efetuou vendas a empresa comercialexportadora com fim específico de
Rendimentos do exterior ou de não
Pagamentos ao exterior ou a não residentes
Comércio eletrônico e tecnologia da
Royalties recebidos do Brasil e do exterior
Royalties pagos a beneficiários do Brasil e
Rendimentos relativos a serviços, Juros edividendos recebidos do Brasil e do exterior
Pagamentos ou remessas a título de serviços,Juros e dividendos a beneficiários do Brasil
Inovação tecnológica e desenvolvimento
Capacitação de informática e inclusão
PJ habilitada no Repes, Recap, Padis,PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero,Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa doMundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e
Pólo industrial de Manaus e Amazônia
Zonas de processamento de exportação
Exclusão de acordo com layout do ecf.
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros AlteradosFoi exluído o registro U150 do canal T094AB do layout e passado para o novo canal T094AC.
Campos AlteradosInclusão de novas opções para o campo
Alterações das opções do campo
Incluído novas opções no campo
Incluído validação de campo
Alteração da ordem dos campos
Alterado para não obrigatório o campo
Alterado para não obrigatório o campo
Alterado para não obrigatório o campo
Alterado para não obrigatório o campo
Alterado para não obrigatório o campo
Alteração da ordem dos campos
Alterado para não obrigatório o campo
Alterado para não obrigatório o campo
Alterado para não obrigatório o campo
Qualificação da pessoa Jurídica:
02 – PJ Componente do Sistema Financeiro03 – Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de
Optante pela extinção do RTT no Ano-Calendário 2014
O campo é virtual e não deve receber a informação pelo arquivo texto, pois a informação sera gatilhada pelo sistema
Alteração da ordem do campo NUM_PROC e IND_PROCInclusão de novas opções para o campo IND_PROC
Registros Criados
Campos Inseridos
Campos Excluídos
Alterações Genéricas para todo o arquivo
Registros Alterados
Campos Alterados
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