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01 de Junho de 2016
Sejam bem-vindos!
Programação
08:00h Abertura
08:15h Rotinas ECF – Lucro Real
10:15h Rotinas ECF – Lucro Presumido
11:15h Esclarecimento de Dúvidas
12:00h Encerramento
A Escrituração Contábil Fiscal foi instituída pela Instrução
Normativa RFB 1.422/2013 e é uma obrigação acessória em
que deve-se apresentar informações de origem contábil e fiscal
para apuração do Imposto de Renda e Contribuição Social
sobre o Lucro Líquido.
São obrigadas ao preenchimento da ECF todas as pessoas
jurídicas, inclusive imunes e isentas, sejam elas tributadas pelo
lucro real, lucro arbitrado ou lucro presumido.
Exceto:
• Pessoas jurídicas optantes pelo Regime Especial Unificado
de Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas
Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples
Nacional), de que trata a Lei Complementar nº 123, de
14/12/2006;
• Órgãos públicos, às autarquias e às fundações públicas;
• Pessoas jurídicas inativas de que trata a Instrução Normativa
RFB nº 1.306, de 27 de dezembro de 2012.
. Entrega do SPED ECD;
. Parâmetros da Filial para Tributos;
. Cadastro/Atualização do Modelo de Plano Referencial;
. Relacionamento com Plano de Contas Referencial;
. Visões Contábeis do DRE e Balanço Patrimonial;
. Cadastro e parametrização dos impostos IRPJ e CSLL;
. Importar a declaração do SPED ECF;
. Importar listas dinâmicas;
. Importar/Atualizar Tabelas Dinâmicas;
. Tabelas de Presução;
. Parametrização para Apuração do Faturamento;
Parametrizações iniciais no Gestão Empresarial | ERP
para geração da ECF:
Ajuda do Sistema [F1] a partir da telaF669ECF_CIAF - Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / SPED Contábil Fiscal
IT-ECF-003 Parametrizações Lucro Presumido Vs000
IT-ECF-004 Apuração Lucro Presumido Vs000
IT-ECF-005 Parametrização Lucro Real Vs000
IT-ECF-006 Apuração Lucro Real Vs000
Instrução de Trabalho – SPED ECF
Lucro Presumido
Apurações e Cálculos 1. Apuração do Faturamento (mensal)
F667RIR - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Apuração de
Faturamento / IRPJ/CSLL
2. Integração de Outros Documentos (Controle da Retenção do CSLL – Regime
Competência) ou
F660IFI_CIEC - Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Integrações / Outros
Documentos
3. Integração de Títulos (Controle da Retenção do CSLL – Regime Caixa)
F660ITI_CIEC - Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Integrações / Títulos
4. Apuração dos Impostos ("54 – CSLL Lucro Presumido (SPED)“ e "53 – IRPJ Lucro
Presumido (SPED)“)
F661PAI_CIOF - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais /
Cálculos / Apuração
Arquivo “.txt”
1. Geração SPED ECF:
F669ECF_CIAF - Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos
Fiscais / Federais / SPED Contábil Fiscal
2. Validação do Arquivo:
Programa Sped Contábil Fiscal 32.2.02
Lucro Real
Apurações e Cálculos
1. Apuração do Faturamento (mensal)
F667RIR - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Apuração de
Faturamento / IRPJ/CSLL
2. Integração de Outros Documentos (Controle da Retenção do CSLL – Regime
Competência) ou
F660IFI_CIEC - Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Integrações / Outros
Documentos
3. Apuração dos Impostos ("56 – CSLL Lucro Real (SPED)“ e "55 – IRPJ Lucro Real
(SPED)“)
F661PAI_CIOF - Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais /
Cálculos / Apuração
Arquivo “.txt”
1. Geração SPED ECF:
F669ECF_CIAF - Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos
Fiscais / Federais / SPED Contábil Fiscal
2. Validação do Arquivo:
Programa Sped Contábil Fiscal 32.2.02
???!
