PORTOCÂMBIOSAGÊNCIA DE CÂMBIOS. SA

RELATÓRIO DE GESTÃO

Senhores Acionistas,

Numa conjuntura de crise para muitos países europeus, particularmente para o nosso país, com umdesemprego a atingir números preocupantes e ainda com uma grande instabilidade em toda a zonaeuro, não foi um bom cenário para as empresas e para os particulares.

Contrariando, durante o ano que findou, este pano de fundo, a atividade da nossa Agência, no anofindo, foi francamente positiva, com um crescimento, tanto nas vendas como nas compras de notase moedas, que passou de 8 para 12 milhões.

É nossa convicção que este acréscimo se fica a dever, por um lado, à nova emigração, àsdeslocações mais frequentes por nacionais a alguns países (Angola e Moçambique) que exigem aentrada com divisas, às viagens de retorno de imigrantes que levam consigo as suas poupanças.

Por outro lado, a nossa Agência, ao fim de todos estes anos de atividade, impôs-se no mercadosendo uma referência em câmbios na cidade do Porto.

Para o próximo ano, esperando-se a continuidade da recessão, é difícil de fazer previsões,admitindo-se mesmo uma quebra no volume de negócios se tomarmos, em conta, as previsõespara o turismo.

Assim, não prevemos modificar a nossa estrutura, tanto de pessoal como de instalações.Eventualmente, apenas o faremos e, se necessário, em alguns equipamentos que possam deixarde ser atuais.

Para o resultado líquido, no montante de € 147 191,20, propõe-se que o mesmo seja aplicado emResultados Transitados.

A todos os que connosco colaboraram o nosso agradecimento.

Porto, 04 de Março de 2013

Rua Rodrigues Sampaio, n'' 193(junto à Câmara Municipal do Porto)4000-425 PortoTelefones: 222 000238 f 222 000 239Fax: 222 058 156N.LP.C. N: SOl N6 541J • M!lricubdllll 2,' Coasem.!óril do R~or~ci~l do Pato sob o •..• 51 li9 • Dpitli Social 5G.(XXUlOO100

PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A.Rua Rodrigues Sampaio, 193

PORTO

BALANÇO EM 31/1212012

ANEXO I

(em Euros

ACTIVO 2011

2012

I . Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais .2. Disponibilidades à vista sobre Instituições de crédito .3. Outros créditos sobre Instituições de crédito .4. Créditos sobre clientes .5. Obrigações e outros títulos de rendimento fixo .

a) Obrigações e outros títulos de rendimento fixode emissores públicos .

b) Obrigações e outros títulos de rendimento fixode outros emissores .(dos quais: Obrigações próprias) .

I

6. Acções e outros títulos de rendimento variável i

7. Participações .8. Partes de capital em empresas coligadas .9. Imobilizações incorpóreas .10. mobilizações corpóreas .

(dos quais: Imóveis de serviço próprio) .11. Capital subscrito não realizado .12.Acções próprias ou partes de capital próprias .13. Outros activos .15. Contas de regularização .16. Prejuízo de exercício .

ActivoBruto

795055106639

53186278067

Amortizaçõese Provisões

15776168273

ActivoLíquido

795055106 639

37410109794

2011

502699228599

37410142477

PASSIVO

1. Débitos para com Instituições de crédito .a)À vista .b) A prazo ou com pré-aviso .

2. Débitos para com clientes .a) Depósitos de poupança .b) Outros débitos .

ba)À vista .bb)A prazo .

3. Débitos representados por títulos .4. Outros passivos .5. Contas de regularização .

6. Provisões para riscos e encargos 1

a) Provisões para pensões e encargos similares .b) Outras provisões .

7. Fundo para riscos bancários gerais .8. Passivos subordinados .9. Capital subscrito .10. Prémios de emissão .II . Reservas .12. Reservas de reavaliação .13. Resultados transitados .14. Lucro do exercício .

2012

33278861

500000

100000

267568147191

42755861

500000

JOOOOO

125832141 737

TOTAL 00 ACTIVO . 1232947

Contribuinte n.0503 246 549

Matriculada na 2." Conservatória do RegistoComercial,~ Ptrto sot o n.? 51389

W~~~t;J...,

184049 1048898 911 185 TOTAL DO PASSIVO .

~

~~- "...---"&'- -'~_()<. '" _ I .",.r. ~}.) " '\\1 \

1048898 911 185

PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A.Rua Rodrigues Sampaio, 193

PORTO

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTAOOS EM 31/1212012

ANEXOU

(em Euros)

2012 2011 CRÉDITO 2012 2011

A. CUSTOS

1. Juros e custos equiparados .2. Comissões .3. Prejuízos em operações financeiras .4. Gastos gerais administrativos .

a) Custos com pessoal .Dos quais:(salários e vencimentos) .(encargos sociais) .Dos quais:(com pensões) .

b) Outros gastos administrativos .5. Amortizações do exercício .6. Outros custos de exploração .7. Provisões para crédito vencido e para outros riscos8. Provisões para imobilizações financeiras .10. Resultado da actividade corrente .11. Perdas extraordinárias .13. Impostos sobre lucros .14. Outros impostos .15. Lucros do exercício .

1 248

457967425

60001425

3837132683

22023477

72 711255

147 191

41 3765740

398757425

60001425

3245032683

200

211680545

680671 331

141 737

B. PROVEITOS1. Juros e proveitos equiparados .

Dos quais:(de títulos de rendimento fixo) .

2. Rendimento de títulos .a) Rendimento de acções, de quotas e de

outros títulos de rendimento variável .b) Rendimento de participações .c) Rendimento de partes de capital em

empresas coligadas .3. Comissões .4. Lucros em operações financeiras .5. Reposições e anulações respeitantes a

Correcções de valor relativas a créditos eprovisões para passivos eventuais e paracompromissos .

6. Reposições e anulações respeitantes aCorrecções de valor relativas a valoresmobiliários que tenham o carácter deimobilizações financeiras, a participaçõese a partes de capital em empresas coligadas .

7. Outros proveitos de exploração .8. Resultado da actividade corrente .9. Ganhos extraordinários .11. Prejuízo do exercício .

299303

658 2263

279827

9468

TOTAL . 299961

Contribuinte n." 503246549Matriculada na 2.' Conservatória do Registo Comercial do Porto 80; o n.? p 1389

Q~~.,b.J·A

291 558 TOTAL .

-

'--.~~/L:./':::.::., ~~Í-~_ .

299961 291 558

PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, SARua Rodrigues Sampaio, 193

PORTO

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS E CORPÓREAS - 31/12/2012

ANEXOrv

(em Euros)Saldo do exercício

t- -.- -+ .-- ;Transferências\ Amortizações IRegularizaçõe!Amortizações Aquisições do exercícioacumuladas

CONTAS

AumentosAbates

(liquido)Valorlíquido

em 31.l2.12

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS

3741011748 117483272 3272

756 756

......•...... ·•........ ·1

53186 15776

32921 10 53538752 1241130268 30268

........................ 1 176127 82377278068 135591

Trespasses .Despesas de estabelecimento .Custos plurienais .Despesas de investigação e desenvolvimento .Sistemas de tratamento automático de dados (Software) .Despesas em ediflcios arrendados .Outras .

1

IMOBILIZAÇÕES EM CURSOImobilizações incorpóreas .Imóveis .Equipamento .Património artístico .Outras imobilizações corpóreas .Adiantamentos por conta de imobilizações 1 I I I I I I I I 11

658775

37410

37410

2172825566

TOTAIS 331254 151367 32683 147204

Contribuinte n." 503246549

Matriculada na 2."Conservatória do Registo Comercial do K"0 sob o n.r 1389

'Jv.l ~.~..,I)

ANEXO AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

3. Critérios de avaliação utilizados:

- Imobilizações Incorpóreas - Custo de aquisição_ Imobilizações Corpóreas _ li li li

- As Amortizações foram efectuadas às taxas máximas legais- Para conversão de Notas e Moedas Estrangeiras e Divisas foram utilizados os seguintes

câmbios:

ZAR - África do SulBRL - BrasilCAD - CanadáDKK - DinamarcaUSD - EUAGBP - InglaterraJPY - JapãoMOP - MacauMAD - MarrocosNOK - NoruegaSEK - SuéciaCHF - SuíçaCFA - África EquatorialCVE - Cabo VerdeHKD - Hong KongPLZ - PolóniaCZK - República ChecaISK - IslândiaARS - ArgentinaBGL - BulgáriaCNY - ChinaHRK - CroáciaDOP - República DominicanaINR - índiaILS -IsraelKRW - Coreia do SulAUD - AustráliaLVL - LetóniaLTL - UtuâniaMXN - MéxicoRON - RoméniaRUB - RússiaEGP - EgitoHUF - Hungria

0,0850,360,760,1350,7551,2150,00870,10,0950,1350,1150,820,00130,0090,10,240,0420,0060,150,510,120,130,020,0150,200,000650,781,400,290,060,230,0240,1150,0365

AED - Emirados Arabes UnidosTND - TunisiaTRL - TurquiaSGD - SingapuraNZD - Nova Zelândia

0,220,4950,4250,630,63

16. Trespasse - refere-se ao valor pago pelo trespasse das instalações.

Despesas de estabelecimento - Despesas ocorridas com a constituição e respectivos registose publicações.

27. Saldos das seguintes contas:

- Custos a pagar - € 861 referem-se a férias e subsídio de férias a pagar da empregada delimpeza.

31. Rubricas 13 do Ativo e 4 do Passivo

- Outros Passivos - referem-se a impostos retidos na fonte e IRe a pagar:

Outros Activos

Outros PassivosIRC a pagarIRS Trabalho dependenteContribuições pl a Segurança Social

€ 33104

€ 174€ 33 278

34. Efectivo médio de trabalhadores ao serviço -1 Empregado.

35. Remunerações atribuídas aos membros da Administração e Fiscalização:

- Honorários do Revisor Oficial de Contas: € 2 214

Os Administradores não são remunerados.

2

37. Elementos do Activo expressos em moeda estrangeira e convertidas em euros:

ActivoNotas e Moedas estrangeiras € 721495

PassivoSem elementos em Moeda Estrangeira

38. Proveitos registados na rubrica:81 - Juros e Proveitos equiparados

Juros de Depósitos à Ordem84 - Lucros e Dif. de Reavaliação de Divisas

Lucros e Dif. de Reavaliação de Notas e Moedas

€658€ 3375

€ 295 928

As rubricas B2, B3 e B7 não tiveram movimentos.

39. Principais componentes das rubricas:

A - Custos- Outros custos de Exploração

Donativos- Perdas Extraordinárias

Multas e Outras Penalidades LegaisExtravios e Roubos de Valores

8 - Proveitos- Ganhos Extraordinários

Mais Valias Real. VaI. ImobiliáriosOutros ganhos extraordinários

41. Diferença entre a carga fiscal imputada ao exercício e aos dois exercícios anteriores e a cargafiscal já paga ou a pagar com referência a estes exercícios:

Carga Fiscal do Exercício de 2012Carga Fiscal do Exercício de 2011Carga Fiscal do Exercício de 2010

€ 72 711€ 68 067€40 269

€ 181047€ 147770€ 33 277

Carga Fiscal já liquidadaCarga Fiscal a pagar

3

42. O imposto sobre os lucros incide sobre:

- Resultadoscorrentes 100%

Nos pontos omissos nada há a declarar.

Porto, 31 de Dezembro de 2012

(TécriCO de Contas

0~~~

/\

\/.

4

(

111111ARMANDO MAGALHÃES, CARLOS SILVA& ASSOCIADOS, SROC, LDA.SOCIEDADE DE REVISORES OFICIAIS DE CONTAS

CERTIFICAÇÃO LEGALDAS CONTAS

Introdução

1. Examinámos as demonstrações financeiras de PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A., as

quais compreendem o Balanço em 31 de Dezembro de 2012, (que evidencia um total de

1.048.898 euros e um total de capital próprio de 1.014.759 euros, incluindo um resultado líquido

de 147.191 euros), a Demonstração dos resultados por naturezas do exercício findo naquela data,e o correspondente Anexo.

Responsabilidades

2. É da responsabilidade da Administração a preparação de demonstrações financeiras que

apresentem de forma verdadeira e apropriada a posição financeira da Empresa, o resultado das

suas operações e os fluxos de caixa bem como a adopção de políticas e critérios contabilisticos

adequados e a manutenção de um sistema de controlo interno apropriado.

3. A nossa responsabilidade consiste em expressar uma opinião profissional e independente,

baseada no nosso exame daquelas demonstrações financeiras.

Âmbito

4. O exame a que procedemos foi efectuado de acordo com as Normas Técnicas e as Directrizes deRevisão/Auditoria da Ordem dos Revisores Oficiais de Contas, as quais exigem que o mesmo seja

planeado e executado com o objectivo de obter um grau de segurança aceitável sobre se as

demonstrações financeiras estão isentas de distorções materialmente relevantes. Para tanto o

referido exame incluiu:

- a verificação, numa base de amostragem, do suporte das quantias e divulgações constantes das

demonstrações financeiras e a avaliação das estimativas, baseadas em juízos e critérios definidospela Administração, utilizadas na sua preparação;

- a apreciação sobre se são adequadas as políticas contabillsticas adoptadas e a sua divulgação,

tendo em conta as circunstâncias;

- a verificação da aplicabilidade do princípio da continuidade; e

Edifício Tower Plaza

Via Engenheiro Edgar Cardoso. 23 12' D - 4400-676 VILA NOVA DE GAlA

Te!. (+351) 22 375 47 23 • TIm. 96 488 66 71 • Fax: (+351) 22 375 09 24

Pessoa Colectiva 509 332 153

Inscrita na Ordem dos Revisores Oficiais de Contas com o n.' 245

Inscrita na conservatória do Registo Comercial de V. N. GaiaCapital Social de 20.000t:gerale'msa-srocoom

11••ARMANDO MAGALHÃES, CARLOS SILVA & ASSOCIADOS, SROC, LDA.

SOCIEDADE DE REVISORES OFICIAIS DE CONTAS

- a apreciação sobre se é adequada, em termos globais, a apresentação das demonstrações

financeiras.

5. O nosso exame abrangeu também a verificação da concordância da informação financeira

constante do relatório de gestão com as demonstrações financeiras.

6. Entendemos que o exame efectuado proporciona uma base aceitável para a expressão da nossa

opinião.

Opinião

7. Em nossa opiruao as referidas demonstrações financeiras apresentam de forma verdadeira e

apropriada, em todos os aspectos materialmente relevantes, a posição financeira da

PORTOCÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A. em 31 de Dezembro de 2012, o resultado das suas

operações e os fluxos de caixa no exercício findo naquela data, em conformidade com os

princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal.

Relato sobre outros requisitos legais

8. É também nossa opinião que a informação constante no Relatório de Gestão é concordante com

as Demonstrações Financeiras do exercício.

Vila Nova de Gaia, 06 de Março de 2013

ARMANDO MAGALHÃES, CARLOSSILVA & ASSOCIADOS, SROC, LDA.representada por

~ ~~ .e w..e,.4"P:U~..::;4-'-(Armando Luís Vieira d

Edifício Tower Plaza

Via Engenheiro Edgar Cardoso, 23 12' D • 44OO-{j76 VILA NOVA DE GAlA

Te!. (+351) 22375 47 23 • 11m. 96 488 66 71 • Fax: (+351) 22 375 09 24

Pessoa Colectiva 509 332 153

Inscrita na Ordem dos Revisores Oficiais de Contas com o n.' 245

Inscrita na conservatória do Registo Comercial de V. N. GaiaCapital Social de 20.000€geralemsa-sroc.com

RELATÓRIO E PARECER DO CONSELHO FISCAL

Senhores Acionistas,

Em cumprimento do disposto na lei e no contrato de sociedade, cumpre-nos submeter à Vossa

apreciação o relatório da nossa actividade e parecer sobre os documentos de prestação de

contas e relatório apresentados pelo Conselho de Administração da PORTOCÂMBIOS -Agência de Câmbios, S.A., referentes ao ano de 2012.

Ao longo deste período, acompanhámos a actividade da Empresa, verificando, com a extensão

considerada aconselhável, os valores patrimoniais, os registos contabilísticos e documentos

que lhes servem de suporte.

Como habitualmente, o Conselho de Administração e os Serviços prestaram-nos comprontidão os esclarecimentos e informações de que necessitámos.

Acompanhámos igualmente o desenvolvimento dos trabalhos efectuados pela Sociedade de

Revisores Oficiais de Contas, membro deste Conselho, e apreciámos o seu relatório anual.

Encerrado o exercício, analisámos o relatório do Conselho de Administração, o balanço, a

demonstração dos resultados por naturezas e o respectivo anexo, bem como a certificação

legal das contas, cujo teor mereceu a nossa concordância.

Considerando que o relatório de gestão explana, com suficiente clareza, a evolução dosnegócios sociais e que as demonstrações financeiras reflectem a correcta situação patrimonialda Empresa e os resultados das suas operações, somos de parecer que merecem ser

aprovados:

1) o Relatório de Gestão, o balanço, a demonstração dos resultados por naturezas e o

respectivo anexo, referentes ao exercício de 2012, apresentados pelo Conselho de

Administração;

2) a proposta de aplicação de resultados constante do mesmo relatório.

Porto, 06 de Março de 2013

o Conselho Fiscal11'

/~ L r: ----~" / L---·-Presidente • _7'7'.•~<~~....:./_~-:-t.:...·~_·",_.r-_·::....~:...;v'=.-cz:y_'---__ ' __ "' .•...:/?f..:..:1':...;..••••.__ . _:-_-_-.:-_~,--_

(/ (José Fernando de Almeida Amorim)

Vogal R.O.C. - ARMANDO MAGALHÃES, CARLOSSILVA & ASSOCIADOS, SROC, LDArepresentada por

ACTAS

ACTA NÚMERO VINTE E NOVE

Aos trinta dias do mês de Março do ano de dois mil e treze, pelas dez horas, reuniu em

Assembleia Geral a sociedade comercial anónima que gira sob a firma "PORTOCÂMBIOS -AGÊNCIA DE CÂMBIOS, S.A.", Pessoa Colectiva número quinhentos e três, duzentos e

quarenta e seis, quinhentos e quarenta e nove, com sede na Rua de Rodrigues Sampaio,

número cento e noventa e três, rés-do-chão, da freguesia de Santo IIdefonso, concelho do

Porto, matriculada na Conservatória do Registo Comercial do Porto, com o capital social dequinhentos mil euros.Estavam presentes todos os accionistas da sociedade, estando assim representada atotalidade do capital social da sociedade. Igualmente se encontravam presentes todos os

membros da Mesa da Assembleia-Geral da sociedade, tendo o respectivo Presidente verificado

a presença dos accionistas e a representação da totalidade dos direitos de voto.

Os accionistas, todos presentes, dispensaram expressamente as formalidades de prévia

convocação prestando de igual modo, específico consentimento a que a sociedade deliberassesobre a infra descrita ordem de trabalhos, pelo que a assembleia pôde reunir e deliberar

validamente, nos termos do artigo quinquagésimo quarto do Código das SociedadeComerciais.A Assembleia teve por objecto apreciar e deliberar sobre a seguinte ordem de trabalhos:

PONTO PRIMEIRO: Deliberar sobre o Relatório de Gestão e as Contas, relativos ao transacto

exercício de dois mil e doze.PONTO SEGUNDO; Deliberar sobre a proposta de aplicação dos resultados.

PONTO TERCEIRO: Proceder à apreciação geral da Administração e Fiscalização daSociedade.

Aberta a sessão, a que presidiu o Presidente da mesa da Assembleia-geral da Sociedade,

Senhor Dr. Paulino Vieira Pinto Ribeiro, tomou a palavra o accionista Senhor José AfonsoGouveia, o qual, também na qualidade de Presidente do Conselho de Administração da

Sociedade, procedeu à exposição circunstanciada do relatório da actividade desenvolvida pelasociedade na pendência do exercício findo, durante o qual se apuraram resultados positivos,fruto, quer dos proveitos advíndos de venda de notas, moedas e divisas impulsionado pelo

acréscimo de turismo na região, quer pelo reforço da contenção de despesas.

De seguida. propostos a votação. foram o relatório da gestão e as contas da sociedade

reportadas ao exercício de dois mil e doze, aprovados por unanimidade.

No relativo ao Ponto Segundo da ordem dos trabalhos, também de forma unânime se deliberouque o resultado líquido do exercício no valor de € 147.191.20 (cento e quarenta e sete milcento e noventa e um euros e vinte céntímos) seja levado à conta de Resultados Transitados.

I

\

I\

I\

\

II\

I

\

-jJ

ACTASNo que respeita ao Ponto Terceiro da ordem dos trabalhos, a Assembleia, tal como o vem

fazendo em anos anteriores, uma vez mais expressou o profundo agrado pelo modo adequado

e profissional como a Administração vem desenvolvendo a sua actividade, logrado o alcance

de resultados favoráveis, não obstante a difícil conjuntura económico-financeira que o pais e o

sector atravessam.

De seguida, por nada mais haver a tratar, discutir ou deliberar, deu-se por encerrada a

Assembleia, da qual, para que conste, se lavrou a presente acta que, em sinal de unânime

aprovação e conformação com o respectivo conteúdo, vai ser assinada pelos accionistas, todos

presentes, bem assim como pelos membros da mesa da Assembleia-Geral.