Agenda - Parte Prática Parte E – Movimentações do Exercício Parte D - Abertura do Exercício Parte F – Encerramento do Exercício Parte G – Levantamento

Agenda - Parte Prática

Parte E – Movimentações do Exercício

Parte D - Abertura do

Exercício

Parte F – Encerramento do Exercício

Parte G – Levantamento dos Balanços pela Lei 4.320/64

APENAS CONTAS QUE ULTRAPASSAM O

EXERCÍCIO FINANCEIRO TAIS COMO:

•DISPONÍVEL;

•ESTOQUES;

•CRÉDITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO;

•IMOBILIZADO;

•COMPENSAÇÕES DIVERSAS

•DEPÓSITOS;

•RESTOS A PAGAR;

•OBRIGAÇÕES EXIGÍVEIS A LONGO PRAZO;

•SALDO PATRIMONIAL.

Parte D – Abertura do Exercício

PLANO DE CONTAS ATUAL

ESTRUTURA DE CÓDIGOSAUDESP

CONVERTER

1º Passo


Estrutura de CódigosAudesp

•Detalhamento da Conta Contábil por

Conta Corrente;

1º Passo

NOVIDADES:

•Controle da Disponibilidade Financeira;

•Execução da Programação Financeira -

Exercício Anterior;

•Execução de Restos A Pagar;


2º Passo

Cadastros com Informações

Básicas

do Fato Contábil:

(Páginas 59/60 da Apostila)

• Órgão, Unidade Orçamentária,

Unidade de Despesa

• Código de Aplicação

• Domicílio Bancário

• Credor/ Fornecedor/ Inscrição

Genérica

• Contratos e Convênios

Parte D – Abertura do Exercício – Balancete AUDESP

Conta Conta-Corrente Saldo Inicial

111110000 100 01 110 00 (AB01)111120100 100 151 0391 125432-4 (AB02)111120100 100 151 0391 324134-6 (AB03)111120100 100 001 123X 001524-6 (AB04)111120100 100 151 0391 762476-8 (AB05)111120100 100 001 123X 001254-6 (AB06)111120100 100 001 123X 001324-7 (AB07)111130700 100 151 0391 526324-7 (AB12)

113.18.01.00 (AB15)113.18.06.00 (AB16)113.18.09.00 (AB17)

122110100 100 111120200 (AB18)

142124200 100 (AB19)

142 - Imobilizado

111 - Disponível

113 - Bens e Valores em Circulação

122 - Créditos Realizáveis a Longo Prazo


193 - Execução da Programação Financeira

193130201 100120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

(AB20)

193130201 100120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00

(AB13)

193130201 100130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

(AB22)

193130202 100120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01

(AB21)

193130202 100130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

(AB14)

193290100 100 91 110 00 (AB01); (AB02)

193290100 100 91 200 00 (AB12)

193290100 100 91 210 00 (AB05)

193290100 100 91 220 00 (AB03)

193290100 100 92 210 01 (AB06)

193290100 100 92 250 00 (AB04)

193290100 100 95 220 01 (AB07)


Conta Conta-Corrente Saldo Inicial 195 - Execução de Restos a Pagar195110000 100 0004 2006 0120 000 31 01 2007 (AB20)

195110000 100 0120 2005 120 000 12 01 2006 (AB13)

195120000 100 0005 2006 0120 000 31 121 2006 (AB21)

195120000 100 0220 2005 130 000 31 12 2005 (AB14)

195150000 100 0220 2005 130 000 31 10 2006 (AB22)

199 - Compensações Ativas Diversas

199110601 10002 01512565414 0006 2006 130 000 30 28 02 2006

(AB23)

199720500 100 01 15657614000145 01 2006 (AB24)

211 - Depósitos211110300 100 09 RPPS (AB25)

212 - Obrigações em Circulação212160201 100 01 54489862000178 (AB13)212160201 100 01 12586586000178 (AB20)


Conta Conta-Corrente Saldo Inicial 212160202 100 01 58685861000156 (AB21)212160202 100 01 12586586000178 (AB14)212160203 100 01 12586586000178 (AB22)212220203 100 01 15657614000145 (AB26)

214900000 100 (AB27)

222120000 100 01 15657614000145 (AB28)

241100000 100 (AB29)

293130200 100(AB13); (AB14); (AB20);

(AB21); (AB22)

293 - Execução da Programação Financeira

214 - Valores Pendentes a Curto Prazo

222 - Obrigações Exigíveis a Longo Prazo

241 - Patrimônio / Capital



293200000 100(AB01); (AB02); (AB03); (AB04); (AB05); (AB06); (AB07); (AB12)

295 - Execução de Restos a Pagar

295110000 100120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

(AB20)

295110000 100120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00

(AB13)

295120000 100120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01

(AB21)

295120000 100130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

(AB14); (AB22)

299 - Compensações Diversas299100000 100 (AB23)

BALANCETE AUDESP DE ABERTURA DO EXERCÍCIO


Balancete de Abertura

Equivalência de Saldos

Parte D – Abertura do Exercício - Consistências

Ativo Financeiro

Disponibilidades

Grupo 111

Sistema Compensado

Controle Disponível

Grupos 193.2 e 293.2

Passivo Financeiro

Restos a Pagar

Grupo 212.16

Sistema Compensado

Execução de Restos a Pagar

Grupos 195 e 295;

193.13.02 e 293.13.02

Parte E – Lançamentos de Abertura do Orçamento e Principais Movimentações do Exercício

Previsão Inicial da Receita

Identificador do Fato Contábil – M1 ao M12

(Página 64 da Apostila)

Previsão Mensal de Arrecadação do IPTU – M1

Sistema Compensação – Controle Orçamentário

Debite Receita a Realizar

191110000 C/C. 11120200 01 000 00

Credite Previsão Inicial da Receita

291110000 C/C. 11120200 01 000 00 01

Credite Previsão Inicial da Receita

291110000 C/C. 11120200 01 000 00 02 ...


Credite Crédito Disponível292110000 C/C.110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 00

Debite Dotação Inicial192110000 C/C.110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 00

Credite Cronograma Desemb. Orçamentário Inicial

293110101 C/C 01 000 00 1 01 ...

Sistema Compensação – Controle Financeiro

Debite Desembolso Orçamentário Disponível

193110102 C/C 01 000 00 1 01 ...

FIXAÇÃO INICIAL DA DESPESA IDENTIFICADOR DO FATO CONTÁBIL – M13 ao M21




Debite Bancos C/ Movimento111120100 C/C – 151 0391 125432 - 4

Credite Receita

411120200 S/C

Arrecadação da Receita Orçamentária

Identificador do Fato Contábil – M22 ao M33 - (Página 65 da Apostila)

Sis

tem

a

Fin

an

ceir

oC

on

trole

D

isp

on

ibilid

ad

e

Debite Disponibilidade Financeiras Orçamentárias

193290100 C/C – 01 110 00

Credite Disponibilidades Financeiras

293200000 S/C

Arrecadação da Receita Orçamentária




Debite Receita Realizada

191140000 C/C – 11120200 01 110 00 01

CO

NTR

OLE

OR

ÇA

MEN

TÁ

RIO

Credite Receita a Realizar

191110000 C/C – 11120200 01 000 00

Emissão de EmpenhoIdentificador do Fato Contábil – M34 ao M43

(Página 65/66 da Apostila)


Credite Dotação Empenhada a Realizar

292130100 C/C - 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

Debite Crédito Disponível

292110000 C/C – 110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 0


Credite Empenhos a Liquidar

292410101 C/C - 0001 2006 110 000

Emissão de Empenho




Debite Emissão de Empenhos

192410101 C/C – 0001 2006 02 110 000 04 122 0001

0001 31901101 01 110 00 09 FOPAG01 0

9 002006 02 01 2006

Sistema Compensação – Controle de Empenho

Credite Programação de Desembolso Mensal Disponível

193110102 C/C - 01 000 00 1 01 ....

Emissão de Empenho





Debite Programação de Desembolso Mensal Empenhado

193110104 C/C - 01 110 00 1 01 ....


Liquidação de Empenho



Sistema FinanceiroDebite Despesa

331901101 S/C

Credite Demais Servidores e Funcionários

212120102 C/C – 09 FOPAG 01


Credite Dotação Empenhada Realizada

292130200 C/C - 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

Debite Dotação Empenhada a Realizar

292130100 C/C - 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00


Liquidação de Empenho



Debite Empenhos a Liquidar292410101 C/C - 0001 2006 110 000

Credite Empenhos Liquidados 292410102 C/C - 0001 2006 110 000 31012006

Sistema Compensação – Controle de Empenho

Sistema Compensação – Controle Financeiro da Despesa

Debite Liquidadas a Pagar193130101 C/C - 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

Credite Empenhos Liquidados a Pagar 293130101 C/C - 0001 2006 110 000 15022006


Pagamento de Empenho



Sistema FinanceiroDebite Demais Servidores e Funcionários

212120102 C/C – 09 FOPAG 01

Credite Bancos C/ Movimento

111120100 C/C – 151 0391 125432 - 4

Sistema Compensação – Controle de Disponibilidade

Debite Disponibilidade Financeira

293200000 S/C

Credite Outras Disponibilidades Financeiras Orçamentárias

193290100 C/C – 01 110 00

Debite Empenhados Liquidados a Pagar

293130101 C/C - 0001 2006 110 000 15022006

Credite Empenhados Liquidados e Pagos

293130102 C/C - 0001 2006 110 000 15022006


Pagamento de Empenho




Debite Liquidadas e Pagas

193130102 C/C - 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

Credite Liquidadas a Pagar

193130101 C/C - 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

Transferência Financeiras entre Prefeitura e Câmara

Identificador do Fato Contábil - M64 ao M65


Credite Cronograma de Desembolso Mensal a Transferir

293110310 100 200 01 000 00 01


Previsão Inicial – Órgão Concessor

Sistema de Compensação – Controle da Transferência

Debite Cronog. de Desemb. Mensal a Transferir Inicial

193110331 100 200 01 000 00 01

Transferência Financeiras entre Prefeitura e CâmaraIdentificador do Fato Contábil - M64 ao M65


Debite Disponibilidades Financeiras

293200000 S/C

Credite Disponibilidade Financeiras Orçamentárias

193290100 01 110


Registro da Transferência – Órgão Concessor

Debite Repasses Concedidos

512120000 200

Credite Bancos C/ Movimento

111120100 151 0391 125432-4

Sistema Compensação – Controle da Disponibilidade

Sistema Financeiro

Transferência Financeiras entre Prefeitura e CâmaraIdentificador do Fato Contábil - M64 ao M65


c) Sistema de Compensação – Controle da Transferência

Debite Cronograma de Desembolso Mensal a Transferir

293110310 100 200 01 000 00 01

Credite Cronograma de Desembolso Mensal Transferido

293110320 100 200 01 000 00 01

Registro da Transferência – Órgão Concessor


Dívida AtivaIdentificador do Fato Contábil - M80 ao M83


Sistema Patrimonial

Debite Dívida Ativa

122110100 11110200

Credite Dívida Ativa - Inscrição

623171001 S/C

Inscrição




Baixa de Dívida Ativa por Recebimento

Lançamento Complementar na Arrecadação (M82):

Sistema Patrimonial

Debite Cobrança da Dívida Ativa Tributária

513120201 S/C

Credite Dívida Ativa

122110100 11110200




Baixa de Dívida Ativa por Cancelamento

Sistema Patrimonial

Debite Dívida Ativa - Cancelamentos

523170130 S/C

Credite Dívida Ativa

122110100 11110200


Dívida FundadaIdentificador do Fato Contábil - M84 ao M90 e M102 ao M108

(Páginas 69/70 e 72 da Apostila)

Assinatura do Contrato de Empréstimo

Sistema Compensação

Debite Contratos de Empréstimos e Financiamentos

199720500 01 15657614000145 01 2006

Credite Direitos e Obrigações Contratadas

299700000 S/C




Efetivação do Empréstimo – Receita de Operações de Crédito X Incorporação da Dívida de Longo Prazo

Lançamento Complementar de Arrecadação (M87):

Sistema Patrimonial

Debite Operações de Crédito em Contratos

513310000 S/C

Credite Operações de Crédito-Em Contratos

222120000 01 15657614000145




Amortização do Empréstimo – Despesa Orçamentária de Amortização X Desincorporação da Dívida de Longo Prazo

Lançamentos Complementares de Pagamento da Despesa (M90):

Sistema Patrimonial

Debite Operações de Crédito-Em Contratos 222120000 01 15657614000145

Credite Operações de Crédito-Em Contratos

613310100 S/C




Amortização do Empréstimo – Despesa Orçamentária de Amortização X Desincorporação da Dívida de Longo Prazo

Lançamentos Complementares de Pagamento da Despesa (M90):

Sistema Compensação

Debite Direitos e Obrigações Contratadas

299700000 S/C

Credite Contratos de Empréstimos e Financiamentos

199720500 01 15657614000145 01 2006


Debite Operações de Crédito em Contratos

523310100 S/C

Credite Operações de Crédito em Contratos

222120000 01 15657614000145

Dívida Fundada

Identificador do Fato Contábil - M108 - (Página 73 da Apostila)

Reconhecimento de Dívida de Longo Prazo


Debite Contratos de Empréstimos e Financiamentos

199720500 01 15657614000145 01 2006

Credite Direitos e Obrigações Contratadas

299700000 S/C

a) Sistema Compensação

b) Sistema Patrimonial

Debite Cancelamento de R.P. Processados

195920000 0010 1995 110 000 31 12 2005

Credite Inscrição de R.P. Processados

195110000 0010 1995 110 000 01 06 1995

Renegociação de Dívida Flutuante para Fundada

Identificador do Fato Contábil - M109 - (Página 73 da Apostila)

Desincorporação dos Restos a Pagar


Debite Restos a Pagar Processados

212160201 01 29979036000140

Credite Restos a Pagar

623310500 S/C

a) Sistema Financeiro

b) Sistema Compensação – Controle de R.P.

Desincorporação dos Restos a Pagar

Renegociação de Dívida Flutuante para FundadaIdentificador do Fato Contábil - M109


c) Sistema Compensação – Controle Financeiro

Debite Liquidadas e Canceladas 193130205 110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00

Credite Liquidadas a Pagar193130201 110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00


Renegociação de Dívida Flutuante para FundadaIdentificador do Fato Contábil - M109


Incorporação da Dívida de Longo Prazo

Sistema Patrimonial

Debite Outras Incorporações de Obrigações

523319900 S/C

Credite Débitos Parcelados – Contrib. Sociais

222440300 01 29979036000140


OUTRAS OPERAÇÕESOUTRAS OPERAÇÕES

AlmoxarifadoAquisição (M47)

Consumo (M94)

AdiantamentoConcessão (M59)

Prestação de Contas (M96 A M99)

Material Permanente

Aquisição (M48)

Imobilização (M95)

Ajustes (M100 e 101)



Serviço da Dívida de

Longo Prazo

Fixação (M104)

Empenho (M105)

Liquidação (M106)

Pagamento (M107)

Atualização da Dívida de Longo Prazo

Acréscimo (M101)

Decréscimo (M103)

Reconhecimento da Dívida (M108)



Precatórios

Fixação (M110)

Empenho (M111)

Liquidação (M112)

Pagamento (M113)

Reconhecimento pela Contabilidade

(M114)

Restos a PagarPagamento e Liquidação – (M91 A M93)


PARTE F

ENCERRAMENTO

DO

EXERCÍCIO

Sistema de Compensação

Debite Valores Títulos e Bens sob Responsabilidade

299100000 S/C

Credite Baixa de Adiantamentos Valor Utilizado

199110602 02 015125654-14 0006 2006 130 000 30 03 2006

Credite Baixa de Adiantamentos Valor Devolvido

199110303 02 015125654-14 0006 2006 130 000 30 03 2006

Ajuste dos Controles Específicos

Identificador do Fato Contábil – E01 ao E03


Parte F – ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO

1 - Controle de Adiantamentos – E01



295110000 120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00

Credite Pagamento de Restos a Pagar Processados

195200100 0120 2005 120 000 28 02 2006

Debite Controle Financeiro de Desp. de Exerc. Anteriores

293130200 S/C

Credite Liquidadas e Pagas

193130203 120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00




2 - Controle de Restos a Pagar – E02




295110000 110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00

Credite Cancelamento de Restos a Pagar Processados

195920000 0010 1995 110 000 31 12 2005

Debite Controle Financeiro de Desp. de Exerc. Anteriores

293130200 S/C

Credite Liquidadas e Canceladas

193130205 110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00




2 - Controle de Restos a Pagar – E02


Sistema Financeiro

Debite Fornecedores de Bens e Serviços a Pagar

212110100 01 12586586000178

Credite Restos a Pagar Processados

212160201 01 12586586000178

Inscrição de Restos a Pagar

Identificador do Fato Contábil - E04 e E05


Restos a Pagar Processados


Debite Liquidadas a Pagar

193130201 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

Credite Controle Fin.de Despesas de Exercícios Anteriores

293130200 S/C




Restos a Pagar Processados


Sistema de Compensação – Controle de Restos a Pagar


195110000 0004 2006 120 000 12 01 2006

Credite Restos a Pagar Processados

295110000 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

Sistema de Compensação – Controle Financeiro da Despesa


Debite Mobiliário Geral

344905242 S/C

Credite Restos a Pagar Não Processados – a Liquidar

212160202 01 58685861000156




Restos a Pagar Não Processados


Debite Empenhos a Liquidar

292410101 0005 2006 120 000

Credite Empenhos Liquidados

292410102 0005 2006 120 000 31 12 2006






b) Sistema de Compensação – Controle Orçamentário

Debite Dotação Empenhada a Realizar

292130100 120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01

Credite Dotação Liquidada

292130200 120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01

c) Sistema de Compensação – Controle de Empenho

Debite Não Liquidadas

193130202 120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01

Credite Controle Fin.de Despesas de Exercícios Anteriores

293130200 S/C






d) Sistema de Compensação – Controle de Restos a Pagar

Debite Restos a Pagar Não Processados

195120000 0005 2006 120 000 31 12 2006

Credite Restos a Pagar Não Processados

295120000 120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01

e) Sistema de Compensação – Controle Financeiro da Despesa

ANEXOS DE RECEITA

Parte G – Levantamento de Balanços pela Lei 4.320/64

DetalhamentoConta-Corrente

Previsão/Arrecadação

Receita Arrecadada

Sistema Compensado

Controle Orçamentário

Grupo 191.14

Receita Prevista

Sistema Compensado


Grupo 291

ANEXOS DE DESPESA

Detalhamento

Conta-Corrente

Dotação Orçamentária

Dotação Utilizada

Dotação Autorizada

Sistema Compensado


Grupo 192.1


Dotação Utilizada

Sistema Compensado


Grupo 292.13

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

Superávit/Déficit de Execução

Receita Arrecadada Dotação Empenhada


Receita Prevista Dotação Autorizada

Superávit/Déficit de Previsão


BALANÇO FINANCEIRO

Parte F – ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO(Página 115 da Apostila)

Ativo

Receita Orçamentária

Receita Extra-orçamentária

Disponibilidade Anterior

Passivo

Despesa Orçamentária

Despesa Extra-orçamentária

Disponibilidade Atual

BALANÇO PATRIMONIAL


Ativo

Ativo Financeiro

Ativo Permanente

Passivo

Passivo Financeiro

Passivo Permanente

Ativo Compensado Passivo Compensado

Patrimônio Líquido

Passivo Real a Passivo Real a DescobertoDescoberto Ativo Real LíquidoAtivo Real Líquido

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS


Ativas

Decorrentes do Orçamento

Independentes do Orçamento

Passivas

Decorrentes do Orçamento

Independentes do Orçamento

Resultado Patrimonial

SuperávitSuperávit DéficitDéficit

Debite Ajuste de Sistemas Contábeis – Não Financeiros

522330703 S/C

Credite Receita Corrente

611100000 S/C

Transferência da Receita para o Sistema Patrimonial

Identificador do Fato Contábil - E06 ao E09


Receitas Correntes


Debite Receita Corrente

41XXXXXXX S/C

Credite Ajuste de Sistemas Contábeis - Financeiros

622330704 S/C

Sistema Financeiro

Sistema Patrimonial

Debite Despesa Corrente

511100000 S/C

Credite Ajuste de Sistemas Contábeis – Não Financeiros

622330703 S/C

Transferência da Despesa para o Sistema Patrimonial



Despesas Correntes


Debite Ajuste de Sistemas Contábeis - Financeiros

522330704

Credite Despesa Corrente

33XXXXXXX S/C

Sistema Financeiro

Sistema Patrimonial

Debite Resultado do Exercício

631000000 S/C

Credite Despesa Orçamentária

511XX0000 S/C

Credite Mutações Passivas

513XXXXXX S/C

Credite Decréscimos Patrimoniais

523XXXXXX S/C

Encerramento do Resultado Diminutivo



Contas do Sistema Patrimonial



Debite Ajuste de Sistemas Contábeis – Financeiros

522330704 S/C

Credite Interferências Passivas

512XXXXXX S/C

Credite Mutações Passivas

513XXXXXX S/C

Credite Decréscimos Patrimoniais

523XXXXXX S/C




Contas do Sistema Financeiro




631000000 S/C

Credite Ajuste de Sistemas Contábeis – Não Financeiros

622330703 S/C






Sistema Patrimonial

Debite Receita Orçamentária

611XX0000 S/C

Debite Mutações Ativas

613XXXXXX S/C

Debite Acréscimos Patrimoniais

623XXXXXX S/C

Credite Resultado do Exercício

631000000 S/C

Encerramento do Resultado Aumentativo



Contas do Sistema Patrimonial



Debite Interferências Ativas

612XXXXXX S/C

Debite Mutações Ativas

613XXXXXX S/C

Debite Acréscimos Patrimoniais

623XXXXXX S/C

Credite Ajuste de Sistemas Contábeis – Financeiros

622330704 S/C







Debite Ajuste de Sistemas Contábeis – Não Financeiros

522330703 S/C


631000000 S/C






Debite Patrimônio

241100000 S/C


631000000 S/C

Apuração do Resultado Econômico do Exercício





631000000 S/C

Credite Patrimônio

241100000 S/C

a) Resultado Positivo

b) Resultado Negativo

Auditoria Eletrônica de Órgãos Públicos

CICLO DE CONTABILISTAS

XX X X

OBRIGADO PELA ATENÇÃO!

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO

PROJETO

EQUIPE PLANO DE CONTASEQUIPE PLANO DE CONTAS

www.tce.sp.gov.br/audesp

http://www.tce.sp.gov.br/








CADASTRO DE DOMICÍLIO BANCÁRIO

Banco + Agência Conta+ Tipo Fonte Código de Aplicação

Nome da Conta

+ + + +

151 0391 125432-4 1 01 110 00 - CONTA MOVIMENTO - PREFEITURA

001 123X 001254-6 2 02 210 01 - CONVÊNIO ESTADUAL-SEC. DA EDUCAÇÃO

001 123X 001324-7 2 05 220 01 - CONVÊNIO FEDERAL-SEC. DA EDUCAÇÃO

151 0391 324134-6 1 01 220 00 - SEC.DA EDUCAÇÃO-ENSINO FUNDAMENTAL

001 123X 001524-6 2 02 250 00 - SEC.DA EDUCAÇÃO-FUNDEF

151 0391 526324-7 3 01 200 00 - SEC. DA EDUCAÇÃO-APLICAÇÕES

151 0391 762476-8 1 01 210 00 - SEC. DA EDUCAÇÃO-INFANTIL

Conta-Corrente: Dotação Utilizada

120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

Código de Aplicação

Fonte de Recurso

Subelemento de Despesa

Ação

Programa

Sub-Função

Função

U. E.

U. O.

Conta-Corrente: Vencimento de Empenho

0004 2006 0120 000 31 01 2007

Data de Vencimento

U. E.

U. O.

Número de Empenho

Conta-Corrente: Receita

11120200 01 000 00


Fonte de Recursos

Código da Receita

a) Receita a Arrecadar

b) Previsão/Arrecadação da Receita

11120200 01 000 00 01


Fonte de Recursos

Código da Receita

Mês

Conta-Corrente: Dotação Orçamentária

110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 00


Fonte de Recurso

Elemento de Despesa

Ação

Programa

Sub-Função

Função

U. E.

U. O.

Conta-Corrente: Emissão de Empenho

0001 2006 02 110 000 04 122 0001 0001 31901101

Subelemento de Despesa

Ação

Programa

Sub-Função

Função

U. E.

Número do Empenho

U. O.

Tipo de Empenho

Continua


01 11000 09 fopag01 0 9 00/2006 02/01/2006

Data de emissão

Nº da Licitação/Processo

Modalidade de Licitação

Regime de Execução da Despesa

Inscrição Genérica

Tipo Credor

Fonte de Recurso


Continua


Data Emissão..: 16jan2006 Numero........: 01 2006 U.O...........: 110 – Secretaria De Administração U.E...........: 000 Tipo do Credor: 09 – Inscrição Genérica CNPJ/CPF/IG....: Fopag 01 – Folha de Pagamento Função........: 04 Programa.. : 0001 Subfunção.....: 122 Ação.......: 0001 Subelemento de Despesa.........: 31901101 Fonte/Código de Aplicação.......: 01 110 00 Regime de Execução da Despesa: 0 – Normal Tipo de Empenho........................: 2 - Global Modalidade de Licitação..............: 9 – Outros Numero Processo........................: 00/2006 Valor...........................................: XX.XXX,XX

Conta-Corrente: Cronograma de Transferências Financeiras

100 200 01 000 00 01

Mês

Código de aplicação

Fonte de Recurso

Órgão Recebedor

Órgão Concessor

Documents

Agenda - Parte Prática Parte E – Movimentações do Exercício Parte D - Abertura do Exercício Parte F – Encerramento do Exercício Parte G – Levantamento