ANEXO 2 EXEMPLOS DE CÁLCULO Exemplo de cálculo 1 … · 2017-12-28 · 3 No caso de subsidiárias: item 1.1.2.2.1. De modo análogo, quando o cálculo se refere ao item 3.1.7.54,

Aplicável às instituições que se enquadram no disposto no art. 3º da Resolução nº 4.401, de 27 de fevereiro de 2015 – (LCR)

ANEXO 2 – EXEMPLOS DE CÁLCULO

Exemplo de cálculo 1

Cálculo do valor em caixa considerado no cumprimento do recolhimento compulsório

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.1.1.1.1 ; 1.1.1.1.2}

1.1 – Apuração do valor em caixa considerado no cumprimento do recolhimento compulsório pelo saldo do dia

Exemplo 1.1.1

Valor exigível de recolhimento compulsório: $ 1.000

Limite para cumprimento com valores em caixa: 40%

Limite de montante em caixa considerado para o cumprimento do compulsório: (40% x $ 1.000) = $ 400

Valor em caixa (saldo do dia): $ 420

Valor em caixa considerado no cumprimento do recolhimento compulsório menor valor entre:

Limite para cumprimento do recolhimento compulsório com valores em caixa (40% x $ 1.000) = $ 400; e

Saldo do dia: $ 420

Valor em caixa considerado no cumprimento do recolhimento compulsório (item 1.1.1.1.1) = $ 400

Valor em caixa acima do montante considerado no cumprimento do recolhimento compulsório (item 1.1.1.1.2) ($ 420 – 400) = $ 20

Exemplo 1.1.2







Saldo do dia: $ 380



1.2 – Apuração do valor em caixa considerado no cumprimento do recolhimento compulsório pelo média do período

Exemplo 1.2.1






Média do período dos valores em caixa: $ 410






Exemplo 1.2.2











Exemplo 1.2.3











Exemplo 1.2.4











Valor em caixa acima do montante considerado no cumprimento do recolhimento compulsório (item 1.1.1.1.2) ($ 380 – $ 380) = $ 0


Cálculo de reservas livres e a liberar nos próximos 30 dias

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.1.1.2.1 ; 3.1.7.5 ; 1.1.2.2.1 ; 3.2.7.5}

O cálculo das reservas livres ou a liberar nos próximas 30 dias (item 1.1.1.2.11) é similar ao cálculo do valor a direcionar e ou

a recolher no Banco Central nos próximos 30 dias (item 3.1.7.52).

1 No caso de subsidiárias: item 1.1.2.2.1.

2 No caso de subsidiárias: item 3.2.7.5.

A diferença entre os dois cálculos está na subtração dos valores depositados e dos valores que devem ser recolhidos, resultando, quando o cálculo se refere ao item 1.1.1.2.1

3, em um número positivo se valor for reserva livre e ou a liberar e

negativo se o montante for a direcionar ou a recolher no Banco Central.


De modo análogo, quando o cálculo se refere ao item 3.1.7.54, o resultado positivo se refere a valor a direcionar ou a

recolher no Banco Central e o negativo indica uma reserva livre e ou a liberar.


EXEMPLO 2.1

Não há valor exigível futuro já calculado para nenhuma modalidade de recolhimento compulsório e para direcionamento de crédito.

Valor exigível vigente de direcionamento – crédito rural: $ 2.000

Valor exigível vigente de direcionamento – crédito imobiliário: $ 1.800

Valor exigível vigente de direcionamento – microcrédito: $ 1.700

Valor exigível vigente de recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo adicional): $ 1.500

Valor exigível vigente de recolhimento compulsório – encaixe poupança (incluindo adicional): $ 2.750

Valor exigível vigente de recolhimento compulsório – depósito a prazo (incluindo adicional): $ 2.300

Valor recolhido no Banco Central do Brasil por não direcionamento – crédito rural: $ 1.100

Valor recolhido no Banco Central do Brasil por não direcionamento – crédito imobiliário: $ 1.050

Valor recolhido no Banco Central do Brasil por não direcionamento – microcrédito: $ 800

Compulsório recolhido no Banco Central do Brasil – depósito à vista (incluindo adicional): $ 1.950

Compulsório recolhido no Banco Central do Brasil – encaixe poupança (incluindo adicional): $ 2.725


Compulsório recolhido no Banco Central do Brasil – depósito a prazo (incluindo adicional): $ 2.250

Valores em caixa considerados no cumprimento de recolhimento compulsório sobre depósito à vista: $ 400

Carteira direcionada: – crédito rural (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 900

Carteira direcionada – crédito imobiliário (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 750

Carteira direcionada – microcrédito (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 900

Carteira direcionada considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 100

Carteira direcionada considerada no cumprimento de encaixe – poupança (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 50

Carteira direcionada considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito a prazo ((incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 150

Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 500

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 650

Microcréditos contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 150

Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do recolhimento compulsório sobre depósitos à vista e não considerados no cumprimento do compulsório na data base de apuração do LCR: $ 35

Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do encaixe obrigatório (poupança) e não considerados no cumprimento do encaixe na data base de apuração do LCR: $ 80

Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo e não considerados no cumprimento do compulsório na data base de apuração do LCR: $ 120

Cálculo:

a) Valor que deve ser recolhido no Banco Central por não direcionamento ou como recolhimento compulsório:

a diferença, se positiva, na data de apuração do LCR, entre:

(i) O valor exigível de direcionamento ou compulsório; e

(ii) a soma de:

1. Carteira direcionada referente ao direcionamento ou compulsório apurado descontada dos empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito direcionado*;

2. valores de empréstimos já contratados, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para o


cumprimento do direcionamento (ou recolhimento compulsório) que está sendo apurado e não considerados como cumprimento do referido direcionamento (ou recolhimento compulsório) na data base do LCR; e

3. Outros itens considerados no cumprimento do respectivo direcionamento ou compulsório apurado (ex.: valores em caixa).

* Os empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito direcionado são considerados nesse item igual a 0 (zero), pois assume-se que serão redirecionados.

OBS.: Quando a exigibilidade é definida como uma média do período deve-se considerar o valor exigível independentemente

do valor médio depositado.

Crédito rural:

($ 2.000) – (($ 900 - $ 0) + 500 + $ 0) $ 600

Crédito imobiliário:

($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + 150 + $ 0) $ 650

Encaixe sobre depósitos de poupança:

($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + 80 + $ 0) $ 2.620

Recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo:

($ 2.300) – (($ 150 - $ 0) + 120 + $ 0) $ 2.030

Recolhimento compulsório sobre depósitos à vista:

($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965

b) Montante recolhido no Banco Central do Brasil como compulsório (ou por não direcionamento de crédito) a liberar em 30 dias:

O montante a liberar ou a recolher é dado pela somatório das diferenças, na data base de apuração do LCR, entre:

os valores depositados no Banco Central do Brasil (compulsórios e recursos recolhidos por não direcionamento de crédito); e

os valores que devem ser recolhidos no Banco Central do Brasil (compulsórios e recursos recolhidos por não direcionamento de crédito).

Valores a liberar ou a recolher relativos ao não direcionamento – crédito rural:

($ 1.100 – $ 600) = $ 500 valor a liberar

Valores a liberar ou a recolher relativos ao não direcionamento – crédito imobiliário:

($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar

Valores a liberar ou a recolher relativos ao não direcionamento – microcrédito:

($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar

Valores a liberar ou a recolher relativos ao recolhimento compulsório sobre depósitos à vista:

($ 1.950 – $ 965) = $ 985 valor a liberar

Valores a liberar ou a recolher relativos ao encaixe sobre depósitos de poupança:


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar

Valores a liberar ou a recolher relativos ao recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo:

($ 2.250 – 2.030) = $ 220 valor a liberar

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1* ($ 500 + $ 650 + $ 150 + $ 985 + $ 105 + $ 220) = $ 2.610

Valor a ser informado no item 3.1.7.5** $ 0

*No caso de subsidiárias: item 1.1.2.2.1.

**No caso de subsidiárias: item 3.2.7.5.

EXEMPLO 2.2











Compulsório recolhido no Banco Central do Brasil – depósito à vista (incluindo adicional): $ 800








Carteira direcionada considerada no cumprimento de encaixe – poupança (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do


LCR): $ 50


Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 450

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 50

Microcréditos contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 150




Cálculo:




(ii) a soma de:


2. valores de empréstimos já contratados, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para o cumprimento do direcionamento (ou recolhimento compulsório) que está sendo apurado e não considerados como cumprimento do referido direcionamento (ou recolhimento compulsório) na data base do LCR; e





Crédito rural:

($ 2.500) – (($ 850 - $ 0) + 450 + $ 0) $ 1.200


($ 2.800) – (($ 150 - $ 0) + 50 + $ 0) $ 2.600

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + 150 + $ 0) $ 650



($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.450) – (($ 150 - $ 0) + 40 + $ 0) $ 2.260


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 1.200) = – $ 100 valor a recolher


($ 2.650 – $ 2.600) = $ 50 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 800 – $ 965) = – $ 165 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.250 – $ 2.260) = – $ 10 valor a recolher

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1* ( -$ 100 + $ 50 + $ 150 - $ 165 + $ 105 - $ 10) = $ 30




EXEMPLO 2.3



























Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo e não considerados no cumprimento do compulsório na data base de apuração do LCR:


$ 20

Cálculo:




(ii) a soma de:







Crédito rural:

($ 3.000) – (($ 800 - $ 0) + $ 400 + $ 0) $ 1.800


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.600) – (($ 130 - $ 0) + $ 20 + $ 0) $ 2.450


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 965







($ 1.100 – $ 1.800) = - $ 700 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 950 – $ 965) = - $ 15 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.000 – $ 2.450) = - $ 450 valor a recolher

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1*: (-$ 700 + $ 650 + $ 150 - $ 15 + $ 105 - $ 450) = - $ 260 (valor a recolher) $ 0




EXEMPLO 2.4

Há exigível futuro já calculado para algumas modalidades de recolhimento compulsório e ou direcionamento de crédito.







Valor exigível futuro já calculado de direcionamento – crédito rural: $ 2.600

Valor exigível futuro já calculado de direcionamento – crédito imobiliário: não há valor já calculado

Valor exigível futuro já calculado de direcionamento – microcrédito: não há valor já calculado

Valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo adicional): não há valor já calculado.

Valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório – encaixe poupança (incluindo adicional): $ 2.900

Valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório – depósito a prazo (incluindo adicional): $ 2.100





















Cálculo:




(ii) a soma de:








Crédito rural:

($ 2.600*) – (($ 900 - $ 0) + $ 500 + $ 0) $ 1.200

* Valor exigível futuro pois há período de cálculo já finalizado (direcionamento), mas cujo respectivo período de movimentação ainda não iniciou e se iniciará nos próximos 30 dias.


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.900*) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.770

* Valor exigível futuro pois há período de cálculo já finalizado (recolhimento compulsório), mas cujo respectivo período de movimentação ainda não iniciou e se iniciará nos próximos 30 dias.


($ 2.100*) – (($ 150 - $ 0) + $ 120 + $ 0) $ 1.830



($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 1.200) = - $ 100 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar



($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 600 – $ 965) = - $ 365 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.770) = - $ 45 valor a recolher


($ 2.250 – $ 1.830) = $ 420 valor a liberar

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1* (- $ 100 + $ 650 + $ 150 – $ 365 - $ 45 + $ 420) = $ 710




EXEMPLO 2.5











Valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo adicional): $ 1.600










Carteira direcionada: – crédito rural (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do


direcionamento na data base do LCR): $ 900












Cálculo:




(ii) a soma de:




* Os empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito


direcionado são considerados nesse item igual a 0 (zero), pois assume-se que serão redirecionados.



Crédito rural:

($ 2.800**) – (($ 900 - $ 0) + $ 500 + $ 0) $ 1.400

** Valor exigível futuro pois há período de cálculo já finalizado (direcionamento), mas cujo respectivo período de movimentação ainda não iniciou e se iniciará nos próximos 30 dias.


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.900**) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.770

** Valor exigível futuro pois há período de cálculo já finalizado (recolhimento compulsório), mas cujo respectivo período de movimentação ainda não iniciou e se iniciará nos próximos 30 dias.


($ 3.100**) – (($ 150 - $ 0) + $ 120 + $ 0) $ 2.830



($ 1.600**) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 1.065







($ 1.100 – $ 1.400) = - $ 300 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar



($ 600 – $ 1.065) = - $ 465 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.770) = - $ 45 valor a recolher


($ 2.250 – $ 2.830) = - $ 580 valor a recolher

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1*: (-$ 300 + $ 650 + $ 150 - $ 465 - $ 45 - $ 580) = - $ 590 (valor a recolher) $ 0





Cálculo da parcela das reservas compulsórias sobre depósitos de poupança considerada como HQLA de nível 1

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.1.1.2.2}

EXEMPLO 3.1

Não há valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório sobre depósitos de poupança (encaixe + adicional).





Cálculo:

a) Valor que deve ser recolhido no Banco Central como recolhimento compulsório (encaixe + adicional):


(i) O valor exigível de recolhimento compulsório; e

(ii) a soma de:

1. Carteira direcionada referente ao compulsório apurado descontada dos empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito direcionado*;

2. valores de empréstimos já contratados, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para o cumprimento do recolhimento compulsório que está sendo apurado e não considerados como cumprimento do recolhimento compulsório na data base do LCR; e







($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.620

b) Montante recolhidos no Banco Central do Brasil como compulsório a liberar em 30 dias:

O montante a liberar ou a recolher é dado pela diferença, na data base de apuração do LCR, entre:

o valor depositado no Banco Central do Brasil (compulsório); e

o valor que deve ser recolhido no Banco Central do Brasil (compulsório).


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.2 menor valor entre:

(i) total de saídas de caixa de depósitos de poupança;

(ii) ($ 2.725 - $ 105) = $ 2.620

EXEMPLO 3.2

Há exigível futuro já calculado.






Cálculo:




(ii) a soma de:









($ 2.950**) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.820







($ 2.725 – $ 2.820) = - $ 95 valor a recolher



(ii) ($ 2.725 - $ 0) = $ 2.725

EXEMPLO 3.3






Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do encaixe obrigatório (poupança) e não considerados no cumprimento do encaixe na data base de apuração do LCR: $ 2.925

Cálculo:




(ii) a soma de:









($ 2.950**) – (($ 50 - $ 0) + $ 2.925 + $ 0) = - $ 25 $ 0


b) Montante recolhido no Banco Central do Brasil como a liberar em 30 dias:





($ 2.725 – $ 0) = $ 2.725 valor a liberar



($ 2.725 - $ 2.725) = $ 0


Cálculo da parcela das reservas compulsórias sobre depósitos à vista considerada como HQLA de nível 1


EXEMPLO 4.1

Não há valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório sobre depósitos à vista (incluindo adicional).




Carteira direcionada considerada no cumprimento do recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 100

Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do recolhimento compulsório – depósito à vista e não considerados no cumprimento do encaixe na data base de apuração do LCR: $ 80

Cálculo:

a) Valor que deve ser recolhido no Banco Central como recolhimento compulsório (incluindo adicional):



(ii) a soma de:



3. Outros itens considerados no cumprimento do respectivo direcionamento ou compulsório apurado (ex.:


valores em caixa).





($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + $ 80 + $ 400) $ 920

b) Montante recolhido no Banco Central do Brasil como compulsório a liberar em 30 dias:





($ 1.200 – $ 920) = $ 280 valor a liberar


(i) total de saídas de caixa de depósitos à vista subtraído do valor em caixa utilizado para cumprimento do recolhimento compulsório (item 1.1.1.1.1);

(ii) ($ 1.200 - $ 280) = $ 920

EXEMPLO 4.2

Não há valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório sobre depósitos à vista (incluindo adicional).






Cálculo:




(ii) a soma de:









($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + $ 80 + $ 400) $ 920






($ 900 – $ 920) = - $ 20 valor a recolher



(ii) ($ 900 - $ 0) = $ 900

EXEMPLO 4.3








Cálculo:




(ii) a soma de:




cumprimento do recolhimento compulsório que está sendo apurado e não considerados como cumprimento do recolhimento compulsório na data base do LCR; e






($ 1.400**) – (($ 100 - $ 0) + $ 80 + $ 400) = $ 820







($ 900 – $ 820) = $ 80 valor a liberar



(ii) ($ 900 - $ 80) = $ 820

EXEMPLO 4.4






Carteira direcionada considerada no cumprimento do recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 500


Cálculo:





(ii) a soma de:








($ 1.600**) – (($ 500 - $ 0) + $ 800 + $ 400) = - $ 100 $ 0







($ 600 – $ 0) = $ 600 valor a liberar



($ 600 - $ 600) = $ 0


Cálculo da parcela das reservas compulsórias sobre depósitos a prazo considerada como HQLA de nível 1


EXEMPLO 5.1

Saída total de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório = $ 2.500

Saldo total de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório = $ 10.000

Não há valor exigível futuro já calculado de recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo (incluindo adicional).






Cálculo:




(ii) a soma de:








($ 2.150) – (($ 150 - $ 0) + $ 200 + $ 0) $ 1.800





Valores a liberar ou a recolher relativos ao encaixe sobre depósitos a prazo:

($ 1.850 – $ 1.800) = $ 50 valor a liberar

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.4 ($ 2.500/$ 10.000) x ($ 1.850 - $ 50) = $ 450

EXEMPLO 5.2









$ 2.100

Cálculo:




(ii) a soma de:








($ 2.150) – (($ 150 - $ 0) + $ 2.100 + $ 0) = - $ 100 $ 0






($ 1.850 – $ 0) = $ 1.850 valor a liberar

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.4 ($ 2.500/$ 10.000) x ($ 1.850 - $ 1.850) = $ 0

EXEMPLO 5.3










$ 200

Cálculo:




(ii) a soma de:








($ 2.400**) – (($ 150 - $ 0) + $ 200 + $ 0) = $ 2.050







($ 1.900 – $ 2.050) = - $ 150 valor a recolher

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.4 ($ 2.500/$ 10.000) x ($ 1.900 - $ 0) = $ 475

EXEMPLO 5.4







Carteira direcionada considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito a prazo ((incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na


data base do LCR): $ 200

Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo e não considerados no cumprimento do compulsório na data base de apuração do LCR: $ 1.850

Cálculo:




(ii) a soma de:








($ 2.000**) – (($ 200 - $ 0) + $ 1.850 + $ 0) = - $ 50 $ 0







($ 1.900 – $ 0) = $ 1.900 valor a liberar

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.4 ($ 2.000/$ 10.000) x ($ 1.900 - $ 1.900) = $ 0


Cálculo da parcela adicional das reservas compulsórias totais considerada como HQLA de nível 1 (15% do HQLA de Nível 1 – Brasil)


EXEMPLO 6.1

Caixa (parcela utilizada no cumprimento do compulsório): R$ 50

Caixa: (parcela acima do montante considerado como compulsório): R$ 500


Caixa: (em moeda estrangeira): R$ 500

Títulos públicos federais brasileiros (em R$ ou ME): R$ 1.750

Títulos públicos de países risco melhor ou igual a AA-: R$ 1.000

Valor recolhido como compulsório (poupança) na data base: R$ 600

Valor recolhido como compulsório (depósito à vista) na data base: R$ 400

Valor recolhido como compulsório (depósito a prazo) na data base: R$ 300

Reservas a liberar em 30 dias* (item 1.1.1.2.1) (100 + 50 + 50 + 60 + 20 – 55) = R$ 225

Valor a liberar de compulsório – poupança*: R$ 100

Valor a liberar de compulsório – depósito à vista*: R$ 50

Valor a liberar de compulsório – depósito a prazo* R$ 50

Valor a liberar de recolhimento por não direcionamento: (crédito rural)*: R$ 60

Valor a liberar de recolhimento por não direcionamento: (crédito imobiliário)*: R$ 20

Valor a recolher por não direcionamento: (microcrédito)*: R$ 55

Saídas de caixa de poupança (item 1.1.1.2.2): R$ 125

Saídas de caixa de depósito à vista (item 1.1.1.2.3): R$ 100

% de saída dos depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório: 20%

* Valor a liberar (ou a recolher) em 30 dias: cálculo conforme exemplificado no item 1.1.1.2.1.

Cálculo:

Reservas a liberar em 30 dias (compulsório e direcionamento) item 1.1.1.2.1 = 225

Compulsório – poupança considerado HQLA N1: menor valor entre saídas de caixa de poupança (125) e valor recolhido

descontado do valor a liberar (600 - 100) menor valor entre 125 e 500 = R$ 125

Compulsório – depósito à vista considerado HQLA N1: menor valor entre saídas de caixa de depósito à vista descontado dos

valores em caixa considerados compulsório (100 - 50) e valor recolhido descontado do valor a liberar (400 - 50) menor valor entre 50 e 350 = R$ 50

Compulsório – depósito à prazo considerado HQLA N1: % de saídas de caixa aplicado à diferença entre compulsório recolhido e

valor a liberar 20% x (300 - 50) = R$ 50

HQLA N1 Brasil: (50 + 500 + 500 + 1.750 + 1.000 + reservas a liberar em 30 dias + compulsórios considerados HQLA N1) (50 + 500 + 500 + 1.750 + 1.000 + 225 + (125 + 50 + 50)) = R$ 4.250

Adicional compulsório 15% HQLA N1 = menor valor entre:

15/85 x (R$ 4.250); e

montante total recolhido como compulsório3 descontado de

4:

(i) reservas compulsórias a liberar de em 30 dias; e

(ii) parcelas dos recolhimentos compulsórios consideradas HQLA N1.

3 Não incluem os recolhimentos por não direcionamento de crédito a liberar em 30 dias.

4 Apurado por modalidade de recolhimento compulsório.

Adicional compulsório 15% HQLA N1 menor valor entre:

(15/85) x (R$ 4.250) = 750; e

((600 - 100 - 125) + (400 - 50 - 50) + (300 - 50 - 50)) = 875


Adicional compulsório 15% HQLA N1 = R$ 750

Total de HQLA N1 4.250 + 750 = R$ 5.000

EXEMPLO 6.2









Reservas a liberar em 30 dias* (item 1.1.1.2.1) (100 + 50 + 50 + 60 + 20 – 55) = R$ 225

Valor a liberar de compulsório – poupança*: R$ 100










Cálculo:

Reservas a liberar em 30 dias (compulsório e direcionamento) item 1.1.1.2.1= 225









15/85 x (R$ 4.250); e


4:







(15/85) x (R$ 4.250) = 750; e

((400 - 100 - 125) + (200 - 50 - 50) + (300 - 50 - 50)) = 475


Total de HQLA N1 4.250 + 475 = R$ 4.725

EXEMPLO 6.3









Reservas a liberar em 30 dias* (item 1.1.1.2.1) (-100 - 50 + 50 + 60 + 20 – 55 = - R$ 75) item 1.1.1.2.1 = R$ 0**

Valor a recolher de compulsório – poupança*: R$ 100

Valor a recolher de compulsório – depósito à vista*: R$ 50









** Valor a recolher no Banco Central nos próximos 30 dias (item 3.1.7.5) = R$ 75.

Cálculo:








HQLA N1 Brasil: (50 + 500 + 500 + 1.850 + 1.125 + reservas a liberar em 30 dias + compulsórios considerados HQLA N1) (50 +


500 + 500 + 1.850 + 1.125 + 0 + (125 + 50 + 50)) = R$ 4.250


(15/85) x (R$ 4.250); e


4:






(15/85) x (R$ 4.250) = 750; e

((400 - 0 - 125) + (200 - 0 - 50) + (300 - 50 - 50)) = 625


Total de HQLA N1 4.250 + 625 = R$ 4.875

EXEMPLO 6.4









Reservas a liberar em 30 dias* (item 1.1.1.2.1) (-100 - 50 + 50 + 60 + 20 – 55 = - R$ 75) item 1.1.1.2.1 = R$ 0**


Valor a recolher de compulsório – depósito à vista*: R$ 50









** Valor a recolher no Banco Central nos próximos 30 dias (item 3.1.7.5) = R$ 75.

Cálculo:






valores em caixa considerados compulsório (100 - 200) e valor recolhido descontado do valor a liberar (200 - 0) menor valor entre -100 e 200 = R$ 0 (Se o menor valor for negativo, o montante considerado será igual a zero).





(15/85) x (R$ 4.250); e


4:






(15/85) x (R$ 4.250) = 750; e

((400 - 0 - 125) + (200 - 0 - 0) + (300 - 50 - 50)) = 675


Total de HQLA N1 4.250 + 675 = R$ 4.925

EXEMPLO 6.5









Reservas a liberar em 30 dias* (item 1.1.1.2.1) (-80 + 150 - 50 + 105+ 30 – 55) = R$ 100



Valor a recolher de compulsório – depósito a prazo* R$ 50









Cálculo:





valores em caixa considerados compulsório (100 - 200) e valor recolhido descontado do valor a liberar (200 - 150) menor valor entre -100 e 50 = R$ 0 (se o menor valor for negativo, o montante considerado será igual a zero).





(15/85) x (R$ 4.250); e


4:






(15/85) x (R$ 4.250) = 750; e

((400 - 0 - 125) + (200 - 150 - 0) + (250 - 0 - 50)) = 525


Total de HQLA N1 4.250 + 525 = R$ 4.775


Cálculo das parcelas do estoque de títulos privados emitidos por empresas não financeiras com classificação de crédito AA- ou superior consideradas como HQLA de Nível 2A e 2B

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.2.1.2 ; 1.3.1.8 ; 1.2.2.3 ; 1.3.2.9}

EXEMPLO 7.1

Volume em carteira: $ 3.000

Volume negociado nos últimos 3 meses (considerando 30 dias = 1mês):

Mês 1: $ 20.000 (volume negociado no mês)



Média negociada nos últimos três meses: ($ 20.000 + $ 16.000 + $ 18.000) / 3


Média negociada nos últimos três meses: $ 18.000

25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500

Montante a ser considerado como ativo Nível 2A $ 3.000

Excedente Ativo Nível 2B

Montante a ser considerado como ativo Nível 2B

Ativo Nível 2B = Total em carteira – Volume considerado como Ativo Nível 2A

Ativo Nível 2B = $ 3.000 – $ 3.000

Ativo Nível 2B = $ 0

EXEMPLO 7.2








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500





Ativo Nível 2B = $ 5.000 – $ 4.500


25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500


EXEMPLO 7.3








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






Ativo Nível 2B = $ 15.000 – $ 4.500

Ativo Nível 2B = $ 11.500

25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500



Cálculo das parcelas do estoque de títulos privados emitidos por empresas não financeiras em moeda local e classificação com escala nacional AA- ou superior consideradas como HQLA de Nível 2A e 2B

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.2.1.4; 1.3.1.9 ; 1.2.2.5 ; 1.3.2.10}

EXEMPLO 8.1

Volume total em carteira (considerando cada título e sem haircut): $ 3.000






Média mensal negociada nos últimos três meses: $ 18.000/mês

25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500

Saídas líquidas de caixa na jurisdição (em moeda da jurisdição): $ 10.000

Demais ativos em moeda local e limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): $ 0

Limite em função da saída líquida de caixa na jurisdição: $ 10.000 - $ 0 = $ 10.000

Montante em títulos que, após haircut, totaliza limite em função da saída de caixa na jurisdição: (10.000/0,85) = $ 11.765

Montante a ser considerado como Ativo Nível 2A $ 3.000




Ativo Nível 2B = $ 3.000 – $ 3.000


EXEMPLO 8.2







Média mensal negociada nos últimos noventa dias: $ 18.000/mês


25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500








Total em carteira – Volume considerado como Ativo Nível 2A = $ 8.000 – $ 4.500

Excedente = $ 3.500

25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500


Demais ativos em moeda local e limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): 0,85 x 4.500 (montante considerado no Nível 2A) = $ 3.825

Limite em função da saída líquida de caixa na jurisdição: $ 10.000 - $ 3.825 = $ 6.175



EXEMPLO 8.3

Volume em carteira (considerando cada título e sem haircut): $ 3.000






Média negociada nos últimos três meses: $ 18.000/mês

25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500









Excedente = $ 647

25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500


Demais ativos em moeda local e limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): 0,85 x 2.353 (montante


considerado no Nível 2A) = $ 2.000

Limite em função da saída líquida de caixa na jurisdição: $ 2.000 - $ 2.000 = $ 0

Montante em títulos que, após haircut, totaliza limite em função da saída de caixa na jurisdição = $ 0


EXEMPLO 8.4








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500









Excedente = $ 8.500

25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500


Demais ativos em moeda local e limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): 0,85 x 4.500 (montante considerado no Nível 2A) = $ 3.825




EXEMPLO 8.5









25% da média 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000


Demais ativos em moeda local e limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): $ 4.000







Excedente = $ 10.941

25% da média 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000


Demais ativos em moeda local e limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): 4.000 + 0,85 x 7.059 (montante considerado no Nível 2A) = $ 10.000

Limite em função da saída líquida de caixa na jurisdição: $ 10.000 - $ 10.000 = $ 0

Montante em títulos que, após haircut, totaliza limite em função da saída de caixa na jurisdição: (0/0,50) = $ 0


EXEMPLO 8.6








25% da média => 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000









Excedente = $ 9.000

25% da média 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000







EXEMPLO 8.7








25% da média => 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000










25% da média 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000






EXEMPLO 8.8









25% da média => 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000










25% da média 0,25 x ($ 48.000) = $ 12.000







Cálculo das parcelas dos estoques de Covered bonds, RMBS e ações consideradas como HQLA de Nível 2A e HQLA de Nível 2B

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.2.1.5; 1.3.1.2 ; 1.3.1.5 ; 1.3.1.10 ; 1.3.2.3 ; 1.3.2.6 ; 1.3.2.11}

EXEMPLO 9.1

Volume em carteira (considerando cada título): $ 3.000







25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500

Montante a ser considerado nos itens referenciados: $ 3.000

EXEMPLO 9.2

Volume em carteira (considerando cada título): $ 5.000








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500


Excedente desconsiderar


Cálculo da parcela do estoque de “Covered bonds”, emitidos em moeda local e com classificação de crédito em escala nacional AA- ou superior, considerada como HQLA de Nível 2A

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.2.1.7 ; 1.2.2.8}

EXEMPLO 10.1








25% da média 0,25 x($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 10.2








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500








EXEMPLO 10.3








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500







EXEMPLO 10.4








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500







EXEMPLO 10.5









25% da média 0,25 x ($ 19.000) = $ 4.750







EXEMPLO 10.6








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 10.7








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500








EXEMPLO 10.8








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500







EXEMPLO 10.9








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500


Demais ativos em moeda e limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): $ 1.000






EXEMPLO 10.10








25% da média 0,25 x ($ 14.000) = $ 3.500



Limite em função da saída de caixa líquida na jurisdição: $ 4.000 - $ 1.000 = $ 3.000





Cálculo da parcela do estoque de títulos de securitização “RMBS”, emitidos em moeda local e com classificação de crédito em escala nacional AA ou superior, considerada como HQLA de Nível 2B


EXEMPLO 11.1








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500





Montante a ser considerado nos itens referenciados $ 3.000

EXEMPLO 11.2









25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 11.3








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 11.4








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500







EXEMPLO 11.5








25% da média 0,25 x ($ 19.000) = $ 4.750






EXEMPLO 11.6








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 11.7









25% da média 0,25 x ($ 14.000) = $ 3.500







Cálculo da parcela do estoque de títulos privados emitidos por empresas não financeiras em moeda local e classificação com escala nacional entre A+ e BBB- considerada como HQLA de 2B


EXEMPLO 12.1








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 12.2









25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 12.3








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 12.4








25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500







EXEMPLO 12.5








25% da média 0,25 x ($ 19.000) = $ 4.750






EXEMPLO 12.6








25% da média => 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 12.7









25% da média 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 12.8








25% da média => 0,25 x ($ 18.000) = $ 4.500






EXEMPLO 12.9








25% da média => 0,25 x ($ 14.000) = $ 3.500








Apuração do saldo de depósitos de poupança de clientes de varejo coberto pelo seguro depósito

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.1.1.1.1 ; 3.1.1.1.2.1 ; 3.1.2.1.1.1 ; 3.1.2.1.2.1}

Seguro depósito cobertura até $ 250.000,00

Clientes com forte relacionamento com a instituição.

EXEMPLO 13.1 – Cliente 1

(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado (sujeitos ou não ao recolhimento compulsório): $ 0

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo seguro depósito, com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 3) Saldo em conta poupança: $ 200.000

(Tipo 3) Saldo em conta corrente: $ 0

Parcela do saldo a ser informada nos itens referenciados: $ 200.000


















(Tipo 3) Saldo em conta corrente: $ 200.000

Parcela do saldo a ser informada nos itens referenciados:

$ 50.000 se a instituição considerar primeiro a cobertura do seguro para a conta corrente

$ 100.000 se a instituição considerar primeiro a cobertura do seguro para a poupança













(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado (sujeitos ou não ao recolhimento compulsório): $ 200.000

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 30.000

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo seguro depósito, com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 50.000





Parcela do saldo a ser informada nos itens referenciados: $ 0











$ 0 se a instituição considerar primeiro a cobertura do seguro para a conta corrente

















(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 50.000

(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo


seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 0




$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósitos a prazo com liquidez diária e poupança

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósitos a prazo com liquidez diária; conta corrente e poupança

$ 150.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança e depósitos a prazo com liquidez diária

$ 200.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósitos a prazo com liquidez diária; poupança e conta corrente

$ 250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósitos a prazo com liquidez diária e conta corrente

$ 250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente e depósitos a prazo com liquidez diária
















Exemplo de Apuração do saldo de depósitos à vista de clientes de varejo coberto pelo seguro depósito


cálculo 14 Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.1.1.1.2 ; 3.1.1.1.2.2 ; 3.1.2.1.1.2 ; 3.1.2.1.2.2}









(Tipo 3) Saldo em conta poupança: $ 0
















(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento


compulsório com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 0




























(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de


30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado (sujeitos ou não ao recolhimento compulsório): $ 0




(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 150.000








$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósitos a prazo com liquidez diária; poupança e conta corrente

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósitos a prazo com liquidez diária e conta corrente













$ 35.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente e depósitos a prazo com


liquidez diária



































Apuração do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório de clientes de varejo coberto pelo seguro depósito












































(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo


seguro depósito, com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0




























compulsório com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0
















$ 150.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório












$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório










$ 250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 150.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório











$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com


liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório











$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório










$ 250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 150.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório











$ 250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 150.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório










$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e


depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura:; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente











$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo


em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório;


depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou


possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente


Apuração do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório de clientes de varejo e coberto pelo seguro depósito








































Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.1.1.1.4: $ 100.000






























































$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório


































$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório











$ 250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 150.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança e depósito a prazo coberto por seguro


depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório










$ 250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 150.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório










$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e


conta corrente

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura:; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito


com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório














$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou





$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e poupança


$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório



$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório





$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança



$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente



$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto


por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório






$ 25.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório



$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a


recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e poupança


Apuração das captações totais por cliente pessoa física

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.1.2.1.1.1 ; 3.1.1.2.1.1.2 ; 3.1.1.2.1.1.3 ; 3.1.1.2.1.2.1 ; 3.1.1.2.1.2.2 ; 3.1.1.2.1.2.3 ; 3.1.1.2.1.3.1 ; 3.1.1.2.1.3.2 ; 3.1.1.2.1.3.3 ; 3.1.1.2.1.4.1 ; 3.1.1.2.1.4.2 ; 3.1.1.2.1.4.3 ; 3.1.1.2.2.1.1 ; 3.1.1.2.2.1.2 ; 3.1.1.2.2.1.3 ; 3.1.1.2.2.2.1 ; 3.1.1.2.2.2.2 ; 3.1.1.2.2.2.3 ; 3.1.1.2.2.3.1 ; 3.1.1.2.2.3.2 ; 3.1.1.2.2.3.3 ; 3.1.1.2.2.4.1 ; 3.1.1.2.2.4.2 ; 3.1.1.2.2.4.3 ; 3.2.1.2.1.1 ; 3.2.1.3.1.2 ; 3.2.1.2.1.3 ; 3.2.1.2.2.1 ; 3.2.1.2.2.2 ; 3.2.1.2.2.3 ; 3.2.6.2.1.1 ; 3.2.6.2.1.3}


Somatório dos saldos totais em poupança, conta corrente, depósitos a prazo, emissões financeiras: R$1,4 milhão

Posição do cliente em operações com derivativos (data base do LCR): + R$ 200 mil

Cliente 1: captações totais = R$ 1,6 milhão igual ou acima de R$ 1,5 milhão



Posição do cliente em operações com derivativos (data base do LCR): - R$ 200 mil

Cliente 2: captações totais = R$ 1,4 milhão abaixo de R$ 1,5 milhão



Posição do cliente em operações com derivativos (data base do LCR): + R$ 200 mil




Posição do cliente em operações com derivativos (data base do LCR): - R$ 200 mil




Apuração do saldo de depósitos de poupança excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte com relacionamento banco cliente

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.1.2.1.1.1; 3.1.2.2.1.1}


Pessoas jurídicas de pequeno porte com forte relacionamento com a instituição.

Pessoas físicas com forte relacionamento com a instituição e depósitos totais < R$ 1,5 milhão.






























$ 0 se a instituição considerar primeiro a cobertura do seguro para a poupança




























































$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente e depósitos a prazo com liquidez diária


















Apuração do saldo de depósitos de poupança de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte sem relacionamento banco cliente



Pessoas jurídicas de pequeno porte sem forte relacionamento com a instituição.

Pessoas físicas sem forte relacionamento com a instituição e depósitos totais < R$ 1,5 milhão.


Saldo em conta poupança: $ 200.000

Saldo em conta corrente: $ 0

Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: $ 0

Saldo nos demais depósitos e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório e cobertos pelo seguro depósito: $ 0









Saldo em conta poupança: $ 0

Saldo em conta corrente: $ 100.000







Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório:


$ 0




Apuração do saldo de depósitos de poupança sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte


Pessoas jurídicas de pequeno porte com e sem forte relacionamento com a instituição.

Pessoas físicas com e sem forte relacionamento com a instituição e depósitos totais < R$ 1,5 milhão.






Depósitos de poupança não cobertos por seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: R$ 100.000







Depósitos de poupança não cobertos por seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: R$ 100.000







Depósitos de poupança não cobertos por seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: R$ 0








Depósitos de poupança não cobertos por seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: R$ 0



Apuração do saldo de depósitos à vista excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e pessoas jurídicas de pequeno porte com forte relacionamento banco clientes



































































$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósitos a prazo com liquidez diária e poupança

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança e depósitos a prazo com liquidez diária

















75.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósitos a prazo com liquidez diária; conta corrente e poupança


















$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósitos a prazo com liquidez diária e


conta corrente

















saldo de depósitos à vista de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte sem relacionamento banco clientes









Saldo nos demais depósitos e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório e cobertos pelo seguro


depósito: $ 50.000





















Apuração do saldo de depósitos à vista sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte








Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório:


$ 0


Depósitos à vista sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: $ 100.000



















Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: $ 100.000

Saldo nos demais depósitos e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório e cobertos pelo seguro depósito: $ 100.000

Depósitos à vista sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: $ 0



Apuração do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e pessoas jurídicas de pequeno porte com forte relacionamento



























































seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 250.000




























compulsório com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 0




























seguro depósito, com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 200.000
































































$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório










$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro


depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório














$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório




$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta


corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório












$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a


recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança









$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou


possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório





















por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente


Apuração do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de clientes pessoas jurídicas de pequeno porte sem relacionamento banco clientes































Apuração do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório e sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte










Depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 100.000







Depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 0


















Apuração do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de clientes pessoas jurídicas de pequeno porte com relacionamento banco clientes














































































































































$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente











$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com


liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente












$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a


recolhimento compulsório



$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório














$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo


em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança









$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório;


poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório









$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou


possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança












$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente





Apuração do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte sem relacionamento banco clientes

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.1.2.1.4.2 ; 3.1.2.2.4.2}






























Apuração do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório e sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e de pessoas jurídicas de pequeno porte











Depósitos e instrumentos financeiros NÃO sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 100.000





















Depósitos e instrumentos financeiros NÃO sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 0



Apuração do saldo de depósitos de poupança excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.1.2.2.1.1}


Clientes com forte relacionamento com a instituição e depósitos totais >= R$ 1,5 milhão.



(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado (sujeitos ou não ao recolhimento compulsório): $ 2.000.000







Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.1.2.2.1.1: $ 200.000







(Tipo 3) Saldo em conta poupança: $ 2.300.000


Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.1.2.2.1.1: $ 2.050.000






(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 2.000.000



Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.1.2.2.1.1:


$ 200.000 se a instituição considerar primeiro a cobertura do seguro para o depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório;











$ 2.050.000 se a instituição considerar primeiro a cobertura do seguro para a conta corrente

$ 1.850.000 se a instituição considerar primeiro a cobertura do seguro para a poupança








(Tipo 3) Saldo em conta corrente: $ 2.100.000










































(Tipo 3) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 1.500.000










$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente e depósitos a prazo com liquidez diária










$ 2.500.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósitos a prazo com liquidez diária e poupança

$ 2.500.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósitos a prazo com liquidez diária; conta corrente e poupança

$ 2.350.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança e depósitos a prazo com


liquidez diária

$ 2.400.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósitos a prazo com liquidez diária; poupança e conta corrente

$ 2.250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; depósitos a prazo com liquidez diária e conta corrente

$ 2.250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente e depósitos a prazo com liquidez diária




























$ 2.375.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança e depósitos a prazo com liquidez diária



$ 2.275.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente e depósitos a prazo com liquidez diária


Apuração do saldo de depósitos de poupança de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão



Clientes sem forte relacionamento com a instituição e depósitos totais >= R$ 1,5 milhão.


Saldo em conta poupança: $ 1.600.000








Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: $ 1.500.000

Saldo nos demais depósitos e instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório e cobertos pelo seguro depósito: $ 1.500.000





Saldo em conta corrente: $ 1.000.000



Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.1.2.2.1.2: $ 0


Apuração do saldo de depósitos de poupança sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão


Clientes com e sem forte relacionamento com a instituição e depósitos totais >= R$ 1,5 milhão.






Depósitos de poupança sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 100.000







Depósitos de poupança sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 0



Apuração do saldo de depósitos à vista excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão







30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado (sujeitos ou não ao recolhimento compulsório): $ 2.000.000































































































$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósitos a prazo com liquidez diária e poupança

$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança e depósitos a prazo com liquidez diária















$ 1.250.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; poupança e depósitos a prazo com liquidez diária


$ 1.375.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: poupança; conta corrente e depósitos a prazo com


liquidez diária


















































Apuração do saldo de depósitos à vista sujeitos a recolhimento compulsório de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão
























Apuração do saldo de depósitos à vista sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão










Depósitos à vista sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 100.000







Depósitos à vista sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 100.000







Depósitos à vista sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 2.000.000







Depósitos à vista sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 0



Apuração do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão


Exemplos de apuração do saldo de depósitos à vista não coberto pelo seguro depósito.











































(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ $ 1.000.000









(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 1.000.000











(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo seguro depósito, com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 1.000.000






$ 2.800.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 3.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório













30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado (sujeitos ou não ao recolhimento compulsório): $ 200.000






























(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros NÃO SUJEITOS a recolhimento compulsório, cobertos pelo seguro depósito, com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 2.000.000























compulsório com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 150.000


















$ 1.900.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório







compulsório com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 50.000





$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório












$ 1.500.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório























$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a


recolhimento compulsório












$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento


compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com


liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e poupança

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e poupança

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 1.950.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório


$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório

$ 2.000.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente


Apuração do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão
























Apuração do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão



















CLIENTE 3





Depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 0



Apuração do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório excedente ao limite do seguro-depósito de clientes pessoa física com relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão




























































































$ 200.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto por


seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório










Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.1.2.2.4.1













$ 2.050.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e depósito a prazo coberto


por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório










$ 0 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório e conta corrente













$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento


compulsório e conta corrente














$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: conta corrente; depósito a prazo coberto por seguro


depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório















$ 100.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança; conta corrente e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou
























por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; conta corrente; poupança e depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório









$ 50.000 se a instituição considerar a seguinte ordem de cobertura: depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito vincendo em 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e não sujeito a


recolhimento compulsório; depósito a prazo coberto por seguro depósito com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado e sujeito a recolhimento compulsório; poupança e conta corrente





Apuração do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório de clientes pessoa física sem relacionamento banco clientes e depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão
























Apuração do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório sem cobertura de seguro depósito de clientes pessoa física com depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão
















Depósitos e instrumentos financeiros NÃO sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 1.600.000








depósito: $ 1.500.000

Depósitos e instrumentos financeiros NÃO sujeitos a recolhimento compulsório e não cobertos por seguro depósito: R$ 0



Classificação de pessoas jurídicas de pequeno porte

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.2.1.1.1 ; 3.1.2.1.1.2 ; 3.1.2.1.1.3 ; 3.1.2.1.1.4 ; 3.1.2.1.2.1 ; 3.1.2.1.2.2 ; 3.1.2.1.2.3 ; 3.1.2.1.2.4 ; 3.1.2.2.1.1 ; 3.1.2.2.1.2 ; 3.1.2.2.1.3 ; 3.1.2.2.2.1 ; 3.1.2.2.2.2 ; 3.1.2.2.2.3 ; 3.1.2.2.3.1 ; 3.1.2.2.3.2 ; 3.1.2.2.3.3 ; 3.1.2.2.4.1 ; 3.1.2.2.4.2 ; 3.1.2.2.4.3 ; 3.1.3.1.1.1.1.1 ; 3.1.3.1.1.1.1.2 ; 3.1.3.1.1.1.1.3 ; 3.1.3.1.1.1.1.4 ; 3.1.3.1.1.1.1.5 ; 3.1.3.1.1.1.1.6 ; 3.1.3.1.1.1.1.7 ; 3.1.3.1.1.1.2.1 ; 3.1.3.1.1.1.2.2 ; 3.1.3.1.1.1.2.3 ; 3.1.3.1.1.1.2.4 ; 3.1.3.1.2.1.1.1 ; 3.1.3.1.2.1.1.2 ; 3.1.3.1.2.1.1.3 ; 3.1.3.1.2.1.1.5 ; 3.1.3.1.2.1.1.6 ; 3.1.3.1.2.1.1.7 ; 3.1.3.1.2.1.1.8 ; 3.1.3.1.2.1.2.1 ; 3.1.3.1.2.1.2.2 ; 3.1.3.1.2.1.2.3 ; 3.1.3.1.2.1.2.4 ; 3.1.3.4.1.1 ; 3.1.3.4.1.2 ; 3.1.3.4.2.1 ; 3.1.3.4.2.2 ; 3.1.3.4.3.1 ; 3.1.3.4.3.2 ; 3.1.3.4.4.1 ; 3.1.3.4.4.2 ; 3.1.6.2.1.2 ; 3.1.6.2.1.4 ; 3.1.9.1.1 ; 3.1.9.1.2 ; 3.1.9.2.1 ; 3.1.9.2.2 ; 4.1.2.1 ; 4.1.2.2 ; 3.2.2.1 ; 3.2.2.2.1 ; 3.2.2.2.2 ; 3.2.2.2.3 ; 3.2.3.1.1.1.1; 3.2.3.1.1.1.2 ; 3.2.3.1.1.1.3 ; 3.2.3.1.1.1.5 ; 3.2.3.1.1.1.6 ; 3.2.3.1.1.2.1 ; 3.2.3.1.1.2.2 ; 3.2.3.1.1.2.3 ; 3.2.3.1.1.2.4 ; 3.2.3.4.1 ; 3.2.3.4.2 ; 3.2.6.2.1.2 ; 3.2.6.2.1.4 ; 3.2.9.1.1 ; 3.2.9.2.1 ; 4.2.2.1 ; 4.2.2.2}

Exemplo 42.1 – Empresa 1

Empréstimos tomados na instituição: R$ 2,9 milhões

Aplicações /depósitos na instituição: R$ 2,9 milhões

Receita bruta anual: R$ 14,9 milhões

Operações com derivativos: não há.

Classificada como de pequeno porte?

Sim.







Não faturamento anual bruto acima do limite.


Empréstimos tomados na instituição: R$ 3 milhões

Aplicações /depósitos na instituição: R$ 0




Não exposição ativa da instituição igual ou acima de R$ 3 milhões.


Empréstimos tomados na instituição: R$ 0

Aplicações /depósitos na instituição: R$ 3 milhões





Não exposição passiva da instituição igual ou acima de R$ 3 milhões.





Operações com derivativos: Sim.

Resultado do(s) derivativo(s) na data de apuração do LCR: instituição está ganhadora em R$ 1 milhão


Sim.






Resultado do(s) derivativo(s) na data de apuração do LCR: instituição está ganhadora em R$ 3 milhões


Não exposição ativa da instituição igual ou acima de R$ 3 milhões (considerando o resultado líquido de operações com derivativos).






Resultado do(s) derivativo(s) na data de apuração do LCR: cliente está ganhador em R$ 50 mil


Sim.








Não exposição passiva da instituição igual ou acima de R$ 3 milhões (considerando o resultado líquido de operações com derivativos).






Resultado do(s) derivativo(s) na data de apuração do LCR: instituição está ganhadora em R$ 200 mil









Resultado do(s) derivativo(s) na data de apuração do LCR: instituição está ganhadora em R$ 200 mil


Não (considerando o resultado líquido de operações com derivativos).








Não exposição ativa da instituição igual ou acima de R$ 3 milhões.










Cálculo da média dos 5 menores saldos em contas de depósito à vista designadas como contas de depósito operacional nos últimos 30 dias

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.3.1.1.1.1.2 ; 3.1.3.1.1.2.1.2 ; 3.1.3.1.2.1.1.2 ; 3.1.3.1.2.2.1.2 ; 3.2.3.1.1.1.2 ; 3.2.3.1.2.1.2}

Exemplo 43.1 – Mês 1

Últimos 30 dias (20 dias úteis)

Clientes com contas de depósito à vista designadas como contas de depósitos operacionais: 3

Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360


6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR1

90 70 730 890

Valor a ser informado nos itens referenciados Média dos 5 menores saldos nos últimos 30 dias (20 dias úteis): (780 + 1.390 + 1.190 + 1.110 + 1.260) / 5 = $ 1.150

1 O saldo no dia da apuração do LCR não deve ser considerado no cálculo da média dos cinco menores saldos nos trinta dias

anteriores à data-base de cálculo do LCR.


Cálculo do saldo de depósitos operacionais em contas de depósito à vista cobertos por seguro depósito

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.3.1.1.1.1.4 ; 3.1.3.1.1.2.1.4 ; 3.1.3.1.2.1.1.5 ; 3.1.3.1.2.2.1.5 ; 3.2.3.1.1.1.5 ; 3.2.3.1.2.1.5}




Limite de cobertura do seguro depósito por cliente: $ 250

Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360


6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 390 70 1.730 2.190

* O saldo no dia da apuração do LCR não deve ser considerado no cálculo da média dos cinco menores saldos nos trinta dias anteriores à data-base de cálculo do LCR.

1º passo:

Saldo total nas contas na data base de apuração do LCR: $ 2.190

Média dos 5 menores saldos nos últimos 30 dias (20 dias úteis): (780 + 1.390 + 1.190 + 1.110 + 1.260) / 5 = $ 1.150

Depósitos operacionais $ 1.150

2º passo:

Cobertura do seguro depósito 3 x $ 250 = $ 750

Depósitos operacionais cobertos pelo seguro depósito $ 750





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 110 670 10 790

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670


4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 30 450 200 680

7 20 670 40 730

8 100 330 150 580

9 280 130 60 470

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 390 70 1.730 2.190


1º passo:


Média dos 5 menores saldos nos últimos 30 dias (20 dias úteis): (790 + 680 + 730 + 580 + 470) / 5 = $ 650

Depósitos operacionais $ 650

2º passo:







Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780


2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 190 60 430 680


1º passo:

Saldo total nas contas na data base de apuração do LCR: $ 680



2º passo:








Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 210 160 520 890


1º passo:




2º passo:




Cálculo do saldo de depósitos operacionais em contas de depósito à vista não cobertos por seguro depósito

Referência válida para o cálculo dos itens:


{3.1.3.1.1.1.1.5 ; 3.1.3.1.1.2.1.5 ; 3.1.3.1.2.1.1.6 ; 3.1.3.1.2.2.1.6 ; 3.2.3.1.1.1.6 ; 3.2.3.1.2.1.6}





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 390 70 1.730 2.190


1º passo:



Depósitos operacionais $ 1.150 (a)


2º passo:


Depósitos operacionais cobertos pelo seguro depósito $ 750 (b)

3º passo:

Depósitos operacionais não cobertos por seguro depósito: Depósitos operacionais (a) – depósitos operacionais cobertos por

seguro depósito (b) 1.150 -750 = $ 400





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 110 670 10 790

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 30 450 200 680

7 20 670 40 730

8 100 330 150 580

9 280 130 60 470

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 390 70 1.730 2.190



1º passo:



Depósitos operacionais $ 650 (a)

2º passo:



3º passo:


seguro depósito (b) 650 - 650 = $ 0





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720


20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 190 60 430 680


1º passo:




2º passo:



3º passo:







Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060


15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 210 160 520 890


1º passo:




2º passo:



3º passo:




Cálculo dos excessos em contas de depósito à vista designadas como contas de depósito operacional e cobertos por seguro depósito

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.3.1.1.1.1.6 ; 3.1.3.1.2.1.1.7 ; 3.2.3.1.1.1.7}





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360


6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 390 70 1.730 2.190


1º passo:




2º passo:

Excessos em contas de depósito operacional 2.190 – 1.150 = $ 1.040

3º passo:

Cobertura integral do saldo total nas contas de depósitos operacionais?

Saldo médio por cliente nas contas de depósitos operacionais na data base de apuração do LCR: 2.190 / 3 = 730 Não

Excessos em contas de depósitos operacionais cobertos por seguro depósito = $ 0





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total


1 110 670 10 790

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 30 450 200 680

7 20 670 40 730

8 100 330 150 580

9 280 130 60 470

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 190 200 330 720


1º passo:




2º passo:

Excessos em contas de depósito operacional 720 – 650 = $ 70

3º passo:


Saldo médio por cliente nas contas de depósitos operacionais na data base de apuração do LCR: 720 / 3 = 240 Sim







Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 210 160 520 890


1º passo:




2º passo:


3º passo:




Cálculo dos excessos em contas de depósito à vista designadas como contas de depósito operacional e não cobertos por seguro depósito






Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 390 70 1.730 2.190


1º passo:





2º passo:


3º passo:


Saldo médio por cliente nas contas de depósitos operacionais na data base de apuração do LCR: 2.190 / 3 = 730 Não


Excessos em contas de depósitos operacionais não cobertos por seguro depósito = $ 1.040





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 110 670 10 790

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 30 450 200 680

7 20 670 40 730

8 100 330 150 580

9 280 130 60 470

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720


20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 190 200 330 720


1º passo:




2º passo:


3º passo:


Saldo médio por cliente nas contas de depósitos operacionais na data base de apuração do LCR: 720 / 3 = 240 Sim


Excessos em contas de depósitos operacionais não cobertos por seguro depósito = $ 0





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190

8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000


14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 210 160 520 890


1º passo:




2º passo:


3º passo:


Excessos em contas de depósitos operacionais não cobertos por seguro depósito = $ 0

Exemplos de cálculo 48

Cálculo dos excessos em contas de depósito à vista designadas como contas de depósito operacional





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190


8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 390 70 1.730 2.190


1º passo:




2º passo:





Dia (útil)

Saldo cliente 1

Saldo cliente 2

Saldo cliente 3

Saldo Total

1 100 670 10 780

2 50 1.500 110 1.660

3 350 2.100 220 2.670

4 1.000 1.800 300 3.100

5 800 1.250 310 2.360

6 50 950 390 1.390

7 120 670 400 1.190


8 100 530 500 1.130

9 230 430 600 1.260

10 510 480 560 1.550

11 450 320 750 1.520

12 330 220 1.710 2.260

13 200 150 2.650 3.000

14 250 160 4.650 5.060

15 180 120 5.200 5.500

16 210 80 3.100 3.390

17 1.210 20 1.110 2.340

18 950 230 1.350 2.530

19 720 180 820 1.720

20 410 90 1.620 2.120

Dia apuração

LCR* 190 60 430 680


1º passo:




2º passo:



Cálculo do saldo de depósitos de poupança de clientes de atacado com e sem cobertura integral do seguro depósito Verificação de cobertura integral do seguro depósito

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.3.4.1.1; 3.1.3.4.1.2}


Exemplo 49.1 – Cliente 1



Saldo em contas de depósito operacional (inclusive excesso): $ 25.000

Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: $ 50.000



depósito: $ 50.000


Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.3.4.1.2: $ 0













Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: $ 0



Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.3.4.1.2: $50.000





















Saldo em contas de depósito operacional (inclusive excesso): $ 0



Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e sujeitos ou não a recolhimento compulsório: $ 10.000




Cálculo do saldo de depósitos à vista de clientes de atacado com e sem cobertura integral do seguro depósito Verificação de cobertura integral do seguro depósito























































Cálculo do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório de clientes de atacado com e sem cobertura integral do seguro depósito Verificação de cobertura integral do seguro depósito























































Cálculo do saldo de depósitos não sujeitos a recolhimento compulsório de clientes de atacado com e sem cobertura integral do seguro depósito Verificação de cobertura integral do seguro depósito














































Cálculo do saldo de depósitos de poupança de outras pessoas jurídicas






Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: $0


Parcela do saldo a ser informada no item 3.1.3.5.1: $ 50.000
























Cálculo do saldo de depósitos à vista de outras pessoas jurídicas






Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e sujeitos a recolhimento compulsório: $0


























Cálculo do saldo de depósitos a prazo sujeitos a recolhimento compulsório de outras pessoas jurídicas









depósito: $ 0
























Cálculo do saldo de depósitos a prazo não sujeitos a recolhimento compulsório de outras pessoas jurídicas
































Cálculo dos saldos dos depósitos a prazo com garantia especial (DPGE) vincendo nos próximos 30 dias e que estejam acima e abaixo do limite de emissão do instrumento



Exemplo 57.1

Limite de emissão: $ 10.000

Total de DPGE emitido: $ 6.000

Saldo de DPGE vincendo nos próximos 30 dias: $ 5.000

Saldo a ser informada no item 3.1.3.6.1: $ 5.000

Saldo a ser informada no item 3.1.3.6.2: $ 0

Exemplo 57.2






Exemplo 57.3






Exemplo 57.4







Cálculo dos valores a liberar em novas operações de financiamento de comércio exterior e ou a depositar em bancos correspondentes


Exemplo 58.1

Emissões, captações e linhas de crédito (trade finance) com vencimentos acima de 30 dias e cujos recursos já foram disponibilizados à instituição: $ 10.000

Carteira de crédito relativa a operações de comércio exterior (lastro de trade finance): $ 7.000

Carteira de crédito relativa a operações de comércio exterior (lastro de trade finance) vincenda em 30 dias: $ 1.000

Empréstimos (financiamentos de comércio exterior) já contratados e ainda não liberados e que são elegíveis para lastro de trade finance: $ 500


Valor a ser informado nos itens relacionados:

$ 10.000 – (($ 7.000 - $ 1.000) + $ 500) = $ 3.500

Exemplo 58.2

Emissões, captações e linhas de crédito (trade finance) com vencimentos acima de 30 dias e cujos recursos já foram disponibilizados à instituição: $ 10.000

Carteira de crédito relativa a operações de comércio exterior (lastro de trade finance): $ 9.000

Carteira de crédito relativa a operações de comércio exterior (lastro de trade finance) vincenda em 30 dias: $ 200

Empréstimos (financiamentos de comércio exterior) já contratados e ainda não liberados e que são elegíveis para lastro de trade finance: $ 1.500


$ 10.000 – (($ 9.000 - $ 200) + $ 1.500) = - $ 300 $0


Cálculo do valor a direcionar e ou a recolher no Banco Central nos próximos 30 dias

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.1.1.2.1 ; 3.1.7.5 ; 1.1.2.2.1 ; 3.2.7.5}

O cálculo do valor a direcionar e ou a recolher no Banco Central nos próximos 30 dias (item 3.1.7.51) é similar ao cálculo das

reservas livres ou a liberar nos próximas 30 dias (item 1.1.1.2.12).



A diferença entre os dois cálculos está na subtração dos valores depositados e dos valores que devem ser recolhidos, resultando, quando o cálculo se refere ao item 1.1.1.2.1

3, em um número positivo se valor for reserva livre e ou a liberar e

negativo se o montante for a direcionar ou a recolher no Banco Central.


De modo análogo, quando o cálculo se refere ao item 3.1.7.54, o resultado positivo se refere a valor a direcionar ou a

recolher no Banco Central e o negativo indica uma reserva livre e ou a liberar.


Exemplo 59.1




























Cálculo:




(ii) a soma de:

1. Carteira direcionada referente ao direcionamento ou compulsório apurado descontada dos empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito


direcionado*;






Crédito rural:

($ 2.000) – (($ 900 - $ 0) + 500 + $ 0) $ 600


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + 150 + $ 0) $ 650


($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.300) – (($ 150 - $ 0) + 120 + $ 0) $ 2.130


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965

b) Montante recolhidos no Banco Central do Brasil como compulsório (ou por não direcionamento de crédito) a liberar em 30 dias:


os valores que devem ser recolhidos no Banco Central do Brasil (compulsórios e recursos recolhidos por não direcionamento de crédito); e

os valores depositados no Banco Central do Brasil (compulsórios e recursos recolhidos por não direcionamento de crédito).


($ 600 – $ 1.100) = - $ 500 valor a liberar


($ 400 - $ 1.050) = - $ 650 valor a liberar


($ 650 - $ 800) = - $ 150 valor a liberar


($ 965 - $ 1.950) = - $ 985 valor a liberar



($ 2.620 - $ 2.725) = - $ 105 valor a liberar


($ 2.130 - $ 2.250) = - $ 120 valor a liberar

Valor a ser informado no item 3.1.7.5* (- $ 500 - $ 650 - $ 150 - $ 985 - $ 105 - $ 120) = - $ 2.510 $ 0

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1** $ $ 2.510

*No caso de subsidiárias: item 3.2.7.5.

**No caso de subsidiárias: item 1.1.2.2.1.

Exemplo 59.2








Valor recolhido no Banco Central do Brasil por não direcionamento – crédito rural: $ 300

Valor recolhido no Banco Central do Brasil por não direcionamento – crédito imobiliário: $ 350










Carteira direcionada considerada no cumprimento de encaixe – poupança (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do


LCR): $ 50








Cálculo:




(ii) a soma de:







Crédito rural:

($ 2.000) – (($ 900 - $ 0) + 500 + $ 0) $ 600


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + 150 + $ 0) $ 650



($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.300) – (($ 150 - $ 0) + 120 + $ 0) $ 2.130


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965






($ 600 – $ 300) = $ 300 valor a recolher


($ 400 - $ 350) = $ 50 valor a recolher


($ 650 - $ 500) = $ 150 valor a recolher


($ 965 - $ 950) = $ 15 valor a recolher


($ 2.620 - $ 2.600) = $ 20 valor a recolher


($ 2.130 - $ 2.050) = $ 80 valor a recolher

Valor a ser informado no item 3.1.7.5* ($ 300 + $ 50 + $ 150 + $ 15 + $ 20 + $ 80) = $ 615

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1** $ $ 0



Exemplo 59.3





























Cálculo:




(ii) a soma de:







Crédito rural:

($ 2.500) – (($ 850 - $ 0) + 450 + $ 0) $ 1.200


($ 2.800) – (($ 150 - $ 0) + 50 + $ 0) $ 2.600

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + 150 + $ 0) $ 650


($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.450) – (($ 150 - $ 0) + 40 + $ 0) $ 2.260


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965






($ 1.200 - $ 1.100) = $ 100 valor a recolher



($ 2.600 – $ 2.650) = - $ 50 valor a liberar


($ 650 – $ 800) = - $ 150 valor a liberar


($ 965 – $ 1.700) = - $ 735 valor a liberar


($ 2.620 – $ 2.725) = - $ 105 valor a liberar


($ 2.260 – $ 2.250) = $ 10 valor a recolher

Valor a ser informado no item 3.1.7.5* ($ 100 - $ 50 - $ 150 - $ 735 - $ 105 + $ 10) = - $ 930 (valor a liberar) $ 0

Valor a ser informado no item 1.1.1.2.1** $ 930



Exemplo 59.4


































Cálculo:




(ii) a soma de:








Crédito rural:

($ 2.800**) – (($ 900 - $ 0) + $ 500 + $ 0) $ 1.400



($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.900**) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.770



($ 3.100**) – (($ 150 - $ 0) + $ 120 + $ 0) $ 2.830



($ 1.600**) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 1.065







($ 1.400 – $ 1.100) = $ 300 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = - $ 650 valor a liberar



($ 800 – $ 650) = - $ 150 valor a liberar


($ 600 – $ 1.065) = $ 465 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.770) = $ 45 valor a recolher


($ 2.250 – $ 2.830) = $ 580 valor a recolher

Valor a ser informado no item 3.1.7.5*: ($ 300 - $ 650 - $ 150 + $ 465 + $ 45 + $ 580) = $ 590




Exemplo 59.5





















Carteira direcionada: – crédito rural (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do














Cálculo:




(ii) a soma de:




* Os empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito


direcionado são considerados nesse item igual a 0 (zero), pois assume-se que serão redirecionados.



Crédito rural:

($ 2.800**) – (($ 900 - $ 0) + $ 500 + $ 0) $ 1.400



($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.900**) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.770



($ 3.100*) – (($ 150 - $ 0) + $ 120 + $ 0) $ 2.830



($ 1.500**) – (($ 100 - $ 0) + $ 0 + $ 400) $ 1.000







($ 1.100 – $ 1.400) = $ 300 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = - $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = - $ 150 valor a liberar



($ 950 – $ 1.000) = $ 50 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.770) = $ 45 valor a recolher


($ 2.250 – $ 2.830) = $ 580 valor a recolher

Valor a ser informado no item 3.1.7.5*: ($ 300 - $ 650 - $ 150 +- $ 50 + $ 45 + $ 580) = $ 175





Cálculo do valor a liquidar relativo a derivativos negociados em câmaras como contraparte central com pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.8.1.1.1 ; 3.2.8.1.1.1}

Exemplo 60.1

Contraparte A:

Contrato 1: ajuste a pagar ($ 1.000)


HQLA recebidos como garantia da contraparte A: $ 0

Depósitos (à vista e ou a prazo) recebidos como garantia da contraparte A: $ 0

HQLA entregues como garantia para a contraparte A: $ 0

Depósitos (à vista e ou a prazo) realizados na contraparte A como garantia: $ 0

Contraparte B:

Contrato 1: ajuste a pagar ($ 800)


HQLA recebidos como garantia da contraparte B: $ 0

Depósitos (à vista e ou a prazo) recebidos como garantia da contraparte B: $ 0

HQLA entregues como garantia para a contraparte B: $ 0

Depósitos (à vista e ou a prazo) realizados na contraparte B como garantia: $ 0

Valor a ser informado nos itens referenciados:

Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 0) - ($ 0) = $ 1.500

Valor a ser informado nos itens referenciados $ 4.000

Exemplo 60.2

Contraparte A:








Contraparte B:

Contrato 1: ajuste a receber ($ 800)



Depósitos (à vista e ou a prazo) recebidos como garantia da contraparte B $ 0




Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 2.500 valor a pagar

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 0) - ($ 0) = $ 1.500 valor a receber


Exemplo 60.3

Contraparte A:







Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 500 valor a pagar

Contraparte B: ($ 800) - ($ 900) + ($ 0) - ($ 0) = $ 100 valor a receber


Valor a ser informado nos itens referenciados $ 500

Exemplo 60.4

Contraparte A:







Contraparte B:











Exemplo 60.5

Contraparte A:







Contraparte B:


Contrato 2: ajuste a receber ($ 1.000)








Contraparte B: ($ 800) - ($ 1.000) + ($ 400) - ($ 150) = $ 50 valor a pagar


Exemplo 60.6

Contraparte A:



HQLA recebidos como garantia da contraparte A:

HQLA Nível 1: $ 100

HQLA Nível 2A: $ 100

HQLA Nível 2B - RMBS: $ 200

HQLA Nível 2B - outros: $ 40


HQLA entregues como garantia para a contraparte A:


HQLA Nível 2A: $ 0




Contraparte B:



HQLA recebidos como garantia da contraparte B:

HQLA Nível 1: $ 60








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x $ 40) - ($ 200 + 0,50 x $ 400) = $ 2.455 valor a pagar

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 80) - ($ 60 + 0,85 x $ 200 + 0,75 x $ 100 + 0,50 x $ 50) – ($ 120) = $ 1.130 valor a receber




Cálculo do valor a liquidar relativo a derivativos negociados diretamente com as contrapartes com pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias


Exemplo 61.1

Contraparte A (com acordo de compensação):







Contraparte B (sem acordo de compensação):









Contraparte B:

($ 800) + ($ 0) - ($ 0) = $ 800 valor a pagar

($ 900) + ($ 0) - ($ 0) = $ 900 valor a receber


Exemplo 61.2


















Contraparte B:

($ 800) - ($ 150) = $ 650 valor a pagar

($ 1.000) - ($ 400) = $ 600 valor a receber


Exemplo 61.3












HQLA Nível 2A: $ 0








HQLA Nível 1: $ 60









Contraparte A: ($ 1.500) - ($ 1.000) + ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x $ 40) - ($ 200 + 0,50 x $ 400) = $ 455 valor a pagar

Contraparte B:

($ 800) – ($ 80) = $ 720 valor a pagar

($ 700) - ($ 60 + 0,85 x$ 200 + 0,75 x$ 100 + 0,50 x $ 50) – ($ 120) = $ 250 valor a receber



Cálculo dos ajustes a pagar relativos a derivativos negociados em câmaras como contraparte central e com vencimentos acima 30 dias


Exemplo 62.1

Contraparte A:



Contraparte B:




Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) = $ 1.500


Exemplo 62.2

Contraparte A:



Contraparte B:




Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) = $ 2.500 valor a pagar

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) = $ 1.500 valor a receber



Exemplo 62.3

Contraparte A:



Contraparte B:




Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 1.500) = $ 500 valor a receber

Contraparte B: ($ 800) - ($ 700) = $ 100 valor pagar

Valor a ser informado no nos itens referenciados $ 100


Cálculo dos ajustes a pagar relativos a derivativos negociados diretamente com as contrapartes e com vencimentos acima 30 dias


Exemplo 63.1




Contraparte B (com acordo de compensação):




Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) = $ 1.500


Exemplo 63.2












Exemplo 63.3











Exemplo 63.4

Contraparte A (sem acordo de compensação):







Contraparte A:

($ 1.000) = $ 1.000 valor a pagar

($ 1.500) = $ 1.500 valor a receber

Contraparte B:

($ 800) = $ 800 valor pagar

($ 700) = $ 700 valor a receber


Exemplo 63.5









Contraparte A:

($ 1.000) = $ 1.000 valor a pagar

($ 1.500) = $ 1.500 valor a receber

Contraparte B: ($ 800) – ($ 700) = $ 100 valor pagar



Cálculo do valor a liquidar relativo a derivativos negociados em câmaras como contraparte central sem pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias


Exemplo 64.1

Contraparte A:

Contrato 1: valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR ($ 1.000)






Contraparte B:

Contrato 1: valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR ($ 800)







Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 0) - ($ 0) = $ 1.500


Exemplo 64.2

Contraparte A:








Contraparte B:

Contrato 1: valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR ($ 800)







Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 2.500 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 0) - ($ 0) = $ 1.500 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 64.3

Contraparte A:







Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 500 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B: ($ 800) - ($ 900) + ($ 0) - ($ 0) = $ 100 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR



Exemplo 64.4

Contraparte A:







Contraparte B:











Exemplo 64.5

Contraparte A:







Contraparte B:


Contrato 2: valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR ($ 1.000)








Contraparte B: ($ 800) - ($ 1.000) + ($ 400) - ($ 150) = $ 50 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 64.6

Contraparte A:











HQLA Nível 2A: $ 0




Contraparte B:




HQLA Nível 1: $ 60








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x $ 40) - ($ 200 + 0,50 x $ 400) = $ 2.455 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 80) - ($ 60 + 0,85 x $ 200 + 0,75 x $ 100 + 0,50 x $ 50) – ($ 120) = $ 1.130 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR



Cálculo do valor a liquidar relativo a derivativos negociados diretamente com as contrapartes sem pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias


Exemplo 65.1

















Contraparte B:

($ 800) + ($ 0) - ($ 0) = $ 800 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

($ 900) + ($ 0) - ($ 0) = $ 900 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 65.2


















Contraparte B:

($ 800) - ($ 150) = $ 650 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

($ 1.000) - ($ 400) = $ 600 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 65.3












HQLA Nível 2A: $ 0








HQLA Nível 1: $ 60









Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) + ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x$ 40) - ($ 200 + 0,50 x $ 400) = $ 455 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B:

($ 800) – ($ 80) = $ 720 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

($ 700) - ($ 60 + 0,85 x $ 200 + 0,75 x $ 100 + 0,50 x $ 50) – ($ 120) = $ 250 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR



Cálculo das exigências adicionais de colaterais decorrente de ativos não HQLA depositados em garantia


Exemplo 66.1

Contraparte A:

Garantias entregues para a contraparte A (valores dos ativos sem ponderação pelos respectivos haircuts):





Ativos não HQLA: $ 0

Depósitos (à vista e ou a prazo) realizados na contraparte como garantia A: $ 0

Contraparte B:

Garantias entregues para a contraparte B (valores dos ativos sem ponderação pelos respectivos haircuts):

HQLA Nível 1: $ 0

HQLA Nível 2A: $ 0




Depósitos (à vista e ou a prazo) realizados na contraparte como garantia B: $ 0


Contraparte A:

($ 200 + $ 50 + $ 400) = $ 650 valor das garantias não HQLA de nível 1

Contraparte B:


($ 500) = $ 500 valor das garantias não HQLA de nível 1


Exemplo 66.2

Contraparte A:



HQLA Nível 2A: $ 0





Contraparte B:



HQLA Nível 2A: $ 0






Contraparte A:

($ 400 + $ 250) = $ 650 valor das garantias não HQLA de nível 1

Contraparte B:

($ 0) todas garantias são HQLA de nível 1


Exemplo 66.3

Contraparte A:


HQLA Nível 1: $ 0

HQLA Nível 2A: $ 0





Contraparte B:




HQLA Nível 2A: $ 0






Contraparte A:

($0) valor das garantias não HQLA de nível 1

Contraparte B:



Exemplo 66.4

Contraparte A:


MOEDA 1







MOEDA 2







Contraparte B:


MOEDA 1

HQLA Nível 1: $ 0







MOEDA 3

HQLA Nível 1: $ 1.000

HQLA Nível 2A: $ 0






MOEDA 1

Contraparte A:

($ 200 + $ 50 + $ 400) = $ 650 valor das garantias não HQLA de nível 1

Contraparte B:


MOEDA 2

Contraparte A:

($ 100 + $ 500 + $ 400 + $ 100) = $ 1.100 valor das garantias não HQLA de nível 1

Contraparte B:

($ 0) não há garantias depositadas na contraparte B na Moeda 2

MOEDA 3

Contraparte A:

($ 0) não há garantias depositadas na contraparte A na Moeda 3

Contraparte B:

($ 0) todas garantias são HQLA de nível 1 (moeda 3)

Valor a ser informado nos itens referenciados

MOEDA 1: ($ 650 + $ 800) = $ 1.450

MOEDA 2: ($ 1.100 + $ 0) = $ 1.100

MOEDA 3: ($ 0 + $ 0) = $ 0


Cálculo das exigências adicionais de colaterais decorrente de excesso de garantias depositadas na instituição


Exemplo 67.1

Contraparte A:

Garantias HQLA de Nível 1 depositadas na instituição: $ 1.000

Garantias requeridas: $ 800

Contraparte B:

Garantias HQLA de Nível 2A depositadas na instituição: $ 900




Contraparte A: ($ 1.000 – $ 800) x 1,00 = $ 200 excesso de garantia depositada

Contraparte B: ($ 900 – $ 600) x 0,85 = $ 255 excesso de garantia depositada


Exemplo 67.2

Contraparte A:

Garantias HQLA de Nível 1 depositadas na instituição: $ 1.000

Garantias requeridas: $ 1.100

Contraparte B:

Garantias HQLA de Nível 1 depositadas na instituição: $ 300




Contraparte A: ($ 1.000 – $ 1.100) x 1,00 = $ 0 excesso de garantia depositada

Contraparte B:

($ 800 – $ 600) x 1,00 = $ 200 excesso de garantia depositada

(OBS.: se não houver disposição contratual em contrário, deve-se assumir que a contraparte irá sacar primeiramente a garantia de melhor qualidade).


Exemplo 67.3

Contraparte A:

Garantias HQLA de Nível 1 depositadas na instituição: $ 300




Contraparte A:

($ 700 – $ 600) x 0,85 + ($ 300 - $ 0) x 1,00 = $ 385 excesso de garantia depositada

(OBS.: se não houver disposição contratual em contrário, deve-se assumir que a contraparte irá sacar primeiramente a garantia de melhor qualidade).



Cálculo das exigências adicionais de colaterais decorrente da possibilidade de substituição de colaterais HQLA por ativos HQLA de nível inferior



Exemplo 68.1

Contraparte A:

Garantias (HQLA) recebidas da contraparte A e que possam ser substituídas por garantias HQLA de nível inferior:

HQLA Nível 1: $ 1.000 não pode ser substituído

HQLA Nível 2A: $ 800 pode ser substituído por HQLA Nível 2B – RMBS

HQLA Nível 2B - RMBS: $ 200 não pode ser substituído

HQLA Nível 2B - outros: $ 400 não pode ser substituído

Contraparte B:

Garantias (HQLA) recebidas da contraparte B e que possam ser substituídas por garantias HQLA de nível inferior:

HQLA Nível 1: $ 600 pode ser substituído por HQLA Nível 2B – demais

HQLA Nível 2A: $ 200 pode ser substituído por HQLA Nível 2B – demais

HQLA Nível 2B - RMBS: $ 300 pode ser substituído por HQLA Nível 2B – demais

HQLA Nível 2B - outros: $ 400 pode ser substituído por ativo não HQLA*

* A possibilidade de substituição da garantia HQLA por garantia não HQLA deve ser considerada no item 3.1.8.2.9 ou no item 3.2.8.2.9.


Contraparte A:

($ 800 x 0,85 - $ 800 x 0,75) = $ 80 garantias HQLA que podem ser substituídas pela contraparte A por ativo HQLA de nível inferior

Contraparte B:

($ 600 x 1,00 - $ 600 x 0,50) + ($ 200 x 0,85 - $ 200 x 0,50) + ($ 300 x 0,75 - $ 300 x 0,50) = $ 345 garantias HQLA que podem ser substituídas pela contraparte B por ativo HQLA de nível inferior


Exemplo 68.2

Contraparte A:

Garantias (HQLA) recebidas da contraparte A e que possam ser substituídas por garantias HQLA de nível inferior:

HQLA Nível 1: $ 2.000 pode ser substituído por ativo HQLA Nível 2A ou 2B2

2 Se a garantia pode ser substituída por ativos HQLA de diferentes níveis, deve-se considerar o pior possível.


Contraparte A:

($ 2.000 x 1,00 - $ 2.000 x 0,50) = $ 1.000 garantias HQLA que podem ser substituídas pela contraparte A por ativo HQLA de nível inferior



Cálculo das exigências adicionais de colaterais decorrente da possibilidade de substituição de colaterais HQLA por ativos não HQLA



Exemplo 69.1

Contraparte A:

Garantias (HQLA) recebidas da contraparte A e que possam ser substituídas por garantias não HQLA:

HQLA Nível 1: $ 1.000




Contraparte B:

Garantias (HQLA) recebidas da contraparte B e que possam ser substituídas por garantias não HQLA:


HQLA Nível 2A: $ 0



Contraparte C:

Garantias (HQLA) recebidas da contraparte C e que possam ser substituídas por garantias não HQLA:

HQLA Nível 1: $ 250 não pode ser substituído


HQLA Nível 2B - RMBS: $ 200 não pode ser substituído



Contraparte A:

($ 1.000 x 1,00 + $ 800 x 0,85 + $ 200 x 0,75 + $ 400 x 0,50) = $ 2.030 garantias HQLA que podem ser substituídas pela contraparte A por ativo não HQLA

Contraparte B:

($ 600 x 1,00 + $ 400 x 0,50) = $ 800 garantias HQLA que podem ser substituídas pela contraparte B por ativo não HQLA

Contraparte C:

($ 400 x 0,85 + $ 100 x 0,50) = $ 390 garantias HQLA que podem ser substituídas pela contraparte C por ativo não HQLA



Cálculo do montante não utilizado em linhas de crédito e liquidez concedidas

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.9.1.1 ; 3.1.9.1.2 ; 3.1.9.1.3 ; 3.1.9.1.4 ; 3.1.9.2.1 ; 3.1.9.2.2 ; 3.1.9.2.3 ; 3.1.9.2.4 ; 3.2.9.1.1 ; 3.2.9.1.2 ; 3.2.9.1.3 ; 3.2.9.1.4 ; 3.2.9.2.1 ; 3.2.9.2.2 ; 3.2.9.2.3 ; 3.2.9.2.4}

Exemplo 70.1

Contraparte A:

Valor da linha de crédito (ou liquidez) concedida total: $ 2.000

Valor da linha de crédito (ou liquidez) utilizada: $ 1.000


Cliente não é obrigado a depositar garantias para utilização da linha de crédito (ou liquidez).

Contraparte B:


Valor da linha de crédito (ou liquidez) utilizada: $ 0

Cliente é obrigado a depositar garantias HQLA de Nível 1 para utilizar a linha de crédito (ou liquidez). Valor a ser depositado: 50% do valor sacado.

Contraparte C:


Valor da linha de crédito (ou liquidez) utilizada: $ 0

Cliente é obrigado a depositar garantias HQLA de Nível 2A para utilizar a linha de crédito (ou liquidez). Valor a ser depositado: 20% do valor sacado.


Contraparte A:

($ 2.000 - $ 1.000) = $ 1.000

Contraparte B:

($ 2.400 – 1,00 x $ 2.400 x 0,50) = $ 1.200

Contraparte C:

($ 1.800 – 0,85 x $ 1.800 x 0,20) = $ 1.494



Cálculo do montante em ativos recebidos em operações de aluguel ou como colaterais ou em operações de swap de colaterais

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.1.10.1 ; 3.1.10.2 ; 3.2.10.1 ; 3.2.10.2}

Exemplo 71.1 – Ativo 1

Montante recebido em aluguel ou como colateral ou em operação de swap de colaterais: $ 1.000

Montante cujo aluguel vence em 30 dias ou cujos titulares tenham direito de saque (vencimento) nos próximos 30 dias: $ 0

Montante cujo aluguel vence, ou cujos titulares tenham direito de saque (vencimento), acima de 30 dias: $ 1.000

Montante vendido em definitivo: $ 0

Montante livre em carteira: $ 1.000

Montante dado como garantia em operações com vencimento em 30 dias: $ 0

Montante dado como garantia em operações com vencimento acima de 30 dias: $ 0




Montante cujo aluguel vence em 30 dias ou cujos titulares tenham direito de saque (vencimento) nos próximos 30 dias: $ 1.000

Montante cujo aluguel vence, ou cujos titulares tenham direito de saque (vencimento), acima de 30 dias: $ 0



Montante livre em carteira: $ 1.000









Montante livre em carteira: $ 0

Montante dado como garantia em operações com vencimento em 30 dias: $ 1.000










Montante dado como garantia em operações com vencimento acima de 30 dias: $ 1.000






Montante vendido em definitivo: $ 1.000









































































































































































































Cálculo do montante concedido em garantias em operações de comércio exterior


Exemplo 72.1

Total de operações: 2 (duas)

Garantia/aval/fiança prestada para importador 1: $ 1.000

Data de embarque/pagamento (importador 1): acima de 30 (trinta) dias


Data de embarque/pagamento (importador 2): 15 (quinze) dias


Exemplo 72.2








Exemplo 72.3



Data de embarque/pagamento (importador 1): 05 (cinco) dias


Data de embarque/pagamento (importador 2): 30 (trinta) dias



Cálculo da maior garantia prestada em operações de comércio exterior


Exemplo 73.1

Maior garantia/aval/fiança prestada (importador 1): $ 1.000


Segunda maior garantia/aval/fiança prestada (importador 2): $ 800



Exemplo 73.2

Maior garantia/aval/fiança prestada (importador 1): $ 1.000

Data de embarque/pagamento (importador 1): 30 (trinta) dias

Segunda maior garantia/aval/fiança prestada (importador 2): $ 800



Exemplo 73.3

Importador 1

Operação 1 garantia/aval/fiança prestada (importador 1): $ 1.000

Data de embarque/pagamento da operação 1 (importador 1): 30 (trinta) dias

Operação 2 garantia/aval/fiança prestada (importador 1): $ 800

Data de embarque/pagamento da operação 2 (importador 1): 20 (vinte) dias

Importador 2





Exemplo 73.4

Importador 1


Data de embarque/pagamento da operação 1 (importador 1): acima de 30 (trinta) dias



Importador 2






Exemplo 73.5

Importador 1





Importador 2





Importador 3


Data de embarque/pagamento da operação 1 (importador 3): acima 30 (trinta) dias


Exemplo 73.6

Importador 1





Importador 2






Importador 3


Data de embarque/pagamento da operação 1 (importador 3): acima 30 (trinta) dias

Valor a ser informado nos itens referenciados ($ 900 + $ 700) = $ 1.600

Exemplo 73.7

Importador 1





Importador 2





Importador 3




Exemplo 73.8

Importador 1





Importador 2






Importador 3



Valor a ser informado nos itens referenciados ($ 2.000 + $ 1.200) = $ 3.200

Exemplo 73.9

Importador 1





Importador 2





Importador 3




Exemplo 73.10

Importador 1





Importador 2





Importador 3



Valor a ser informado nos itens referenciados ($ 900 + $ 2.200) = $ 3.100



Cálculo do montante concedido em garantias não relacionadas a operações de comércio exterior


Exemplo 74.1


Garantia/aval/fiança prestada para cliente 1: $ 1.000

Data de vencimento da operação do cliente 1 garantida pela instituição: acima de 30 (trinta) dias


Data de vencimento da operação do cliente 2 garantida pela instituição: 15 (quinze) dias


Exemplo 74.2







Exemplo 74.3



Data de vencimento da operação do cliente 1 garantida pela instituição: 05 (cinco) dias


Data de vencimento da operação do cliente 2 garantida pela instituição: 30 (trinta) dias


Exemplo 74.4

Total de operações: 7 (sete)

Cliente 1



Cliente 2




Cliente 3


Tipo fiança = margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (90 dias).

Cliente 4

Fiança 1: $ 1.200

Data de vencimento da operação do cliente 4 garantida pela instituição – fiança 1: 30 (trinta) dias

Fiança 2: $ 500

Data de vencimento da operação do cliente 4 garantida pela instituição – fiança 2: acima de 30 (trinta) dias

Fiança 3: $ 750

Tipo fiança 3= margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (90 dias)

Cliente 5


Tipo fiança = judicial (vencimento da fiança: 180 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (180 dias).

Valor a ser informado nos itens referenciados ($ 1.000 + $ 2.500 + $ 3.000 + $ 1.200 + $ 750 + $ 5.000) = $ 13.450

Exemplo 74.5

Total de operações: 8 (oito)

Cliente 1



Cliente 2



Cliente 3


Tipo fiança = margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (90 dias).

Cliente 4

Fiança 1: $ 1.200

Data de vencimento da operação do cliente 4 garantida pela instituição – fiança 1: 30 (trinta) dias

Fiança 2: $ 500

Tipo fiança 2 = judicial (vencimento da fiança: 180 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (180 dias).

Fiança 3: $ 750


Tipo fiança 3= margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (90 dias)

Fiança 4: $ 250

Data de vencimento da operação do cliente 4 garantida pela instituição – fiança 4: acima de 30 (trinta) dias

Cliente 5


Tipo fiança = fiança bancária para aluguel de imóvel (prazo da fiança/meses de aluguel garantidos: 12 meses) montante

passível de desembolso nos próximos 30 (dias) = parcela do valor total da fiança ($ 30.000 dividido por 12) = $ 2.500

Valor a ser informado nos itens referenciados ($ 1.000 + $ 3.000 + $ 1.200 + $ 500 + $ 750 + $ 2.500) = $ 8.950


Cálculo da maior garantia não judicial prestada em operações não relacionadas a comércio exterior


Exemplo 75.1

Maior garantia/aval/fiança prestada (cliente 1): $ 1.000


Segunda maior garantia/aval/fiança prestada (cliente 2): $ 800



Exemplo 75.2






Exemplo 75.3

Cliente 1

Operação 1 garantia/aval/fiança prestada (cliente 1): $ 1.000

Data de vencimento/pagamento da operação 1 (cliente 1): 30 (trinta) dias

Operação 2 garantia/aval/fiança prestada (cliente 1): $ 800

Data de vencimento/pagamento da operação 2 (cliente 1): 20 (vinte) dias

Cliente 2





Exemplo 75.4

Cliente 1


Data de vencimento/pagamento da operação 1 (cliente 1): acima de 30 (trinta) dias



Cliente 2






Exemplo 75.5

Cliente 1





Cliente 2


Data de vencimento /pagamento da operação 1 (cliente 2): 30 (trinta) dias


Data de e vencimento/pagamento da operação 2 (cliente 2): 30 (trinta) dias

Cliente 3


Data de vencimento/pagamento da operação 1 (cliente 3): acima 30 (trinta) dias


Exemplo 75.6

Cliente 1






Cliente 2





Cliente 3


Data de vencimento/pagamento da operação 1 (cliente 3): acima 30 (trinta) dias

Valor a ser informado nos itens referenciados ($ 900 + $ 700) = $ 1.600

Exemplo 75.7

Cliente 1





Cliente 2





Cliente 3




Exemplo 75.8

Cliente 1





Cliente 2






Cliente 3




Exemplo 75.9

Cliente 1





Cliente 2





Cliente 3




Exemplo 75.10

Cliente 1





Cliente 2





Cliente 3





Exemplo 75.11


Tipo fiança 1 (cliente 1) = judicial (vencimento da fiança: 180 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (180 dias)




Exemplo 75.12


Tipo fiança (cliente 1) = margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (90 dias)




Exemplo 75.13



Segunda maior garantia/aval/fiança prestada (cliente 2): $ 2.800


Terceira maior garantia/aval/fiança prestada (cliente 3): $ 1.850



Exemplo 75.14

Cliente 1





Cliente 2


Tipo fiança 1 (cliente 2) = margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer


momento no prazo vigente (90 dias)



Cliente 3






Exemplo 75.15




Tipo fiança (cliente 2) = fiança bancária para aluguel de imóvel (prazo da fiança/meses de aluguel garantidos: 12 meses)

montante passível de desembolso nos próximos 30 (dias) = parcela do valor total da fiança ($ 30.000 dividido por 12) = $ 2.500


Exemplo 75.16




Tipo fiança (cliente 2) = fiança bancária para aluguel de imóvel (prazo da fiança/meses de aluguel garantidos: 12 meses)



Exemplo 75.17

Cliente 1





Cliente 2


Tipo fiança 1 (cliente 2) = margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer


momento no prazo vigente (90 dias)


Tipo fiança 2 (cliente 2) = fiança bancária para aluguel de imóvel (prazo da fiança/meses de aluguel garantidos: 12 meses)


Cliente 3






Exemplo 75.18

Cliente 1





Cliente 2


Tipo fiança 1 (cliente 2) = margem em bolsa de valores (vencimento da fiança: 90 dias) passível de desembolso em qualquer momento no prazo vigente (90 dias)




Cliente 3





Valor a ser informado nos itens referenciados ($ 3.000 + $ 800) = $ 3.800

Exemplo 75.19

Cliente 1






Cliente 2






Cliente 3







Cálculo do montante de ativos recebidos para a realização de operações de formador de mercado


Exemplo 76.1

(clientes contratantes do serviço de formador de mercado: 2)

Cliente A

Montante total de ações A recebidas para realizar operações de formador de mercado (valor de mercado da ação A x quantidade total de ações recebidas): $ 5.000

Carteira própria da instituição (ação A): $ 0

Total em carteira (ação A) no dia da apuração do LCR: $ 5.000

Cliente B

Montante total de ações B recebidas para realizar operações de formador de mercado (valor de mercado da ação B x quantidade total de ações recebidas): $ 3.000

Carteira própria da instituição (ação B): $ 0

Total em carteira (ação B) no dia da apuração do LCR: $ 1.000


Exemplo 76.2


Cliente A



Carteira própria da instituição (ação A): $ 0

Total em carteira (ação A) no dia da apuração do LCR: $ 0

Cliente B



Total em carteira (ação B) no dia da apuração do LCR: $ 0


Exemplo 76.3


Cliente A


Carteira própria da instituição (ação A): $ 1.500


Cliente B



Total em carteira (ação B) no dia da apuração do LCR: $ 500


Exemplo 76.4


Cliente A


Carteira própria da instituição (ação A): $ 2.500


Cliente B



Total em carteira (ação B) no dia da apuração do LCR: $ 12.000



Cálculo da parcela da carteira de crédito direcionado vincenda que deve ser redirecionada

Referência válida para o cálculo dos itens: {4.1.2.7.1 ; 4.1.2.7.2 ; 4.2.2.7.1 ; 4.2.2.7.2}


Exemplo 77.1















Carteira direcionada – crédito rural (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 900






Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias – crédito rural (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 450

Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias – crédito imobiliário (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados


mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 250

Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias – microcrédito (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 100

Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 20

Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias considerada no cumprimento de encaixe – poupança (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 15

Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito a prazo ((incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 50

*A carteira vincenda em 30 dias inclui o pagamento de juros e demais recebimentos contratuais de empréstimos sem

vencimento, ou com vencimento acima de 30 dias.

Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 500

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 650

Microcréditos contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 150




Cálculo:




(ii) a soma de:

1. Carteira direcionada referente ao direcionamento ou compulsório apurado descontada dos empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito direcionado;



Crédito rural:


($ 2.000) – (($ 900 - $ 0) + 500 + $ 0) $ 600


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + 150 + $ 0) $ 650


($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.300) – (($ 150 - $ 0) + 120 + $ 0) $ 2.030


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 600) = $ 500 valor a liberar


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 1.950 – $ 965) = $ 985 valor a liberar


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.250 – 2.030) = $ 220 valor a liberar

c) Valor da carteira vincenda nos próximos 30 dias que deve ser redirecionada:

𝑪𝑽𝒓 = 𝑽𝑬 − 𝑽𝑫𝒑 − 𝑪𝑫 + 𝑪𝑽 − 𝑪𝑳 − 𝑫𝑫 + ∆𝑽 , se positivo

Parcela da carteira vincenda que deve redirecionada – crédito rural:

($ 2.000 – $ 1.100 - $ 900 + $ 450 - $ 500 – $ 0 +$ 500) = $ 450 valor a redirecionar


Parcela da carteira vincenda que deve redirecionada – crédito imobiliário:


Parcela da carteira vincenda que deve redirecionada – microcrédito:

($ 1.700 – $ 800 - $ 900 + $ 100 - $ 150 – $ 0 +$ 150) = $ 100 valor a redirecionar

Parcela da carteira vincenda que deve redirecionada – relativa ao recolhimento compulsório sobre depósitos à vista:


Parcela da carteira vincenda que deve redirecionada – relativa ao encaixe sobre depósitos de poupança:


Parcela da carteira vincenda que deve redirecionada – relativa ao recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo:


Valor a ser informado no item 4.1.2.7.1* ($ 450 + $ 250 + $ 100 + $ 20 + $ 15 + $ 50) = $ 885

Valor a ser informado no item 4.1.2.7.2** ($ 450 - $ 450) + ( $ 250 - $ 250) + ($ 100 - $ 100) + ($ 20 - $ 20) + ($ 15 - $ 15) + ( $ 50 -$ 50) = $ 0



Exemplo 77.2
















Carteira direcionada – crédito imobiliário (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do








Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias – crédito imobiliário (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada no cumprimento do direcionamento e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados no cumprimento do direcionamento na data base do LCR): $ 250











Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do encaixe obrigatório


(poupança) e não considerados no cumprimento do encaixe na data base de apuração do LCR: $ 80


Cálculo:




(ii) a soma de:




Crédito rural:

($ 3.000) – (($ 800 - $ 0) + $ 400 + $ 0) $ 1.800


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.600) – (($ 130 - $ 0) + $ 20 + $ 0) $ 2.450


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 1.800) = - $ 700 valor a recolher



($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 980 – $ 965) = $ 15 valor a liberar


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.000 – $ 2.450) = - $ 450 valor a recolher




($ 3.000 – $ 1.100 - $ 800 + $ 450 - $ 400 – $ 0 - $ 700) = $ 450 valor a redirecionar


($ 1.800 – $ 1.050 - $ 750 + $ 250 - $ 650 – $ 0 + $ 650) = $ 250 valor a redirecionar


($ 1.700 – $ 800 - $ 900 + $ 100 - $ 150 – $ 0 + $ 150) = $ 100 valor a redirecionar











Exemplo 77.3

























Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de


recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 20


Carteira direcionada vincenda *nos próximos 30 dias considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito a prazo ((incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 50



Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 2.400

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 1.300





Cálculo:




(ii) a soma de:




Crédito rural:

($ 3.000) – (($ 800 - $ 0) + $ 2.400 + $ 0) = - $ 200 $ 0


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 1.300 + $ 0) = - $ 250 $ 0

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650



($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.600) – (($ 130 - $ 0) + $ 20 + $ 0) $ 2.450


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 0) = $ 1.100 valor a liberar


($ 1.050 –$ 0) = $ 1.050 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 950 – $ 965) = - $ 15 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.000 – $ 2.450) = - $ 450 valor a recolher




($ 3.000 – $ 1.100 - $ 800 + $ 450 - $ 2.400 – $ 0 + $ 1.100) = $ 250 valor a redirecionar (não há necessidade de redirecionar integralmente a carteira vincenda)


($ 1.800 – $ 1.050 - $ 750 + $ 180 - $ 1.300 – $ 0 + $ 1.050) = - $ 70 valor a redirecionar = $ 0 (não há necessidade de redirecionar a carteira vincenda)





($ 1.500 – $ 950 - $ 100 + $ 20 - $ 35 – $ 400 - $ 15) = $ 20 valor a redirecionar









Exemplo 77.4




































Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 500

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 650

Microcréditos contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 150

Empréstimos contratados e não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para cumprimento do recolhimento compulsório sobre depósitos à vista e não considerados no cumprimento do compulsório na data base de apuração do LCR: $


35



Cálculo:




(ii) a soma de:

a) Carteira direcionada referente ao direcionamento ou compulsório apurado descontada dos empréstimos integralmente adimplentes vincendos nos próximos 30 dias e que são referentes a operações de crédito direcionado;

b) valores de empréstimos já contratados, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias), elegíveis para o cumprimento do direcionamento (ou recolhimento compulsório) que está sendo apurado e não considerados como cumprimento do referido direcionamento (ou recolhimento compulsório) na data base do LCR; e

c) Outros itens considerados no cumprimento do respectivo direcionamento ou compulsório apurado (ex.: valores em caixa).

Crédito rural:

($ 2.800*) – (($ 900 - $ 0) + $ 500 + $ 0) $ 1.400



($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.900*) – (($ 75 - $ 0) + $ 2.850 + $ 0) = - $ 25 $ 0



($ 3.100*) – (($ 150 - $ 0) + $ 3.000 + $ 0) = - $ 50 $ 0



($ 1.600*) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 1.065








($ 1.100 – $ 1.400) = - $ 300 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 600 – $ 1.065) = - $ 465 valor a recolher


($ 2.725 – $ 0) = $ 2.725 valor a liberar


($ 2.250 – $ 0) = $ 2.250 valor a liberar










($ 1.600 – $ 600 – $ 100 + $ 20 - $ 35 – $ 400 - $ 465) = $ 20 valor a redirecionar




($ 3.100 – $ 2.250 - $ 150 + $ 50 - $ 3.000 – $ 0 + $ 2.250) = $ 0 valor a redirecionar







Cálculo da parcela da carteira de crédito direcionado vincenda que não necessita ser redirecionada

Referência válida para o cálculo dos itens: {4.1.2.7.1 ; 4.1.2.7.2 ; 4.2.2.7.1 ; 4.2.2.7.2}

Exemplo 78.1




















Carteira direcionada considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito a prazo ((incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na


data base do LCR): $ 150









Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 500

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 650

Microcréditos contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 150




Cálculo:




(ii) a soma de:




cumprimento do direcionamento (ou recolhimento compulsório) que está sendo apurado e não considerados como cumprimento do referido direcionamento (ou recolhimento compulsório) na data base do LCR; e


Crédito rural:

($ 2.000) – (($ 900 - $ 0) + 500 + $ 0) $ 600


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + 150 + $ 0) $ 650


($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.300) – (($ 150 - $ 0) + 120 + $ 0) $ 2.030


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 600) = $ 500 valor a liberar


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 1.950 – $ 965) = $ 985 valor a liberar


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.250 – 2.030) = $ 220 valor a liberar









($ 1.700 – $ 800 - $ 900 + $ 100 - $ 150 – $ 0 +$ 150) = $ 100 valor a redirecionar







d) Valor da carteira vincenda nos próximos 30 dias que não necessita ser redirecionada:

𝑪𝑽𝒏 = 𝑪𝑽 − 𝑪𝑽𝒓

Parcela da carteira vincenda que não necessita ser redirecionada – crédito rural:

($ 450 - $ 450) = $ 0 valor que não necessita ser redirecionado

Parcela da carteira vincenda que não necessita ser redirecionada – crédito imobiliário:


Parcela da carteira vincenda que não necessita ser redirecionada – microcrédito:


Parcela da carteira vincenda que não necessita ser redirecionada – relativa ao recolhimento compulsório sobre depósitos à vista:


Parcela da carteira vincenda que não necessita ser redirecionada – relativa ao encaixe sobre depósitos de poupança:


Parcela da carteira vincenda que não necessita ser redirecionada – relativa ao recolhimento compulsório sobre depósitos a prazo:



Valor a ser informado no item 4.1.2.7.1** ($ 450 + $ 250 + $ 100 + $ 20 + $ 15 + $ 50) = $ 885




Exemplo 78.2




































Cálculo:




(ii) a soma de:




Crédito rural:

($ 3.000) – (($ 800 - $ 0) + $ 400 + $ 0) $ 1.800



($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.600) – (($ 130 - $ 0) + $ 20 + $ 0) $ 2.450


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 1.800) = - $ 700 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 950 – $ 965) = - $ 15 valor a recolher


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.000 – $ 2.450) = - $ 450 valor a recolher











($ 1.500 – $ 950 - $ 100 + $ 20 - $ 35 – $ 400 - $ 15) = $ 20 valor a redirecionar























Exemplo 78.3

























Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito à vista (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de


recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 20





Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 2.400

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento, não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 1.300





Cálculo:




(ii) a soma de:




Crédito rural:

($ 3.000) – (($ 800 - $ 0) + $ 2.400 + $ 0) = - $ 200 $ 0


($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 1.300 + $ 0) = - $ 250 $ 0

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650



($ 2.750) – (($ 50 - $ 0) + $ 80 + $ 0) $ 2.620


($ 2.600) – (($ 130 - $ 0) + $ 20 + $ 0) $ 2.450


($ 1.500) – (($ 100 - $ 0) + 35 + $ 400) $ 965






($ 1.100 – $ 0) = $ 1.100 valor a liberar


($ 1.050 –$ 0) = $ 1.050 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 1.000 – $ 965) = $ 35 valor a liberar


($ 2.725 – $ 2.620) = $ 105 valor a liberar


($ 2.000 – $ 2.450) = - $ 450 valor a recolher






($ 1.800 – $ 1.050 - $ 750 + $ 180 - $ 1.300 – $ 0 + $ 1.050) = - $ 70 valor a redirecionar = $ 0 (não há necessidade de redirecionar a carteira vincenda)




























Exemplo 78.4































Carteira direcionada vincenda* nos próximos 30 dias considerada no cumprimento de recolhimento compulsório – depósito


à vista (incluindo carteira ativa – créditos e demais instrumentos financeiros, considerada na redução do valor exigível de recolhimento compulsório e os empréstimos já contratados e não liberados mas já considerados na redução do valor exigível de recolhimento compulsório na data base do LCR): $ 20





Empréstimos rurais contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 500

Empréstimos imobiliários contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 650

Microcréditos contratados, elegíveis para cumprimento do direcionamento não liberados (a liberar nos próximos 30 dias) e não considerados como no cumprimento do direcionamento na data base de apuração do LCR: $ 150




Cálculo:




(ii) a soma de:




Crédito rural:

($ 2.800*) – (($ 900 - $ 0) + $ 500 + $ 0) $ 1.400




($ 1.800) – (($ 750 - $ 0) + $ 650 + $ 0) $ 400

Microcrédito:

($ 1.700) – (($ 900 - $ 0) + $ 150 + $ 0) $ 650


($ 2.900*) – (($ 75 - $ 0) + $ 2.850 + $ 0) = - $ 25 $ 0



($ 3.100*) – (($ 150 - $ 0) + $ 3.000 + $ 0) = - $ 50 $ 0



($ 1.600*) – (($ 100 - $ 0) + $ 35 + $ 400) $ 1.065







($ 1.100 – $ 1.400) = - $ 300 valor a recolher


($ 1.050 –$ 400) = $ 650 valor a liberar


($ 800 – $ 650) = $ 150 valor a liberar


($ 600 – $ 1.065) = - $ 465 valor a recolher


($ 2.725 – $ 0) = $ 2.725 valor a liberar


($ 2.250 – $ 0) = $ 2.250 valor a liberar











($ 1.600 – $ 600 – $ 100* + $ 20 - $ 35* – $ 400 - $ 465) = $ 20 valor a redirecionar




($ 3.100 – $ 2.250 - $ 150 + $ 50 - $ 3.000 – $ 0 + $ 2.250) = $ 0 valor a redirecionar



















Exemplo de Cálculo do valor a receber relativo a derivativos negociados em câmaras como contraparte central com pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias


cálculo 79 Referência válida para o cálculo dos itens: {4.1.5.1.1 ; 4.2.5.1.1}

Exemplo 79.1

Contraparte A:







Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) - ($ 0) + ($ 0) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) - ($ 0) + ($ 0) = $ 1.500

Valor a ser informado nos itens relacionados $ 4.000

Exemplo 79.2

Contraparte A:







Contraparte B:




Depósitos (à vista e ou a prazo) recebidos como garantia da contraparte B $ 0





Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 1.500) - ($ 0) + ($ 0) = $ 2.500 valor a receber

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 0) - ($ 0) = $ 1.500 valor a pagar


Exemplo 79.3

Contraparte A:







Contraparte B:










Valor a ser informado nos itens relacionados $ 100

Exemplo 79.4

Contraparte A:







Contraparte B:










Contraparte B: ($ 900) - ($ 800) - ($ 100) + ($ 150) = $ 150 valor a receber


Exemplo 79.5

Contraparte A:







Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) - ($ 300) + ($ 100) = $ 300 valor a receber

Contraparte B: ($ 800) - ($ 1.000) - ($ 150) + ($ 400) = $ 50 valor a receber


Exemplo 79.6

Contraparte A:












HQLA Nível 2A: $ 0




Contraparte B:




HQLA Nível 1: $ 60








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) - ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x $ 40) + ($ 200 + 0,50 x $ 400) = $ 2.545 valor a receber

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) - ($ 80) + ($ 60 + 0,85 x $ 200 + 0,75 x $ 100 + 0,50 x $ 50) + ($ 120) = $ 1.870 valor a pagar



Cálculo do valor a receber relativos a derivativos negociados diretamente com as contrapartes com pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias


Exemplo 80.1

















Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 500 valor a receber

Contraparte B:

($ 800) + ($ 0) - ($ 0) = $ 800 valor a pagar

($ 900) + ($ 0) - ($ 0) = $ 900 valor a receber

Valor a ser informado nos itens relacionados ($ 500 + $ 900) = $ 1.400

Exemplo 80.2
















Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) - ($ 300) + ($ 100) = $ 300 valor a receber

Contraparte B:

($ 800) - ($ 150) = $ 650 valor a pagar

($ 1.000) - ($ 400) = $ 600 valor a receber

Valor a ser informado nos itens relacionados ($ 300 + $ 600) = $ 900

Exemplo 80.3













HQLA Nível 2A: $ 0








HQLA Nível 1: $ 60








Contraparte A: ($ 1.500) - ($ 1.000) – ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x $ 40) + ($ 200 + 0,50 x $ 400) = $ 545 valor a receber

Contraparte B:

($ 800) – ($ 80) = $ 720 valor a pagar

($ 700) - ($ 60 + 0,85 x $ 200 + 0,75x $ 100 + 0,50 x $ 50) – ($ 120) = $ 250 valor a receber



Cálculo dos ajustes a receber relativos a derivativos negociados em câmaras como contraparte central e com vencimentos acima 30 dias


Exemplo 81.1

Contraparte A:




Contraparte B:



Valor a ser informado nos itens relacionados

Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) = $ 1.500


Exemplo 81.2

Contraparte A:



Contraparte B:







Exemplo 81.3

Contraparte A:



Contraparte B:








Cálculo dos ajustes a receber relativos a derivativos negociados diretamente com as contrapartes e com vencimentos acima 30 dias



Exemplo 82.1








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) = $ 1.500


Exemplo 82.2











Exemplo 82.3











Exemplo 82.4









Contraparte A:

($ 1.000) = $ 1.000 valor a pagar

($ 1.500) = $ 1.500 valor a receber

Contraparte B:

($ 800) = $ 800 valor pagar


Valor a ser informado nos itens relacionados ($ 1.500 + $ 700) = $ 2.200

Exemplo 82.5








Contraparte A: ($ 1.500) – ($ 1.000) = ($ 500) valor a receber

Contraparte B:

($ 800) = $ 800 valor pagar


Valor a ser informado nos itens relacionados ($ 500 + $ 700) = $ 1.200


Cálculo do valor a receber relativo a derivativos negociados em câmaras como contraparte central sem pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias


Exemplo 83.1

Contraparte A:








Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 2.500

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 0) - ($ 0) = $ 1.500


Exemplo 83.2

Contraparte A:







Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 2.500 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 0) - ($ 0) = $ 1.500 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 83.3


Contraparte A:







Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 500 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B: ($ 900) - ($ 800) + ($ 0) - ($ 0) = $ 100 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 83.4

Contraparte A:







Contraparte B:












Exemplo 83.5

Contraparte A:







Contraparte B:








Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) - ($ 300) + ($ 100) = $ 300 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B: ($ 1.100) - ($ 800) - ($ 400) + ($ 150) = $ 50 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 83.6

Contraparte A:











HQLA Nível 2A: $ 0





Contraparte B:




HQLA Nível 1: $ 60








Contraparte A: ($ 1.000) + ($ 1.500) + ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x $ 40) - ($ 200 + 0,50 x $ 400) = $ 2.455 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B: ($ 800) + ($ 700) + ($ 80) - ($ 60 + 0,85 x $ 200 + 0,75 x $ 100 + 0,50 x $ 50) – ($ 120) = $ 1.130 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR



Cálculo do valor a receber relativo a derivativos negociados diretamente com as contrapartes sem pagamento de ajustes diários e passíveis de liquidação em 30 dias


Exemplo 84.1

















Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) + ($ 0) - ($ 0) = $ 500 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B:

($ 800) + ($ 0) - ($ 0) = $ 800 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

($ 900) + ($ 0) - ($ 0) = $ 900 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 84.2
















Contraparte A: ($ 1.000) - ($ 500) - ($ 300) + ($ 100) = $ 300 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B:

($ 800) - ($ 150) = $ 650 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

($ 950) - ($ 400) = $ 550 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR


Exemplo 84.3













HQLA Nível 2A: $ 0








HQLA Nível 1: $ 60








Contraparte A: ($ 1.500) - ($ 1.000) - ($ 100 + 0,85 x $ 100 + 0,75 x $ 200 + 0,50 x $ 40) + ($ 200 + 0,50 x $ 400) + ($ 100) = $ 645

valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

Contraparte B:

($ 800) – ($ 80) = $ 720 valor a pagar caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR

($ 700) - ($ 60 + 0,85 x $ 200 + 0,75 x $ 100 + 0,50 x $ 50) – ($ 120) = $ 250 valor a receber caso a liquidação fosse na data de apuração do LCR



Cálculo do pagamento esperado (%) de cartão de crédito


Exemplo 85.1

Não há administradora ou credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial.

Valores a receber relativos cartão de crédito somente de clientes da IF.

Mês Somatório dos valores totais das

faturas para pagamento nos próximos 30 dias

Total recebido no mês referente às faturas emitidas

para pagamento no mês % recebido


Junho (atual) $ 52.000 - -

Maio $ 54.000 $ 30.000 55,6%

Abril $ 57.000 $ 31.000 54,4%

Março $ 61.000 $ 31.500 51,6%

Fevereiro $ 63.500 $ 31.500 49,6%

Janeiro $ 58.000 $ 31.000 53,4%

Dezembro $ 56.000 $ 29.000 51,8%

Novembro $ 54.000 $ 28.000 51,9%

Outubro $ 56.000 $ 28.500 50,9%

Setembro $ 52.000 $ 27.000 51,9%

Agosto $ 50.000 $ 26.000 52,0%

Julho $ 48.900 $ 24.500 50,1%

Junho $ 50.000 $ 25.600 51,2%

Valor a ser informado nos itens referenciados 49,6%

Exemplo 85.2

Há administradora ou credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial.

Valor a receber referente a cartões emitidos pela IF: $ 52.000

Valor a receber pela administradora ou credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial: $ 60.000, sendo:

De outras instituições financeiras: $ 45.000

De instituição financeira consolidada no conglomerado prudencial 1: $ 15.000

1Quando a administradora ou credenciadora processa pagamentos de clientes de instituição financeira ligada.

RECEBIMENTOS RELATIVOS AOS CARTÕES EMITIDOS PARA CLIENTES DA IF

Mês Somatório dos valores totais das

faturas para pagamento nos próximos 30 dias

Total recebido no mês referente às faturas emitidas

para pagamento no mês % recebido

Junho (atual) $ 52.000 - -

Maio $ 54.000 $ 30.000 55,6%

Abril $ 57.000 $ 31.000 54,4%

Março $ 61.000 $ 31.500 51,6%

Fevereiro $ 63.500 $ 31.500 49,6%

Janeiro $ 58.000 $ 31.000 53,4%

Dezembro $ 56.000 $ 29.000 51,8%

Novembro $ 54.000 $ 28.000 51,9%

Outubro $ 56.000 $ 28.500 50,9%

Setembro $ 52.000 $ 27.000 51,9%

Agosto $ 50.000 $ 26.000 52,0%

Julho $ 48.900 $ 24.500 50,1%

Junho $ 50.000 $ 25.600 51,2%


No caso de empresas administradoras ou credenciadoras de cartão de crédito que são consolidadas no conglomerado prudencial, a entrada relativa a pagamento de cartão de crédito cujas contrapartes sejam instituições financeiras deverá considerar recebimento igual a 100% (cem por cento).

% A SER INFORMADO NOS ITENS REFERENCIADOS

De clientes da instituição financeira: 49,6%

De outras instituições financeiras (pagamento a administradora / credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial): 100%

Valor a receber:

De clientes (cartões emitidos pela instituição financeira): $ 52.000

De outras instituições financeiras (recebimentos da a administradora / credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial): $ 45.000

% a ser informado nos itens referenciados ((0.496 x $ 52.000) + (1 x $ 45.000)) / ($ 52.000 + $ 45.000)

Valor a ser informado nos itens referenciados 73,0%


Cálculo dos valores a receber relativos a cartão de crédito


Exemplo 86.1

Não há administradora ou credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial.

Valores a receber relativos cartão de crédito somente de clientes da IF.

Saldo total de faturas referente a cartões emitidos pela IF e vincendas nos próximos 30 (trinta) dias: $ 24.000

Menor valor percentual (%) recebido nos últimos 12 (doze) meses dos saldos totais das faturas referentes aos cartões emitidos pela IF nesse período: 70,5%

Parcela do saldo faturado a receber referente a operações de crédito e similares no cartão de crédito: $ 6.000 (N.R.)

Parcela do saldo faturado a receber referente a operações de crédito e similares no cartão de crédito, excluindo rotativo: $ 4.000 (N.R.)

Valor a ser considerado nos itens considerados ($ 24.000 x 70,5%) - $6.000 + ($ 4.000 x 50%) = $ 12.920 (N.R.)

Exemplo 86.2

Há administradora ou credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial.

Valor a receber referente a cartões emitidos pela IF: $ 24.000

Parcela do saldo faturado a receber referente a operações de crédito e similares no cartão de crédito: $ 6.000 (N.R.)

Parcela do saldo faturado a receber referente a operações de crédito e similares no cartão de crédito, excluindo rotativo: $ 4.000 (N.R.)

Menor valor percentual (%) recebido nos últimos 12 (doze) meses dos saldos totais das faturas referentes aos cartões emitidos pela IF nesse período: 70,5%

Valor a receber pela administradora ou credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial: $ 40.000, sendo:


De outras instituições financeiras: $ 25.000

De instituição financeira consolidada no conglomerado prudencial 1: $ 15.000

1Quando a administradora ou credenciadora processa pagamentos de clientes de instituição financeira ligada.

% A SER CONSIDERADO

De clientes da instituição financeira: 70,5%

De outras instituições financeiras (pagamento a administradora / credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial): 100%

Valor a receber:

De clientes (cartões emitidos pela instituição financeira): $ 24.000

De outras instituições financeiras (recebimentos da a administradora / credenciadora de cartão de crédito consolidada no conglomerado prudencial): $ 25.000

% a ser considerado [(70,5% x $ 24.000) + (100% x $ 25.000)] / ($ 24.000 + $ 25.000) = 85,6% (N.R.)

Valor a ser informado nos itens considerados ($ 24.000 + $ 25.000) x (85,6%) - $6.000 + ($ 4.000 x 50%) = $ 37.920 (N.R.)


Cálculo da parcela do estoque de títulos soberanos e similares, emitidos pelo país onde está localizada a subsidiária e com risco inferior a AA-, considerada como HQLA de Nível 1


Exemplo 87.1

Estoque de título emitido na moeda 1 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título: melhor ou igual a A-): $ 8.000 – Título: (1)


Estoque de título emitido na moeda 3 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título: melhor ou igual a A-): R$ 3.000 – Título: (3)

Estoque de título emitido na moeda 1 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título: melhor ou igual a BBB-): $ 0 – Título: (4)



Estoque de título emitido na moeda 1 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título: pior que BBB-): $ 0 – Título: (7)

Estoque de título emitido na moeda 4 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título: pior que BBB-): $ 1.000 – Título: (8)


Saída líquida de caixa na moeda 1: $ 9.500


Saída líquida de caixa na moeda 3: $ 0





Demais ativos limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut): $ 0

Cálculo:

Moeda 1 – (saída de caixa líquida: $ 9.500)

Título 1 – estoque: $ 8.000

Título 4 – estoque: $ 0


Montante a ser considerado no item 1.1.2.3.7 (HQLA de nível 1):

Título (1): $ 8.000

Título (4): $ 0

Título (7): $ 0

Excedente:

Título (1): $ 0

Título (4): $ 0

Título (7): $ 0


Título (2) – estoque: $ 4.000

Título (5) – estoque: $ 800

Montante a ser considerado no item 1.1.2.3.7(HQLA de nível 1):

Título (2): $ 4.000

Título (5): $ 800

Excedente:

Título (2): $ 0

Título (5): $ 0

Moeda 3 – (saída de caixa líquida: $ 0)




Título (3): $ 0

Título (6): $ 0

Excedente:

Título (3): $ 3.000 elegível a HQLA nível 2A

Título (6): $ 500 elegível a HQLA nível 2B





Título (8): $ 1.000

Excedente:

Título (8): $ 0




Título (9): $ 0

Excedente:

Título (9): $ 1.500 não elegível a HQLA


Não há título emitido na moeda 6.

Exemplo 87.2



Estoque de título emitido na moeda 1 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título: melhor ou igual a BBB-): $ 3.000 – Título: (3)











Estoque de título emitido na moeda 6 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título:


pior que BBB-): $ 11.000 – Título: (14)








Cálculo:





Título (1): $ 5.000

Título (3): $ 3.000

Excedente:

Título (1): $ 0

Título (3): $ 0





Título (2): $ 3.200

Título (4): $ 1.800

Excedente:

Título (2): $ 800 elegível a HQLA nível 2A

Título (4): $ 0


Título (5): $ 5.000

Título (6): $ 12.000


Título (5): $ 0

Título (6): $ 10.000

Excedente:





Título (7): $ 5.000

Título (8): $ 8.000


Título (7): $ 2.000

Título (8): $ 8.000

Excedente:


Título (8): $ 0


Título (9): $ 5.000

Título (10): $ 5.000

Título (11): $ 8.000


Título (9): $ 0

Título (10): $ 2.000

Título (11): $ 8.000

Excedente:


Título (10): $ 3.000 elegível a HQLA nível 2B

Título (11): $ 0


Título (12): $ 5.000

Título (13): $ 5.000

Título (14): $ 11.000


Título (12): $ 0

Título (13): $ 0

Título (14): $ 10.000

Excedente:




Exemplo 87.3





melhor ou igual a BBB-): $ 3.000 – Título: (3)




Demais ativos limitados à saída líquida de caixa na jurisdição (após haircut):

Moeda local (moeda 1): $ 2.000

Cálculo:






Título (1): $ 3.000

Título (3): $ 3.000

Excedente:

Título (1): $ 0

Título (3): $ 0






Título (2): $ 4.000

Título (4): $ 800

Excedente:

Título (2): $ 0

Título (4): $ 0

Exemplo 87.4








Cálculo:





Título (1): $ 7.000

Excedente:






Título (2): $ 4.000

Excedente:

Título (2): $ 0

Exemplo 87.5





Cálculo:





Título (1): $ 7.000

Excedente:


Exemplo 87.6








Cálculo:







Título (1): $ 1.000

Título (2): $ 2.000

Título (3): $ 4.000

Excedente:


Título (2): $ 0

Título (3): $ 0

Exemplo 87.7







Cálculo:







Título (1): $ 0

Título (2): $ 1.000

Título (3): $ 6.000

Excedente:




Título (3): $ 0

Exemplo 87.8







Cálculo:







Título (1): $ 0

Título (2): $ 0

Título (3): $ 7.000

Excedente:





Cálculo da parcela do estoque de títulos soberanos e similares, emitidos pelo país onde está localizada a subsidiária e com risco melhor ou igual a A-, considerada como HQLA de Nível 2A

Referência válida para o cálculo dos itens: {1.2.2.2}

Exemplo 88.1







melhor ou igual a A-): $ 8.000 – Título: (5)






Saída líquida de caixa na moeda 4: R$ 1.800


Cálculo:





Título (1): $ 8.000

Título (3): $ 0

Excedente:

Título (1): $ 0

Título (3): $ 0

Montante a ser considerado como no item 1.2.2.2: $ 0





Título (2): $ 4.000

Título (4): $ 800

Excedente:

Título (2): $ 0

Título (4): $ 0







Título (5): $ 0

Título (6): $ 0


Título (7): $ 0

Excedente:




Montante a ser considerado como no item 1.2.2.2: $ 8.000



Exemplo 88.2








Cálculo:





Título (1): $ 6.000

Título (3): $ 0

Excedente:


Título (3): $ 0






Título (2): $ 2.200

Título (4): $ 800


Excedente:

Título (2): $ 1.800

Título (4): $ 0


Exemplo 88.3








Cálculo:





Título (1): $ 0

Título (3): $ 6.000

Excedente:








Título (2): $ 0

Título (4): $ 3.000

Excedente:




Exemplo de Cálculo da parcela do estoque de títulos soberanos e similares, emitidos pelo país onde está localizada


cálculo 89 a subsidiária e com risco melhor ou igual a BBB-, considerada como HQLA de Nível 2B


Exemplo 89.1




Estoque de título emitido na moeda 2 pelo governo da jurisdição onde está localizada a subsidiária (classificação risco do título: e melhor ou igual a BBB-): $ 1.800 – Título: (4)







Saída líquida de caixa na moeda 4: R$ 1.800


Cálculo:




Montante a ser considerado HQLA de nível 1:

Título (1): $ 8.000

Título (3): $ 1.000

Excedente:

Título (1): $ 0

Título (3): $ 0






Título (2): $ 3.200


Título (4): $ 1.800

Excedente:

Título (2): $ 800 elegível a HQLA nível 2A

Título (4): $ 0







Título (5): $ 0

Título (6): $ 0

Título (7): $ 0

Excedente:







Exemplo 89.2









Cálculo:






Título (1): $ 0

Título (3): $ 6.000

Excedente:









Título (2): $ 0

Título (4): $ 200

Título (5): $ 2.800

Excedente:



Título (5): $ 0


Exemplo 89.3









Cálculo:






Título (1): $ 500

Título (3): $ 5.500

Excedente:


Título (3): $ 0







Título (2): $ 0

Título (4): $ 0

Título (5): $ 3.000

Excedente:



Título (5): $ 500 não elegível a HQLA



Cálculo de apuração do saldo das captações estáveis de clientes de varejo coberto pelo seguro depósito (subsidiárias)





(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 2) Depósitos com liquidez diária (à vista, poupança, etc.) cobertos pelo seguro depósito: $ 200.000


Exemplo 90.2 – Cliente 2-



30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0


(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 150.000





(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 70.000








(Tipo 2) Depósitos com liquidez diária (à vista, poupança, etc.) cobertos pelo seguro depósito: $ 0









(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 200.000


(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou


possibilidade de resgate antecipado: $ 0






















Cálculo de apuração do saldo das captações de pessoas físicas com depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e pessoas jurídicas de pequeno porte considerado menos estável por exceder o limite de cobertura do seguro depósito (subsidiárias)

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.2.1.2.1.1 ; 3.2.2.2.1}


Clientes com forte relacionamento com a instituição e depósitos totais < R$ 1,5 milhão.

































































Cálculo de apuração do saldo das captações de pessoas físicas com depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e pessoas jurídicas de pequeno porte considerado menos estável em função do cliente não possuir um forte relacionamento com a instituição (subsidiárias)



Clientes sem forte relacionamento com a instituição e depósitos totais < R$ 1,5 milhão.







































Cálculo de apuração do saldo das captações de pessoas físicas com depósitos totais abaixo de R$ 1,5 milhão e pessoas jurídicas de pequeno porte considerado menos estável em função de tais depósitos não serem cobertos por seguro depósito OU não serem referenciados na moeda do país (subsidiárias)



Clientes com e sem forte relacionamento com a instituição e depósitos totais < R$ 1,5 milhão.






(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 0

(Tipo 2) Depósitos com liquidez diária (à vista, poupança, etc.) e não cobertos pelo seguro depósito: $ 0










(Tipo 2) Depósitos com liquidez diária (à vista, poupança, etc.) e não cobertos pelo seguro depósito: $ 20.000









(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 5.000

(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 10.000







































(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 80.000






Cálculo de apuração do saldo das captações de pessoas físicas com depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão considerado menos estável por exceder o limite de cobertura do seguro depósito (subsidiárias)

Referência válida para o cálculo dos itens: {3.2.1.2.2.1}




(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 2.000.000















(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou possibilidade de resgate antecipado: $ 2.100.000


Parcela do saldo a ser informada no item 3.2.1.2.2.1: $ 2.000.000





















Cálculo de apuração do saldo das captações de pessoas físicas com depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão considerado menos estável em função do cliente não possuir um forte relacionamento com a instituição (subsidiárias)



















30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 2.000.000












Cálculo de apuração do saldo das captações de pessoas físicas com depósitos totais igual ou acima de R$ 1,5 milhão considerado menos estável em função de tais depósitos não serem cobertos por seguro depósito OU não serem referenciados na moeda do país (subsidiárias)





(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 2.000.000











30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 0


























(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou


possibilidade de resgate antecipado: $ 100.000



















(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos nos próximos 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 1.500.000







(Tipo 2) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito e com liquidez diária ou


possibilidade de resgate antecipado: $ 35.000


(Tipo 1) Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito e com vencimentos acima de 30 dias e sem possibilidade de resgate antecipado: $ 2.000.000






Cálculo do saldo de depósitos de clientes de atacado com e sem cobertura integral do seguro depósito Verificação de cobertura integral do seguro depósito







Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito: $ 50.000

Parcela do saldo a ser informada no item 3.2.3.4.1 ($ 25.000 + $ 50.000) = $ 75.000

Parcela do saldo a ser informada no item 3.2.3.4.2 : $ 0





Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito: $ 60.000

Parcela do saldo a ser informada no item 3.2.3.4.1: $ 0

Parcela do saldo a ser informada no item 3.2.3.4.2 ($ 20.000 + $ 10.000 + $ 60.000) = $ 90.000





Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito: $ 0




Exemplo 97.4– Cliente 4




Saldo em depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito: $ 0




Cálculo do saldo de depósitos e captações não colateralizadas de outras pessoas jurídicas






Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito: $0

Parcela do saldo a ser informada no item 3.2.3.5: $ 50.000





Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito: $ 50.000






Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros cobertos pelo seguro depósito: $ 0

Parcela do saldo a ser informada no item 3.2.3.5: $ 0





Saldo em outros depósitos a prazo ou instrumentos financeiros não cobertos pelo seguro depósito: $ 90.000




Cálculo do montante adicional de margem decorrente de rebaixamento da classificação de crédito


Exemplo 99.1

Operações que prevejam chamada de margem por rebaixamento da classificação de crédito da instituição (3 níveis) e sem possibilidade de liquidação em 30 dias.

Operação 1 – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 1.000

Operação 2 – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 2.000

Valor a ser considerado nos itens relacionados: $ 3.000

Exemplo 99.2

Operações que prevejam chamada de margem por rebaixamento da classificação de crédito da instituição (3 níveis) e sem possibilidade de liquidação em 30 dias.

Operação 1 (moeda 1) – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 1.000



Valor a ser considerado nos itens relacionados:

Moeda 1 = $ 2.200

Moeda 2 = $ 2.000

Exemplo 99.3

Operações que prevejam chamada de margem por rebaixamento da classificação de crédito da instituição (3 níveis) e com possibilidade de liquidação em 30 dias.

Operação 1 – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 1.000 (captação não colateralizada e não coberta por seguro depósito – contraparte: PJ não financeira)

Operação 2 – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 2.000 (captação não colateralizada e não coberta por seguro depósito – contraparte: PJ financeira)

Operação 3 – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 1.200 (captação não colateralizada e não coberta por seguro depósito – contraparte: PJ de pequeno porte)

Operação 4 – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 800 (captação não colateralizada e não coberta por seguro depósito – contraparte: PF – cliente abaixo de R$ 1,5 milhão)

Operação 5 – margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 500 (captação não colateralizada e não coberta por seguro depósito – contraparte: PF – cliente acima de R$ 1,5 milhão)

Montante depositado em garantia a ser considerado = (1 – run off da operação) x garantia depositada

Operação 1:

Operação não colateralizada e não coberta por seguro (passível de liquidação em 30 dias) –run off (PJ não financeira): 40%


Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) a ser considerado: (1 – 0,40) x $ 1.000 = $ 600

Operação 2:

Operação não colateralizada e não coberta por seguro (passível de liquidação em 30 dias) –run off (PJ não financeira): 100%

Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) a ser considerado: (1 – 1) x $ 2.000 = $ 0

Operação 3:

Operação não colateralizada e não coberta por seguro (passível de liquidação em 30 dias) –run off (PJ de pequeno porte): 10%

Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) a ser considerado: (1 – 0,10) x $ 1.200 = $ 1.080

Operação 4:

Operação não colateralizada e coberta por seguro (passível de liquidação em 30 dias) –run off (PF – cliente abaixo de R$ 1,5 milhão): 10%

Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) a ser considerado: (1 – 0,10) x $ 800 = $ 720

Operação 5:

Operação não colateralizada e coberta por seguro (passível de liquidação em 30 dias) –run off (PF – cliente acima de R$ 1,5 milhão): 20%

Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) a ser considerado: (1 – 0,20) x $ 500 = $ 400

Valor a ser considerado nos itens relacionados: ($ 600 + $ 0 + $ 1.080 + $ 720 + $ 400) = $ 2.800

Exemplo 99.4

Captações colateralizadas que preveem chamada de margem por rebaixamento da classificação de crédito da instituição (3 níveis) e com possibilidade de liquidação em 30 dias.

Operação 1 (com vencimento em 30 dias e colateralizada por HQLA Nível 1): $ 5.000

– margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 2.000 (em colateral Nível 1)

Operação 2 (passível de liquidação em 30 dias e colateralizada por HQLA Nível 2A): R$ 7.000


Operação 3 (passível de liquidação em 30 dias e colateralizada por HQLA Nível 2B: RMBS): R$ 1.200

– margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 800 (em colateral Nível 1)

Operação 4 (passível de liquidação em 30 dias e colateralizada por HQLA Nível 2B: demais): R$ 8.200


Operação 5 (passível de liquidação em 30 dias e colateralizada por HQLA Nível 1): $ 15.000



– margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 9.000 (pode ser depositado colateral Nível 2B: demais)


– margem contratual adicional (3 níveis de rebaixamento): $ 8.000 (pode ser depositado colateral um nível abaixo do colateral depositado inicialmente)

Operação 1:

Vencimento em 30 dias:

Operação colateralizada (colateral Nível 1) → Saída de caixa: (0 x $ 5.000) = $ 0


Não considerar adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis)

Operação 2:

Passível de liquidação em 30 dias:

Operação colateralizada (colateral Nível 2A) → Saída de caixa: (0,15 x $ 10.000) = $ 1.500

Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) = $ 3.000

Operação 3:


Operação colateralizada (colateral Nível 2B: RMBS) → Saída de caixa: (0,25 x $ 1.200) = $ 300

Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) = $ 800

Operação 4:


Operação colateralizada (colateral Nível 2B: demais) → Saída de caixa: (0,5 x $ 8.200) = $ 4.100


Operação 5:




Operação 6:



Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) = $ 9.000 x 0,50* = $ 4.500

* Há previsão contratual que permite que depósitos adicionais de margem em colaterais Nível 2B: demais.

Operação 7:



Adicional de margem por rebaixamento da classificação de crédito (3 níveis) = $ 8.000 x 0,85* = $ 6.800

* Há previsão contratual que permite que depósitos adicionais de margem em colaterais um nível abaixo dos colaterais depositados inicialmente.

Valor a ser considerado nos itens relacionados: ($0 + $ 3.000 + $ 800 + $ 4.000 + $ 2.500 + $ 4.500 + $ 6.800 ) = $ 21.600


Cálculo da saída de caixa referente a saques de ordens de pagamento e transferências internacionais


Exemplo 100.1

Média dos 5 (cinco) menores saldos nos últimos 2 (dois) anos: $ 12.000

Saldo na data de apuração do LCR: $ 21.500

Montante a ser considerado saída de caixa saldo na data de apuração do LCR – 0,75 x média dos 5 menores saldos


($ 21.500 – 0,75 x $ 12.000) = $ 12.500

Valor a ser considerado nos itens relacionados = $ 12.500

Exemplo 100.2




($ 15.000 – 0,75 x $ 16.000) = $ 3.000

Valor a ser considerado nos itens relacionados = $ 3.000

Exemplo 100.3




($ 14.500 – 0,75 x $ 20.000) = - $ 500

Valor a ser considerado nos itens relacionados = $ 0

Exemplo 100.4

MOEDA 1



MOEDA 2



MOEDA 3




MOEDA 1 ($ 15.000 – 0,75 x $ 16.000) = $ 3.000

MOEDA 2 ($ 5.700 – 0,75 x $ 4.000) = $ 2.700

MOEDA 3 ($ 3.500 – 0,75 x $ 6.000) = - $ 1.000

Valor a ser considerado nos itens relacionados

MOEDA 1 = $ 3.000

MOEDA 2 = $ 2.700

MOEDA 3 = $ 0


Cálculo das saídas de caixa relativas a operações compromissadas e captações colateralizadas cujos colaterais entregues excedem ou não atingem o valor da operação ou haja cláusulas que permitam chamadas adicionais de margem



{3.1.5.2.2.1; 3.1.5.2.2.2 ; 3.1.5.2.2.3 ; 3.1.5.2.2.4 ; 3.1.5.2.2.5 ; 3.1.5.2.3.1; 3.1.5.2.3.2 ; 3.1.5.2.3.3 ; 3.1.5.2.3.4 ; 3.1.5.2.3.5 ; 3.1.8.2.7 ; 3.2.5.2.2.1; 3.2.5.2.2.2 ; 3.2.5.2.2.3 ; 3.2.5.2.2.4 ; 3.2.5.2.2.5 ; 3.2.5.2.3.1; 3.2.5.2.3.2 ; 3.2.5.2.3.3 ; 3.2.5.2.3.4 ; 3.2.5.2.3.5 ; 3.2.8.2.7 }

Exemplo 101.1

Operação: captação colateralizada por 1 tipo de ativo (não coberta por seguro e sem recolhimento compulsório)

Contraparte: instituição financeira

Valor da operação: $ 1.000

Exigência inicial de colaterais: 60% do valor da operação (sem recomposição de colaterais)

Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 600 (HQLA nível 1)

Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 600 (HQLA de nível 1 e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)

Parcela não colateralizada → ($ 1.000 - $ 600) = $ 400 (captação não colateralizada e contraparte: instituição financeira → item 3.1.3.5.4 ou 3.2.3.5.4)

Exemplo 101.2





Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 570 (HQLA nível 2A)

Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 570 (HQLA de nível 2A e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.2 ou 3.2.5.2.3.2)


Exemplo 101.3


Contraparte: pessoa jurídica não financeira



Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 720 (HQLA nível 2B: RMBS)

Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 720 (HQLA de nível 2B: RMBS e contraparte pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.3 ou 3.2.5.2.3.3)

Parcela não colateralizada → ($ 1.000 - $ 720) = $ 280 (captação não colateralizada e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.3.4.4.2 ou 3.2.3.4.4.2)

Exemplo 101.4





Exigência inicial de colaterais: 60% do valor da operação (com recomposição de colaterais)

Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 600 (HQLA nível 2B: RMBS)

Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 600 (HQLA de nível 2B: RMBS e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.3 ou 3.2.5.2.3.3)


Exemplo 101.5





Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 800 (HQLA nível 2B: demais)

Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 750 (HQLA de nível 2B: demais e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.4 ou 3.2.5.2.3.4)


Ativo a liberar → ($ 800 - $ 750) = $ 50 (HQLA de nível 2B: demais → item 4.1.6.2.2.1.4 ou 4.2.6.2.2.1.4)

Exemplo 101.6






Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 750 (HQLA de nível 2A e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.2 ou 3.2.5.2.3.2)


Chamada de margem ainda não depositada → ($ 750 - $ 650) x 0,85* = $ 85 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)

* O montante de margem ainda não depositada deve ser multiplicado pelo haircut do colateral já depositado se não houver previsão contratual especificando qual tipo de ativo HQLA deve ser entregue como margem adicional. Do contrário, deve-se utilizar o haircut do colateral definido em contrato.

Exemplo 101.7





Exigência inicial de colaterais: 100% do valor da operação (com ou sem recomposição de colaterais)

Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 1.000 (HQLA nível 1)

Vencimento: nos próximos 30 dias

Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 1.000 (HQLA de nível 1 e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)

Não há ativos a liberar ou chamada de margem ainda não depositada.

Exemplo 101.8







Saída de caixa:


Ativo a liberar → ($ 1.100 - $ 1.000) = $ 100 (HQLA de nível 1 → item 4.1.6.2.2.1.1 ou 4.2.6.2.2.1.1)

Exemplo 101.9







Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 1.000 (HQLA de nível 2A e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.2 ou 3.2.5.2.3.2)

Chamada de margem ainda não depositada → ($ 1.000 - $ 950) x 0,85* = $ 42,50 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.10








Saída de caixa:



Exemplo 101.11







Saída de caixa:



Exemplo 101.12







Saída de caixa:


Chamada de margem ainda não depositada → ($ 1.000 - $ 920) x 1* = $ 80 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.13






Vencimento: passível de liquidação em 30 dias

Saída de caixa:




Exemplo 101.14





Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 1.650 (HQLA nível 2B: demais)


Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 1.600 (HQLA de nível 2B: demais e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.4 ou 3.2.5.2.3.4)

Chamada de margem ainda não depositada → (1,1 x $ 1.600 - $ 1.650) x 0,50* = $ 55 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.15







Saída de caixa:


Chamada de margem ainda não depositada → (1,25 x $ 1.600 - $ 1.500) x 1 * = $ 500 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.16







Saída de caixa:



Ativo a liberar → ( $ 1.500 - $ 1.200 x 1,20) = $ 60 (HQLA de nível 1 → item 4.1.6.2.2.1.1 ou 4.2.6.2.2.1.1)

Exemplo 101.17







Saída de caixa:


Chamada de margem ainda não depositada → (1,20 x $ 1.200 - $ 1.350) x 1 * = $ 90 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.18







Saída de caixa:



Exemplo 101.19





Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 1.650 (HQLA nível 2B: demais)


Saída de caixa:

Parcela colateralizada → $ 1.600 (HQLA de nível 2B: demais e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.4 ou 3.2.5.2.3.4)


Exemplo 101.20








Saída de caixa:


Chamada de margem ainda não depositada → ($ 1.600 - $ 1.500) x 1 * = $ 100 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.21







Saída de caixa:



Exemplo 101.22







Saída de caixa:



Exemplo 101.23




Exigência inicial de colaterais: 150% do valor da operação (considerando a possibilidade de chamada acional de margem)




Saída de caixa:


Chamada de margem ainda não depositada → ($ 1.800 - $ 1.350) x 1 * = $ 450 (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.24

Operação: captação colateralizada por “pool” de ativos (não coberta por seguro e sem recolhimento compulsório)




Colaterais depositados na data de apuração do LCR:

$ 300 (HQLA nível 1)

$ 300 (HQLA nível 2B: demais)

Saída de caixa:

Parcela colateralizada

→ $ 300 (HQLA de nível 1 e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)

→ $ 300 (HQLA de nível 2B: demais e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.4 ou 3.2.5.2.3.4)


Exemplo 101.25







$ 300 (HQLA nível 2B: demais)

Saída de caixa:





Exemplo 101.26








$ 420 (HQLA nível 2B: RMBS)

Saída de caixa:


→ $ 300 (HQLA de nível 1 e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)

→ $ 420 (HQLA de nível 2B: RMBS e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.3 ou 3.2.5.2.3.3)


Exemplo 101.27






→ $ 250 (HQLA de nível 1)

→ $ 250 (HQLA de nível 2B: RMBS)

Saída de caixa:


→ $ 250 (HQLA de nível 1 e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)



Exemplo 101.28







→ $ 2.400 (HQLA de nível 2B: demais)

Saída de caixa:


→ ($ 4.000 x 0,75) x 25% (proporção de colaterais HQLA de nível 1) = $ 750 (contraparte: pessoa jurídica não financeira → item


3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)

→ ($ 4.000 x 0,75) x 75% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: demais) = $ 2.250 : pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.3 ou 3.2.5.2.3.3)

Parcela não colateralizada

($ 4.000 - $ 3.000) = $ 1.000 (captação não colateralizada e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.3.4.4.2 ou 3.2.3.4.4.2)

Ativos a liberar

→ ($ 3.200 - $ 3.000) x 25% (proporção de colaterais HQLA de nível 1) = $ 50 → item 4.1.6.2.2.1.1 ou 4.2.6.2.2.1.1

→ ($ 3.200 - $ 3.000) x 75% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: demais) = $ 150 → item 4.1.6.2.2.1.4 ou 4.2.6.2.2.1.4

Exemplo 101.29







→ $ 2.100 (HQLA de nível 2A)

Saída de caixa:


→ ($ 4.800 x 0,75) x 25% (proporção de colaterais HQLA de nível 1) = $ 900 (contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)

→ ($ 4.800 x 0,75) x 75% (proporção de colaterais HQLA de nível 2A) = $ 2.700 : pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.2 ou 3.2.5.2.3.2)

Parcela não colateralizada

($ 4.800 - $ 3.600) = $ 1.200 (captação não colateralizada e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.3.4.4.2 ou 3.2.3.4.4.2)

Chamada de margem ainda não depositada

→ ($ 3.600 - $ 2.800) x 25% (proporção de colaterais HQLA de nível 1) x 1* = $ 200

→ ($ 3.600 - $ 2.800) x 75% (proporção de colaterais HQLA de nível 2A) x 0,85* = $ 510

($ 200 + $ 510) = $ 710 → Chamada de margem ainda não depositada (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)

*O montante de margem ainda não depositada deve ser multiplicado pelos fatores de ponderação (“haircuts”) correspondentes aos colaterais entregues na operação proporcionalmente à composição do “pool” (se não houver previsão contratual especificando qual tipo de ativo HQLA deve ser entregue como margem adicional). Do contrário, deve-se utilizar o haircut do colateral definido em contrato.

Exemplo 101.30








→ $ 900 (HQLA de nível 2A)


Saída de caixa:



→ $ 900 (HQLA de nível 2A e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.2 ou 3.2.5.2.3.2)


Exemplo 101.31









Saída de caixa:




Ativo a liberar



Exemplo 101.32









Saída de caixa:


→ $ 500 (HQLA de nível 2A e contraparte: pessoa jurídica não financeira → item 3.1.5.2.3.2 ou 3.2.5.2.3.2)




→ ($ 1.000 - $ 900) x 50% (proporção de colaterais HQLA de nível 2A) x 0,85* = $ 42,50

→ ($ 1.000 - $ 900) x 50% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: RMBS) x 0,75* = $ 37,50

($ 42,40 + $ 37,50) = $ 80 → Chamada de margem ainda não depositada (item 3.1.8.2.7 ou 3.2.8.2.7)


Exemplo 101.33






→ $ 1.050 (HQLA de nível 1)



Saída de caixa:


→ $ 1.000 (HQLA de nível 1 e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.1 ou 3.2.5.2.3.1)

→ $ 2.000 (HQLA de nível 2B: demais e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.4 ou 3.2.5.2.3.4)

Ativo a liberar



Exemplo 101.34







→ $ 440 (HQLA de nível 2B: demais)


Saída de caixa:





Ativo a liberar



Exemplo 101.35









Saída de caixa:





→ ($ 1.000 - $ 920) x 50% (proporção de colaterais HQLA de nível 2A) x 0,85* = $ 34

→ ($ 1.000 - $ 920) x 50% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: demais) x 0,50* = $ 20



Exemplo 101.36









Saída de caixa:



→ $ 1.000 (HQLA de nível 2B: demais e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.4 ou 3.2.5.2.3.4)



Exemplo 101.37










Saída de caixa:






→ ($ 1.800 - $ 1.600) x 50% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: demais) x 0,50* = $ 50



Exemplo 101.38









Saída de caixa:







→ ($ 2.000 - $ 1.500) x 50% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: demais) x 0,50* = $ 125



Exemplo 101.39









Saída de caixa:




Ativo a liberar



Exemplo 101.40









Saída de caixa:










Exemplo 101.41









Saída de caixa:



→ $ 1.000 (HQLA de nível 2A e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.2 ou 3.2.5.2.3.2)


Exemplo 101.42









Saída de caixa:





Exemplo 101.43










Saída de caixa:



→ $ 850 (HQLA de nível 2B: RMBS e contraparte: instituição financeira → item 3.1.5.2.3.3 ou 3.2.5.2.3.3)



→ ($ 1.700 - $ 1.500) x 50% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: RMBS) x 0,75* = $ 75



Exemplo 101.44









Saída de caixa:





Exemplo 101.45










Saída de caixa:




Exemplo 101.46




Exigência inicial de colaterais: 150% do valor da operação (considerando a possibilidade de chamada acional de margem)





Saída de caixa:






→ ($ 1.800 - $ 1.350) x 66% (proporção de colaterais HQLA de nível 2B: RMBS) x 0,75* = $ 225




Entradas de caixa referentes a empréstimos colateralizados cujos montantes em colaterais são maiores ou menores que os valores das respectivas operações

Referência válida para o cálculo dos itens: {4.1.1.1.1.1 ; 4.1.1.1.1.2 ; 4.1.1.1.1.3 ; 4.1.1.1.1.4 ; 4.1.1.1.1.5 ; 4.1.1.1.1.6 ; 4.1.1.1.2.1 ; 4.1.1.1.2.2 ; 4.1.1.1.2.3 ; 4.1.1.1.2.4 ; 4.1.1.1.2.5 ; 4.1.1.1.2.6 ; 4.1.2.1 ; 4.1.2.2 ; 4.1.2.3 ; 4.2.1.1.1.1 ; 4.2.1.1.1.2 ; 4.2.1.1.1.3 ; 4.2.1.1.1.4 ; 4.2.1.1.1.5 ; 4.2.1.1.1.6 ; 4.2.1.1.2.1 ; 4.2.1.1.2.2 ; 4.2.1.1.2.3 ; 4.2.1.1.2.4 ; 4.2.1.1.2.5 ; 4.2.1.1.2.6 ; 4.2.2.1 ; 4.2.2.2 ; 4.2.2.3}

Exemplo 102.1

Operação: empréstimo colateralizado por 1 tipo de ativo




Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 1.200 (HQLA de nível 1)


Saída de caixa:

Colaterais não estão sendo considerados no estoque de HQLA.

Operações compromissadas e empréstimos colateralizados: $ 1.200 (itens 4.1.1.1.1.6; 4.1.1.1.2.6; 4.2.1.1.1.6 e 4.2.1.1.2.6)

Exemplo 102.2

Operação: empréstimo colateralizado por 1 tipo de ativo





Saída de caixa:



Exemplo 102.3

Operação: operação compromissada (compra com compromisso de revenda) com 1 tipo de ativo





Saída de caixa:

Colaterais estão sendo considerados no estoque de HQLA.


Exemplo 102.4




Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 600 (HQLA de nível 1)


Saída de caixa:


Operações compromissadas e empréstimos colateralizados: $ 600 (itens 4.1.1.1.1.1; 4.1.1.1.2.1; 4.2.1.1.1.1 e 4.2.1.1.2.1)

Empréstimo não colateralizado (Empréstimos e financiamentos a receber): $ 600 (itens 4.1.2.3; 4.2.2.3)

Exemplo 102.5



Contraparte: pessoa jurídica de pequeno porte


Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 700 (HQLA de nível 2A)


Saída de caixa:


Operações compromissadas e empréstimos colateralizados: $ 700 (itens 4.1.1.1.1.2; 4.1.1.1.2.2; 4.2.1.1.1.2 e 4.2.1.1.2.2)


Exemplo 102.6




Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 1.600 (HQLA de nível 2A)


Saída de caixa:



Excessos de garantias depositadas na instituição: $ 400 x 0,85* = $ 280 (itens 3.1.8.2.6 e 3.2.8.2.6)

* O montante de “excesso de garantias depositadas na instituição” deve ser multiplicado pelo haircut do colateral depositado.

Exemplo 102.7

Operação: empréstimo colateralizado por “pool” de ativos



Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR




Saída de caixa:



Exemplo 102.8

Operação: empréstimo colateralizado por “pool” de ativos




→ $ 1.000 (HQLA de nível 1)


→ $ 1.000 (HQLA de nível 2B: RMBS)


Saída de caixa:



Exemplo 102.9

Operação: operação compromissada (compra com compromisso de revenda) com “pool” de ativos







Saída de caixa:


Operações compromissadas e empréstimos colateralizados:

→ $ 600 (itens 4.1.1.1.1.1; 4.1.1.1.2.1; 4.2.1.1.1.1 e 4.2.1.1.2.1)

→ $ 600 (itens 4.1.1.1.1.3; 4.1.1.1.2.3; 4.2.1.1.1.3 e 4.2.1.1.2.3)

Exemplo 102.10








Saída de caixa:



→ $ 200 (itens 4.1.1.1.1.1; 4.1.1.1.2.1; 4.2.1.1.1.1 e 4.2.1.1.2.1)

→ $ 400 (itens 4.1.1.1.1.4; 4.1.1.1.2.4; 4.2.1.1.1.4 e 4.2.1.1.2.4)


Exemplo 102.11


Contraparte: pessoa jurídica de pequeno porte







Saída de caixa:



→ $ 250 (itens 4.1.1.1.1.1; 4.1.1.1.2.1; 4.2.1.1.1.1 e 4.2.1.1.2.1)

→ $ 400 (itens 4.1.1.1.1.2; 4.1.1.1.2.2; 4.2.1.1.1.2 e 4.2.1.1.2.2)


Exemplo 102.12




Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 1.600 (HQLA de nível 2A)




Saída de caixa:



→ $ 300 (itens 4.1.1.1.1.1; 4.1.1.1.2.1; 4.2.1.1.1.1 e 4.2.1.1.2.1)

→ $ 900 (itens 4.1.1.1.1.2; 4.1.1.1.2.2; 4.2.1.1.1.2 e 4.2.1.1.2.2)

Excessos de garantias depositadas na instituição:



* O montante de “excesso de garantias depositadas na instituição” deve ser multiplicado pelo haircut do colateral depositado.

Total de garantias depositadas em excesso na instituição: ($ 100 + $ 240) = $ 340 (itens 3.1.8.2.6 e 3.2.8.2.6)


Cálculo das saídas de caixa relativas a operações compromissadas e captações colateralizadas cujos colaterais entregues excedem ou não atingem o valor da operação ou haja cláusulas que permitam chamadas adicionais de margem

(Tratamento simplificado)


{3.1.5.2.2.1; 3.1.5.2.2.2 ; 3.1.5.2.2.3 ; 3.1.5.2.2.4 ; 3.1.5.2.2.5 ; 3.1.5.2.3.1; 3.1.5.2.3.2 ; 3.1.5.2.3.3 ; 3.1.5.2.3.4 ; 3.1.5.2.3.5 ; 3.1.8.2.7 ; 3.2.5.2.2.1; 3.2.5.2.2.2 ; 3.2.5.2.2.3 ; 3.2.5.2.2.4 ; 3.2.5.2.2.5 ; 3.2.5.2.3.1; 3.2.5.2.3.2 ; 3.2.5.2.3.3 ; 3.2.5.2.3.4 ; 3.2.5.2.3.5 ; 3.2.8.2.7 }

Exemplo 103.1


Operação 1



Exigência inicial de colaterais: 60% do valor da operação ($ 600)


Operação 2





Operação 3

Contraparte: : instituição financeira




Operação 4



Exigência inicial de colaterais: 100% do valor da operação ($ 1.000)


Total das operações → ($ 1.000 + $ 1.000 + $ 1.000 + $ 1.000) = $ 4.000

Montante mínimo colateral → ($ 600 + $ 600 + $ 500 + $ 1.000) = $ 2.700

Total das colaterais depositados → ($ 1.600 + $ 570 + $ 920 + $ 1.100) = $ 4.190

Valor das operações (saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo HQLA Nível 1) = $ 4.000

Exemplo 103.2

Operação 1





Operação 2






Operação 3





Operação 4







Total das colaterais depositados → ($ 600 + $ 570 + $ 720 + $ 1.100) = $ 2.990


Chamada de margem ainda não depositada → ($ 4.000 – $ 2.990) = $ 1.010 x 1,00* = $ 1.010

* Fator de haircut.

Exemplo 103.3

Operação 1





Operação 2





Operação 3





Operação 4







Montante mínimo colateral → ($ 1.200 + $ 900 + $ 500 + $ 1.500) = $ 4.150

Total das colaterais depositados → ($ 600 + $ 1.300 + $ 720 + $ 1.400) = $ 4.020


Chamada de margem ainda não depositada → ($ 4.150 – $ 4.020) = $ 130 x 1,00* = $ 130

* Fator de haircut.

Exemplo 103.4

Operação 1





Operação 2





Operação 3





Operação 4





Operação 5




Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 1.570 (HQLA nível 2B - demais)

Operação 6





Colaterais depositados na data de apuração do LCR: $ 600 (HQLA nível 2B - demais)

Operação 7





Total das operações → ($ 1.000 + $ 4.000 + $ 1.000 + $ 1.000 + $ 1.500 + $ 1.000 + $ 2.500) = $ 12.000

Montante mínimo colateral → ($ 800 + $ 3.000 + $ 500 + $ 1.200 + $ 1.500 + $ 500 + $ 3.250) = $ 10.750

Total das colaterais depositados → ($ 600 + $ 2.950 + $ 720 + $ 1.100 + $ 1.570 + 600+ $ 2.900) = $ 10.440

Valor das operações

(saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo HQLA Nível 1) → (($ 600 + $ 2.950 + $ 720 + $ 1.100) / 10.440) x $ 12.000 = $ 6.172,4

(saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo HQLA Nível 2b- demais) → (($ 1.570 + $ 600 + $ 2.900) / 10.440) x $ 12.000 = $ 5.827,6

Chamada de margem ainda não depositada → ($ 12.000 – $ 10.440) = $ 1.560 x (($ 600 + $ 2.950 + $ 720 + $ 1.100) / 10.440) x 1,00* + $ 1.560 x (($ 1.570 + $ 600 + $ 2.900) / 10.440) x 0,50* => ($ 802,4 + $ 378,8) = $ 1.181,2

* Fator de haircut.

Exemplo 103.5

Operação 1





Operação 2





Operação 3

Contraparte: : PJ não financeira





Operação 4





Total das operações (instituições financeiras) → ($ 1.000 + $ 1.000) = $ 2.000

Total das operações (PJ não financeira) → ($ 1.000 + $ 1.000) = $ 2.000

Montante mínimo colateral (instituições financeiras) → ($ 800 + $ 750) = $ 1.550

Montante mínimo colateral (PJ não financeira) → ($ 500 + $ 1.200) = $ 1.700

Total das colaterais depositados (instituições financeiras) → ($ 600 + $ 570) = $ 1.170

Total das colaterais depositados (PJ não financeira) → ($ 720 + $ 1.100) = $ 1.820

Valor das operações (saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo HQLA Nível 1 – Contraparte: instituições financeiras) = $ 2.000

Valor das operações (saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo HQLA Nível 1 – Contraparte: PJ não financeira) = $ 2.000

Chamada de margem ainda não depositada → ($ 2.000 – $ 1.170) x 1,00* + ($ 2.000 – $ 1.820) x 1,00* = $ 1.020

* Fator de haircut.

Exemplo 103.5

Operação 1





Operação 2





Operação 3





Operação 4






Total das operações (instituições financeiras) → ($ 1.000 + $ 1.000) = $ 2.000

Total das operações (PJ não financeira) → ($ 1.000 + $ 1.000) = $ 2.000

Montante mínimo colateral (instituições financeiras) → ($ 800 + $ 750) = $ 1.550

Montante mínimo colateral (PJ não financeira) → ($ 500 + $ 1.800) = $ 2.300

Total das colaterais depositados (instituições financeiras) → ($ 1.600 + $ 570) = $ 2.170

Total das colaterais depositados (PJ não financeira) → ($ 720 + $ 1.100) = $ 1.820

Valor das operações (saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo HQLA Nível 1 – Contraparte: instituições financeiras) = $ 2.000

Valor das operações (saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo HQLA Nível 1 – Contraparte: PJ não financeira) = $ 2.000

Chamada de margem ainda não depositada → ($ 2.300 – $ 1.820) x 1,00* = $ 480

* Fator de haircut.

Exemplo 103.6 (Com agregação de contrapartes e colaterais)

Operação 1





Operação 2





Operação 3





Operação 4








Total das colaterais depositados (instituições financeiras) → ($ 1.600 + $ 570 + $ 720 + $ 1.100) = $ 3.990

Valor das operações (saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo não HQLA Nível 1 – Contraparte: demais clientes) = $ 4.000


* Fator de haircut.


Operação 1





Operação 2





Operação 3





Operação 4







Total das colaterais depositados (instituições financeiras) → ($ 1.600 + $ 570 + $ 720 + $ 1.100) = $ 3.990

Valor das operações (saídas de caixa – captações colateralizadas por ativo não HQLA Nível 1 – Contraparte: demais clientes) = $ 4.000


* Fator de haircut.

Exemplo de Entradas de caixa referentes a empréstimos colateralizados cujos montantes em colaterais são maiores


cálculo 104 ou menores que os valores das respectivas operações

(Tratamento simplificado)


{4.1.1.1.1.1 ; 4.1.1.1.1.2 ; 4.1.1.1.1.3 ; 4.1.1.1.1.4 ; 4.1.1.1.1.5 ; 4.1.1.1.1.6 ; 4.1.1.1.2.1 ; 4.1.1.1.2.2 ; 4.1.1.1.2.3 ; 4.1.1.1.2.4 ; 4.1.1.1.2.5 ; 4.1.1.1.2.6 ; 4.1.2.1 ; 4.1.2.2 ; 4.1.2.3 ; 4.2.1.1.1.1 ; 4.2.1.1.1.2 ; 4.2.1.1.1.3 ; 4.2.1.1.1.4 ; 4.2.1.1.1.5 ; 4.2.1.1.1.6 ; 4.2.1.1.2.1 ; 4.2.1.1.2.2 ; 4.2.1.1.2.3 ; 4.2.1.1.2.4 ; 4.2.1.1.2.5 ; 4.2.1.1.2.6 ; 4.2.2.1 ; 4.2.2.2 ; 4.2.2.3}

Exemplo 104.1

Operação 1: empréstimo colateralizado

Contraparte: instituição financeira (tomador não tem objetivo de entrar em posições alavancadas)





Operação 2: operação compromissada (compra com compromisso de revenda)








Valor da operação: $ 500





Contraparte: instituição financeira (tomador tem objetivo de entrar em posições alavancadas)





















Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 1.100 (HQLA de nível 2B - demais)



Entradas de caixa:

1) Operação 1: colaterais não estão sendo considerados no estoque de HQLA.

2) Operações compromissadas (tomador não tem objetivo de entrar em posições alavancadas)

Valor das operações → ($ 1.200 + $ 500) = $ 1.700

Colaterais recebidos (estão sendo considerados no estoque de HQLA da instituição) → ($ 1.000 + $ 400) = $ 1.400

Valor das operações compromissadas (“Reverse repos”): tomador não tem objetivo de entrar em posições alavancadas e 100% de HQLA de Nível 1 → ($ 1.000 + $ 400) = $ 1.400

Empréstimos e financiamentos a receber (contraparte: instituição financeira) → ($ 1.700 - $ 1.400) = $ 300

3) Operações compromissadas (tomador tem objetivo de entrar em posições alavancadas)

Valor das operações → ($ 1.100 + $ 1.300 + $ 950 + $ 1.050) = $ 4.400

Colaterais recebidos (estão sendo considerados no estoque de HQLA da instituição) → ($ 900 + $ 600 + $ 750 + $ 1.100) = $ 3.350

Valor das operações compromissadas (“Reverse repos”): tomador tem objetivo de entrar em posições alavancadas:

Nível 1 → (($ 900 + $ 600) / ($ 3.350)) x $ 3.350 = $ 1.500

Nível 2A → (($ 750) / ($ 3.350)) x $ 3.350 = $ 750

Nível 2B - demais → (($ 1.100) / ($ 3.350)) x $ 3.350 = $ 1.100

Empréstimos e financiamentos a receber (contraparte: instituição financeira) → ($ 4.400 - $ 3.350) = $ 1.050

Exemplo 104.2

















Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 1.000 (ativo não HQLA)
























Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 700 (HQLA de nível 2B - demais)




Entradas de caixa:



Valor das operações → ($ 1.200 + $ 600) = $ 1.800

Colaterais recebidos (estão sendo considerados no estoque de HQLA da instituição, se HQLA) → ($ 1.000 + $ 1.000) = $ 2.000

Valor das operações compromissadas (“Reverse repos”): tomador não tem objetivo de entrar em posições alavancadas:

Nível 1 → (($ 1.000) / ($ 2.000)) x $ 1.800 = $ 900

Ativo não HQLA → (($ 1.000) / ($ 2.000)) x $ 1.800 = $ 900

Excesso de garantias depositadas na instituição: ($ 2.000 – $ 1.800) = $ 200 x ($ 1.000 / $ 2.000) x 1,00* + $ 200 x ($ 1.000 / $2.000) x 0* → ($ 100 + $ 0) = $ 100

* Fator de haircut.

3) Operações compromissadas (tomador tem objetivo de entrar em posições alavancadas)

Valor das operações → ($ 1.000 + $ 1.200 + $ 900 + $ 800) = $ 3.900

Colaterais recebidos (estão sendo considerados no estoque de HQLA da instituição) → ($ 1.500 + $ 1.500 + $ 800 + $ 700) = $ 4.500

Valor das operações compromissadas (“Reverse repos”): tomador tem objetivo de entrar em posições alavancadas:

Nível 1 → (($ 1.500 + $ 1.500) / ($ 4.500)) x $ 3.900 = $ 2.600

Nível 2A → (($ 800) / ($ 4.500)) x $ 3.900 = $ 693

Nível 2B - demais → (($ 700) / ($ 4.500)) x $ 3.900 = $ 607

Excesso de garantias depositadas na instituição: ($ 4.500 – $ 3.900) = $ 600 x (($ 1.500 + $ 1.500) / $ 4.500) x 1,00* + $ 600 x ($ 800 / $4.500) x 0,85* + $ 600 x ($ 700 / $4.500) x 0,50* → ($ 400 + $ 91 + $ 47) = $ 538

* Fator de haircut.










































Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 1.100 (HQLA de nível 2B - demais)



Entradas de caixa:


2) Operações compromissadas

Valor das operações → ($ 1.200 + $ 500 + $ 1.100 + $ 1.300 + $ 950 + $ 1.050) = $ 6.100

Colaterais recebidos (estão sendo considerados no estoque de HQLA da instituição) → ($ 1.000 + $ 400 + $ 900 + $ 600 + $ 750 + $ 1.100) = $ 4.750

Valor das operações compromissadas (“Reverse repos”): tomador tem objetivo de entrar em posições alavancadas e 100% de


HQLA de Nível 1 → ($ 1.000 + $ 400 + $ 900 + $ 600 + $ 750 + $ 1.100) = $ 4.750*

Empréstimos e financiamentos a receber → ($ 6.100 - $ 4.750) = $ 1.350**

* Considerar entrada de caixa mais conservadora → Tomador de recurso tem objetivo de entrar em posições alavancadas e HQLA de Nível 1

** Considerar contraparte mais conservadora → Cliente de atacado: PJ não financeira (item 4.1.2.2 ou 4.2.2.2)

Exemplo 104.4
















Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 1.000 (ativo não HQLA)

























Colaterais depositados pela contraparte na data de apuração do LCR: $ 700 (HQLA de nível 2B - demais)



Entradas de caixa:



Valor das operações → ($ 1.200 + $ 600 +$ 1.000 + $ 1.200 + $ 900 + $ 800) = $ 5.700

Colaterais recebidos (estão sendo considerados no estoque de HQLA da instituição, se HQLA) → ($ 1.000 + $ 1.000 +$ 1.500 + $ 1.500 + $ 800 + $ 700) = $ 6.500

Valor das operações compromissadas (“Reverse repos”): tomador tem objetivo de entrar em posições alavancadas e 100% de HQLA de Nível 1 → ($ 1.200 + $ 600 +$ 1.000 + $ 1.200 + $ 900 + $ 800) = $ 5.700*

Excesso de garantias depositadas na instituição: ($ 6.500 – $ 5.700) x 1,00** = $ 900

* Considerar entrada de caixa mais conservadora → Tomador de recurso tem objetivo de entrar em posições alavancadas e HQLA de Nível 1

** Fator de haircut.

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ANEXO 2 EXEMPLOS DE CÁLCULO Exemplo de cálculo 1 … · 2017-12-28 · 3 No caso de subsidiárias: item 1.1.2.2.1. De modo análogo, quando o cálculo se refere ao item 3.1.7.54,