Apostila RAIS 2006 RMLabore

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RM Sistemas: pela TERCEIRA vez consecutiva a melhor empresa de software do Brasil (2004, 2005 e 2006). Escolhida a melhor empresa do prêmio consumidor moderno de excelência em serviços ao cliente de 2006 - categoria

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Rotinas Anuais No início de cada ano o Ministério do Trabalho e a Receita Federal, exigem que as empresas prestem informações sobre alguns dados ocorridos na folha de pagamento do ano anterior. Esses dados são referentes a admissões, demissões, remunerações, afastamentos e valores que integram o cálculo do IRRF. Para o Ministério do Trabalho, os dados são informados através da RAIS (Relação Anual de Informações Sociais), para a Receita Federal os dados são informados através da DIRF(Declaração de Imposto de Renda Retido na Fonte – Pessoa Física). No caso do IRRF, além das informações que são passadas para a Receita Federal, a empresa é obrigada a entregar aos funcionários o Comprovante de Rendimentos (Informe de Rendimentos). Esta entrega deve ser efetuada para quem teve desconto de IRRF, rendimento maior que R$ 6.000,00 ou que solicitar a empresa. RAIS Instituída pelo Decreto nº 76.900 de 23/12/75, a RAIS visa suprir as necessidades de controle, estatísticas e informações das entidades governamentais. É o instrumento de coleta de dados indispensável para atender às necessidades da legislação da nacionalização do trabalho, de controle dos registros do FGTS, dos sistemas de arrecadação e de concessão de benefícios previdenciários, de estudos técnicos de natureza estatística e atuarial e de identificação do trabalhador com direito ao abono salarial PIS/PASEP. Considerações - O Ministério do Trabalho disponibiliza no site da RAIS um manual com orientações sobre o preenchimento dos campos do aplicativo e informações sobre cada dado informado (site www.rais.gov.br). O RM Labore gera um arquivo que preenche os campos do programa da RAIS, através do processo de importação. Apesar de o sistema preencher os dados é importante ter conhecimento das informações presentes no manual da RAIS para que seja possível conferir as informações. O aplicativo para importação do arquivo gerado pelo RM Labore é o GDRAIS2006. - Para declaração da RAIS a empresa deve ser identificada por CNPJ ou CEI. Outras questões são analisadas para que as prestações das informações estejam corretas. Informações sobre quem deve declarar, a forma de se declarar e de penalidades da não prestação das informações devem ser verificadas no manual da RAIS, pois ele sofre atualizações sempre que ocorre alteração na legislação. - Estabelecimento inscrito simultaneamente no CNPJ e no CEI deve apresentar a declaração da RAIS pelo CNPJ, para cada CEI vinculado ao CNPJ deve constar a identificação na RAIS. - O estabelecimento que não possui empregado ou manteve suas atividades paralisadas durante o ano-base e está inscrito no Cadastro Geral de Pessoas Jurídicas (CNPJ) é obrigatório a entregar a “RAIS Negativa”. O estabelecimento que está inscrito no Cadastro Específico do INSS (CEI) está dispensado de entregar a “RAIS negativa”, no caso de ausência de movimentação para o CEI. Para gerar a RAIS Negativa acesse o site da RAIS (www.rais.gov.br). - A entrega na maioria dos casos é feita pela Internet, apenas casos específicos podem utilizar outra forma de entrega. Prazo de entrega

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A entrega da declaração é obrigatória, o atraso na entrega está sujeito a multa conforme previsto no art.25 da Lei nº 7.998, de 11 de Janeiro de 1990. O prazo de entrega deve ser verificado no site do Ministério do Trabalho (www.mte.gov.br) ou no site da RAIS(www.rais.gov.br). Após o prazo de entrega, a entrega da declaração continua sendo obrigatória, porém está sujeita a multa. Havendo necessidade de retificar as informações prestadas, o término do prazo para a entrega da RAIS de retificação, pode ser consultada no site do Ministério do Trabalho ou no site da RAIS. Retificação A retificação é o processo de informar dados complementares que não foram informados ou então para enviar todos os dados novamente. Estando dentro do prazo legal, detectando-se erros na declaração da RAIS ano-base, nos campos do estabelecimento ou nos campos do trabalhador, o estabelecimento/entidade deverá utilizar o Programa GDRAIS para fazer as devidas correções e gravar a retificação da declaração. O arquivo deve ser transmitido por meio da Internet, sem multa, até prazo de entrega definida na legislação. a) no arquivo da retificação devem ser gravados somente os vínculos que foram corrigidos e, quando for o caso, os vínculos a serem incluídos. Os vínculos corretos não devem constar na declaração retificadora para evitar duplicidades; b) não será permitida a retificação de erros nos campos do CNPJ/CEI, CEI Vinculado, PIS/PASEP, data de nascimento, data de admissão e data de desligamento. O procedimento recomendado para estes casos é o de exclusão, conforme item 10.2 abaixo. O disquete deve ser gravado somente com os vínculos que foram corrigidos e, quando for o caso, com os vínculos a serem incluídos. Os vínculos corretos não devem constar na declaração retificadora para evitar duplicidades. Exclusão dentro do prazo Detectando-se erros nos campos CNPJ/CEI, CEI vinculado, PIS/PASEP, data de nascimento, data de admissão e data de desligamento, o estabelecimento deve gerar uma nova RAIS corretamente e transmitir o arquivo por meio da Internet. Em seguida, deve contactar a Central de Atendimento do SERPRO, para solicitar a exclusão do arquivo entregue com erro. Quem deve ser informado na RAIS No manual da RAIS existe a listagem completa de todas as categorias funcionais que devem ser informadas na RAIS. No caso da folha de pagamento, todo trabalhador que recebeu verbas de FGTS durante o ano base deve ser relacionado. Os diretores só devem ser relacionados caso a empresa faça recolhimento de FGTS. Observação: Autônomos, estagiários, diretores sem recolhimento de FGTS e empregados domésticos não devem ser relacionados.

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Dados do sistema RM Labore Esta apostila tem o objetivo de permitir ao usuário do sistema RM Labore, parametrizar o sistema e gerar os relatórios da RAIS. Informações referentes a legislação da RAIS e sobre preenchimentos de campos devem ser verificados no MANUAL DA RAIS. Outras fones de informações são o Ministério do Trabalho (www.mte.gov.br) ou o órgão responsável pelo recebimento dos dados da RAIS (www.rais.gov.br). É muito importante que o usuário do sistema tenha conhecimento do texto do manual do RAIS, pois nele estão descritos detalhadamente as informações sobre cada dado que consta no arquivo de importação e informações que auxiliam a identificação de possíveis erros ocorridos na importação ou validação dos dados, no programa GDRAIS. Cadastro de eventos Acesse o menu CADASTROS / EVENTOS. Para que a RAIS seja gerada corretamente é importante que TODA o cadastro de eventos esteja parametrizado devidamente com as corretas incidências. Todos os proventos a serem considerados como remuneração na RAIS, deverão ter o campo de incidência em RAIS marcado (pasta “Inc. Proventos”). Todos os descontos que estornam cálculo ou dedutíveis de IRRF serão deduzidos do total da remuneração da RAIS.

Os eventos de “Aviso-prévio indenizado”, código de cálculo 62, não devem ter incidência em RAIS. Da mesma forma os eventos de férias pagas na rescisão não deverão ter incidência em RAIS. Para saber quais verbas devem ser consideradas na RAIS, consulte no manual da RAIS o item de remunerações a serem consideradas. Cadastro de seções

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Acesse o menu CADASTROS / SEÇÕES. Todas as seções devem estar parametrizadas corretamente. Verifique se existem seções desativadas, pois elas não serão consideradas para RAIS.

Código O código da seção define a organização do arquivo a ser gerado, pois nele estão definidas as estruturas de mudança de CNPJ ou CEI. Pessoa Física Informe ao Sistema se a seção é de funcionários de natureza jurídica ou não. Esta informação irá refletir no tipo de vínculo do funcionário. Endereço Preencha os dados de endereço, pois eles serão considerados na RAIS no registro tipo 1, do arquivo. A RAIS faz consistência de código de município, CEP e DDD do telefone informado. Endereço alterado Informe ao Sistema se o estabelecimento mudou de endereço no ano-base. Dados p/ INSS Nesta pasta será verificado a opção pelo SIMPLES. RAIS / CAGED Localize a pasta “RAIS / CAGED”, nela serão informados alguns dados importantes para geração do arquivo, como: “Natureza Jurídica”, “Porte da empresa”, “Categoria” e número de proprietários. CNPJ anterior

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Informe neste campo o antigo CNPJ da empresa, caso a empresa tenha alterado o CNPJ no decorre do ano base. Caso tenha sido alterado indique a “Causa de mudança de CNPJ”. Mês da data base Este campo deve ser preenchido com o mês de data base do sindicato com maior número de empregados relacionados a ele na empresa. Data de encerramento das atividades Caso a empresa tenha encerrado suas atividades, informe a data do encerramento. CNAE – Código Nacional de Atividade Econômica Informe o código da atividade econômica da empresa, com sete dígitos. Este código pode ser consultado no site do IBGE. Caso a empresa tenha alterado a sua atividade econômica durante o ano base, marque a opção “Alterou CNAE”. Prefixo RAIS Este campo não é de preenchimento obrigatório. Ele só deve ser preenchido quando a empresa tiver que repetir o número do CNPJ, dentro do mesmo disquete para: a) fornecer as informações de seus empregados em grupos distintos; b) para declarar a vinculação da matrícula CEI de obra ao CNPJ da empresa. Deverão constar no arquivo da RAIS, as identificações diferenciadas pelo código de prefixos. O prefixo pode ser composto por número e letras. Não informe o DV – Dígito Verificador do CNPJ neste campo. Exemplo: Prefixo 00 - todos os vínculos referentes ao setor financeiro da empresa. Prefixo 01 - todos os vínculos referentes ao setor operacional da empresa. Prefixo 02 - todos os vínculos referentes à obra A. Prefixo 03 - todos os vínculos referentes à obra B. Observação: Caso um empregado possua efetivamente dois contratos com a empresa/entidade, com a mesma data de admissão, a forma correta de informar os dois vínculos do empregado é colocar em um prefixo 00 e outro 01. Caso este empregado não possua efetivamente, dois contratos com a empresa/entidade, as informações deste empregado ficarão duplicadas na base RAIS. Tem participação no PAT Marque esta opção caso a empresa participe do programa de alimentação do trabalhador. Marcado este campo o sistema habilitará os campos para informação dos dados do PAT. Estes dados deverão ser informados apenas nos centralizadores de CNPJ/CEI. Vínculos particip. PAT <= 5 sal.mínimos Informe o número de trabalhadores beneficiados pelo PAT que possuem faixa salarial de até 5 salários mínimos.

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Vínculos particip. PAT > 5 sal.mínimos Informe o número de trabalhadores beneficiados pelo PAT que possuem faixa salarial acima de 5 salários mínimos. Nos campos "Porcentagem Serviços Próprios", "Porcentagem Administração Cozinha", "Porcentagem Refeição Convênio", "Porcentagem Refeição Transportada", "Porcentagem Cesta Alimento" e "Porcentagem Alimentação Convênio", informe o percentual da(s) modalidade(s) utilizada(s) pela empresa, em relação ao número total de beneficiados (o percentual deve ser informado com um número inteiro, sem frações decimais.) Exemplo: A empresa tem 63 funcionários que participam do PAT, conforme descrito abaixo. A empresa terá que calcular a proporcionalidade de cada modalidade de participação. Modalidade No. func. % relação ao total % a ser informado

Serviços Próprios 3 4,77 % 5

Administração Cozinha 5 7,94 % 8

Refeição Convênio 12 19,85 % 19

Refeição Transportada 15 23,80 % 24

Cesta Alimento 20 31,74 % 32

Alimentação Convenio 8 12,70 % 12

TOTAL 63 100,00 % 100%

Contribuições sindicais patronais Para informar na RAIS os dados de contribuições de sindicatos patronais, acesse o cadastro de seções e localize o anexo "Dados do sindicato patronal". Informe nesta tela os dados de contribuição patronal da seção centralizadora.

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Cadastro de sindicatos No cadastro de sindicatos (módulo CADASTROS / SINDICATOS), informe o número de CNPJ do sindicato. O número informado neste campo é necessário para geração dos registros de contribuição sindical dos funcionários que tiveram desconto no evento com código de cálculo 12.

Cadastro de funções No cadastro das funções ( CADASTROS / CARGOS E FUNÇÕES / FUNÇÕES), o sistema considerará as funções ativas e o código de CBO-2002. Cadastros de funcionários Nos cadastros dos funcionários o sistema verificara os seguintes dados para geração da RAIS: Pasta Identificação Nesta pasta serão verificados: chapa, nome, nacionalidade, grau de instrução e data de nascimento. Pasta Documentos Nesta pasta serão considerados: PIS/PASEP, CPF, Carteira de Trabalho e Série da CTPS. Pasta Registro Admissão O sistema verificará a “Data de admissão” e o “Tipo de admissão”. No caso de empregados que foram transferidos, redistribuídos ou cedidos entre estabelecimentos da mesma empresa, ou entre estabelecimentos diferentes, o receptor deve informar a data de transferência, inclusive nos anos subseqüentes (transferências sem ônus). No caso de reintegração, a “Data de admissão” no arquivo da RAIS deverá ser a data da reintegração determinada pela justiça ou do acordo entre as partes. Admissão II O sistema verificará a “Função” (Conforme a última função cadastrada, o sistema irá pegar o código do CBO do funcionário), a “Seção”, a “Situação”, o “Vínculo” (o preenchimento dos campos situação e vínculo, juntamente com o “Tipo de funcionário”, irá definir o vínculo do empregado com a empresa), a “Cor/Raça” (conforme manual da RAIS). Deficiente No caso de funcionário deficiente, informe o tipo de deficiência. Observações:

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- Caso não queira que o funcionário apareça na RAIS, informe a situação na RAIS como “Não sai na RAIS”; - Caso um funcionário não esteja sendo considerado para geração do arquivo, verifique sua situação. Pasta Registro FGTS/SEFIP/INSS Verifique se o funcionário é optante pelo FGTS e a data de opção. Histórico da Seção O histórico de seção deverá estar preenchido com pelo menos a seção atual que o funcionário se encontra. Histórico da Função O histórico de função deverá estar preenchido com pelo menos a função atual que o funcionário executa. Pasta Base de Cálculo Para geração do arquivo o sistema verificará: - Forma de recebimento: Tipo de salário de acordo com o contrato de trabalho; - Tipo de funcionário: Este campo irá influenciar para definir o vínculo do funcionário; - Situação; - Salário: Informe o salário básico constante no contrato de trabalho ou registrado na Carteira de Trabalho, resultante da última alteração salarial, podendo corresponder ao último mês trabalhado no ano-base. O valor será informado com centavos. No caso de comissionistas o valor a ser considerado é a média salarial do ano base, o sistema permitirá a criação de fórmulas para cálculo para apuração destes valores, no momento da geração da RAIS. - Salário hora; - Jornada: Este campo junto com a “Forma de Recebimento” irá determinar o número de horas normais de trabalho do empregado por semana.

Todos os campos acima irão constar no Registro tipo “2” do arquivo gerado. ATENÇÃO: Na RAIS são informadas as horas semanais – Indique o número de horas normais de trabalho do empregado por semana, sem incluir horas extras. Exemplos: 8 horas por dia em semana de 5 1/2 dias = 44 8 horas por dia em semana de 5 dias = 40 6 horas por dia em semana de 6 dias = 36 6 horas por dia em semana de 5 dias = 30 4 horas por dia em semana de 6 dias = 24

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Alguns dados considerados na RAIS Informações de afastamento Os afastamentos informados nos cadastros dos funcionários são considerados na geração da RAIS. Estes afastamento são informados no RM Labore dentro do cadastro do funcionário na pasta “Base de cálculo”, subpasta “Histórico de afastamentos”. Alguns afastamentos não são considerados na RAIS, caso o usuário queira informar estes afastamentos na RAIS (responsabilidade do usuário), ele deve associar estes a algum tipo de afastamento válido no momento da geração da RAIS. Período de afastamento Informe o dia e o mês do início e do fim de cada afastamento do empregado. O início do afastamento é contado a partir do primeiro dia não trabalhado, o sistema informará somente os afastamentos superiores a 15 dias. Caso haja mais de três afastamentos o sistema relacionará os de maior duração. Total de dias de afastamento (no programa da RAIS) Soma de dias de todos os afastamentos do empregado durante todo o ano-base. Havendo mais de três afastamentos, incluir o numero total na soma os afastamentos não relacionados. Atenção: Para os afastamentos iniciados em ano-base anterior, a data de início a ser declarada será 1º de janeiro. Para os afastamentos que ultrapassarem o ano-base, a data do fim a ser declarada será 31 de dezembro, pois a informação prestada refere-se ao ano-base. Geração da RAIS Através do menu RELATÓRIOS / RAIS, será gerado o relatório da RAIS. Através deste módulo o sistema a consistirá os dados cadastrais dos funcionários que constarão na RAIS. Para que a geração seja feita corretamente, o código de quebra deve estar informado corretamente. Para as empresas que utilizam identificação por CNPJ ou CEI deverá ser informado o mesmo código de quebra informado nos parâmetros do sistema, no campo “Código de Quebra do CNPJ” ou “Código de Quebra do CEI”, caso a identificação da empresa seja por CEI. Na tela inicial são feitas as opções de seleção do relatório. Opções

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Nesta pasta são feitas as opções de geração da RAIS, que pode ser em um arquivo para conferência visual (sem necessidade de importação no programa da RAIS) ou um arquivo para ser importado no programa da RAIS. Nesta tela é selecionado o “Ano base da RAIS”, que é o ano em que o sistema verificará os dados.

Selecione um motivo relacionado ao Acidente de Trabalho de Trajeto Quando é feito um cadastro de afastamento no sistema, além do tipo de afastamento é necessário informar o motivo do afastamento. Selecione neste campo o motivo que identificará os afastamentos por acidente do trabalho ocorridos no trajeto de casa para o trabalho ou do trabalho para casa. Fórmula para cálculo das horas semanais Informe a fórmula das horas semanais caso o usuário não concorde com o cálculo interno do sistema (número de horas normais do cadastro do funcionário / 5 semanas). Esta fórmula deverá retornar um número válido (inteiro de 2 dígitos), caso contrário, o sistema considerará o cálculo interno ou emitirá uma mensagem de erro. Fórmula para cálculo do salário contratual Informe a fórmula para cálculo do salário contratual, caso o usuário queira informar um valor diferente daquele informado no cadastro do funcionário (geralmente para comissionistas). Esta fórmula deverá retornar um número válido, caso contrário, o sistema considerará o cálculo interno ou emitirá uma mensagem de erro. Gera registro para alteração de CEI Utilize esta opção para gerar registros de funcionários que mudaram de CEI, sem registro de demissões por transferência.

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RAIS para conferência O usuário poderá utilizar um relatório para conferir os valores apresentados na RAIS dos funcionários. Caso exista alguma inconsistência, o sistema indicará qual o campo e em que linha estará o erro apresentando a palavra “Erro”. Utilizando esta opção, será permitido a ordenação dos funcionários por PIS/PASEP ou nome. Atenção O relatório emitido com esta opção não poderá ser importado no programa da RAIS, ainda que gerado em arquivo. Para importação no programa utilize a opção de “RAIS em arquivo”. RAIS em arquivo Utilize esta opção para geração do arquivo a ser importado no programa da RAIS. RAIS retificadora Marque esta opção caso esteja retificando algum dado. Caso esteja retificando será necessário informar a data da retificação. Gera RAIS genérica Marque esta opção para geração de RAIS de anos anteriores, a ser importada no programa GDRAIS Genérico. O leiaute do arquivo gerado com esta opção marcada é diferente o leiaute utilizado para prestação de informações no prazo legal. Configuração de afastamentos Não é todo afastamento cadastrado no sistema que será considerado para a RAIS. Caso queira considerar um afastamento não existente na RAIS, por conta própria, relacione o afastamento a alguns dos tipos existentes na RAIS. Desta forma o afastamento será considerado na RAIS com um dos tipos validos no manual da RAIS. Dados do responsável Preencha os dados do responsável corretamente, pois o sistema da RAIS consistirá os dados de endereço, tipo de identificação e outros campos. Pasta Eventos Informe os eventos específicos para RAIS nos campos específicos.

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Gratificações rescisão Espaço destinado à informação de todo e quaisquer eventos pagos, a título de gratificação, junto às verbas rescisórias. Estes eventos são aqueles lançados única e exclusivamente em rescisões, conforme o próprio nome indica. Um evento que, além de gratificação na rescisão, rotineiramente ou esporadicamente vier a ser informado como Evento de Folha Mensal, não deve ser considerado nesta aba. Saldo de banco de horas pagas em rescisão Informe os eventos pagos a título de horas extras para aqueles funcionários que trabalham com banco de horas e somente estão tendo seu saldo de horas revertido em valores, pelo fato de estarem sendo demitidos. Exemplos: 1 – A empresa trabalha exclusivamente com o banco de horas Em seu movimento mensal de folha de pagamento não há referência de eventos para pagamento de horas extras. Apesar de não pagar hora extra no movimento de folha normal, caso funcionário seja demitido e haja horas de saldo, a empresa paga estas horas na rescisão contratual. Neste caso, como a empresa paga horas extras somente no movimento rescisório, o usuário deverá informar estes eventos nesta pasta. 2 - Empresas que trabalham com horas extras e banco de horas No caso de empresas que trabalham com pagamento de horas extras e banco de horas, o usuário deverá ter 02 tipos de eventos de horas extras: - Um para pagamento desta verba na folha mensal;

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- Outro para pagamento de horas extras referentes ao saldo do banco de horas na rescisão. Isso é aplicável quando o banco de horas tenha um limite de horas, e as horas excedentes são pagas na folha. Atenção Caso a empresa não separou o evento de saldo de bando de horas da folha do saldo de horas de seus funcionários, deverá de ser criado um novo evento, para diferenciar o saldo de banco de horas pagos na rescisão, e efetuar a troca na ficha financeira. Aplicação: No período da demissão do funcionário que trabalha com banco de horas e recebeu o saldo no evento de hora extras de folha, retirar este evento da ficha financeira e informar o novo código criado.

Observação: O evento referente ao saldo de banco de horas paga em rescisão não pode incidir em RAIS.

3 - Empresas que trabalham somente com pagamento de Horas Extras Neste caso o cliente deverá desconsiderar esta pasta.

Contribuições - Sindicato Nesta pasta a usuário deverá informar os eventos de desconto de “Contribuição Associativa”, “Contribuição Assistencial” e/ou “Contribuição Confederativa” que, no decorrer do ano base, foram descontadas em folha de pagamento. Observação: A “Contribuição Sindical” (código de cálculo 12) não deve ser informada nestes campos, pois são consideradas automaticamente no arquivo a ser gerado. Pelo fato da Contribuição Associativa poder ter sido descontada em duas ou mais vezes, há duas sub abas: 1ª e 2ª Ocorrências.

Campos complementares Eventos na rescisão Nesta pasta deverá ser informado o campo complementar, que para cada funcionário demitido, guarda a quantidade de competências que ocorreram as horas extras que foram levadas para o saldo de bando de horas que foram pagas em rescisão. Dissídio Coletivo Nesta pasta deverá ser informado o campo complementar, que para cada funcionário demitido, guarda a quantidade de competências que contemplaram a diferença salarial paga na rescisão na negociação da data base.

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Gratificação Neste campo deve estar o campo complementar criado para conter a quantidade de meses em que ocorreu o fato gerador da gratificação paga em rescisão.

Município da prestação de serviço Este campo somente deve ser preenchido com o campo complementar que contém código do município em que o funcionário prestou serviço. Local de trabalho Na RAIS, será necessário informar o local de trabalho do funcionário, para isso será necessário criar um campo complementar para informar estes dados. Para o empregado que presta serviço em mais de um município, informar o código do município da empresa contratante. Pasta seções Nesta pasta são listadas as seções centralizadoras (considerando CNPJ, Prefixo RAIS e código de quebra informado).Para cada CNPJ, deverá ser emitida uma declaração da RAIS. O sistema emitirá a declaração para todas as seções do código de quebra informado. Seções com inconsistências serão listadas no arquivo de log para RAIS conferência e em mensagens para RAIS em arquivo. CNPJ da Centralizadora Informe neste campo o CNPJ da seção centralizadora. Seção sindicalizada ? Marque este campo, caso a seção seja sindicalizada. Marcado este campo, o sistema levará para o arquivo da RAIS o valor "1 - SIM", caso não seja marcado levará o valor "2 - Não". Validação do arquivo gerado Após a geração do arquivo da RAIS, o mesmo deve ser importado no programa da RAIS.

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Dicas para validação e verificação do arquivo da RAIS 1 - Os erros deverão ser acertados, pois impedem a entrega da declaração.

2 - Os avisos deverão ser verificados e acertados, caso necessário, porém eles não impedem a entrega da declaração.

3 - A seguinte mensagem de erro foi apresentada ao validar o arquivo da RAIS : "Mes da parcela final deve ser posterior ao mês de adiantamento" Esta mensagem ocorre sempre que houver uma das seguintes situações abaixo. Para que o erro não ocorra deverá se verificado e acertado a movimentação do funcionário. Caso o pagamento tenha sido efetuado integralmente em um único mês não informe o mês da primeira parcela no programa da RAIS. 1ª Situação: Funcionário recebeu a 1ª parcela de 13º salário no mesmo mês de sua demissão. 2ª Situação: O 13º salário ter sido pago em novembro com evento de código de cálculo 102 e não existir em meses anteriores eventos com código de cálculo 9. 3ª Situação: Não ter ocorrido pagamento de 13º salário (1ª parcela) em competências anteriores a dezembro. 4 - Ao gerar a RAIS verificou que o valor do "Aviso Prévio Indenizado" está indo tanto para o campo específico quanto para os rendimentos totais. Localizar os eventos de código de cálculo 62 (Aviso prévio) e desmarcar a incidência de RAIS. 5 - Ao validar o arquivo da RAIS, o programa GDRAIS apresenta o seguinte erro: "Empregado sem remuneração no ano-base não deve ser informado na RAIS".

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Segundo manual da RAIS os funcionários sem movimentação no ano base não devem constar no arquivo. Para que eles não saiam no arquivo siga os passos abaixo. 1º Passo: Acesse o módulo "Cadastro | Funcionários" Pasta "Registro | Admissão II" e no campo "Situação" informe “Não sai na RAIS”. 6 - Como gerar a Rais Negativa?

A declaração da Rais Negativa pode ser informada através da Internet, mas somente para declarações do ano-base 2006.

7 - Ao validar RAIS ocorre o erro: "Prefixo inválido". 1º Passo: Acesso o módulo de cadastro de seções e edite uma seção. Localize a pasta "RAIS \ CAGED". 2º Passo: Verifique o valor informado no campo "Prefixo". Esta informação deve ser diferente para cada CEI. Observação: Caso o funcionário tenha dois vínculos empregatícios com a empresa e ambos os cadastros com mesma data de admissão, as seções deste funcionário deverão ter prefixo diferente.

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