Apresentação do PowerPoint · Quando uma nota fiscal for emitida com este indicador de presença, deverá ser informada a nota referenciada a essa NFe

1

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NF-e 4.0 E os Reflexos Fiscais decorrentes

Marcos Cristiano Analista de Sistema TDS Soluções(Nfe / Mdfe / CF-E / NFCe / Varejo / Atacado / Industria, Gerenciais) Ciência da Computação - UFC Especialista em Tec. da Informação - UFC Especialista em Gestão Escolar - FIJ Mestre em Computação - UECE

"Um passo à frente e você não está mais no mesmo lugar“(Chico Science)

Paulo Almada Doutor em Ciências Jurídicas Especialista em Direito Processual Especialista em Adm. Fazendária Perito Judicial Bacharel em Direito e Contabilidade Servidor da SEFAZ/CE

•Ambiente de Homologação: 20/11/2017 .

Início do período de testes . WebService

de testes serão disponibilizados aceitar

comunicação com todos os ERPs do Brasil..

Prazo de Implantação Anterior

3

Ambiente de Produção: 04/12/2017 .

Início do período de Adesão Voluntária . WebService de

produção serão disponibilizados para emissão da Nfe 4.0

Desativação da Versão Anterior (NFe 3.1) : 02/07/2018.

Início do período de Obrigatoriedade . A partir desta data,

não será possível autorizar o uso de uma NF-e 3.1.

4

Desativação da Versão Anterior (NFe 3.1) : 02/08/2018 Publicada a NT 2016.002 v1.42

Novo Prazo de Implantação

5

Nota Técnica 2016.002 –v 1.60

A partir desta data, não será possível autorizar o uso de uma NF-e 3.1.

Notas Técnicas – Referências NF-e 4.0

6

2016

Nota Técnica 2016.002 –v 1.60 – 18/06/2018

Novo Prazo de Desativação da Nfe 3.1

Nota Técnica 2016.003 - v 1.40

Tabela NCM e uTrib de Comércio Exterior


Tabela NCM – novas NCM /uTrib de Comércio Exterior

Nota Técnica 2016.003.v.1.20

Nova Tabela de NCM

Nota Técnica 2016.003.v.1.10

Nova Tabela de NCM - vigência a partir de 01/07/2017

Nota Técnica 2016.003

Nova Tabela de NCM - vigência a partir de 01/01/2017


Alteração Leiaute da NF-e - altera prazos

Nota Técnica 2016.002 - v 1.50, 42, 41, 40,31,30,20

Alteração Leiaute da NF-e


7

2016


Novo Leiaute da NF-e altera prazo de desativação da versão anterior e traz outras

alterações


Alteração Leiaute da NF-e


Altera Tabela de Unidades de Medidas Tributáveis no Comércio Exterior


Unidade de Medidas Tributáveis. no Comércio Exterior - Altera Prazo


Tabela de Unidades de Medidas Tributáveis no Comércio Exterior


Tabela de Unidades de Medidas Tributáveis no Comércio Exterior


8

2018

Nota Técnica 2018.003 - v.1.00

Tabela de País


Consumo Indevido


Emitente Pessoa Física (CPF)

Com Inscrição Estadual

2017

Nota Técnica 2017.001 - v.1.20

Validação GTIN


Tabela CFOP – novos CFOP


Validação GTIN

Identificação de tipo de venda na Nota Fiscal

9

NT_2016_002_v1.00

Criação da opção “5” para informar Operação presencial, fora do

estabelecimento (venda ambulante).

0=Não se aplica (Ex:Nota Fiscal complementar ou de ajuste);

1=Operação presencial;

2=Operação não presencial, pela Internet;

3=Operação não presencial, Teleatendimento;

4=NFC-e em operação com entrega a domicílio;

5=Operação presencial, fora do estabelecimento; 9=Operação não presencial, outros.

Campo INDPRES: Indicador de presença do comprador no

Estabelecimento comercial do momento da operação

Identificação de tipo de venda na Nota Fiscal

10

NT_2016_002_v1.00

Criação da opção “5” para informar Operação presencial, fora do

estabelecimento (venda ambulante).

Quando uma nota fiscal for emitida com este indicador de presença,

deverá ser informada a nota referenciada a essa NFe.

“Rejeição 864: NF-e com indicativo de Operação presencial, fora do

estabelecimento e não informada NF referenciada”. O objetivo é

tornar possível o vínculo entre NFe de remessa com as notas

emitidas na entrega da mercadoria

Informações do Transporte da NF-e

11

NT_2016_002_v1.00

“Grupo X-Informações do Transporte da NF-e”:

modFrete_X02 – Modalidade do Frete - Modalidades Disponíveis:

0- Contratação Frete por conta Remetente (CIF);

1- Contratação Frete por conta do destinatário/Remetente(FOB);

2- Contratação Frete por conta de terceiros;

3- Transporte próprio por conta do remetente;

4- Transporte próprio por conta do destinatário;

9- Sem Ocorrência de transporte.

Não Informar grupo de Veículo de Transporte

12

NT_2016_002_v1.00

Operação interestadual(IdDest=2) , não informar os grupos de Veiculo

Transporte e Reboque.

Exemplo: Placa do Veiculo

A critério de cada Sefaz UF, a regra de validação acima também pode ser

aplicada em operações internas (IdDest=1)

A remoção destes campos no layout 4.00, deve-se ao fato da existência de

outros documentos fiscais (MDFe e CTe) que se relacionam à NFe e que

também registram informações especificas do transporte das mercadorias

Controle de Pagamento

13

NT_2016_002_v1.00

Retirado o campo INDPAG indicador da Forma de

Pagamento

Adicionado Grupo de Pagamento - NT_2016_002_v1.42

YA. Informações de Pagamento Obrigatório o preenchimento do

Grupo Informações de Pagamento para NF-e e NFC-e.

Indicador de pagamento( 0 - A vista, 1 - a prazo, 2 - Outros)

Adicionado Controle de Pagamento

14

NT_2016_002_v1.00

01=Dinheiro

02=Cheque

03=Cartão de Crédito

04=Cartão de Débito

05=Crédito Loja

10=Vale Alimentação

Codificação da Forma de Pagamento

11=Vale Refeição

12=Vale Presente

13=Vale Combustível

14=Duplicata Mercantil

15=Boleto Bancário

90= Sem pagamento

99=Outros

Controle de Pagamento – Cartão de Crédito

15

NT_2016_002_v1.00

Fluxo do Grupo de Pagamento

Identificar CNPJ Credenciadora do Cartão,Bandeira, NSU, e Valor

do Troco

Cartão de Crédito – Bandeira e Integração

16

NT_2016_002_v1.42

Bandeira:

01=Visa

02=Mastercard

03=American Express

04=Sorocred

05=Diners Club

06=Elo

07=Hipercard 08=Aura.

Tipo de Integração para o pagamento (TEF ou POS)

1 – TEF 2 - POS

Cartão de Crédito: Credenciadora

17

NT_2016_002_v1.42

CNPJ da Credenciadora de cartão de crédito / débito

18

19

Na NT_2016_002_v1.42 foram criados campos relativos ao FCP

(Fundo de Combate à Pobreza) para operações internas ou

interestaduais com ST, alterando o leiaute da NF-e para identificar o

valor devido em decorrência do percentual de ICMS relativo ao

Fundo de Combate à Pobreza

NT_2016_002_v1.42 Fundo de Combate a Pobreza

Operações internas ou Interestaduais com ST

20

Mudanças NF-e 3.10 x 4.00


Na versão 3.10 da NFe não existia separação entre a alíquota do

ICMS e a do FCP, mas agora, as informações referentes ao valor

da base de cálculo e valor em reais são preenchidas em campos

distintos.

No arquivo XML, os campos do imposto são opcionais

21

Tipos/Tags:


FCP (Normal)- Fundo de Combate a Pobreza;

FCP ST (Subst. Tributária) - Fundo de Combate à Pobreza Retido por Substituição Tributária;

FCP ST Ret (Retido Anteriormente) - Fundo de Combate à Pobreza Retido anteriormente por Substituição Tributária

22

FCP para operações internas - CST 00


Descrição Campo

Percentual do PCP <pFCP>

Valor do PCP <vFCP>

Alíquota do ICMS sem o FCP. Quando for o caso, informar a

alíquota do FCP no campo pFCP

23

FCP Retido por Substituição Tributária

Grupo CST 10, 30, 70, 201, 202, 203, 900


Descrição Campo

Valor da Base de Cálculo do FCP <vBCFCP>

Percentual do FCP <pFCP>

Valor do FCP <vFCP>

Valor Base do FCP Retido por Subst. Trib. <vBCFCPST>

Percentual do FCP Retido por Subst. Trib. <pFCPST>

Valor do FCP Retido por Subst. Trib. <vFCPST>

Nas operações com Substituição Tributária poderão ser calculados o FCP

para ICMS e o FCP ST para ICMS ST

24

FCP Retido Anteriormente por Substituição Tributária CST 60 ou 500


Descrição Campo

Alíquota suportada Consumidor Final <pST>

Valor Base FCP Retido anteriormente por ST <vCFCPSTRet>

Percentual FCP Retido anteriormente por ST <pFCPSTRet>

Valor do FCP Retido anteriormente por ST <vFCPSTRet>

O Valor do FCP ST recolhido no momento da aquisição do produto. Desta forma, o

contribuinte comprador desta mercadoria, ao revendê-la para o consumidor final, deve

destacar na NF-e(para fins informativos) a base de cálculo, a alíquota e o valor do FCP

retido anteriormente por ST.

25

Tabela Resumo – CST x FECOP

NT_2016_002_v1.42 CST - Fundo de Combate a Pobreza

26

Vamos considerar uma operação interna tributada com substituição

tributária de ICMS com CST 10 com os seguintes dados: Vr. Produto = R$

1.000,00 Aliq. ICMS = 18%, FCP = 2%, MVA = 70%

27

Exemplos CST 60 - Retido anteriormente por

Substituição Tributária

Vamos considerar que a sua empresa comprou 100 UN lote "A" de um

determinado produto de uma indústria, e que essa operação de compra foi

tributada com ICMS ST, com os seguintes dados:

Valor de compra do produto = R$ 1.000,00

Quantidade comprada do lote A = 100 UN

Base de cálculo do ICMS ST = R$ 1.700,00

MVA = 70%

Alíquota ICMS ST = 18%

Valor do ICMS ST = R$ 126,00

Percentual FCP ST = 2%

Valor do FCP ST = R$ 14,00

28

Agora considere que a empresa vendeu 50 UN do lote "A" do

produto, aplicando o CST de ICMS 60, com os seguintes dados:

Valor de Venda = R$ 2.000,00, Quantidade vendida = 50 UN

29

NT_2016_002_v1.00 Apresentação do FCP no DANFE

Informações adicionais do produto

O campo de informações adicionais do produto <infAdProd> receberá as informações

referente ao FCP do item:

Valor da Base de Cálculo do FCP :

% Relativo ao FCP:

Valor do ICMS relativo FCP:

Valor da Base de Cálculo do FCP retido por Subst.Tributária:

% relativo ao FCP retido por subst. Tributária:

Valor do ICMS relativo FCP retido por subst.tributária:

30

NT_2016_002_v1.00 Apresentação do FCP no DANFE

Informações adicionais do interesse do fisco

O campo de informações adicionais do interesse do fisco <infAdFisco>

receberá as informações referente ao FCP do totalizador:

Vr. Total do FCP:

Vr. Total do FCP retido por substituição tributária:

Vr. Total do FCP retido anteriormente por Substituição Tributária:

31

SEFAZ/CE - Fundo de Combate a Pobreza

DEC. Nº32.691, de 06 de junho de 2018

Art. 3º O Decreto nº 31.894, de 29 de fevereiro de 2016, passa a vigorar com o acréscimo

do art. 12-A, com a seguinte redação:

“Art. 12-A. Os contribuintes obrigados ao recolhimento do acréscimo de que trata este

Decreto, ainda que inscritos ou não como substitutos tributários, ficam desobrigados,

nas operações internas, de importação e interestaduais destinadas a este Estado,

do preenchimento dos novos campos criados no “Grupo N. ICMS Normal e ST” do

arquivo xml da Nota Fiscal Eletrônica, relativos ao cálculo do valor do Adicional do

ICMS destinado ao FECOP, devendo compor normalmente o valor total do ICMS, como

já previsto nesta legislação. Parágrafo único. O Secretário da Fazenda editará os atos

necessários à explicitação do disposto no caput deste artigo.”

Esse Decreto implica que os novos campos de FECOP, na NF 4.0, dentro do Estado do Ceará, estarão “destravados”.

Analise CST na NFe 4.0 – Simples Nacional

32

Sem Mudanças

101=Tributada pelo Simples Nacional

com permissão de crédito

102=Tributada pelo Simples Nacional

sem permissão de crédito.

103=Isenção do Icms do Simples

Nacional para faixa de receita bruta

300=Imune

400=Não Tributada pelo Simples Nacional


33

201=Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com

cobrança do ICMS por Substituição Tributária.

Adicionado os Campos

vBCFCPST_N23a - Valor da Base de Cálculo do FCP retido por

Substituição

pFCPST_N23b - Percentual do FCP retido por Substituição Tributária

vFCPST_N23d - Valor do FCP retido por Substituição Tributária


34

203=Isenção do ICMS nos Simples Nacional para faixa de receita bruta

e com cobrança do ICMS por Substituição Tributária.



Substituição Tributária.

pFCPST_N23b - Percentual do FCP retido por Substituição Tributária.

vFCPST_N23d - Valor do FCP retido por Substituição Tributária.


35

500=ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária

(substituído) ou por antecipação.


pST_N26a - Deve ser informada a alíquota do cálculo do ICMS-ST, já incluso o FCP caso

incida sobre a mercadoria. Exemplo: alíquota da mercadoria na venda ao consumidor final =

18% e 2% de FCP. A alíquota a ser informada no campo pST deve ser 20%.

vBCFCPSTRet_N27a - Informar o valor da Base de Cálculo do FCP retido anteriormente por ST

pFCPSTRet_N27b - Percentual relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP).

vFCPSTRet_N27d - Valor do ICMS relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP) retido por

substituição tributária.


36

900=Outros



Substituição Tributária

pFCPST_N23b - Percentual do FCP retido por Substituição

Tributária.

vFCPST_N23d - Valor do FCP retido por Substituição Tributária .

Analise CST na NFe 4.0 – Regime Normal

37

00=Tributada integralmente


pFCP_N17b - Percentual relativo ao Fundo de Combate à Pobreza

(FCP).

vFCP_N17c - Valor do ICMS relativo ao Fundo de Combate à

Pobreza (FCP).


38

10=Tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária..


vBCFCP_N17a - Informar o valor da Base de Cálculo do FCP

pFCP_N17b - Percentual relativo ao FCP.

vFCP_N17c - Valor do ICMS relativo FCP.

vBCFCPST_N23a - Valor da Base de Cálculo do FCP retido por Substituição Tributária

pFCPST_N23b - Percentual relativo ao FCP retido por substituição tributária..

vFCPST_N23d - Valor do ICMS relativo FCP retido por substituição tributária.

.


39

20=Com redução de base de cálculo



pFCP_N17b - Percentual relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP).

vFCP_N17c - Valor do ICMS relativo ao Fundo de Combate à Pobreza

(FCP).


40

30=Isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS por substituição

tributária


vBCFCPST_N23a - Informar o valor da Base de Cálculo do FCP retido

por Substituição Tributária

pFCPST_N23b - Percentual relativo ao Fundo de Combate à Pobreza

(FCP) retido por substituição tributária

vFCPST_N23d - Valor do ICMS relativo ao Fundo de Combate à

Pobreza (FCP) retido por substituição tributária.


41

40=Isenta, 41 Não Tributada, 50 Suspensão

Sem Alterações

51=Diferimento


pFCP_N17b - Percentual relativo ao FCP

vFCP_N17c - Valor do ICMS relativo FCP



42

60 = ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária.


pST_N26a - Deve ser informada a alíquota do cálculo do ICMS-ST, já incluso o FCP caso

incida sobre a mercadoria. Exemplo: alíquota da mercadoria na venda ao consumidor final =

18% e 2% de FCP. A alíquota a ser informada no campo pST deve ser 20%.

vBCFCPST_N23a - Informar o valor da Base de Cálculo do FCP retido anteriormente por ST

pFCPSTRet_N23b - Percentual relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP) retido por

substituição tributária

vFCPSTRet_N27d - Valor do ICMS relativo ao Fundo de Combate à Pobreza (FCP) retido por

substituição tributária.


43

70=Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por

substituição tributária




vFCP_N17c - Valor do ICMS relativo ao FCP

vBCFCPST_N23a - Informar o valor da Base de Cálc.do FCP retido por Substituição Tributária


vFCPST_N23d - Valor do ICMS relativo ao FCP retido por substituição tributária.


44

90=Outros Adicionado os Campos



vFCP_N17c - Valor do ICMS relativo ao FCP

vBCFCPST_N23a - Informar o valor da Base de Cálculo do FCP retido por

Subst.Tributária


vFCPST_N23d - Valor do ICMS relativo ao FCP retido por substituição tributária

Totalizadores da Nota Fiscal 4.0

45

Grupo W. Total da NF-e

Fundo de Combate a Pobreza

vFCP_W04a - Valor Total do FCP ,Corresponde ao total da soma dos

campos id: N17c

vFCPST_W06a - Valor Total do FCP retido por substituição tributária ,

Corresponde ao total da soma dos campos id:N23d

vFCPSTRet_W06b - Valor Total do FCP retido anteriormente por

Substituição Tributária , Corresponde ao total da soma dos campos

id:N27d

ICMS EFETIVO

46

60 = ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária.

Adicionado os Campos – Informações do ICMS EFETIVO

pRedBCEfet – percentual de redução, caso estivesse submetida ao regime comum de

tributação, para obtenção da base calculo efetiva.

vBCEfet – Valor da base de calculo que será atribuída a operação própria do contribuinte

substituido.

pICMSEfet – Alíquota de Icms na operação a consumidor final, caso estivesse submetida ao

regime comum de tributação

vICMSEfet – valor do produto entre PICMSEfet pelo valor vBCEfet, caso estivesse submetida

ao regime comum de tributação

Nota Técnica 2016.002 –v 1.60

Publicada 18/06/2018

Devolução com IPI

47

Valor Total do IPI Devolvido

Valor Total do IPI devolvido , Deve ser informado quando preenchido o Grupo

Tributos Devolvidos na emissão de nota finNFe=4 (devolução) nas operações

com não contribuintes do IPI. Corresponde ao total da soma dos campos

id:UA04.

O grupo Informações de Pagamento é obrigatório para NF-e (Nota Fiscal

Eletrônica) Para as notas com finalidade de Ajuste ou Devolução o campo

Forma de Pagamento (TAG tPag) deve ser preenchido com 90=Sem

Pagamento.

Forma de Pagamento na Devolução

vIPIDevol_U61 – Valor por item do IPI devolvido

vIPIDevol_W12a – Valor total do IPI devolvido, a soma dos itens

vIPIDevolv_U61

Partilha de ICMS – DIFAL

48

Tributação do ICMS para a UF de destino


vBCFCPUFDest_NA03 – Valor da Base de Calculo do

FCP na UF de Destino

ICMS para a UF de destino

vBCFCPUFDest Valor da BC FCP na UF de Destino

pFCPUFDest Percentual do ICMS relativo ao FCP na UF de destino

vFCPUFDest Valor do ICMS relativo ao FCP da UF de destino

Grupo de Repasse do ICMS ST

49

Quando informado CST 60 para fins de controle dos valores

de Repasse do ICMS ST nas operações com combustíveis

Aqueles contribuintes que praticarem operações interestaduais com

combustíveis em que o ICMS tenha sido retido na fase anterior

precisam ficar atentos ao preenchimento do campo de repasse do

ICMS-ST devido ao Estado de destino;


50

Quando informado CST 60 para fins de controle dos valores de

Repasse do ICMS ST nas operações com combustíveis

vBCSTRet – Valor da BC do ICMS ST retido na UF remetente

vICMSSTRet – Valor do ICMS ST retido na UF remetente

vBCSTDest – Valor da BC do ICMS ST retido na UF Destinatário

vICMSSTDest – Valor do ICMS ST retido na UF Destinatário


51

Obrigatório preenchimento do grupo Repasse ICMS ST

Documento Fiscal Referenciado

52

Criação de opção de referenciar Nota Fiscal Modelo 2

mod_BA07 – Modelo do Documento Fiscal

Adicionado opção: 02-Modelo

Indicador de Escala não Relevante - Não se submeter ao

regime de Substituição tributária

53

O Indicador de Escala não Relevante é um novo campo na

NFe, nele indica-se bens e mercadorias que podem não se

submeter ao regime de Substituição Tributária, ele foi

instituído de acordo com o Convênio de ICMS 52/17 ICMS/ST.

APLICABILIDADE – CONVÊNIO 52/17 – CEST... Para ver mais,

acesse: https://www.icmspratico.com.br/codigo-especificador-da-

substituicao-tributaria-cest-2/

NT_2016_002_v1.20

Indicador de Escala Relevante - Não se submeter ao

regime de Substituição tributária

54

• Indicador de Escala Relevante ( indEscala )

• CNPJ do Fabricante da Mercadoria ( CNPJFab )

• Código de Benefício Fiscal aplicada ao Item

NT_2016_002_v1.20


O Campo indEscala pode conter os parâmetros “ S ”, que indica que o produto foi

fabricado em escala relevante , e “ N ”, que indica que o produto foi fabricado em

Escala NÃO relevante .

Quando a NF-e acobertar qualquer operação com produtos fabricados em escala

NÃO relevante, deverá conter o CNPJ do fabricante

Grupo I80 – Rastreabilidade do Produto

55

NT_2016_002_v1.00

Adicionado os Campos sobre o LOTE

Novo grupo para permitir a rastreabilidade de qualquer produto sujeito

a regulações sanitárias, casos de recolhimento/recall, além de

defensivos agrícolas, produtos veterinários, odontológicos,

medicamentos, bebidas, águas envasadas, embalagens, etc.

nlote_I81 Numero

qLote_I82 – Quantidade,

dFab_I83 – Data de Fabricação

dVal_I84 – Data de Validade

Grupo LA - Item / Combustível

56

NT_2016_002_v1.00

Operações com Combustível

a) Os varejistas de gás de cozinha (GLP) precisam indicar

percentual de mistura do GLP e a descrição do código da

ANP;

b) Aqueles contribuintes que praticarem operações interestaduais com

combustíveis em que o ICMS tenha sido retido na fase anterior precisam ficar

atentos ao preenchimento do campo de repasse do ICMS-ST devido ao Estado de

destino; e

c) Os postos de gasolina precisam informar os valores de ICMS-ST relacionados à

operação de venda dos combustíveis.


57

NT_2016_002_v1.00

Campo Removido

Controle de percentuais de mistura do GLP

pMixGN_LA03 - percentuais de mistura do GLP


58

NT_2016_002_v1.00

Controle de percentuais de mistura do GLP

Campo Adicionado relacionado ao Código ANP: 210203001)

descANP_LA03 - Descrição do produto - ANP , (http://www.anp.gov.br/simp/).

pGLP_LA03a - % do GLP derivado do petróleo no produto GLP

pGNn_LA03b - % Gás Natural Nacional

pGNi_LA03c - % Gás Natural Importado

vPart_LA03d - Valor de partida - o valor por quilograma sem ICMS.

• % Gás – Valores de 0 a 100 • Codigo ANP : 210203001 Descrição: GLP

Informações:

Medicamento e de matérias-primas farmacêuticas

59

NT_2016_002_v1.00

Campos Removidos

Detalhamento Específico de Medicamento e de matérias-primas farmacêuticas

nLote_K02 – Numero do Lote do Medicamento,

qLote_K03 - Quantidade do Produto no lote,

dFab_K04 - Data de Fabricação

dVal_K05 – Data de Validade

Transferido para Grupo Rastreabilidade de Produto

Campo Adicionado

cProdANVISA_K01a – Codigo de Produto ANVISA, Utilizar o numero de

Registro da ANVISA

https://consultas.anvisa.gov.br/#/medicamentos/

Validação do GTIN – NT 2017.001

60

NT_2017_001

O que é o GTIN (Global Trade Item Number) - Número global de item

comercial?

Os GTINs, anteriormente chamados de códigos EAN, são atribuídos para

qualquer item (produto ou serviço) que pode ser precificado, pedido ou

faturado em qualquer ponto da cadeia de suprimentos. É utilizado para

recuperar informação pré-definida e abrange desde as matérias primas

até produtos acabados.


61

NT_2017_001

Informações Obrigatórias no Cadastro Centralizado do GTIN:

I. GTIN

II. MARCA

III. TIPO DE GTIN

IV. DESCRICAO DO PRODUTO

V. CLASSIFICAÇÃO (SEGMENTO, FAMILIA, CLASSE, SUBCLASSE)

VI. PAIS

VII. CEST (Quando Existir)

VIII. NCM

IX. PESO

X. UNIDADE DE MEDIDA

Atualizar Cadastro do GTIN

62

NT_2017_001

Manutenção do Cadastro Centralizado de GTIN (CCG)

Agora, empresas que possuem produtos com o código GTIN

informados na NFe e NFCe precisam validar suas informações no CCG,

sob pena de rejeição de suas notas.

O Cadastro Centralizado de GTIN é um banco de dados com todos os

códigos GTIN que empresas adeptas estão usando em suas embalagens. O

CCG também é integrado ao Cadastro Nacional de Produtos (CNP), sendo

ele o responsável por licenciar legalmente o GTIN

Atualizar Cadastro do GTIN

63

NT_2017_001

Quem deve manter as informações de produtos atualizadas?

Os donos das marcas de todos os setores que possuam produtos

circulando no mercado com GTIN (Numeração Global de Item

Comercial) e que são faturados nos documentos NF-e e NFC-e.

processo de validação pode impactar qualquer tipo de empresa que

emita NF, seja ela Indústria, Distribuidor, Atacado, Varejo, Atacarejo, E-

commerce, entre outras envolvidas na cadeia produtiva.


64

NT_2017_001

GTIN (Global Trade Item Number) - Número global de item comercial

cEAN - GTIN (Global Trade Item Number)

cEANTrib – GTIN da unidade tributável

Para produtos que não possuem código de barras com GTIN, deve ser

informado o literal “SEM GTIN”;

Campo Adicionado


65

NT_2017_001

Qual é a diferença entre cEAN e cEANTrib?

O cEAN é o código de barras do produto faturado. O cEANTrib é o código

do produto tributado (unidade usada para calcular todos os tributos

incidentes no produto, como, por exemplo, a unidade de venda no varejo).

Os dois campos podem ter o mesmo valor ou ter valores diferentes, se o

produto faturado e tributável coincidirem ou não.


66

NT_2017_001

Não sou o fabricante do produto. Como saber se o produto faturado

na minha nota tem o GTIN?

A recomendação é entrar em contato com a GS1 do país em que a

detentora da marca é associada para mais informações. Ou converse

com seu distribuidor.


67

NT_2017_001

Se não sou o fabricante do produto, preciso mesmo preencher os

campos cEAN e cEANTrib?

Sim, caso o item vendido tenha código de barras com GTIN, essa

informação deve ser informada na nota fiscal, independentemente do

emissor (incluindo fabricante, distribuidor, revendedor, varejista etc.).


68

NT_2017_001

Meu produto não possui o GTIN, preciso me associar à GS1 Brasil

por causa da obrigatoriedade na NF-e e NFC-e?

Caso a empresa queira ter o controle automatizado e fazer a referência

entre o código de barras do produto e a NF-e, a dona da marca deste

produto deverá se associar para obter o GTIN e aplicar o código de

barras, mas pelo ajuste SINIEF não existe a obrigatoriedade.


69

NT_2017_001

Quando um material for adquirido e possuir código de barras com

GTIN, e este for remetido para conserto, também será obrigatório

preencher o cEAN e o cEANTrib?

Sim, a obrigatoriedade refere-se a toda operação com emissão de NF-e,

seja Entrada, Saída, operações de simples remessa, transferência, etc.


70

NT_2017_001

Validação do GTIN - Cronograma

Foi publicada a versão 1.20 da Nota Técnica 2017.001 trazendo novas

informações em relação ao preenchimento do GTIN na NFe 4.0. A

norma adiou a validação completa do GTIN para dia 1º de Dezembro de

2018, mas trouxe uma relação de NCMs que devem ser adequados à nova

especificação.

Cronograma por NCM

Emitente Pessoa Física CPF

71

NT_2018_001

Cronograma

Publicação: 23/04/2018

Homologação: 01/08/2018

Produção: 01/10/2018

• Substituição a nota avulsa, beneficiando principalmente o produtor

rural

• No caso da chave de acesso vai usar CPF

• Emissão com CPF Serie 920 a 969

• Emissão com Certificado E-CPF

• Habilitação Critério por Sefaz – UF

Consumo indevido do Serviço (Web Service)

72

NT_2018_002

Cronograma


Ambiente de Homologação :02/05/2018

Ambiente de Produção: 16/05/2018

• Consumo indevido do serviço autorizado

• Envio da NFe 30 vezes a mesma NFE(Mesma Rejeição) - Penalização por 1

Hora – Rejeição 656

• Consulta Chave de Acesso 10 Tentativas

• Consulta por Recibo 40 Tentativas

• Cancelamento de NFe 20 Tentativas

• Inutilização de Numeração 20 tentativas

• 50 Bloqueios de 1 hora – Bloqueio Definitivo

Tabela de Países

73

NT_2018_003

Cronograma


Homologação: 14/05/2018

Produção: 01/06/2018

Atualização da tabela de países

74

NT_2017_001 Alterações nas regras de validação da NF-e

Grupo B. Identificação da NF-e

Adicionado regra de rejeição 864 . Identificador: B25b-40 (Obrigatória)Rejeição: NF-e com indicativo de

Operação presencial, fora do estabelecimento e não informada NF-e referenciada

Grupo BA. Documento Fiscal Referenciado

Regra da rejeição 681 agora passa a verificar modelo 02 de nota fiscal. (Facultativa), Rejeição:

Duplicidade de NF referenciada (CNPJ, Modelo, Série e Número) [nOcor: nnn]

Grupo I. Produtos e Serviços

Adicionado regra de rejeição 854 . Identificador: I23-20 (Obrigatória), Rejeição: Unidade Tributável

(tag:uTrib) incompatível com produto informado [nItem:nnn]

Emissão de uma NF-e, com o Código ANP (tag: cProdANP) igual à 210203001 e o campo Unidade

Tributária (tag: uTrib) for informado com valor diferente de KG, haverá rejeição pelo motivo 854 -Unidade

Tributável (tag: uTrib) incompatível com produto informado.

75

NT_2017_001

Grupo I08. Rastreabilidade de produto

Adicionado regra de rejeição 870 . Identificador: I84-10 (Obrigatória),Rejeição: Data de validade

incompatível com data de fabricação [nItem:nnn]

Grupo K. Item Medicamentos

Adicionado regra de rejeição 873 . Identificador: K01-20 (Obrigatória), Rejeição: Operação com

medicamentos e não informado os campos de rastreabilidade [nItem:nnn]

Grupo LA. Item Combustível

Adicionado regra de rejeição 857 . Identificador: LA02-20 (Obrigatória), Rejeição: Obrigatório

Preenchimento do Grupo Repasse ICMS ST [nItem: nnn]

Alterações nas regras de validação da NF-e

76

NT_2017_001 Alterações nas regras de validação da NF-e

Grupo YA. Grupo de Pagamento

Adicionado regra de rejeição 769 para o modelo 55. Identificador: YA01-20. (Facultativa),

Rejeição: O grupo de Informações de Pagamento deve ser preenchido

Adicionado regra de rejeição 872 . identificador: YA02-20. (Obrigatória),Rejeição: Informado

Duplicata Mercantil como Forma de Pagamento e não preenchido o Grupo Duplicata

Adicionado regra de rejeição 867 . identificador: YA02-30. (Obrigatória),Rejeição: Grupo

Duplicata não deve ser preenchido

Adicionado regra de rejeição 865 . identificador: YA03-10. (Facultativa),Rejeição: Total dos

pagamentos menor que o total da nota

Adicionado regra de rejeição 392 . identificador: YA05-10. (Facultativa),Rejeição: Não

informados os dados da operação de pagamento por cartão de crédito / débito

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Documents

Apresentação do PowerPoint · Quando uma nota fiscal for emitida com este indicador de presença, deverá ser informada a nota referenciada a essa NFe