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AUDIÊNCIA PÚBLICA PARA A COMISSÃO DE ORÇAMENTO
E FINANÇAS DA CÂMARA
Prefeitura Municipal de Erechim
RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
1º QUADRIMESTRE 2007
MissãoMissão
“Contribuir para a promoção do
desenvolvimento sócio-econômico da
comunidade, visando melhor qualidade de
vida, através do planejamento, execução
e estímulo de ações integradas, nos setores de suporte e atividades
econômicas, em harmonia com o meio
ambiente”.
Princípios Respeitar a legislação e os padrões
éticos da sociedade com transparência administrativa;
Qualificar, valorizar e motivar os recursos humanos;
Assegurar a boa imagem da
Administração, pela qualidade e agilidade no atendimento, realização de
obras e eficácia na prestação de serviços em todos os níveis;
Desenvolver atividades com responsabilidade, economicidade e zelo
ao patrimônio público;
Manter relacionamento harmônico com todos os segmentos da sociedade e
poderes constituídos;
Dedicar atenção contínua a preservação do meio ambiente.
§ 4º do Art. 9º da Lei 101/2000 LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL:
“Até o final dos meses de fevereiro, maio e setembro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na Comissão referida no § 1º do Art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais”.
OBJETIVOS DA AUDIÊNCIA PÚBLICA
DEMONSTRAR:
1 – A Transparência da Gestão Pública
2 – O Equilíbrio Orçamentário e Financeiro
3 – Os Resultados Primário e Nominal
4 – Os Restos a Pagar e recursos correspondentes,
essencial no último ano de mandato.
5 – O cumprimento dos preceitos Constitucionais
(Saúde e Educação) e Legais (Desp.com Pessoal,
Endividamento...)
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA RECEITAS E DESPESAS TOTAIS – Posição em
30.04.2007
DESCRIÇÃO RECEITA DESPESA ARRECADADA EMPENHADA LIQUIDADA
RECEITAS CORRENTES 28.175.464,31
MENOS:
Deduções, p/ Formação do FUNDEB - 2.059.648,18
RECEITA CORRENTE EFETIVA 26.115.816,13
RECEITAS DE CAPITAL 3.495.632,46
TOTAIS...................................................... 29.611.448,59 30.587.603,88 21.616.440,20
SUPERÁVIT / DÉFICIT
EM RELAÇÃO À DESPESA EMPENHADA - 976.155,29
EM RELAÇÃO À DESPESA LIQUIDADA + 7.995.008,39
Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais da Educação - F U N D E B
DESCRIÇÃO VALOR
CONTRIBUIÇÃO DO MUNICÍPIO PARA
FORMAÇÃO DO FUNDEB - DEDUÇÕES
FPM 868.560,52
ITR 74,96
Imposto sobre a Lei Kandir 87/96 0,00 ICMS 1.083.155,83
Imposto sobre IPI Exportações 33.850,79
IPVA 74.006,08
TOTAL CONTRIBUIÇÃO ......................................... - 2.059.648,18
RETORNO AO MUNICÍPIO, PROPORCIONAL
AO Nº DE ALUNOS ..................................................... + 2.144.403,38
RECEBIDO A MAIOR NO PERÍODO............................. + 84.755,20
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (últimos 12 meses = maio/2006 a abril/2007)
Inciso IV do Art. 2º e Inciso I do Art. 53 - LCF 101/2000
DESCRIÇÃO POSIÇÃO POSIÇÃO
31.12.2006 30.04.2007
RECEITA COR. TOTAL (últimos 12 meses) 77.901.584,21 80.230.759,81
MENOS:
Deduções da Receita para
formação do FUNDEB 5.476.356,66 5.888.252,01
IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte 780.006,03 805.979,84
TOTAL DAS DEDUÇÕES .............................. 6.256.362,69 6.694.231,85
TOTAL RCL (12 meses) ......................... ....... 71.645.221,52 73.536.527,96
DESPESAS COM PESSOAL DO EXECUTIVO ATIVO E INATIVO - ÚLTIMOS 12 MESES
Alínea “a” do Inciso I - Arts. 54 e 55 - LCF/2000
DESCRIÇÃO VALORES Remuneração ( vencimentos e todos os adicionaise vantagens ) 27.056.492,05
Leis Sociais: ( INSS e FGTS ) 4.519.057,10
Aposentadorias e Pensões 1.523.761,50
( - ) PASEP - 699.608,07
( - ) Sentenças Judiciais – Relativas a Pessoal - 2.016.984,31
( - ) IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte - 737.181,63
TOTAL ............................................................................. 29.645.536,64
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA .................................... 73.536.527,96
% DA RCL COMPROMETIDO COM PESSOAL 40,31%
DEMONSTRATIVO DO MONTANTE DAS DISPONIBILIDADES DE CAIXA
Alínea “a” do Inciso III - Arts. 54 e 55 - LCF/2000
DISPONIBILIDADES DE CAIXA
ATIVO CIRCULANTE
DISPONÍVEL .............................................................. 5.529.746,54
VINCULADOS EM CONTAS BANCÁRIAS .............. 6.216.634,14
TOTAL ...................................................................... 11.746.380,68
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA, MOBILIÁRIA E CONCESSÃO DE GARANTIAS
POSIÇÃO EM 30.04.2007Alínea “b” do Inciso I - Arts. 54 e 55 - LCF 101/2000
DÍVIDA PÚBLICA
Operações de Créd. por Contrato (Cx.Federal – Habitação) 2.677.356,34
Operações de Créd. por Contrato
(Cx. Estadual – Ag. Fomento – Aquisição Equipamentos) 2.925.300,00
Confissão de Dívida com a RGE ( PME e FHSTE ) 1.446.650,47
Parcelamento de Sentenças Judiciais 914.402,25
Concessão de Garantias 0,00
TOTAL PASSIVO PERMANENTE.............................................. 7.963.709,06
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDAPOSIÇÃO EM 30.04.2007
Alínea “b” do Inciso I - Arts. 54 e 55 - LCF 101/2000
DESCRIÇÃO VALOR Fl.02
TOTAL DO ATIVO DISPONÍVEL ................................................+ 11.746.380,68 ( - ) OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS – PASSIVO CIRCULANTE Restos a Pagar Processados - 156.451,61 Depósitos - 764.381,99 Despesa Liquidada no Exercício a Pagar - 1.143.847,93 TOTAL ............................................................................... - 2.064.681,53
ATIVO DISPONÍVEL LÍQUIDO .................................................. 9.681.699,15
( - ) DÍVIDA PÚBLICA CONSOLIDADA 7.963.709,06
ATIVO APÓS DEDUÇÃO DA DÍVIDA CONSOLIDADA + 1.717.990,09
DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES
POSIÇÃO EM 30.04.2007Alínea “c” do Inciso I - Arts. 54 e 55 - LCF 101/2000
SEM MOVIMENTO
DEMONSTRATIVO DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO POSIÇÃO EM 30.04.2007
Alínea “c” do Inciso I - Arts. 54 e 55 - LCF 101/2000
OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS:
CAIXA ESTADUAL S.A. - Agência de Fomento .....................2.925.300,00
Aquisições com Empréstimo:
- 1 Trator de Esteira .............................. 699.000,00
- 2 Motoniveladoras – Patrola .............. 1.186.000,00
- 3 Caminhões ....................................... 466.800,00
- 1 Pá Carregadeira ............................... 354.500,00
- 1 Retroescavadeira ............................ 219.000,00
2.925.300,00
RESTOS A PAGAR - RECURSOS VINCULADOS POSIÇÃO EM 30.04.2007
Alínea “b” do Inciso III - Arts. 54 e 55 - LCF 101/2000
HISTÓRICO MOVIMENTO
SALDOS EM 31.12.2006
Liquidados 747.059,00
Não Liquidados 1.145.873,90
TOTAL .......................................................................... 1.892.932,90
MENOS:
PAGOS EM 2007 1.584.163,22
CANCELADOS EM 2007 50.867,66
TOTAL ........................................................................... 1.635.030,88
SALDOS EM 30.04.2007:
Liquidados 36.757,55
Não Liquidados 221.144,47
TOTAL ............................................................................ 257.902,02
RESTOS A PAGAR – RECURSOS LIVRES POSIÇÃO EM 30.04.2007
Alínea “b” do Inciso III - Arts. 54 e 55 - LCF 101/2000
HISTÓRICO MOVIMENTO
SALDOS EM 31.12.2006
Liquidados 1.219.224,34
Não Liquidados 1.946.542,92
TOTAL .......................................................................... 3.165.767,26
MENOS:
PAGOS EM 2007 2.317.725,51
CANCELADOS EM 2007 81.411,93
TOTAL ........................................................................... 2.399.137,44
SALDOS EM 30.04.2007:
Liquidados 119.694,06
Não Liquidados 619.821,05
TOTAL ............................................................................ 739.515,11
RESTOS A PAGAR – RECURSOS TOTAIS POSIÇÃO EM 30.04.2007
Alínea “b” do Inciso III - Arts. 54 e 55 - LCF 101/2000
HISTÓRICO MOVIMENTO
SALDOS EM 31.12.2006
Liquidados 1.966.283,34
Não Liquidados 3.092.416,82
TOTAL .......................................................................... 5.058.700,16
PAGOS EM 2007 .......................................................... 3.929.003,44
Cancelados em 2007 .................................................... 132.279,59
SALDOS EM 30.04.2007:
Liquidados 156.451,61
Não Liquidados 840.965,52
TOTAL ........................................................................... 997.417,13
DISPONIBILIDADES TOTAIS ..................................... 11.746.380,68
RESULTADO PRIMÁRIO – EXERCÍCIO DE 2007R E C E I T A
DESCRIÇÃO VALOR
RECEITA CORRENTE ARRECADADA ................................ 26.115.816,13OUTRAS DEDUÇÕES: Remuneração de Depósitos Bancários -
163.285,82
RECEITAS CORRENTES APÓS DEDUÇÕES ..................... 25.952.530,31
RECEITAS DE CAPITAL + 3.495.632,46DEDUÇÕES: Operações de Crédito Internas 2.925.300,00 Amortização de Empréstimos 214.092,46 TOTAL DAS DEDUÇÕES DE CAPITAL ........................... - 3.139.392,46
RECEITA DE CAPITAL APÓS DEDUÇÕES.......................... + 356.240,00
TOTAL DAS RECEITAS LÍQUIDAS ................................. 26.308.770,31
RESULTADO PRIMÁRIO – EXERCÍCIO DE 2007 D E S P E S A
DESPESAS LIQUIDADAS:
DESPESAS CORRENTES 17.742.696,09
DEDUÇÕES:
Juros e Encargos sobre a Dívida por Contrato ........ - 223.205,57
DESPESAS CORRENTES APÓS DEDUÇÕES ................ 17.519.490,52
DESPESAS DE CAPITAL 3.873.744,11
DEDUÇÕES:
Concessão de Empréstimos - 122.729,67
Principal da Dívida Contratual Pago - 233.186,45
DESPESAS DE CAPITAL APÓS DEDUÇÕES ................. 3.517.827,99
TOTAL DAS DESPESAS LÍQUIDAS ........................... - 21.037.318,51
TOTAL DAS RECEITAS LÍQUIDAS ............................ + 26.308.770,31
RESULTADO PRIMÁRIO ................................................ + 5.271.451,80
RESULTADO NOMINAL – EXERCÍCIO DE 2007
DESCRIÇÃO VALOR
PASSIVO CIRCULANTE 2.905.647,05
MENOS:
Restos a Pagar não Processados - 840.965,52
PASSIVO CIRCULANTE EFETIVO ................................... 2.064.681,53
+ PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 7.963.709,06
SOMA PASSIVO TOTAL ............................................. 10.028.390,59
DEDUÇÕES:
Caixa 6.436,69 Bancos – Contas Movimento 1.672.821,73 Bancos – Contas Aplicações 10.067.122,26TOTAL DISPONÍVEL ............................................................. 11.746.380,68
RESULTADO NOMINAL DO EXERCÍCIO ............................ + 1.717.990,09
Preocupações quanto ao Crescimento da Receita
A Receita do 1º quadrimestre de 2007 cresceu 7,92% em relação ao mesmo quadrimestre de 2006.
No período de 12 meses a Receita Corrente Líquida cresceu 7,33% e a Despesa com Pessoal 10,73%.
Rec.Estimada Rec.Arrec. % Cresc. Diferença
2003 48.500.000 49.965.000 + 1.465.000
2004 59.800.000 57.901.000 15,88% - 1.898.000
2005 66.000.000 67.732.000 16,97% + 1.732.000
2006 77.000.000 74.083.000 9,37% - 2.916.000
2007-Orç. 86.000.000 “ + 9,37%= 81.000.000 - 5.000.000
86.000.000 “ + 7,33%= 79.500.000 - 6.500.000 Ou se reduz o custeio, ou não se pode investir em
torno de R$ 6.000.000,00
