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AUDIÊNCIA PÚBLICA PARA A COMISSÃO DE ORÇAMENTO
E FINANÇAS DA CÂMARA
Prefeitura Municipal de Erechim
RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
SEGUNDO QUADRIMESTRE/2008
MissãoMissão
“Contribuir para a promoção do
desenvolvimento sócio-econômico da
comunidade, visando melhor qualidade de
vida, através do planejamento, execução
e estímulo de ações integradas, nos setores de suporte e atividades
econômicas, em harmonia com o meio
ambiente”.
Princípios Respeitar a legislação e os padrões éticos da sociedade com transparência administrativa;
Qualificar, valorizar e motivar os recursos humanos; Assegurar a boa imagem da Administração, pela qualidade e agilidade no atendimento, realização de obras e eficácia na prestação de serviços em todos os níveis;
Desenvolver atividades com responsabilidade, economicidade e zelo ao patrimônio público;
Manter relacionamento harmônico com todos os segmentos da sociedade e poderes constituídos;
Dedicar atenção contínua a preservação do meio ambiente.
AUDIÊNCIA PÚBLICA PARA A COMISSÃO DE ORÇAMENTO E FINANÇAS DA CÂMARA
“Até o final dos meses de fevereiro, maio e setembro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na Comissão referida no § 1º do Art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais”.
§ 4º do Art. 9º da Lei Complementar Federal 101/2000 LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL:
OBJETIVOS DA AUDIÊNCIA PÚBLICA
DEMONSTRAR:
1 – A Transparência da Gestão Pública.
2 – O Equilíbrio Orçamentário e Financeiro.
3 – Os Resultados Primário e Nominal.
4 – Os Restos a Pagar e recursos correspondentes.
5 – O cumprimento dos preceitos Constitucionais (Saúde e
Educação) e Legais (em especial Despesa com Pessoal e
Endividamento).
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA RECEITAS E DESPESAS TOTAIS
DESCRIÇÃO RECEITA DESPESA ARRECADADA EMPENHADA LIQUIDADA
RECEITAS CORRENTES ..................... 71.281.268,02MENOS:Deduções p/ Formação do FUNDEB... - 6.624.013,28
RECEITA CORRENTE EFETIVA ......... 64.657.254,74RECEITAS DE CAPITAL ...................... 899.455,46
TOTAIS.................................................... 65.556.710,20 66.441.141,39 53.040.618,56 DÉFICIT - EM RELAÇÃO À DESPESA EMPENHADA - 884.431,19SUPERÁVIT - EM RELAÇÃO À DESPESA LIQUIDADA + 12.516.091,64
Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais da Educação - FUNDEB
DESCRIÇÃO VALOR
CONTRIBUIÇÃO DO MUNICÍPIO PARAFORMAÇÃO DO FUNDEB – DEDUÇÕESFPM – 18,33%................................................................................... 2.433.132,71ITR – 13,33%..................................................................................... 243,00Imposto sobre a Lei Kandir 87/96 – 18,33%................................... 43.737,44ICMS – 18,33%.................................................................................. 3.240.183,04Imposto sobre IPI Exportações – 18,33%...................................... 95.744,08 IPVA – 13,33%.................................................................................. 810.973,01TOTAL CONTRIBUIÇÃO.................................................................. - 6.624.013,28
RETORNO AO MUNICÍPIO, PROPORCIONAL AO Nº DE ALUNOS .......................................... 6.349.203,21
CONTRIBUIÇÃO A MAIOR PARA O FUNDEB................................. 274.810,07
RESULTADO PRIMÁRIOPosição em 31.08.2008
R E C E I T A
DESCRIÇÃO VALOR
RECEITAS CORRENTES ARRECADADAS.................................... 65.556.710,20
DEDUÇÕES:
Remuneração de Depósitos Bancários ................................... - 900.213,95
RECEITAS CORRENTES APÓS DEDUÇÕES ................................ 64.656.496,25
RECEITAS DE CAPITAL .................................................................. 899.455,46
DEDUÇÕES:
Amortização de Empréstimos ................................................. . - 632.083,34
RECEITAS DE CAPITAL APÓS DEDUÇÕES .................................. 267.372,12 TOTAL DAS RECEITAS LÍQUIDAS ............................................... 64.923.868,37
RESULTADO PRIMÁRIOPosição em 31.08.2008
D E S P E S A
DESPESAS LIQUIDADAS:DESPESAS CORRENTES ........................................................... 46.240.662,22DEDUÇÕES: Juros e Encargos sobre a Dívida por Contrato .................. - 595.829,93DESPESAS CORRENTES APÓS DEDUÇÕES........................... 45.644.832,29
DESPESAS DE CAPITAL ............................................................ 6.799.956,34DEDUÇÕES: Concessão de Empréstimos ................................................ 0,00 Principal da Dívida Contratual Pago .................................... - 993.554,15DESPESAS DE CAPITAL APÓS DEDUÇÕES ............................ 5.806.402,19
TOTAL DAS DESPESAS LÍQUIDAS ...................................... – 51.451.234,48 TOTAL DAS RECEITAS LÍQUIDAS ........................................ + 64.923.868,37
RESULTADO PRIMÁRIO ............................................................ + 13.472.633,89
RESULTADO NOMINALPosição em 31.08.2008
DESCRIÇÃO VALOR
PASSIVO CIRCULANTE .......................................................... 5.651.122,82MENOS: Restos a Pagar não Processados .................................... - 325.993,57
PASSIVO CIRCULANTE EFETIVO ..................................... 5.325.129,25
+ PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO ............................... 5.551.751,81 SOMA PASSIVO TOTAL .................................................... 10.876.881,06
DEDUÇÕES Caixa 7.642,79 Bancos – Contas Movimento 1.958.145,26 Bancos – Contas Aplicações 20.433.741,58 TOTAL DISPONÍVEL ............................................................... 22.399.529,63
(-) PASSIVO TOTAL................................................................ 10.876.881,06
RESULTADO NOMINAL DO EXERCÍCIO ..............................+ 11.522.648,57
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(Últimos 12 meses = set/2007 a ago/2008
DESCRIÇÃO Posição Posição 31.12.07 31.08.08 RECEITA CORRENTE ARRECADADA ..................... 83.379.265,46 95.587.909,32
OUTRAS DEDUÇÕES: IR Retido na Fonte ............................................... - 975.563,81 - 1.066.614,13
(+) Contribuição a maior p/ o FUNDEB.................... + 274.810,07
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (últimos 12 meses).. 82.403.701,65 94.796.105,26
DESPESAS COM PESSOAL DO EXECUTIVOATIVO E INATIVO – ÚLTIMOS 12 MESES
DESCRIÇÃO VALORRemuneração (vencimentos e/ou subsídios, adicionaisde servidores de carreira, insalubridade, risco de vida, serviços extraordinários, contratos emergenciais ) 29.372.607,88Leis Sociais ( INSS e FGTS ) 5.853.589,59Aposentadorias e Pensões 1.789.726,08( - ) IR Retido na Fonte - 993.918,04TOTAL ...................................................................................... 36.022.005,51RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ............................................... 94.796.105,26
% DA RCL COMPROMETIDA COM PESSOAL NO EXERCÍCIO 38,00%
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ............................................... 94.796.105,26(-) Cessão da Folha de pagamento.......................................... - 4.492.448,00(=) RCL EXCLUÍDA A CESSÃO DA FOLHA............................. 90.303.657,26
% DA RCL COM PESSOAL NO EXERCÍCIO EXCLUÍDA A
CESSÃO DA FOLHA DE PAGAMENTO 39,89%
DEMONSTRATIVO DO MONTANTE DAS DISPONIBILIDADES DE CAIXA
DISPONIBILIDADES DE CAIXA
ATIVO CIRCULANTE
DISPONÍVEL.......................................................................... 16.962.748,02
VINCULADOS EM CONTAS BANCÁRIAS........................ 5.436.781,61
TOTAL................................................................................... 22.399.529,63
DÍVIDA CONSOLIDADA, MOBILIÁRIA E CONCESSÃO DE GARANTIAS
Posição em 31.08.2008
DESCRIÇÃO VALOR
DÍVIDA PÚBLICA Operações de Créd. por Contrato ( Cx.Federal - Habitação )........ 2.328.612,91 Caixa Estadual / RS – Pró-vias......................................................... 2.202.869,23 Confissão de Dívida com a RGE:
- Prefeitura...................................................... 223.576,51
- FHST............................................................ 625.580,56
Total....................................... .............................................. 849.157,07
Parcelamento de Sentenças Judiciais ......................................... 171.112,60 Concessão de Garantias ................................................................ 0,00
TOTAL DA DÍVIDA PÚBLICA CONSOLIDADA................................... 5.551.751,81
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDAPOSIÇÃO EM 31.08.2008
DESCRIÇÃO VALOR
TOTAL DO ATIVO DISPONÍVEL................................................. 22.399.529,63(-) OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS – PASSIVO CIRCULANTE Restos a pagar processados............................................. - 17.448,91 Depósitos............................................................................ - 910.209,12 Despesa liquidada no exercício a pagar.......................... - 1.506.124,14 TOTAL................................................................................. - 2.433.782,17
ATIVO DISPONÍVEL LÍQUIDO................................................... 19.965.747,46
(-) DÍVIDA PÚBLICA CONSOLIDADA....................................... - 5.551.751,81
ATIVO APÓS DEDUÇÃO DA DÍVIDA CONSOLIDADA............ 14.413.995,65
DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR E OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO
POSIÇÃO EM 31.08.2008
R E C U R S O S V I N C U L A D O S
PRINCIPAIS ITENS DA RECEITA EM 2008 E SUA PARTICIPAÇÃO % SOBRE O TOTAL
DESCRIÇÃO VALOR % de Participação
RECEITAS PRÓPRIAS
IPTU.................................................................... 5.956.475,83 9,09%ISS........................................................................ 5.702.585,42 8,70%
Taxas Prestação de Serviços ......................... 246.298,16Taxas Exercício Poder de Polícia .................. 458.930,60TOTAL TAXAS .............................................. 705.228,76 1,08%
DÍVIDA ATIVA................................................... 1.840.245,10 2,80%ITBI ................................................................... 1.793.047,81 2,73%OUTRAS RECEITAS PRÓPRIAS .................... 7.899.951,59 12,05%
TOTAL RECEITAS PRÓPRIAS ....................... 23.897.534,51 36,45%Continuação próximo slide.
PRINCIPAIS ITENS DA RECEITA EM 2008 E SUA PARTICIPAÇÃO % SOBRE O TOTAL
DESCRIÇÃO VALOR % de Participação
TRANSFERÊNCIAS:
ICMS – Total .................................................... 17.676.939,45 26,96%Menos – Contribuição FUNDEB – 18,33%...... - 3.240.183,04 - 4,94%ICMS – Líquido................. ................................ 14.436.756,41 22,02%
FPM – Total ..................................................... 13.274.047,93 20,25%Menos – Contribuição FUNDEB – 18,33%...... - 2.433.132,71 - 3,71%FPM – Líquido................................................... 10.840.915,22 16,54%
Retorno do FUNDEB ....................................... 6.349.203,21 9,69%
Continuação próximo slide.
PRINCIPAIS ITENS DA RECEITA EM 2008 E SUA PARTICIPAÇÃO % SOBRE O TOTAL
DESCRIÇÃO VALOR % de Participação
TRANSFERÊNCIAS:IPVA .................................................................. 6.082.507,37 9,28%Menos – Contribuição FUNDEB – 13,33% ..... - 810.973,01 - 1,24%IPVA – Líquido.................................................. 5.271.534,36 8,04%
Outras Transferências Correntes.................... 4.493.394,37 6,85%(Lei Kandir, IPI Exportação, Saúde, Educação Transporte Escolar, Cidadania)Transferências de Capital ............................... 267.372,12 0,41%
TOTAL TRANSFERÊNCIAS ............................. 41.659.175,69 63,55% ==================== ============
TOTAL GERAL DA RECEITA ........................... 65.556.710,20 100,00%
PRINCIPAIS ITENS DA DESPESA DO EXECUTIVO E SUA PARTICIPAÇÃO % SOBRE A DESPESA
TOTAL EMPENHADA
DESCRIÇÃO Valor % s/Desp.Total
Pessoal e Encargos Sociais .................................. 25.379.779,77 38,20% Sentenças Judiciais – Pessoal ............................. 126.608,47 0,19%Material de Consumo ............................................. 4.858.423,06 7,31% Serviços de Terceiros ............................................ 15.348.095,50 23,10%(Vigilância, Ilum.Públ. Coleta Lixo)
Investimentos ......................................................... 11.433.885,49 17,21% Compl. AIHs Hospital e Convênios....................... 3.115.902,67 4,69%Material de Distribuição Gratuita ......................... 850.604,87 1,28%Pagamento da Dívida - Princ. e Encargos .......... 1.589.384,08 2,39%Subvenções Sociais .............................................. 1.032.107,32 1,55%Outras Despesas ................................................... 1.253.927,50* 1,89%
TOTAL DO EXECUTIVO ........................................ 64.988.718,73 97,81% DESPESA TOTAL DO LEGISLATIVO ................... 1.452.422,66 2,19% DESPESA TOTAL GERAL .................................... 66.441.141,39 100,00%
(*) - (INSS Autônomos, Diárias, Premiações Cult. e Artísticas, Desp. Exerc. Anteriores, Indenizações e Restituições, Passagens e Locomoções, Auxílio Funeral)
DESPESA TOTAL EMPENHADA POR ÓRGÃOS DE GOVERNO – POSIÇÃO 31.08.2008
DESCRIÇÃO Valor % s/Desp. Total
Câmara Municipal de Vereadores............................ 1.452.422,66 2,19%Gabinete do Prefeito e Serv.de Apoio..................... 1.773.425,56 2,67%Secr. Mun. de Coordenação e Planejamento......... 1.581.743,87 2,38%Secr. Mun. de Administração.................................. 2.773.334,85 4,17%Secr. Mun. da Fazenda............................................. 1.481.522,82 2,23%Secr. Mun. de Desenvolvimento Econômico......... 2.822.535,94 4,25%Secr. Mun. de Cultura, Esporte e Turismo............. 1.253.277,44 1,89%Secr. Mun. de Saúde................................................ 14.508.600,34 21,84%Secr. Mun. de Cidadania e Habitação.................... 3.548.133,02 5,34%Secr. Mun. de Educação......................................... 16.422.089,63 24,72%Secr. Mun. de Obras Públicas................................ 11.016.742,93 16,58%Secr. Mun. de Meio Ambiente................................. 3.952.824,63 5,94% Encargos Gerais do Município............................... 3.854.487,70 5,80%
TOTAL GERAL......................................................... 66.441.141,39 100,00%
INVESTIMENTOS NO SOCIAL
Valores % s/Desp.Total
Secr. Mun. de Saúde 14.508.600,34 21,84%Secr. Mun. de Cidadania e Habitação 3.548.133,02 5,34%Secr. Mun. de Educação 16.422.089,63 24,72%Secr. Mun. de Cultura, Esporte e Turismo 1.253.277,44 1,89%
TOTAIS ......................................................... 35.732.100,43 53,79%
METAS PARA ATENDER COM OS RECURSOS DISPONÍVEIS
Construção da Av. entre a URI e o Seminário. Recuperação do Castelinho. Obras do Complexo Educacional Esportivo do Bairro do
Linho com início da construção do Ginásio. Conclusão da Escola de Educação Infantil São Cristóvão. Construção da Escola de Educação Infantil Othelo Rosa. Construção de Escola de Ensino Fundamental no Bairro
Copas Verdes. Recuperação de vias urbanas – asfalto e calçamento. Obras de pavimentação no distrito de Jaguaretê. Construção de rótulas e revitalização de canteiros. Executar iluminação baixa na Av. Maurício Cardoso.
METAS PARA ATENDER COM OS RECURSOS DISPONÍVEIS
Recuperar e equipar praças. Execução de projetos habitacionais. Instalação de Equipamentos Eletrônicos de Trânsito
(lombadas e radares móveis). Apoio à realização da Frinape. Atendimento de todos os serviços em execução.
