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PROF. KLEBERSON ROBERTO DE SOUZA

Combater à Corrupção em Licitações

Outubro/2020

Como detectar e de que forma prevenir fraudes segundo

jurisprudência dos tribunais

3RCAPACITA

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O CURSO

O QUE ESTE CURSO VAI TE PROPORCIONAR?

Quando se fala sobre fraude em licitações logo vem à cabeça a palavra corrupção. A

associação é quase imediata. Direcionamento, combinação, conluio, cartel. Tudo isso está

intimamente relacionado à ideia de fraude nas contratações públicas. E esse assunto tem dominado o

noticiário.

Fala-se muito sobre o tema. Mas pouco se fala sobre como detectar as fraudes ou como evitar

que elas aconteçam.

É disso que trata este curso. Técnicas para detecção, ensinando a combater as fraudes mais

comuns. E mecanismos para prevenção, ensinando a reduzir os riscos mais críticos, de forma a

garantir a boa e regular aplicação dos recursos públicos em benefício da sociedade.

Este curso proporcionará aos participantes as seguintes competências:

(i) conhecer e detectar as principais ocorrências de fraudes em licitação, fortalecendo sua atuação na defesa do patrimônio público e combate à corrupção;

(ii) identificar os principais riscos de fraudes e corrupção (riscos de integridade) em licitação para implantar uma estrutura eficiente de controles internos, visando evitar sua ocorrência; e

(iii) exercer o salutar controle social da gestão pública, por meio de técnicas de detecção de fraudes em licitação.

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PARA QUEM SE DESTINA?

CONTEÚDO PROGRAMÁTICO

þ Supervisores de compras: auditores, controladores, assessores jurídicos, promotores, procuradores, delegados, peritos, investigadores e outros que podem utilizá-lo como apoio para adquirir ou aprimorar técnicas de detecção de fraudes, buscando fortalecer sua atuação na defesa do patrimônio público e no combate à corrupção;

þ Compradores públicos, gestores e executores da logística do setor público, na expectativa de que o conteúdo tratado no curso seja útil para implantar, efetivamente, um Programa de Integridade, uma estrutura eficiente de prevenção à fraude;

þ Membros de conselhos de políticas públicas, das organizações não governamentais, de pesquisadores e dos cidadãos interessados em participar ativamente do controle da gestão pública, especialmente quanto aos aspectos relacionados à probidade, à moralidade, à eficiência e à transparência das licitações, fornecendo um importante instrumento para facilitar o exercício do saudável e necessário controle social.

ESTRUTURA DO CURSO

MÓDULO I - Noções gerais

Aula 1 – Bases Conceituais Conceito de licitação e fraudes; diferença entre fraude e erro; condições para ocorrência da fraude e meios de comprovação da fraude em licitação.

MÓDULO II – Tipologias de Fraudes em Licitação

Aula 2 – “Projeto Mágico” Principais tipologias de fraude; formas de ocorrência de “projeto mágico”; principais entendimentos da jurisprudência dos tribunais sobre o tema.

Aula 3 – Edital Restritivo Definição de edital restritivo; principais cláusulas restritivas apontadas pela doutrina e jurisprudência dos tribunais; exemplos reais de situação caracterizadora de fraude.

Aula 4 – Publicidade Precária Conceito de publicidade e sua efetiva aplicação nos processos licitatórios; situações que caracterizam publicidade precária; exemplos e casos reais de restrição da competição.

Aula 5: Julgamento negligente, conivente ou deficiente e cartel.

Conceituação da fase externa da licitação, contemplando atos de habilitação, julgamento, homologação e adjudicação; apresentação das principais fraudes identificadas na etapa de julgamento da licitação; definição de cartel e exemplos de indícios que sinalizam para a sua existência em uma licitação.

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CONDIÇÕES DE REALIZAÇÃO

DETALHAMENTO DO CONTEÚDO

Aula 6: Contratação Direta Indevida

Definição de contratação direta e formas de ocorrência da fraude; penalização a entes privados na prática da fraude; entendimentos jurisprudência sobre o tema.

MÓDULO III - Técnicas de Detecção de Fraudes em Licitação

Aula 7: Técnicas de Detecção de Fraudes em Licitação

Principais técnicas utilizadas para detectar fraudes em licitação; roteiro a ser adotado para evidenciação da fraude; cuidados necessários para manter as evidências válidas na comprovação das fraudes; modelos para elaborar um achado de auditoria.

MÓDULO IV - Prevenção de Fraudes em Licitação

Aula 8: Como prevenir fraudes na organização

A importância dos controles internos na prevenção da fraude. Melhores práticas. Referencial de Combate à Fraude e Corrupção do TCU. Programas de Integridade.

Ø Data de realização: 13 a 16 de outubro Ø Carga horária: 16 horas Ø Horário: 08:00 às 12:00. 4 horas diárias. Ø Local de realização: Online pela plataforma ZOOM. Ø Disponibilidade: O curso ficará gravado e disponível aos alunos por 6 meses. Ø Certificado: Disponibilizado online, aos alunos com mais de 75% de frequência.

1. Conceitos Básicos 1.1 – Licitação? 1.2 – Definição de fraude

1.3 – Condições para ocorrência da fraude 1.4 – Meios de comprovação da fraude em licitação

1.5 – Responsabilidade do auditor em fraudes 2.Tipologia de Fraudes em Licitação

2.1 – Projeto Mágico 2.1.1 – Especificação restritiva

2.1.2 – Fracionamento, loteamento e parcelamento 2.1.3 – Sobrepreço/orçamento falso

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2.1.4 – Superestimativa 2.1.5 – Fraude no Registro de Preços

2.2 – Edital Restritivo 2.2.1 Garantia de proposta para controle de interessados

2.2.2 Capacidade econômica exagerada 2.2.3 Idoneidade financeira ou bancária

2.2.4 “Quitação” em vez de “regularidade” fiscal 2.2.5 Certidão negativa de débito salarial e infrações trabalhistas

2.2.6 Certidão de regularidade sindical 2.2.7 Outras certidões ou certificações indevidas

2.2.8 Alvará do município da licitação 2.2.9 Capacidade técnica irregular

2.2.10 Visita técnica restritiva 2.2.11 Amostras subjetivas, indevidas, onerosas.

2.2.12 Empresas com sócios em comum 2.2.13 Outros métodos de restrição no edital

2.3 – Publicidade Precária 2.3.1 Aviso genérico ou enganoso

2.3.2 Aviso falso 2.3.3 Aviso intempestivo

2.3.4 Edital “caça ao tesouro” 2.4 – Julgamento Negligente, Conivente ou Deficiente

2.4.1 Propostas fictícias ou de cobertura 2.4.2 Documentos emitidos em sequência

2.4.3 Datas incoerentes 2.4.4 Proporção linear nos preços

2.4.5 Propostas com a mesma diagramação, erros ortográficos e gramaticais 2.4.6 Empresas “fantasmas” ou de “fachada”

2.4.7 Coincidência de sócios, representantes ou responsáveis técnicos 2.4.8 Vínculos entre licitantes e servidores públicos

2.4.9 Documentos falsos: atestados, balanços, certidões 2.4.10 Assinaturas divergentes

2.4.11 Fornecedores distantes e desconhecidos 2.4.12 Montagem pura e simples

2.4.13 Sobre revogação e anulação de certames

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2.5 – Contratação Direta Indevida

2.5.3 Fracionamento de despesa 2.5.4 Emergência indevida

2.5.5 Direcionamento 2.5.6 Fraude em contratação direta também sujeita à inidoneidade

3.Técnicas de Detecção de Fraudes 3.1 – Exame documental

3.2 – Inspeção Física 3.3 – Confirmação Externa ou Circularização

3.4 – Indagação oral (entrevista) ou escrita 3.5 – Cruzamento eletrônico de dados

3.6 – Listas de Verificação 4. Prevenção de Fraudes em Licitação

4.1 – Estruturação do ambiente do Programa de Integridade 4.2 - A importância dos controles internos na prevenção da fraude. Melhores práticas. Referencial de Combate à Fraude e Corrupção do TCU.

Os alunos receberão os seguintes materiais exclusivos do curso:

a) Material didático exclusivo, com jurisprudência dos Tribunais atualizada em 2020; b) 02 (dois) estudos de caso que serão aplicados de forma online com a supervisão do

instrutor e muitos casos práticos debatidos em aula; c) Slides utilizados na aula; d) Modelos de Check-list para detecção e prevenção de fraudes em licitação de Compras,

Serviços e Obras e da fase de julgamento e Contratos. e) Certificado do curso.

MATERIAL EXCLUSIVO

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KLEBERSON SOUZA

ü Auditor Federal de Finanças e Controle da Controladoria-Geral da União (CGU) há mais de 14 anos, lotado na CGU-Regional/MT.

ü Especialista em Direito e Controle Externo da Administração Pública pela FGV e em Auditoria Contábil e Tributária pela UFMT, com certificação internacional pela Internacional Organization for Standardization - ISO em Gestão de Riscos (C31000);

ü Coautor dos livros Como Combater à Corrupção em Licitações – Detecção e

Prevenção de Fraudes e Como Combater o Desperdício no Setor Público – Gestão de Riscos na Prática, ambos lançados pela Editora Fórum em 2016 e 2019, respectivamente; autor dos livros de Avaliação de Controles Internos: Contratações Públicas e Implantação de Governança no Setor Público, lançados pela Editora Publicontas do TCE/MT em 2017 e 2019, respectivamente e autor do Guia de Integridade das Empresas Estatais Federias, publicado pela CGU em 2015.

R$ 500,00 por participante De 2 a 5 alunos – Desconto de 10% do total. De 6 a 10 alunos – Desconto de 20% do total. Acima de 10 alunos – Desconto de 25% do total.

SOBRE O INSTRUTOR

INVESTIMENTO

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O pagamento deverá ser realizado em nome da 3R CAPACITA COMERCIO DE MATERIAIS DIDATICOS E SERVICOS EDUCACIONAIS LTDA (CNPJ: 32.380.894/0001-89) Para órgãos públicos, aceitamos nota de empenho, com posterior pagamento nas seguintes contas bancárias: Banco Santander - 033; CNPJ: 32.380.894/0001-89 ; Agência: 1584; Conta Corrente: 13002148-5.

Enviar o comprovante com código de autenticação para: comercial@3rcapacita.com.br ou para o zap (85) 9153-1001. Informar o e-mail cadastrado e o curso.

O curso pode ser adquirido com a opção de parcelamento em até 12 vezes sem juros.

Após a emissão da Nota de Empenho a Organização deve apresentar ao 3RCAPACITA pelo email comercial@3rcapacita.com.br ou para o zap (85) 9153-1001 a Nota de Empenho e a lista de servidores que participarão do curso, em até 10 dias antecedentes ao início do curso, constando: nome completo, CPF, e-mail, telefone, cargo e departamento. Após a inscrição, cada servidor receberá o link para acesso a plataforma, bem como o usuário e senha.

þ Qualidade e experiência dos instrutores

þ Acesso por 6 meses ao curso gravado

þ Casos práticos vivenciados pelos instrutores

þ Material didático exclusivo para aplicação prática

FORMAS DE PAGAMENTO

COMO PARTICIPAR?

MOTIVOS PARA ESCOLHER O 3RCAPACITA

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Razão Social: 3R CAPACITA COMERCIO DE MATERIAIS DIDATICOS E SERVICOS EDUCACIONAIS LTDA Nome Fantasia: 3R CAPACITA

CNPJ: 32.380.894/0001-89 Endereço: Conjunto A, Bloco D, Entrada A, Sala 411, Edifício Fusion Work e Life. Asa Norte. Brasília – DF. Telefones: (85) 9 9153 - 1001

E-mail: faleconosco@3rcapacita.com.br e comercial@3rcapacita.com.br

Esta proposta tem validade de 30 (trinta) dias.

Danielle Sampaio de Souza Administradora do 3RCAPACITA

DADOS CADASTRAIS