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Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13

Ref.: 0032/2014

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Empresa de Tecnologia da Informação e Comunicação do Município de São Paulo Relatório de Acompanhamento Trimestral

Março – 20141

Histórico

O Decreto Municipal nº 53.916, de 16 de maio de 2013, estabeleceu para toda a Administração Indireta

(autarquias, fundações e empresas estatais) a obrigatoriedade de celebração de Compromisso de Desempenho

Institucional – CDI, com a Administração Direta.

Motivado pelo objetivo de conferir maior controle e eficiência à gestão municipal, o Decreto também

facultou, em seu art. 9º, parágrafo único, a criação de Núcleos Técnicos de Acompanhamento da Administração

Indireta, no âmbito das Secretarias com representação no Comitê de Acompanhamento da Administração

Indireta.

Nesta ordem de considerações, foram destacadas as principais tratativas, as quais objetivam verificar a

otimização da utilização dos recursos públicos com todas as entidades da Administração Indireta Municipal, o

que culminou na celebração de CDI com metas de 1) resultado econômico; 2) resultado financeiro; 3) despesas

de pessoal; 4) investimentos; 5) indicadores: qualidade na prestação de atividades de interesse público e ações

voltadas ao aumento da produtividade; e, 6) adoção de instrumentos de governança corporativa e

desenvolvimento sustentável.

Neste contexto institucional, passamos agora a descrever o segundo trimestre de execução do CDI

celebrado com a Empresa de Tecnologia da Informação e Comunicação do Município de São Paulo - PRODAM, de

maneira a avaliar o desempenho econômico-financeiro da empresa desde a assinatura do Compromisso em 17

de agosto de 2013.

1 Posição de dados atualizada até 04 de junho de 2014. A coleta de dados econômicos e financeiros, por meio do Sistema de

Acompanhamento da Administração Indireta – SADIN se iniciou nos meses de setembro (folha de pagamento) e outubro (fluxo de caixa), não permitindo, ainda, verificar, com maior rigor os resultados referentes ao exercício de 2013.


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Introdução

Para uma melhor compreensão da estrutura que atribuímos a este 2º Relatório de Acompanhamento

Trimestral, esclarecemos que o trabalho foi desenvolvido considerando o comportamento da empresa diante das

metas anuais estabelecidas no Compromisso de Desempenho Institucional para o ano de 2013, introduzindo

também o comportamento do primeiro trimestre do ano de 2014.

Além disso, no item de Ingressos de Recursos do quadro de Resultado Financeiro acrescentou-se à

estrutura de Receitas Próprias os subitens de Clientes PMSP, Clientes Externos e Outras Receitas, e ao item de

Recursos do Tesouro Municipal, os subitens de Aporte de Capital e Subvenções Econômicas. A alteração foi

necessária para uma melhor compreensão e detalhamento da informação.

Diante dessas considerações, seguimos com a análise da empresa.

1- Resultado Econômico

O Resultado Econômico, representado pelo Resultado Operacional Bruto (ROB), da Empresa de

Tecnologia da Informação e Comunicação do Município de São Paulo apresentou um comportamento bastante

satisfatório. O Resultado Operacional Bruto, que até o mês de novembro havia atingido 91,4% da meta

estabelecida em R$ 45.852 mil, cresceu 21,3%, levando o ROB da companhia a representar no ano de 2013 o

valor de R$ 50.868 mil.

Além do crescimento de mais de 20% no comportamento mensal, o resultado da PRODAM também foi

bastante positivo em relação ao resultado de R$ 36.247 mil verificado no ano de 2012, apresentando elevação de

40,3%. O desempenho favorável do Resultado Econômico foi suficiente para a empresa atingir e superar

positivamente em 10,9% a meta estabelecida no Compromisso.

Ao observar o comportamento do Resultado Econômico, verificou-se que o crescimento foi

impulsionado pelo aumento de 3,5% dos Serviços Prestados e, especialmente, pelo comportamento de queda do


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Custo de Serviços Prestados, sobretudo das rubricas de Gastos com Equipamentos e Serviços Contratados, as

quais caíram 13,5% e 35,2%, respectivamente.

2- Resultado Financeiro

O Resultado Financeiro da PRODAM encerrou o ano de 2013 apresentando um comportamento

bastante favorável em relação às metas estabelecidas no Compromisso de Desempenho. O resultado positivo em

R$ 12.445 mil superou o valor de R$ 10.174 mil verificado no ano anterior, apresentando um crescimento de

22,3%. O aumento deveu-se, principalmente, à queda mais acentuada de 6,4% dos Desembolsos de Recursos,

comparada à queda de 5,3% dos Ingressos de Recursos. No que se refere às metas estabelecidas no

Compromisso de Desempenho, o Resultado Financeiro representou 95% do valor negativo previsto em R$ 13.059

mil.

Ao observar a queda de 6,4% dos Desembolsos de Recursos, verifica-se que o comportamento foi

arrefecido pelo aumento da rubrica de Despesas com Pessoal, que cresceu 10,6% em relação ao ano de anterior.

As Despesas com Pessoal se situaram na ordem de R$ 111.992 mil, no ano de 2012, e passou para R$ 123.915 mil

no ano de 2013. O crescimento da rubrica deveu-se ao processo de restruturação do quadro de funcionários da

PRODAM, ocorrido no mês de outubro, o qual se caracterizou pelas novas contratações e, ao mesmo tempo,

pelo pagamento de rescisões trabalhistas, conforme apresentado, de maneira mais analítica, no item 3 - Despesa

de Pessoal deste relatório.


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Na análise dos Desembolsos de Recursos, cabe lembrarmos, em conformidade com as observações

realizadas no 1º Relatório de Acompanhamento da PRODAM, na elaboração das metas do CDI, o valor fixado em

R$ 83.652 mil do item Serviços de Terceiros, foi desenvolvido considerando as despesas com Equipamentos de

Processamento, Serviços de Produção e de Desenvolvimento Contratados, as quais, no módulo financeiro do

SADIN, estão sendo lançadas, pela empresa, na linha Despesas Gerais, em consonância com a prática contábil

interna da entidade, cuja meta havia sido estabelecida em R$ 9.352 mil. De modo a não impactar de forma

negativa a comparação entre os valores realizados e os estabelecidos em meta, procuramos consolidá-los,

conferindo, assim, comparabilidade entre as rubricas. A consolidação permitiu verificar a evolução da empresa

em relação ao ano anterior, bem como a comparação dos valores vis-à-vis às metas.

A soma dessas despesas correspondeu ao valor de R$ 83.590 mil, no ano de 2012, e de R$ 73.128 mil em

2013, apresentando queda de 12,5%. Em resposta ao 2º Questionário de Acompanhamento a PRODAM informou

que no Grupo de Serviços de Terceiros houve diminuição dos gastos com Processamento de Dados/Informática

em virtude da mudança de links da empresa Vivo para a Embratel, somado ao desconto no contrato com a

empresa ORACLE, que passou grande parte do exercício de 2013 sendo negociados. Em relação ao Compromisso,

as rubricas consolidadas, apresentaram comportamento bastante satisfatório realizando apenas 79% do

previsto.

Além disso, a queda dos Desembolsos de Recursos, também foi motivada pelas rubricas de

Investimentos e Material de Consumo, as quais caíram 59,8% e 36,0% respectivamente. A rubrica de

Investimentos, que no mês de dezembro apresentou crescimento de mais de 1.000%, mostrou-se insuficiente

para atingir a meta de R$ 13.323 mil estabelecida no CDI. No Relatório Anual da Administração e Demonstrações

Contábeis 2013, a empresa mencionou que vem sendo conduzida de maneira a manter seus resultados em

patamares mínimos ou até mesmo negativo, aquém de suas necessidades de investimentos que garantam a

modernização tecnológica e um eficiente serviço público prestado à população do município.

Com relação aos Ingressos de Recursos, a empresa apresentou queda de 5,3% em relação a 2012,

encerrando o ano de 2013 com uma rubrica de R$ 252.905 mil. O resultado deveu-se à queda de 25,7% rubrica

de Receitas Próprias, que se situou em R$ 11.483 mil, valor este inferior ao verificado no ano de 2012, na ordem

de R$ 15.457 mil. Todavia, a meta projetada em R$ 10.381 mil, permitiu o desempenho bastante favorável das

Receitas Próprias, que superou em 10,6% o valor estimado no CDI. Isto porque, parte do saldo representativo de

Créditos a Receber, sensibilizou o resultado de dezembro, o qual apresentou crescimento de 67,9%.

A empresa, no Relatório Anual da Administração e Demonstrações Contábeis 2013, informou que o seu

modelo comercial passou por uma mudança estrutural significativa, de um modelo de contrato único para mais

de uma centena de contratos. Essa situação implicou realização de contratos de receitas não necessariamente

equilibrados, o que é um ponto de atenção para a empresa, que deve envidar esforços no sentido de

implementar controle de custos por contrato, que lhe permita avaliar o equilíbrio econômico de cada produto.


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De todo modo, a realização dos Créditos a Receber contribuiu de maneira satisfatória para a realização de 97,5%

dos Ingressos de Recursos, em relação ao valor de R$ 259.449 mil estabelecido em meta.

O desempenho foi mais estável na rubrica de Recursos do Tesouro Municipal, que compreende as

receitas provenientes de prestação de serviços à Prefeitura do Município de São Paulo, não correspondendo,

portanto, a aumentos de capital ou mesmo à subvenção econômica, que se situou em R$ 241.242 mil e

apresentou leve queda de 4,0% em relação ao resultado de R$ 251.576 mil, verificado no ano de 2012. Em

relação à meta, a rubrica realizou 96,9% do valor de R$ 249.068 mil, fixado para empresa no Compromisso. A

PRODAM que nos anos anteriores, de 2006 até o ano de 2012, recebeu da Prefeitura Municipal de São Paulo um

aporte de capital médio de R$ 15.953 mil, reduziu a sistemática de concessões de aportes de capital, sendo as

despesas da empresa, em especial, os investimentos, realizadas com recursos próprios.

Ainda no Relatório Anual da Administração e Demonstrações Contábeis 2013, a PRODAM acrescentou

que para prosseguir nessa trajetória nos próximos exercícios, a PRODAM terá de consolidar o seu modelo

comercial e promover o equilíbrio nos diversos contratos, de modo a garantir a geração de recursos que

possibilitem o reaparelhamento da empresa. Acrescentou também que o comportamento favorável do

Resultado Financeiro, deveu-se a uma série de medidas adotadas com propósito de resgatar antigos clientes,

ofertar novos serviços e renovar os contratos vigentes de forma tempestiva. O resultado teria sido ainda mais

favorável, caso não houvesse o cancelamento de faturas questionadas por clientes no ano de 2013.

A empresa encerrou o ano de 2013 com um saldo de disponibilidades de R$ 41.107 mil, sem a

dependência de aporte de capital para liquidar seus compromissos, permitindo a sustentação do primeiro mês

do ano de 2014, que apresentou resultado negativo de R$ 10.828 mil, mas que mostrou recuperação de forma

bastante favorável crescendo 117,0% e 116,5% nos meses de fevereiro e março respectivamente. O crescimento

de 117% verificado em fevereiro deveu-se ao aumento de 165,6% dos Ingressos de Recursos, especialmente,

pelo crescimento de 621,6% das receitas oriundas dos serviços prestados à Prefeitura Municipal de São Paulo,

rubrica de Cliente PMSP.

Em resposta a e-mail de Esclarecimentos, enviado pelo Departamento de Defesa dos Capitais e Haveres,

a PRODAM acrescentou que no mês de fevereiro houve o aumento em decorrência do recebimento de

faturamentos do ano de 2013 e de janeiro de 2014. Isso ocorre devido ao descasamento entre o reconhecimento

contábil da receita, sob regime de competência, e o efetivo recebimento dos recursos, em que a emissão de

Nota Fiscal está condicionada à prestação de serviços, mas que esta, independe da liquidação por parte do

contratante, que é diferente de órgão para órgão.

Já no mês de março, o Resultado do Período se situou positivo em R$ 3.985 mil, mas, ao contrário do

mês anterior, a rubrica de Ingressos de Recursos recuou 6,0%, apontando queda ainda mais acelerada de 16,3%

dos Desembolsos de Recursos. A queda dos desembolsos deveu-se à diminuição de 43,2% da rubrica de

Despesas Gerais, resultado da volta do comportamento de normalidade da rubrica, tendo em vista que no mês


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de fevereiro houve aumento de 38,7%, devido ao ajuste de alguns contratos, acréscimo de quantitativos em

contratos de faturamento variado, entrada de nota fiscal fora do mês de competência e pela inclusão de novos

contratos, situações que não permaneceram no mês de março.

O Passivo Circulante, que representa as obrigações de curto prazo da empresa, encerrou o ano de 2013

situando-se em R$ 50.947 mil, próximo ao valor projetado em R$ 50.370 mil, representando 101,1%. O resultado

foi superior ao valor de R$ 49.191 mil verificado no ano de 2012, apresentando leve crescimento de 3,6%. O

crescimento deveu-se ao aumento de 390,6% da rubrica de Salário/Honorário a pagar, decorrente do plano de

reestruturação do quadro de pessoal. O Passivo Circulante da PRODAM é composto especialmente por

obrigações com Fornecedores, que correspondem a R$ 29.895 mil, e por Provisões para Férias e Encargos, na

ordem de R$ 12.096 mil, as quais representam 59% e 24% do Passivo Circulante, respectivamente.

Além do resultado favorável em relação ao valor projetado, o índice de liquidez corrente da empresa,

razão entre o ativo circulante e o passivo circulante da empresa, que demostra a capacidade da entidade em

suportar as exigibilidades no curto prazo, situou-se em aproximadamente 2,02, denotando, de forma satisfatória,

a capacidade da empresa de arcar com as obrigações de curto prazo.

Finalmente, quanto à necessidade de mudança de sede apontada pela empresa, motivada pelo reajuste

do valor do aluguel do imóvel atual, em consonância com as observações realizadas no 1º Relatório de

Acompanhamento, foram desenvolvidos estudos preliminares realizados por este Departamento de Defesa dos

Capitais e Haveres, que analisam o valor presente líquido, com dados oferecidos por e-mail pela própria

empresa.

Dos cenários alternativos de (i) permanência na sede atual; (ii) locação junto à Prefeitura de imóvel

adquirido pela PMSP com essa finalidade (em espécie de operação de buy and lease back modificada); ou, (iii)

aquisição e reforma de propriedade pela própria empresa, indicam que tanto as opções (ii) quanto (iii) são

preferíveis, do ponto de vista de maximização do retorno econômico ao acionista majoritário, quando

comparadas à opção de permanência da empresa na atual sede. No início do mês de junho, foi solicitado à

empresa um posicionamento quanto ao status deste processo, entretanto, não houve um parecer detalhado por

parte da empresa.


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3- Despesa de Pessoal

Na análise do quadro de Despesa de Pessoal, devem-se levar em consideração algumas observações. No

número de vínculos, devemos desconsiderar o número de desligados, que correspondeu a apenas cinco

desligamentos, no mês de dezembro, uma vez que o Sistema de Acompanhamento da Administração Indireta

(SADIN) contabiliza a informação de acordo com o total de vínculos da empresa. Nesse sentido, o quadro de

pessoal da PRODAM encerrou o ano de 2013 com 908 funcionários.

Além disso, não se pode considerar a Despesa com Pessoal de R$ 38.925 mil, item 3.2 do quadro acima,

tendo em vista que este resultado corresponde somente ao total de despesas acumuladas desde o mês de

setembro. Assim sendo, para efeito de comparação, considerou-se o valor de R$ 123.925 mil, item 2.2.1.1 –

Despesa com Pessoal, do Resultado Financeiro.

Diante dessas considerações, o Quadro de Pessoal da PRODAM encerrou o ano de 2013 com 908

funcionários. A meta fixada em 890 funcionários foi estabelecida considerando o número de funcionário do ano

de 2012, nesse sentido o Quadro de Pessoal do ano de 2013 apontou crescimento e ultrapassou levemente a

meta em 2,0%. O resultado foi impactado pelo processo de reestruturação do quadro de pessoal da PRODAM,

que de acordo com a empresa, decorreu de desligamentos pautados pela substituição de funcionários de custo

elevado, isto é, funcionários com muitos anos de serviço e próximos da aposentadoria. Por outro lado, as

contratações seriam realizadas visando à redução, no médio prazo, do custo de pessoal, além de atender aos

projetos prioritários da Prefeitura Municipal de São Paulo. Sendo assim, as variáveis idade e tempo de serviço

seriam determinantes.

Em conformidade com as observações do relatório anterior, o Departamento de Defesa dos Capitais e

Haveres testou os critérios estabelecidos pela empresa, os quais não se comprovam de forma incontestável

quando se considera a composição das contratações e desligamentos recentes. No entanto, mostraram-se

coesos quanto ao critério de substituição de funcionários mais antigos por funcionários de menor idade, com

melhor domínio de tecnologias mais atuais.

De acordo com as observações realizadas pela empresa, no 2º Questionário de Acompanhamento,

percebeu-se impasse no Processo de Restruturação do Quadro de Pessoal e o desafio da PRODAM de realizar o

Programa de Demissão Voluntária (PDV). O PDV, realizado em 2013, não foi bem sucedido, sendo aderido apenas


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por sete profissionais. Diante deste resultado, a empresa iniciou um novo estudo do PDV, de maneira a adicionar

critérios mais atrativos. Por outro lado, surgiu a dificuldade de realizar o PDV e, ao mesmo tempo, levar em

consideração o seu faturamento, que se baseia na relação homem/hora. Essa situação desafia a empresa a

realizar um plano que não pode ser estudado apenas sob a ótica de demissão, mas, sobretudo, em termos de

substituição, e, portanto, pautada por critérios de demissão de profissionais com média salarial alta e contração

de profissionais em início de carreira, os quais são caracterizados por salários menores.

Nas considerações realizadas pela PRODAM, cabe acrescentar o parecer da Consultoria de Análise de

Custos, realizada em 2013, pela Fundação Vanzolini. O parecer versa, especialmente, sobre os custos da

PRODAM com os contratos relativos à Secretaria de Finanças, em que as despesas superam as receitas.

Entretanto, levando em conta as considerações finais do relatório, a Fundação ressalta que a lacuna entre receita

e despesa pode ser suprida, em grande parte, pela própria PRODAM, tanto pelo aumento de eficiência interna,

quanto por uma melhor gestão dos processos e das informações.

A relação que se faz diante das considerações da Fundação, principalmente, neste item, de Despesa com

Pessoal, pode ser fundamentada nas dificuldades apresentadas pela empresa em realizar o PDV. Os pareceres

finais da Fundação permitem verificar que há, antes de tudo, uma necessidade de reaver o nível de

produtividade, gestão dos processos e das informações, tendo em vista a capacidade de a empresa otimizar seus

recursos internos.

Essa observação pode ser confirmada ao verificarmos o resultado favorável da Despesa com Pessoal. A

despesa se situou próxima à meta, encerrando o ano em R$ 123.915 mil. Considerando a previsão de R$ 120.732

mil, item 2.2.1.1 do Resultado Financeiro, as despesas se comportaram de maneira bastante aprazível superando

levemente em 2,6% a projeção. Isto porque a rubrica sofreu os reflexos do processo de restruturação do quadro

de pessoal, contratações e pagamento de rescisões trabalhistas, somado à aplicação de 7% de reajuste salarial

referente ao Acordo Coletivo de Trabalho, além de aumento de 2% concedido em 2012, mas com impacto no

ano de 2013, somado ao aumento de 31% dos gastos com Plano de Saúde. E, ainda, considerando a meta de R$

128.000 mil, a Despesa com Pessoal realizou apenas 96,8%, ficando abaixo do teto estabelecido no CDI.

Os entendimentos acima mostram que, ainda que o PDV não tenha atingido os resultados esperados e

que haja dificuldades no processo de estruturação do quadro de pessoal, os resultados do quadro de pessoal, no

ano de 2013, se situaram em patamares satisfatórios, se mostrando próximos aos valores estabelecidos no

Compromisso de Desempenho Institucional, permitindo, talvez, uma mudança no direcionamento dos esforços

da empresa para a otimização dos recursos já existentes.

Quanto ao comportamento da Despesa com Pessoal no primeiro trimestre de 2014, desconsiderando o

número de desligados, a empresa encerrou o mês de março com aproximadamente 951 funcionários, incluindo

estagiários. O crescimento no quantitativo de pessoal, contudo, foi concentrado, principalmente, na contratação

de estagiários, que são mão-de-obra de baixo impacto financeiro e sujeito a grande sazonalidade, considerando


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os períodos de férias escolares. Nesse sentido, desconsiderando o número de 50 estagiários, contratados no mês

de março de 2014, o quantitativo de pessoal da PRODAM retorna aos 908 funcionários, superando levemente a

meta em 2,0%.

Por outro lado, com relação às Despesas com Pessoal, embora a empresa tenha apresentado

crescimento no quantitativo pessoal, nos primeiros meses do ano de 2014 os dispêndios com pessoal realizaram

R$ 31.966 mil, representando apenas 23,9% da meta anual, na ordem de R$ 134.000. Considerando a

manutenção do comportamento dos dispêndios, e assumindo a atenção da empresa quanto à meta anual, a

Despesa com Pessoal deve permanecer próxima à meta nos próximos meses.

4- Plano de Investimentos

Em conformidade com as observações realizadas no 1º Relatório de Acompanhamento, o Plano de

Investimentos da PRODAM, exposto na tabela acima, de acordo com a PRODAM, trata-se apenas de uma

informação para conhecimento do Comitê de Acompanhamento da Administração Indireta e da Junta

Orçamentária Financeira, e relaciona os recursos requeridos pelas diversas Secretarias da Prefeitura do

Município de São Paulo. Não se tratando, portanto, de investimentos a serem realizados pela PRODAM, mas sim

investimentos necessários às Secretarias.

No 2º Questionário de Acompanhamento, a empresa esclareceu que dos itens listados no Plano de

Investimentos, somente os itens de “Implantação do Data Center no Arco do Futuro”, “Implantação da Nova

Sede da PRODAM” e “Substituição Gradativa de Equipamentos e Softwares para Migrar Sistemas de Alta para

Baixa Plataforma”, são de responsabilidade da PRODAM, os demais, são indicativos de investimentos que

deveriam constar do orçamento das Secretarias Municipais.


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A empresa informou que o montante investido no ano de 2013 alcançou R$ 9,3 milhões e foi realizado

exclusivamente com recursos próprios, sendo quase que integralmente dirigido à modernização e à ampliação

do Data Center da PRODAM na unidade Pedro de Toledo, o qual já atingiu R$ 9,5 milhões, no primeiro trimestre

de 2014. Sendo assim, considerando somente os três itens de investimentos, pode-se estabelecer a meta de

aproximadamente R$ 13.000 mil para o ano de 2013, situação que traz à empresa um desempenho favorável em

relação à meta ao realizar 71,5% dos valores consolidados.

O desempenho dos investimentos foi prejudicado pela suspensão do projeto de implantação de novo

Data Center, tendo em vista os investimentos realizados na ampliação da unidade Pedro de Toledo e, sobretudo,

pelo direcionamento dos esforços na definição da nova sede da PRODAM, que requer maiores recursos. Com

relação a esse último ponto, contudo, a empresa não apresentou justificativas para a estagnação do projeto.

Quanto à “Substituição Gradativa de Equipamentos e Softwares para Migrar Sistemas de Alta para Baixa

Plataforma”, a empresa ainda não concluiu os estudos necessários à migração.

5- Indicadores

O quadro de Indicadores, de uma maneira geral se mostrou satisfatório, em relação às metas

estabelecidas no CDI. Dos indicadores que buscam avaliar as ações visando ao aumento de produtividade, itens

entregáveis, no 2º Questionário de acompanhamento, embora solicitados, a PRODAM não informou os dados do

encerramento do ano de 2013, não sendo possível avaliar o comportamento dos indicadores em relação ao

período anterior. Entretanto, considerando as informações do 1º Relatório de Acompanhamento, com exceção

apenas para o item “Novo Sistema Tributário Paulistano”, o qual não foi realizado, devido à não contração do

sistema por parte da Secretaria de Finanças, os demais itens, já no mês de novembro, atingiram positivamente as

metas estabelecidas no Compromisso.


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Quanto aos Indicadores Operacionais, o indicador de “Horas não Faturadas/Horas Trabalhadas para

Clientes” apresentou melhora, caindo 74% em relação ao mês de novembro, entretanto a queda não foi

suficiente para aproximar o indicador da meta de 6,5%, superando negativamente a meta em 27,7%. Essa

situação evidencia a dificuldade da PRODAM em transformar as horas trabalhadas em receitas. Por outro lado,

observou-se resultado positivo para o indicador de “Faturas a receber sobre Faturado no Ano”, a empresa

estimou alcançar 19,1%, todavia, atingiu resultado de 4,5% das faturas em aberto, em relação ao faturamento do

ano.

O desempenho da PRODAM foi bastante satisfatório nos indicadores de “Percentual de Tempo de

Disponibilidade de Serviços de Data Center sobre o Tempo Contratado” e “Percentual de Tempo de

Disponibilidade do Ambiente Operacional de Software (AOS) sobre o tempo real”, os quais atingiram

integralmente as metas estabelecidas no Compromisso.

Por fim, o indicador de “Aporte de Capital sobre os investimentos”, apresentou comportamento

ambíguo. No primeiro Questionário de Acompanhamento, a empresa informou o percentual de 8,1% do aporte

de Capital sobre os investimentos, todavia no segundo Questionário de Acompanhamento a empresa informou

exatos 0%. No início do mês de junho, o Departamento de Capitais e Haveres, solicitou o envio do quadro de

Indicadores, o qual possibilitaria a análise, bem como a confirmação dos dados enviados no questionário,

entretanto, não houve resposta por parte da empresa.

Conclusão

O Resultado Econômico, representado pelo Resultado Operacional Bruto (ROB), da Empresa de

Tecnologia da Informação e Comunicação do Município de São Paulo apresentou um comportamento bastante

satisfatório, superando positivamente a meta estabelecida no CDI, impulsionado, sobretudo, pelo

comportamento de queda do Custo de Serviços Prestados e dos Gastos com Equipamentos e Serviços

Contratados.

De maneira bastante satisfatória seguiu o Resultado Financeiro, que apresentou saldo positivo e

favorável em relação às metas estabelecidas no Compromisso de Desempenho, refletindo o comportamento de

queda nos Desembolsos de Recursos, somado ao desempenho favorável das Receitas Próprias, que

possibilitaram o crescimento das disponibilidades, as quais superaram a meta e a sustentação do primeiro

trimestre do ano de 2014.

O comportamento da Despesa de Pessoal da PRODAM superou levemente a meta no quantitativo de

pessoal, todavia, mostrou-se bastante favorável em relação às despesas, as quais se situaram em patamares

bastante favoráveis em relação à meta fixada no CDI, sobretudo, quando se considera os percalços, tais quais, os

reajustes salariais e gastos com plano de saúde.


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Com relação ao Plano de Investimentos, os esclarecimentos da empresa permitiram analisar parte do

plano, o qual se mostrou favorável diante de alguns impasses e reforçou a percepção de que a sua realização

independe apenas da empresa. O Plano foi desenvolvido considerando as necessidades da Prefeitura e, portanto,

ficou a depender das diversas Secretarias, segundo informações da Diretoria da empresa. Ademais, chamamos

atenção às oportunidades de ganhos econômicos, num cenário intertemporal, ocasionado pela mudança da sede

da empresa para uma sede própria, livrando-se dos custos relacionados ao aluguel atual.

Já o quadro de Indicadores, que demonstram os aspectos qualitativos da empresa, são indícios da

preocupação com a qualidade do serviço prestado, e de uma maneira geral, apresentaram resultados

satisfatórios, realizando mais da metade do quadro, com destaque para os itens que buscam avaliar as ações

visando ao aumento quais realizaram de produtividade.

Finalmente, os resultados da PRODAM de uma maneira geral, mostraram-se empenhados com relação

às metas e objetivos estabelecidos no Compromisso de Desempenho Institucional. Somado a isso, percebeu-se o

desafio explicitado no parecer da consultoria realizada pela Fundação Vanzolini, que evidenciou o potencial da

empresa, ao recomendar a otimização de seus recursos internos, mas que merece maior atenção por parte da

gestão da empresa, a fim de valer-se dessa potencialidade. O mesmo parecer apresentou metodologia para

custeio dos serviços prestados pela empresa, o que, no nosso entendimento, é providência a ser implementada

pela entidade, no sentido de assegurar o correto apreçamento dos seus produtos.

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