COOPERATIVA TRITICOLA CAÇAPAVANA LTDA

FUNDADA EM 20/10/1960

RUA XV DE NOVEMBRO, 895, CX. POSTAL 075.

TELEFONES: (55) 3281.1602 – 1373 – 1374 – 1686

TELEFAX: (55) 3281.1602

E-MAIL: cotrisul@cotrisul.com.br

BALANÇO DE 31 DE DEZEMBRO DE 2012.

1

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO 2012/2014

PRESIDENTE : LUIS EUGENIO DIAS DOS SANTOS VICE-PRESIDENTE : MARIO LUÍS DALMAZO DOTTO CONSELHO : EVALDO ILÁRIO SULZBACH GILBERTO WENDT GILIANO CEREZER CORADINI JOÃO HERNESTO BATISTA HERBSTRITH JOSÉ ERASMO LIMA PIRES JULIO CESAR CERVI NILTON JUAREZ CALLAI TELMO DUTRA MOREIRA

CONSELHO FISCAL - 2012 TITULARES : EVALDO LORETO MARQUES JAIR BATISTA KRUSSER LAMAR TADEU DONATO SUPLENTES : EDERSON BEHLING MULLER SAMORIN VARGAS DIAS VANDERLEI LUIZ CASSOL

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REGISTROS LEGAIS REGISTRO NO I.N.C.R.A: .................................... Nº 370/73 em 12.06.1973 REGISTRO NA JUNTA COMERCIAL:................... Nº 249.957 em 26.12.1970 ALT.DO REGISTRO NA JUNTA COMERCIAL:.... Nº 1995584 em 01.12.2000 INSCRIÇÃO NA O C.E.R.G.S.:...................................Nº 095 EM 05.05.1973

RELAÇÃO UNIDADES/FILIAIS

UNIDADES CNPJ I.E. Armazém Industria 87.678.132/0001-55 013/0000230 Armazém Semente 87.678.132/0012-08 013/0046183 Armazém Santana 87.678.132/0002-36 222/0001070

Armazém Graneleiro 87.678.132/0003-17 013/0013331 Armazém Cadura 87.678.132/0005-89 013/0016454 Armazém Piratini 87.678.132/0008-21 095/0013579 Armazém Lavras 87.678.132/0009-02 073/0016854

Armazém Estrelão 87.678.132/0013-99 013/0047422 Armazém Vila Batista 87.678.132/0014-70 013/0048798

Cotrisuper 02 87.678.132/0007-40 013/0016934 Escritório 87.678.132/0011-27 013/0045870

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RELATÓRIO DA DIRETORIA

Como todos bem sabemos, a safra de verão 2011/2012, cujo resultado veio a refletir-se no desempenho econômico-financeiro do exercício 2012, foi severamente afetada pela estiagem, atingindo todo o Estado do RS, com quebra média de produtividade na ordem de 50%. No âmbito da Cotrisul, a quebra da produtividade foi até maior que 50%, notadamente no caso da cultura do soja. Todavia face um expressivo crescimento horizontal, nosso recebimento total de grãos decresceu um pouco menos, algo na ordem de 19% a menor que 2011. Por uma salvadora combinação de fatores, como contraparte à pequena colheita, tivemos um mercado bastante favorável para os grãos, o que ao menos em certa medida, compensou a perda física da produção. No caso da Cotrisul, houve até aumento de faturamento, o que atribuímos ao próprio mercado e também ao fato de havermos crescido justamente nas atividades econômicas de maior valor agregado (cerca de 35% nas rações e cerca de 12% no arroz beneficiado). Evidentemente, o fato do crescimento haver ocorrido em produtos com maior valor adicionado, trouxe juntamente com o incremento da margem bruta, também uma elevação nas despesas operacionais. Para finalizar, ao fim e ao cabo, podemos considerar satisfatórias nossos indicadores de desempenho pois melhoramos nosso patrimônio líquido em R$ 5.134.185,52, sem nenhuma atualização no valor do ativo imobilizado, quando sabemos que houve importante valorização de todos os ativos relacionados ao agronegócio em todo o País. Ao tempo em que a todos agradecemos, renovamos o convite para a continuidade das parcerias. Luis Eugênio Dias dos Santos Presidente

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RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

Ilmos Srs. Diretores e Conselheiros da Cooperativa Tritícola Caçapavana Ltda “Cotrisul” Examinamos as demonstrações financeiras da Cooperativa Tritícola Caçapavana Ltda – “Cotrisul” que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2012 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa, correspondentes ao exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeiras A administração da Cooperativa Tritícola Mista Caçapavana Ltda – “Cotrisul” é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria e compreenderam: o planejamento e a execução da auditoria com o objetivo de conseguir uma segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante, a consideração da relevância dos controles internos para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras, a avaliação da adequação das práticas contábeis adotadas pela entidade bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Cooperativa Tritícola Caçapavana Ltda – “Cotrisul” em 31 de dezembro de 2012, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Outros assuntos Demonstração do valor adicionado Examinamos, também, a demonstração do valor adicionado (DVA) referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2012. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de auditoria descritos anteriormente e, em nossa opinião, está adequadamente apresentada, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Canoas (RS), 08 de fevereiro de 2013. Orlando da Silva Rocha = CRC/RS nº 41039 ASSOCERGS AUDITORES INDEPENDENTTES LTDA = CRC/RS nº 2623/0

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PARECER DO CONSELHO FISCAL

SENHORES ASSOCIADOS: Os abaixo assinados, membros efetivos do CONSELHO FISCAL DA

COOPERATIVA TRITÍCOLA CAÇAPAVANA LTDA – “COTRISUL”, no que determina

os ESTATUTOS, tendo procedido ao devido EXAME ao BALANÇO PATRIMONIAL E

RESPECTIVA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO, correspondente

ao exercício encerrado em 31 (trinta e um) de dezembro de 2012, em conformidade com a

escrituração, papéis e documentos, e levando em consideração o relatório dos auditores

independentes sobre as demonstrações financeiras, emitido por ASSOCERGS –

AUDITORES INDEPENDENTES LTDA, encontrando tudo em perfeita ordem e exatidão, é

do parecer que as mencionadas peças estão em condições de serem aprovadas pela

“ASSEMBLÉIA GERAL”, dos Senhores Associados.

Caçapava do Sul, RS, 08 de Fevereiro de 2013. Evaldo Loreto Marques Jair Batista Krusser Lamar Tadeu Donato

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31/12/2012 31/12/2011R$ R$

82.948.406,20 88.399.702,97

3.489.216,51 4.252.680,87 Caixas 156.350,18 90.479,83 Bancos Conta Movimento 1.022.995,94 1.206.760,65 Aplicações Financeiras 2.309.870,39 2.955.440,39

54.111.140,20 59.558.744,76 Associados Conta Corrente 46.449.589,22 42.594.614,69 (-) Provisão para Perdas Creditos (5.009.021,10) (4.799.072,21) (-) Cheques a Receber (81.126,89) (283.616,19) Clientes 8.892.021,86 18.630.197,78 (-) Provisão para Perdas Creditos (196.343,63) (108.010,13) (-) Cheques a Receber (45.365,81) (60.556,63) Outros Créditos (Nota 17) 4.101.386,55 3.585.187,45

ESTOQUES (Nota 4) 25.331.543,09 24.588.277,34 Estoques Próprios 13.775.506,09 8.437.155,84 Estoques Associados 11.556.037,00 16.151.121,50

16 506 40

COOPERATIVA TRITICOLA CAÇAPAVANA LTDACNPJ 87.678.132/0001-55

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

I - BALANÇO PATRIMONIALATIVO

ATIVO CIRCULANTE

DISPONIBILIDADES

CRÉDITOS

DESPESAS DO EXERCÍCIO SEGUINTE 16.506,40 - Despesas Pagas Antecipadamente 16.506,40 -

56.613.849,04 46.283.740,26

40.811.239,91 30.653.693,59 Associados Conta Corrente 27.113.622,06 18.262.029,38 Depósitos Judiciais (Nota 14) 12.343.642,89 11.056.880,05 Outros Créditos 1.353.974,96 1.334.784,16

330.551,20 291.664,50 Participações em outras Empresas (Nota 5) 330.551,20 291.664,50

IMOBILIZADO (Nota 6) 15.472.057,93 15.338.382,17 Terrenos, Prédios e Armazéns 16.555.970,51 16.159.861,14 Veículos e Caminhões 1.465.309,31 1.391.451,03 Máquinas, Implementos Agrícolas e Instalações 9.358.697,46 8.691.010,17 Móveis, Equipamentos e Sistemas de Informática 839.828,28 758.437,15 Demais Imobilizações 496.065,14 193.495,00 ( - ) Depreciação Acumulada (13.243.812,77) (11.855.872,32)

139.562.255,24 134.683.443,23 - -

TOTAL DO ATIVO

As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis

INVESTIMENTOS

DESPESAS DO EXERCÍCIO SEGUINTE

ATIVO NÃO CIRCULANTE

CRÉDITOS DE LONGO PRAZO

7

31/12/2012 31/12/2011R$ R$

49.721.732,55 54.415.624,86

49.721.732,55 54.415.624,86 Débitos com cooperados 18.795.856,88 29.334.353,03

Associados Conta Corrente 4.506.159,88 6.219.601,53 Estoque Associados (Nota 08) 11.556.037,00 16.151.121,50 Safras a Liquidar (Nota 09) 2.733.660,00 6.963.630,00

Débitos com Terceiros 30.925.875,67 25.081.271,83 Instituições Financeiras (Nota 7) 19.365.137,36 20.287.887,80 Fornecedores 8.202.681,85 3.473.390,54 Trabalhistas 280.339,43 203.501,98 Provisão Férias/13º 530.405,15 423.012,04 Provisão IRPJ e CSLL 21.953,85 21.488,67 Sociais e Tributárias 50.154,65 213.626,11 Contas a Pagar 29.772,48 132.768,28 Adiantamento Clientes 2.185.896,91 156.360,00 Outras Obrigações (Nota 18) 259.533,99 169.236,41

46.152.348,86 41.713.830,06

PASSIVO

PASSIVO CIRCULANTE

OBRIGAÇÕES

PASSIVO NÃO CIRCULANTE

I - BALANÇO PATRIMONIAL

COOPERATIVA TRITICOLA CAÇAPAVANA LTDACNPJ 87.678.132/0001-55

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO 25.703.147,58 26.879.658,09 Instituições Financeiras (Nota 7) 10.548.002,51 13.011.275,86 Obrigações Sociais / Judicial (Nota 16) 15.096.769,55 13.810.006,71 Outras Exigibilidades de Longo Prazo 58.375,52 58.375,52

RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS 20.449.201,28 14.834.171,97 Venda Entrega Futura 18.248.576,30 12.650.691,74 Juros a Apropriar 2.200.624,98 2.183.480,23

43.688.173,83 38.553.988,31

1.117.321,67 1.135.037,25

(279.856,96) 285.183,94

39.828.053,90 33.851.050,67 Reserva Legal 10.666.229,20 9.008.991,00 Reserva p/Assistência Técnica, Educacional e Social 5.804.344,65 4.814.315,76 Reserva para Fundo de Capitalização 23.357.480,05 20.027.743,91

1.912.743,20 2.180.434,28

1.109.912,03 1.102.282,17

139.562.255,24 134.683.443,23

PATRIMÔNIO LIQUIDO

CAPITAL SOCIAL INTEGRALIZADO (Nota13)

AJUSTES AVALIAÇÃO PATRIMONIAL (Nota 15)

RESERVAS DE SOBRAS

RESERVA DE REAVALIAÇÃO

SOBRAS A DISPOSIÇÃO DA A.G.O.

TOTAL DO PASSIVO

As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis

8

31/12/2012 31/12/2011Associados Terceiros R$ R$

195.170.549,24 2.596.121,84 197.766.671,08 186.220.415,82 Ingressos e Receitas de Vendas 194.837.259,91 2.596.121,84 197.433.381,75 185.983.517,39 Ingressos e Receitas de Prestação de Serviços 333.289,33 - 333.289,33 236.898,43

(9.321.616,59) (166.566,38) (9.488.182,97) (6.568.079,31) Devoluções de Ingressos e Receitas de Vendas (5.314.585,78) (88.253,50) (5.402.839,28) (3.385.848,39) Tributos Incidentes s/Ingressos e Receitas de Vendas (4.007.030,81) (78.312,88) (4.085.343,69) (3.182.230,92)

185.848.932,65 2.429.555,46 188.278.488,11 179.652.336,51

(164.549.674,72) (1.924.335,16) (166.474.009,88) (160.979.083,12) Das Mercadorias, produots e Serviços (164.549.674,72) (1.924.335,16) (166.474.009,88) (160.979.083,12)

21.299.257,93 505.220,30 21.804.478,23 18.673.253,39

(15.939.025,04) (275.234,99) (16.214.260,03) (15.920.115,58) Dispêndios e Despesas Gerais (12.978.992,74) (235.861,19) (13.214.853,93) (13.084.000,96) Dispêndios e Despesas Administrativas (2.960.032,31) (39.373,79) (2.999.406,10) (2.836.114,62) Dispêndios e Despesas Tributárias - -

901.226,50 78.607,39 979.833,89 3.369.811,33 - - - -

SOBRA E LUCRO BRUTO

COOPERATIVA TRITICOLA CAÇAPAVANA LTDACNPJ 87.678.132/0001-55

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

II - DEMONSTRAÇÃO DAS SOBRAS E PERDAS DOS EXERCÍCIOS

Operações CONTAS DE RESULTADOS

INGRESSOS E RECEITAS BRUTAS

( - ) DEDUÇÕES DOS INGRESSOS E RECEITAS

INGRESSOS E RECEITAS LIQUIDAS

( - ) DISPÊNDIOS E CUSTOS

( - ) DISPÊNDIOS E DESPESAS OPERACIONAIS

OUTROS INGRESSOS E RECEITAS OPERACIONAISINGRESSOS E DISPÊNDIOS DE RATEIOS OPER.OUTROS DISPÊNDIOS E DESPESAS OPERACIONAIS - - - -

6.261.459,38 308.592,71 6.570.052,09 6.122.949,14

(711.899,15) 314.613,04 (397.286,11) (292.265,46) Ingressos e Receitas Financeiras 2.178.846,47 353.065,19 2.531.911,66 2.331.869,85 ( - ) Dispêndios e Despesas Financeiras (2.890.745,62) (38.452,15) (2.929.197,77) (2.624.135,31)

5.549.560,23 623.205,75 6.172.765,98 5.830.683,68 ( - ) Provisão para a Contribuição Social sobre Lucro - (56.168,27) (56.168,27) (28.813,56) ( - ) Provisão para o Imposto de Renda sobre Lucro - (131.964,62) (131.964,62) (55.984,74)

5.549.560,23 435.072,85 5.984.633,08 5.745.885,37 3,11% 3,14%

Reserva p/Assist.Téc.,Social e Educac. Operações com Terceiros 435.072,85 234.474,42 10% Reserva Legal 554.956,03 551.141,10 10% Reserva p/Assist.Téc.,Social e Educac. 554.956,03 551.141,10 60% Reserva para Fundo de Capitalização 3.329.736,14 3.306.846,57

Sobras a Disposição A.G.O. 1.109.912,03 1.102.282,17

( - ) DESTINAÇÕES LEGAIS E ESTATUTÁRIAS

OUTROS DISPÊNDIOS E DESPESAS OPERACIONAIS

RESULTADO ANTES DO FINANCEIRO

RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO

RESULTADO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES E IMPOSTOS

SOBRA E LUCRO DO EXERCÍCIO

9

2012 2011R$ R$

III – DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA – DFC - MÉTODO INDIRETO

COOPERATIVA TRITÍCOLA CAÇAPAVANA LTDACNPJ 87.678.132/0001-55

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

CONTAS R$ R$

5.984.633,08 5.745.885,37

1.321.321,00 937.463,081.387.940,45 1.054.892,73

(66.619,45) (117.429,65)0,00 0,00

(2.904.104,52) (10.778.363,46)(12.699.107,62) (17.058.262,33)

CONTAS FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Resultado Líquido do Exercício

Ajuste ao Resultado Líquido Encargos de Depreciações Resultado não Operacional Juros Transcorridos e Não Pagos

Ajustes Variações do Ativo e Passivo Operacional Variação de Associados a Receber

9.811.318,60 (9.342.184,21)(107.267,99) (583.056,35)

(5.338.350,25) 3.869.113,414.595.084,50 (2.454.498,50)(428.121,91) (538.072,68)(16.506,40) 10.119,18

(1.286.762,84) (1.031.337,20)(1.713.441,65) 1.767.480,56(4.595.084,50) 2.454.498,50(4.229.970,00) 6.047.443,004.729.291,31 1.254.313,92

Variação de Clientes Variação de Outros Créditos Variação dos Estoques Próprios Variação dos Estoques Associados Variação de Adiantamentos a Fornecedores Variação de Despesas Exercicio Seguinte Variação de Depositos Judiciais Variação de Cooperados Conta Movimento Variação de Estoque Associados Variação de Safra a Liquidar Variação de Fornecedores

(102.995,80) 37.864,2823.760,72 25.647,31

(163.006,28) 192.111,3953.076,73 53.076,73

2.029.536,91 (1.558.394,80)107.393,12 (47.058,00)

5.597.884,56 5.547.878,251.286.762,84 1.072.417,25

107.442,33 (145.405,83)(565.040,90) (352.057,35)

4.401.849,56 (4.095.015,01)

Variação de Obrigações Sociais

ç Variação de Contas a Pagar

Variação de Obrigações Tributárias Variação de Débitos com empregado Variação de Adiantamento de Clientes Variação de Provisões Constituidas Variação de Vendas Entrega Futura Variação de Obrigações Socias/Judicial Variação de Demais Débitos e Obrigações Variação de Ajustes Variação Patrimonial Saldo Operacional de Caixa , ( , )

66.619,45 118.202,66(1.560.502,91) (1.537.820,16)(1.493.883,46) (1.419.617,50)

(3.386.023,79) 7.926.397,45285,00 365,00

(285.691,67) (298.649,45)0 00 0 00

Recebimento da Venda de Imobilizado

p

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Aquisições de bens para o Imobilizado Saldo de Investimentos de Caixa

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS Variação dos Empréstimos e Financiamentos (+) Aumento de Capital/Reservas pelos Cooperados (-) Redução De Capital/Reservas

( ) Distribuição de Sobras 0,00 0,00(3.671.430,46) 7.628.113,00

(763.464,36) 2.113.480,494.252.680,87 2.139.200,383.489.216,51 4.252.680,87

(763.464,36) 2.113.480,490,00 (0,00)

Caixa e Equivalente de Caixa no início do período

(-) Distribuição de Sobras Saldo de Financiamentos de Caixa

AUMENTO LÍQUIDO AO CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA

Caixa e Equivalente de Caixa no final do período

VARIAÇÃO DAS CONTAS DE CAIXA/BANCOS E QUIVALENTES

10

Capital Ajustes Reserva Reserva Reserva SobrasMUTAÇÕES Social Variação p/ aumento Reavaliação Legal Rates ou T O T A L

Patrimonial Capital PerdasSALDOS EM 01.01.12 1.135.037,25 285.183,94 20.027.743,92 2.180.434,28 9.008.991,00 4.814.315,77 1.102.282,17 38.553.988,33

Deliberações da AGO:

Capitalização de reservas - - -

Ocorrências no execício:

Integralizações de Capital 285,00 285,00

Baixas de Capital (18.000,58) (18.000,58)

Formação Fundos e Reservas -

Transfer. Fundos e Reservas 1.102.282,17 (1.102.282,17) -

Realização Fundos/ Reservas (267.691,08) (267.691,08)

Aplicação Fundos e Reservas -

Ajustes Elementos Ativo (565.040,90) (565.040,90)

Ajustes Elementos Passivo - -

Resultado Exercício Anterior -

Resultado Líquido do Exercício 5.984.633,08 5.984.633,08 -

Reserva Contingência Fiscal - Resultado e Destinações:

60% 3.329.736,14 (3.329.736,14) - 10% 554.956,03 (554.956,03) - 10% 554.956,03 (554.956,03) -

0% 435.072,85 (435.072,85) - SALDOS EM 31.12.10 1.117.321,67 (279.856,96) 23.357.480,06 1.912.743,20 10.666.229,20 5.804.344,66 1.109.912,03 43.688.173,84

113,32%

COOPERATIVA TRITICOLA CAÇAPAVANA LTDACNPJ 87.678.132/0001-55

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PROCEDIDAS EM 31.12.2012

IV - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LIQUIDO

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COOPERATIVA TRITÍCOLA CAÇAPAVANA LTDACNPJ 87.678.132/0001-55

DEMNONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

V – DEMONSTRAÇÃO DO VALOR AGREGADO – DVA

CONTAS2012 2011R$ R$

Ingressos e Receitas 193.038.433,50 184.248.963,13 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 192.363.831,80 182.834.567,43 Provisão para créditos de Devedores duvidosos (305.232,19) -1.955.415,63 Outros Ingressos e Receitas 979.833,89 3.369.811,33

Insumos Adquiridos de Terceiros (174.120.825,50) (168.637.405,81) Materiais Consumidos - 0,00 Dispêndios e Custos das Mercadorias, Produtos e Serviços vendidos (166.474.009,88) -160.979.083,12 Serviços de Terceiros e despesas operacionais (7.646.815,62) -7.658.322,69

Retenções (1.387.940,45) (1.054.892,73) Encargos de Depreciações (1.387.940,45) -1.054.892,73

Valor Adicionado Líquido Produzido pela Cooperativa 17.529.667,55 14.556.664,59 Dividendos sobre Investimentos 0,00 0,00 Receitas Financeiras 2.531.911,66 2.331.869,85 Resultado de operações financeiras com Associados 0,00 0,00

Valor Adicionado a Distribuir 20.061.579,21 16.888.534,44

Distribuição do Valor Adicionado

Empregados 6.395.833,66 4.889.074,95 Salários e Encargos Sociais 6.395.833,66 4.889.074,95

Tributos 4.751.914,70 3.629.438,81 Impostos 4.085.343,69 3.182.230,92 Contribuições Sociais 188.132,90 84.798,31 Taxas 478.438,11 362.409,58

Agentes Financiadores 2.929.197,77 2.624.135,31 Juros e Despesas Financeiras 1.070.466,05 1.381.049,39 Encargos sobre Empréstimos e Financiamentos 1.858.731,72 1.243.085,92

Destinações Legais e Estatutárias 5.984.633,08 5.745.885,37

TOTAL DO VALOR ADICIONADO DISTRIBUÍDO 20.061.579,21 16.888.534,440,00 0,00

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COOPERATIVA TRITÍCOLA CAÇAPAVANA LTDA CNPJ: 87.678.132/0001-55

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PROCEDIDAS EM 31.12.2012

NOTAS EXPLICATIVAS

NOTA 1 – APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis estão elaboradas e apresentadas de acordo com a LEI 5764/71 e resoluções posteriormente emanadas do Conselho Nacional de Cooperativismo, obedecidas ainda, no que se aplicam, as normas vigente no Decreto Lei 1598/77, e enquadradas, tanto quanto possível na NBC-T 10.8. Na elaboração das demonstrações contábeis e financeiras, a cooperativa adotou as diretrizes introduzidas pela Lei nº 11.638/07, com as respectivas modificações feitas pela Lei nº 11.941/09, as quais alteram a Lei nº 6.404/76 no tocante aos aspectos referentes à elaboração e divulgação das demonstrações contábeis e financeiras. As demonstrações contábeis estão elaboradas de acordo com a resolução CFC nº 1.319/2010 e NBC-T 19, item 3.14, em relação a não comparação com exercício de 2009. NOTA 2 – PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS

a) Regime de Escrituração nas Transações É adotado o regime de competência para o registro das mutações patrimoniais ocorridas no exercício. A Aplicação deste regime exige o reconhecimento das receitas, dos custos e das despesas na ocasião em que são ganhos ou incorridas, independente, portanto, do seu efetivo recebimento ou pagamento.

b) Estoques

Os estoques de produtos agrícolas e rebanho foram avaliados ao preço de mercado, vigentes na data do balanço. As demais mercadorias, existentes no estoque foram avaliadas pelo custo médio de aquisição despojados os impostos recuperáveis. O Almoxarifado foram avaliados pelo custo médio de aquisição.

c) Depreciação Estão calculadas pelo método linear, sobre o valor histórico, com base nas taxas legalmente admitidas, resultando num encargo de R$ 1.163.291,82. Os encargos de depreciação calculados sobre o valor da reavaliação dos bens do ativo imobilizado, no valor de R$ 267.691,08, foram deduzidos diretamente da Reserva de Reavaliação.

d) Efeitos Inflacionários Em face de extinção da correção monetária do balanço pelo artigo 4º da Lei 9.249/95 com efeitos a partir de 01.01.96, neste exercício, as contas do ativo permanente e do patrimônio líquido não foram corrigidas monetariamente. Em decorrência não houve remuneração de capital próprio.

13

NOTA 03 – PROVISÕES

a) Provisão para Férias e Encargos Sociais Na provisão de férias, foi obedecido o regime de competência com seus devidos encargos, no valor de R$ 530.405,15.

b) Provisão para Imposto de renda e Contribuição Social A provisão para o imposto de renda e contribuição social é constituída sobre o resultado das operações de vendas de mercadorias a não associados, operações, atípicas, às alíquotas estipuladas pela legislação vigente.

NOTA 04 – ESTOQUES

PRODUTOS QUANTIDADE VALOR SACO VALOR TOTAL

Arroz 246.209 35,00 8.617.315,00 Soja 34.236 65,00 2.225.340,00 Trigo 114.512 33,00 3.778.896,00 Milho 25.224 29,00 731.496,00 Sorgo 919 23,00 21.137,00 Azevem 13.821 30,00 414.630,00 Aveia 14.494 20,00 289.880,00 Aveia Branca 37.301 14,00 522.214,00 Arroz Semente 3.813 35,00 133.455,00 Soja Semente 2.021 65,00 131.365,00 Trigo Semente 6.301 33,00 207.933,00 Azevem Semente 902 30,00 27.060,00 Aveia Semente 4.405 20,00 88.100,00 Aveia Branca Semente 3.208 14,00 44.912,00 Milho Semente 30.917,78 Milheto Semente 4.475,25

Sub-total 17.269.126,03 Outros Produtos Agrícolas 223.145,67 Ração 72.045,75 Estoque de Insumos 6.582.338,01 Estoque Supermercado 113.514,30 Estoque de Mercadorias 798.092,10 Almoxarifado 273.281,23

TOTAL DO ESTOQUE 25.331.543,09 NOTA 05 – COMPOSIÇÃO DOS INVESTIMENTOS

ENTIDADES VALOR ORIGINAL CORRIGIDO FECOAGRO 326,73 FECOTRIGO 11.277,84 FEARROZ 0,47 BANRISUL 130,98 SICREDI 258.056,70 COOPEC 1.554,07 COCPELL 59.057,44 COTRISEL 146,97

T O T A L 330.551,20

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NOTA 06 – IMOBILIZADO

ITENS VALOR DEPRECIAÇÃO VALOR TAXA

ORIGINAL ACUMULADA RESIDUAL % IMÓVEIS 779.232,38 0,00 779.232,38 0 PRÉDIOS 15.776.738,13 6.329.356,16 9.447.381,97 4 VEÍCULOS 1.465.309,31 926.518,19 538.791,12 20 MÁQUINAS 9.147.387,05 5.161.409,02 3.985.978,03 10 FERRAMENTAS 211.310,41 171.944,65 39.365,76 10 MÓVEIS 351.262,05 252.604,40 98.657,65 10 PROCESSAMENTO DADOS 488.566,23 380.199,19 108.367,04 20 IMOB.EM ANDAMENTO 452.353,64 452.353,64 0 REFLORESTAMENTO 24.277,06 21.781,16 2.495,90 0 MARCAS E PATENTES 19.434,44 19.434,44 0 T O T A I S 28.715.870,70 13.243.812,77 15.472.057,93

NOTA 07 – FINANCIAMENTOS BANCÁRIOS

Instituição Finalidade Nº Contrato Vcto CURTO PRAZO

LONGO PRAZO

Banco do Brasil PESA

494.800.064 01.07.2021 124.546,00 2.347.593,21

Banco do Brasil Securitização

96/7942-0 31.10.2025 34.671,57 416.058,86

Banco do Brasil Procap

21/195005 15.06.2016 509.550,82 1.149.276,38

Banco Fibra Procap BP0843311 15.09.2013 1.019.604,00 0,00 Banco Fibra Procap BP0330412 15.05.2014 747.089,17 395.406,83 Banco Itaú Insumos 501-05953200-9 28.06.2013 1.724.470,71 0,00 Banco Itaú Insumos 501-05953300-7 28.06.2013 1.449.546,23 0,00 Banco Itaú Insumos 501-05953400-5 28.06.2013 1.667.946,57 0,00 Banco Itaú Insumos 501-05939500-1 15.07.2013 458.889,39 0,00 Banco Itaú Insumos 501-05957800-2 12.06.2013 1.026.556,30 0,00 Banco Itaú Insumos 501-06009800-8 31.07.2013 245.186,64 Banco Itaú Procap 6402340511 15.02.2014 1.541.453,24 0,00 Banco Safra Procap 0621157473 16.09.2013 764.425,50 0,00 Banco Safra Finame 0325010889 30.11.2013 51.914,83 Banco Safra Finame 0325010943 30.11.2013 15.664,26 Banco Safra Finame 0325010862 30.11.2013 42.592,60 Banco Safra Finame 0325011273 30.11.2013 12.204,38 Banco Safra Finame 0325011281 30.11.2013 85.791,98 Banco Safra Finame 0325011265 30.11.2013 5.088,57 Banco Safra Finame 0325011311 30.11.2013 22.890,23 Banco Safra Finame 0325011320 30.11.2013 16.767,83 Banco Safra Finame 0325011303 30.11.2013 8.818,08 Banco Safra Finame 0325011095 30.11.2013 6.046,47 Banco Safra Finame 0325011290 30.11.2013 11.794,83 Banco Safra Finame 0325011257 30.11.2013 16.217,80 Banco Indusval Procap

561896 15.05.2014 662.011,80 348.093,20

Banrisul Prodecoop 109/09807/01-6 15.01.2022 120.360,61 1.178.136,13 Banrisul Finame 209/09807/01-3 15.01.2022 183.085,40 1.907.162,31

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Bradesco PESA 01/800801 01.07.2021 36.216,00 913.846,62 Bradesco Insumos 201205024 12.06.2013 416.686,97 Bradesco Insumos 201205027 30.06.2013 240.559,75 Bradesco Insumos 201205029 31.07.2013 469.826,41 Bradesco EGF 29.03.2013 2.528.417,54 0,00 BRDE Procap 110/01220/01-8 15.07.2016 202.315,67 450.347,87 Santander Securitização 94/022 31.10.2025 0,00 63.724,37 Santander Insumos 12/03704 10.06.2013 858.709,74 0,00 Votorantin Procap 818166-0 17.11.2014 1.060.694,47 854.881,73 Votorantin Procap 17.03.2014 976.525,00 523.475,00

TOTAIS 19.365.137,36 10.548.002,51 NOTA 08 – ESTOQUE ASSOCIADOS EM DEPOSITO

PRODUTO QTDE FISICA PREÇO SC TOTAL ARROZ INDÚSTRIA 157.477 35,00 5.511.695,00 ARROZ SEMENTE 3.809 35,00 133.315,00 SOJA INDÚSTRIA 34.236 65,00 2.225.340,00 SOJA SEMENTE 1.663 65,00 108.095,00 TRIGO INDÚSTRIA 72.435 33,00 2.390.355,00 TRIGO SEMENTE 1.033 33,00 34.089,00 MILHO INDÚSTRIA 6.115 29,00 177.335,00 SORGO INDÚSTRIA 919 23,00 21.137,00 AZEVEM 13.821 30,00 414.630,00 AVEIA 14.494 20,00 289.880,00 AVEIA BRANCA 8.051 14,00 112.714,00 AVEIA BRANCA SMTE 3.208 14,00 44.912,00 AZEVEM SEMENTE 866 30,00 25.980,00 AVEIA SEMENTE 3.328 20,00 66.560,00

TOTAL 11.556.037,00 NOTA 09 – SAFRAS A LIQUIDAR

PRODUTO QTDE FISICA PREÇO SC TOTAL SOJA INDÚSTRIA 41.474 65,00 2.695.810,00 SORGO INDÚSTRIA 398 23,00 9.154,00 AVEIA BRANCA SMTE 74 14,00 1.036,00 AZEVEM INDÚSTRIA 922 30,00 27.660,00

TOTAL 2.733.660,00

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NOTA 10 – APURAÇÃO DO RESULTADO ATIPICO

VENDAS A TERCEIROS 2.596.121,84 (-) IMPOSTOS INCIDENTES 78.312,88 (-) DEVOLUÇÕES VENDAS 88.253,50 (=) VENDA LÍQUIDA 2.429.555,46 (-) CUSTO MERC.VENDIDAS 1.924.335,16 (=) RESULTADO BRUTO 505.220,30 (-) DESPESAS OPERACIONAIS 235.861,19 (-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS 39.373,79 (+) RESULTADO FINANCEIRO 314.613,04 (-/+) RESULT.NÃO OPERACIONAL 78.607,39 (=) LUCRO LÍQUIDO 623.205,75 (+) ADIÇÕES 879,27 Multas Indedutiveis 286,58 Contribuições não compulsórias 196,92 Brindes e Donativos 395,78 Realização Reserva de Reavaliação 0,00 Provisões Constituídas 0,00 Rendimento Aplicação Financeira 0,00 (-) EXCLUSÕES 226,53 Dividendos 226,53 (=) LUCRO REAL 623.858,49

NOTA 11 – CALCULO DO LUCRO REAL

1) RESULTADO OPERAÇÕES C/TERCEIROS 623.858,49 Compensação Prejuízo Fiscal (30%) 0,00 LUCRO REAL TRIBUTÁVEL 623.858,49 2) TOTAL DA PROVISÃO P/IRPJ 131.964,62 RESUMO LUCRO OPERAÇÕES COM TERCEIROS LUCRO COM OPERAÇÕES C/TERCEIROS 623.205,75 (-) CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 56.168,27 (-) PROVISÃO IRPJ 131.964,62 (=) LUCRO LIQUIDO COM TERCEIROS 435.072,85

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NOTA 12 – CONTINGÊNCIAS FISCAIS Encontra-se em tramitação judicial na Segunda vara, seção judiciária de Brasília – Distrito Federal, a ação cautelar, nº 96.0024716-1, onde a COTRISUL está cobrando da Companhia Nacional de Abastecimento – CONAB, o valor de R$ 350.000,00 (trezentos e cinqüenta mil reais) relativo a ressarcimento de despesas incorridas por ocasião de armazenamento de ARROZ adquirido do Governo Federal (AGF). NOTA 13 – CAPITAL SOCIAL O Capital Social corresponde a R$ 1.117.321,67 (um milhão, cento e dezessete mil, trezentos e vinte e um reais e sessenta e sete centavos), representado pela participação de 1.214 (um mil duzentos e quatorze) associados, tendo apresentado no transcorrer do período a seguinte movimentação:

NOTA 14 – DEPOSITO JUDICIAL (ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO)

FUNRURAL 12.343.642,89 Processo nº 1999.7100013974-9 TOTAL 12.343.642,89

NOTA 15 – AJUSTES VARIAÇÃO PATRIMONIAL Os contratos troca-troca dos associados em produto foram atualizados ao preço de mercado dia 31.12.2012, arroz R$ 35,00 (trinta e cinco reais) saco 50kgs, e soja R$ 65,00 (sessenta e cinco reais) saca 60 kgs, perfazendo um ajuste negativo de R$ 565.040,90. NOTA 16 – OBRIGAÇÕES SOCIAIS/JUDICIAL (PASSIVO EXIGIVEL A L.P.) FUNRURAL – Deposito Judicial 12.343.642,89 Processo nº 1999.7100013974-9 Prov.p/Contingências - Comp.Funrural 952.287,65 Compensação Funrural cfe

Processo nº 1999.7100013974-9 Provisões Taxas Ambientais 232.493,40 Provisões Débitos Tributários 1.568.345,61

TOTAL 15.096.769,55

VALOR EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 R$ 1.135.037,25 AUMENTOS DE CAPITAL • Integralizações de capital R$ 285,00 REDUÇÃO DE CAPITAL • Baixas Demissões/Falecimentos R$ 18.000,58 VALOR EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 R$ 1.117.321,67

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NOTA 17 – OUTROS CRÉDITOS – ATIVO CIRCULANTE

CONTA R$ Cheques a Receber 196.972,69 Adiantamento a Fornecedores 1.183.824,22 Créditos com empregados 12.736,96 Impostos a Recuperar 1.448.876,32 Créditos em cobrança Judicial 1.258.976,36

TOTAL 4.101.386,55 NOTA 18 – OUTRAS OBRIGAÇÕES – PASSIVO CIRCULANTE

CONTA R$ Comissões a pagar 7.237,19 Retenções de Impostos 1.559,30 Provisão Bonificação Sementes 250.737,50

TOTAL 259.533,99

DEMONSTRATIVO GERAL DAS VENDAS EXERCÍCIOS DE 2012 MÊS VENDAS SERVIÇOS TOTAIS

Janeiro 7.786.784,99 1.623,05 7.788.408,04 Fevereiro 7.609.180,15 1.383,72 7.610.563,87 Março 19.501.054,47 28.130,14 19.529.184,61 Abril 31.744.956,21 11.607,34 31.756.563,55 Maio 17.077.511,66 6.370,72 17.083.882,38 Junho 21.904.938,26 20.704,43 21.925.642,69 Julho 23.323.804,24 11.924,67 23.335.728,91 Agosto 11.365.821,99 108.960,01 11.474.782,00 Setembro 9.631.170,59 57.430,00 9.688.600,59 Outubro 14.866.280,08 30.764,33 14.897.044,41 Novembro 18.785.071,61 35.421,04 18.820.492,65 Dezembro 13.836.807,50 18.969,88 13.855.777,38 TOTAIS 197.433.381,75 333.289,33 197.766.671,08

DEMONSTRATIVO GERAL DAS VENDAS EXERCÍCIOS DE 2011

MÊS VENDAS SERVIÇOS TOTAIS Janeiro 10.117.098,10 2.604,41 10.119.702,51

Fevereiro 7.165.051,22 2.945,71 7.167.996,93 Março 7.338.960,93 6.033,04 7.344.993,97 Abril 29.569.054,32 2.673,76 29.571.728,08 Maio 19.122.787,53 5.522,40 19.128.309,93

Junho 9.930.844,62 17.336,92 9.948.181,54 Julho 12.290.925,45 19.719,30 12.310.644,75

Agosto 19.368.814,59 71.075,02 19.439.889,61 Setembro 20.065.632,11 72.653,83 20.138.285,94 Outubro 19.796.871,54 17.728,43 19.814.599,97

Novembro 17.188.498,81 7.625,08 17.196.123,89 Dezembro 14.029.929,57 10.980,53 14.040.910,10 TOTAIS 185.984.468,79 236.898,43 186.221.367,22

19

11

ARROZ ARROZ

794.367

1.034.899

717.911

1.271.152

992.635

0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000

2008

2009

2010

2011

2012

Sacos 50 KgSacos 50 Kg

SOJASOJA

1.222.897

1.341.372

1.420.132

1.791.895

1.281.327

0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000

2008

2009

2010

2011

2012

Sacos 60 KgSacos 60 Kg

20

22

MILHOMILHO

35.026

67.143

86.584

107.506

125.939

0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000

2008

2009

2010

2011

2012

Sacos 60 Kg

TRIGOTRIGO

334.282

373.670

232.015

298.712

374.864

0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000

2008

2009

2010

2011

2012

21

33

Total Recebido em ToneladasTotal Recebido em Toneladas

135.251

160.803

143.674

198.468

161.087

0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000

2008

2009

2010

2011

2012

Beneficiamento ArrozBeneficiamento Arroz

0 500.000 1.000.000

2008

2009

2010

2011

2012

563.581

447.622

477.214

764.097

857.668

22

44

Produção da RaçãoProdução da Ração

0 200.000 400.000 600.000

2007

2008

2009

2010

2011

2012

23