CPR Subsistema de Contas a Pagar e a Receber (NOVO) · Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas ... Aula expositivo-participativa sobre noções

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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas

CPR – Subsistema de Contas a

Pagar e a Receber (NOVO)

Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União

STN / CCONT

Oficina 53

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Práticas de

Execução

Orçamentária

e Financeira

(Siafi)

56 Guia de Recolhimento da União GRU – (Restituição, Retificação e

Anulação de despesas e outras Regularizações no Siafi) 04

57 Descentralização de Recursos Financeiros nos Siafi 04

58 Descentralização de Crédito Orçamentário e Empenho no Siafi 04

59 CPR – Subsistema de Contas a Pagar e a Receber (NOVO) 08

60 Modalidades de Pagamento no Siafi – Ordens Bancárias 04

61 Recolhimento de Tributos no Siafi 04

62 Suprimento de Fundos – Prática no Siafi 04

63 Folha de Pagamento no Novo CPR 08

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Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União

STN / CCONT

Ementa Oficina Nº 59 / Área: Práticas de Execução Orçamentária e

Financeira (Siafi)

CPR – SUBSISTEMA DE CONTAS A PAGAR E A RECEBER (NOVO)

Carga Horária: 8 horas

Conteúdo:

1.Apresentar os conceitos vinculados ao Novo CPR; 2.Registrar um Documento Hábil por meio da transação

INCDH. Detalhar o uso de cada aba do documento. Demonstrar os relacionamentos contábeis e dos

compromissos envolvidos no processo; 3.Realizar os documentos hábeis registrados pelos alunos utilizando a

transação GERCOMP e explicar as opções de realização de documentos; 4.Extrair informações da transação

DEMCOMP.

Objetivo: Ao final da oficina o aluno será capaz de executar um documento básico referente à execução de

despesa desde a fase de liquidação até o pagamento.

Desenvolvimento: Aula expositivo-participativa sobre noções gerais do subsistema e Exercício prático no SIAFI

Educacional

Recursos utilizados: Slides e SIAFI.

Pré-requisitos desejáveis: Possuir acesso ao SIAFI Educacional; Oficinas – SIAFI Básico e O SIAFI como

instrumento da Contabilidade

Público-alvo: Destina-se a atender, prioritariamente, os gestores que atuam na área de execução de despesa no

SIAFI, os técnicos envolvidos nas ações de acompanhamento e controle da execução orçamentária e financeira,

bem como o gestor público federal que trabalha no setor de contabilidade ou que se relaciona direta ou

indiretamente com a contabilidade por meio do SIAFI.

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- Apresentar o Novo CPR, mostrando as

suas principais alterações para o sistema

atual, além da sua aderência às mudanças

pelas quais a Contabilidade Aplicada ao

Setor Público está passando.

Objetivo:

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O CPR é um subsistema do SIAFI que possibilita ao usuário obter informações analíticas e gerenciais relativas ao fluxo financeiro ou de caixa, da previsão até o efetivo recebimento e pagamento, permitindo, ainda, mediante opção, a realização automática destas operações.

CPR

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Recibo

FLUXO FINANCEIRO/CAIXA

Serviços Prestados

R$ PATRIMÔNIO

FATURA

MENTO

FINANCEIRO

ALMOXARI

FADO

ORÇAMENTO

SERVIÇOS

GERAIS Serviços Prestados

Documento

Hábil

Nota Fiscal

de fatura

Nota de Programação Financeira

Empenho

Nota Fiscal

Autorização

Material Materiais e/ou

Serviços

Aquisição de Bens

E

N

T

R

A

D

A

S

S

A

Í

D

A

S

CPR

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Otimizar o processo de programação financeira;

Possibilitar consultas detalhadas e consolidadas do fluxo de

pagamentos e recebimentos;

Comandar, automaticamente, pagamentos presentes e

futuros;

Registrar, contabilmente, em tempo hábil os compromissos

assumidos e os créditos a receber;

Permitir a vinculação de documentos hábeis e contábeis.

Promover a descentralização de responsabilidades envolvidas

no processo de pagamentos e recebimentos;

Reduzir o volume e a tramitação de papéis;

Permitir a localização imediata dos documentos originais.

CPR - VANTAGENS CPR - VANTAGENS

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É o documento gerado pelo sistema a partir dos dados informados pelo usuário, ao qual estão associados compromissos a pagar ou a receber.

DOCUMENTO HÁBIL

DOCUMENTO DE ORIGEM

É o documento (papel), emitido pela unidade ou pelo fornecedor, que será cadastrado no sistema.

NOTA FISCAL

RECIBO

FATURA

CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS

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É um documento hábil, normalmente de previsão, ao qual o documento que está sendo cadastrado faz referência, substituindo seus compromissos;

DOCUMENTO DE REFERÊNCIA

NE NOTA DE

PAGAMENTO


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É a codificação do fato que será contabilizado quando da liquidação e realização ou cancelamento do documento hábil, determinando também o relacionamento com o documento de referência (exigência, tipo, equivalência de valor, etc).

A SITUAÇÃO INDICA OS EVENTOS A SEREM APLICADOS.

SITUAÇÃO


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Corresponde às retenções de impostos e contribuições, aos descontos e também aos encargos da unidade relacionados ao documento hábil. As retenções e descontos serão deduzidos do valor a pagar ao credor. Os encargos são acréscimos decorrentes do compromisso principal (encargos patronais).

DEDUÇÃO / ENCARGOS

DARF GPS


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É a unidade gestora responsável pelo pagamento/ recebimento dos compromissos gerados por um documento hábil de realização, podendo ser diferente da ug emitente do documento.

UG PAGADORA / RECEBEDORA


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Identifica a entidade credora do compromisso, se documento de pagamento, ou devedora, se documento de recebimento.

CREDOR/DEVEDOR


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São os valores a pagar ou a receber gerados a partir do cadastramento de um documento hábil, podendo ser também de

previsão ou de realização.

COMPROMISSOS

25 JUL 26 JUL


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ENTRADA DE DADOS FLUXO DE CAIXA

DOCTOS

SIAFI

NE, PF

COMPROMISSOS A PAGAR

E A RECEBER

FLUXO

DE

CAIXA

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DOC.

ORIGEM

N. FISCAL

RECIBO

CONTRATO

COMPROMISSOS A PAGAR

E A RECEBER

FLUXO

DE

CAIXA

ENTRADA DE DADOS

DOCUMEN

TO HÁBIL

NP, RP, SF

FLUXO DE CAIXA

DOCUMENT

O CONTÁBIL

NS

DOCUMENTO

CONTÁBIL (NS)

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CONFLUXO: • Documento Hábil – “REALIZA”

Documento

Hábil (CPR)

Documento

Hábil (CPR)

LIQUIDAÇÃO EMPENHO PAGAMENTO

Nota de

Lançamento de

Sistema - NS

Nota de

Empenho

Fornecedor

Ordem

Bancária -

OB

FASES DA DESPESA FASES DA DESPESA

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PROJETO NOVO SIAFI PROJETO NOVO SIAFI

• O projeto Novo SIAFI tem como objetivo reconstruir o SIAFI em uma plataforma mais moderna, flexível e econômica, superando as limitações apresentadas no sistema atual. • A reconstrução segue a diretriz de migração gradual do sistema, sendo a 1ª fase do projeto o aperfeiçoamento do Subsistema de Contas a Pagar e a Receber – CPR.

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EQUIPES ENVOLVIDAS EQUIPES ENVOLVIDAS

• STN: - CCONT - COSIS - COFIN

• SERPRO:

- REGIONAL FORTALEZA - REGIONAL BRASÍLIA - POLO FLORIANÓPOLIS - REGIONAL BELO HORIZONTE

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Aperfeiçoar rotinas patrimoniais; Parametrizar regras fixas em programas; Facilitar utilização por usuários não especializados em contabilidade;

Premissas: Premissas:

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Utilizar vantagens do documento folha;

Otimizar consultas consolidadas; Evoluir integração com sistemas externos.

Premissas: Premissas:

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Permanência dos Conceitos Básicos

Os conceitos básicos – situação, documento de origem, documento hábil, etc - estão mantidos, pois já estão no cotidiano do operador da UG.

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Dados de Apoio

Documento Hábil

Gestão de Compromissos

Consultas Gerenciais de Compromissos

Nova estrutura

Módulos

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Subsistema CPR – login

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Subsistema CPR – login

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Subsistema CPR – alterações

Identificação da UG e do usuário

Navegação por abas

Exibição das mensagens Opções de impressão e ajuda

Transações

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O Novo CPR é estruturado em diversas abas, cada uma destinada a realizar registros específicos

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Para a 1ª Versão o documento conterá as abas:

Dados básicos

Principal com orçamento

Principal sem orçamento

Deduções / Encargos

Centro de custos

Ajustes

Dados de pagamento

Resumo

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Para a 2ª Versão serão inseridas as abas:

Crédito

Compensações

Variação patrimonial

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Subsistema CPR – Dados Básicos

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Subsistema CPR – PCO

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Subsistema CPR – PCO

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Subsistema CPR – PSO

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Subsistema CPR – PSO

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Subsistema CPR – Encargos

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Subsistema CPR – Encargos

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Subsistema CPR – Deduções

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Subsistema CPR – Ajustes

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Subsistema CPR – Centro de custos

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Não há mais o registro contábil das informações de custos. As informações colocadas na aba servem de subsídio para o Sistema de Informações de Custos.

Subsistema CPR – Centro de custos

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Subsistema CPR – Dados pagamento

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Quando da inclusão do Documento Hábil, os dados de pagamento devem ser preenchidos antes do momento de realização do compromisso.

Importante:

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PCO DEDUÇÃO ENCARGO

DADOS

DE

PAGAMENTO

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Subsistema CPR – Resumo

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GESTÃO DE COMPROMISSOS

DEMONSTRATIVOS DE COMPROMISSOS

CONFLUXO

Subsistema CPR - Compromissos

Mudanças

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OPÇÕES DE REALIZAÇÃO

A • AGENDAR O COMPROMISSO PARA DATA FUTURA

B • BAIXAR O COMPROMISSO

D

• DESAGENDAR O COMPROMISSO

N

• TRANSFERIR O COMPROMISSO

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OPÇÕES DE REALIZAÇÃO

P • REALIZAR O COMPROMISSO PARCIALMENTE

R • REALIZAR O COMPROMISSO TOTALMENTE

S

• ESTORNAR O COMPROMISSO

T

• RESTABELECER O COMPROMISSO

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DEMONSTRATIVOS DE COMPROMISSOS

1 - COMPROMISSOS

2 – FLUXO FINANCEIRO

3 – CONSOLIDADO DOS COMPROMISSOS

4- LIMITE DE PAGAMENTO


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OBRIGADOOBRIGADO

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Documents

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