DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INDIVIDUAIS para os ...· DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DOS FLUXOS DE CAIXA

  • View
    213

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INDIVIDUAIS para os ...· DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DOS FLUXOS DE CAIXA

  • DEMONSTRAES FINANCEIRAS INDIVIDUAIS para os exerccios findos em 31 de Dezembro de 2011 e 2010

    (Valores expressos em euros)

  • 2

    DEMONSTRAO INDIVIDUAL DOS RESULTADOSDOS EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010(Valores expressos em euros)

    Notas 2011 2010

    Juros e proveitos similares 4 34 405 904 24 072 719 Juros e custos similares 4 (14 633 306) (7 549 684)

    Margem financeira 19 772 598 16 523 035

    Rendimentos de instrumentos de capital 5 1 473 849 1 360 493 Rendimentos de servios e comisses 6 10 237 723 11 323 975 Encargos com servios e comisses 6 (1 380 701) (2 786 197)Resultados de activos e passivos ao justo valor atravs de resultados 7 ( 235 576) 3 632 089 Resultados de activos financeiros disponveis para venda 8 1 442 375 16 824 264 Resultados de reavaliao cambial 9 1 560 506 1 241 544 Resultados de alienao de outros activos 10 ( 135 230) 4 393 654 Outros resultados de explorao 11 301 050 ( 650 450)

    Proveitos operacionais 33 036 594 51 862 407

    Custos com pessoal 12 (8 759 909) (12 426 607)Gastos gerais administrativos 14 (5 560 589) (6 013 977)Depreciaes e amortizaes 23 e 24 (1 495 072) (1 607 394)Provises lquidas de anulaes 31 276 044 130 603 Imparidade do crdito lquida de reverses e recuperaes 21 ( 174 777) ( 15 393)Imparidade de outros activos financeiros lquida de reverses e recuperaes 19 (14 134 976) (5 737 395)Imparidade de outros activos lquida de reverses e recuperaes 27 319 350 ( 18 473)

    Custos operacionais (29 529 929) (25 688 636)

    Resultado antes de impostos 3 506 665 26 173 771

    Impostos Correntes 32 ( 897 557) (5 830 889) Diferidos 32 ( 144 665) ( 146 473)

    Resultado lquido do exerccio 2 464 443 20 196 409

    Resultados por aco bsicos 15 0,03 0,23Resultados por aco diludos 15 0,03 0,23

    As Notas explicativas anexas fazem parte integrante destas demonstraes financeiras.

  • 3

    DEMONSTRAO INDIVIDUAL DO RENDIMENTO INTEGRALPARA OS EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010(Valores expressos em euros)

    Nota 2011 2010

    Resultado lquido do exerccio 2 464 443 20 196 409

    Outro rendimento integralAlteraes de justo valor de activos financeiros disponveis para venda 34 (68 716 940) (49 195 027)Desvio actuarial do fundo de penses 13 1 555 979 (1 040 805)Impostos diferidos 32 20 175 647 14 511 214 Impostos correntes 32 ( 390 086) ( 527 518)

    (47 375 400) (36 252 136)

    Rendimento integral reconhecido no exerccio (44 910 957) (16 055 727)

    As Notas explicativas anexas fazem parte integrante destas demonstraes financeiras.

  • 4

    BALANO INDIVIDUALEM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010(Valores expressos em euros)

    Notas 2011 2010

    ActivoCaixa e disponibilidades em bancos centrais 16 10 323 223 4 165 238 Disponibilidades em outras instituies de crdito 17 42 025 812 82 728 580 Activos financeiros detidos para negociao 18 13 336 285 8 890 152 Activos financeiros disponveis para venda 19 503 683 281 694 294 929 Aplicaes em instituies de crdito 20 27 087 173 69 328 Crdito a clientes 21 159 380 478 42 586 977 Derivados de cobertura 22 21 544 775 611 Activos tangveis 23 17 399 614 18 016 730 Activos intangveis 24 534 862 887 422 Investimentos em subsidirias e associadas 25 5 294 978 5 294 978 Activos por impostos correntes 26 1 742 220 - Activos por impostos diferidos 32 34 924 605 14 893 623 Outros activos 27 13 609 391 28 365 641

    Total de Activo 829 363 466 900 969 209

    PassivoRecursos de bancos centrais 28 238 322 892 360 164 444 Passivos financeiros detidos para negociao 18 18 591 972 27 307 744 Recursos de outras instituies de crdito 29 48 895 643 38 942 742 Recursos de clientes 30 440 930 736 332 514 246 Derivados de cobertura 22 5 046 890 2 004 725 Provises 31 251 835 527 879 Passivos por impostos correntes 26 - 1 507 139 Outros passivos 33 10 238 243 30 298 483

    Total de Passivo 762 278 211 793 267 402

    Capital Capital 34 104 000 000 89 088 810 Prmios de emisso 34 1 362 281 9 343 753 Aces prprias 34 (1 323 065) (1 583 087)Reserva de justo valor 34 (87 103 474) (38 172 095)Outras reservas e resultados transitados 34 47 685 070 28 828 017 Resultado lquido do exerccio 2 464 443 20 196 409

    Total de Capital 67 085 255 107 701 807

    Total de Passivo e Capital 829 363 466 900 969 209

    As Notas explicativas anexas fazem parte integrante destas demonstraes financeiras.

  • 5

    DEMONSTRAO INDIVIDUAL DE ALTERAES NO CAPITAL PRPRIOPARA OS EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010(Valores expressos em euros)

    ResultadoPrmios Aces Reserva Reserva Outras lquido Total de

    Capital de emisso Prprias de justo valor Legal Reservas do exerccio Capital Prprio

    Saldos em 31 de Dezembro de 2009 87 570 000 8 886 393 ( 433 261) (2 960 764) 3 892 320 19 352 150 12 314 862 128 621 700

    Rendimento integralOutro rendimento integral

    - - - (49 195 027) - - - (49 195 027)Desvios actuariais fundo penses - - - - - (1 040 805) - (1 040 805)Impostos diferidos - - - 14 511 214 - - - 14 511 214 Impostos correntes - - - ( 527 518) - - - ( 527 518)

    Resultado lquido do exerccio - - - - - 20 196 409 20 196 409

    Total de rendimento integral reconhecido no exerccio - - - (35 211 331) - (1 040 805) 20 196 409 (16 055 727)

    Distribuio do resultado do exerccio de 2009Transferncia para reservas - - - - 1 231 486 5 391 428 (6 622 914) - Distribuio de dividendos - - - - - - (5 691 948) (5 691 948)

    - - (1 149 826) - - - - (1 149 826)Programa stock options para colaboradores - - - - - 1 438 - 1 438 Aumento de capital 1 518 810 457 360 - - - - - 1 976 170

    Saldos em 31 de Dezembro de 2010 89 088 810 9 343 753 (1 583 087) (38 172 095) 5 123 806 23 704 211 20 196 409 107 701 807

    Rendimento integralOutro rendimento integral

    - - - (68 716 940) - - - (68 716 940)Desvios actuariais fundo penses - - - - - 1 555 979 - 1 555 979 Impostos diferidos - - - 20 175 647 - - - 20 175 647 Impostos correntes - - - ( 390 086) - - - ( 390 086)

    Resultado lquido do exerccio - - - - - - 2 464 443 2 464 443

    Total de rendimento integral reconhecido no exerccio - - - (48 931 379) - 1 555 979 2 464 443 (44 910 957)

    Distribuio do resultado do exerccio de 2010Transferncia para reservas - - - - 2 019 641 15 281 433 (17 301 074) - Distribuio de dividendos - - - - - - (2 895 335) (2 895 335)

    - - 260 022 - - - - 260 022 Aumento de capital 14 911 190 (7 981 472) - - - - - 6 929 718

    Saldos em 31 de Dezembro de 2011 104 000 000 1 362 281 (1 323 065) (87 103 474) 7 143 447 40 541 623 2 464 443 67 085 255

    Variao emprstimos a colaboradores para aquisio de aces prprias

    Alteraes de justo valor de activos financeiros disponveis para venda

    Variao emprstimos a colaboradores para aquisio de aces prprias

    Alteraes de justo valor de activos financeiros disponveis para venda

    As Notas explicativas anexas fazem parte integrante destas demonstraes financeiras.

  • 6

    DEMONSTRAO INDIVIDUAL DOS FLUXOS DE CAIXAPARA OS EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010(Valores expressos em euros)

    Notas 2011 2010

    Fluxos de caixa de actividades operacionaisJuros e proveitos recebidos 34 037 627 24 215 849 Juros e custos pagos (11 795 336) (7 559 887)Servios e comisses 8 857 022 8 532 291 Contribuies para o fundo de penses ( 129 481) (1 059 653)Pagamentos de caixa a empregados e fornecedores (16 883 522) (15 369 038)Outros custos e proveitos pagos/recebidos 2 734 963 734 716

    16 821 273 9 494 278 Variao nos activos e passivos operacionais:Disponibilidades em bancos centrais (6,000,254) 422 025 Activos e passivos financeiros detidos para negociao (12,781,193) 30 932 620 Aplicaes em instituies de crdito (27,017,425) 69 136 649 Recursos de bancos centrais (122,000,000) 130 000 000 Recursos de instituies de crdito 9,874,676 29 370 412 Crdito a clientes 7,520,138 14 105 832 Recursos de clientes 105,824,720 26 601 134 Derivados para gesto de risco 3,179,943 1 331 459 Outros activos e passivos operacionais (2 566 716) ( 668 104)

    Fluxos de caixa lquidos das actividades operacionais, antes de impostos sobre os lucros (27 144 838) 310 726 305

    Impostos sobre os lucros pagos / recebidos (3,714,701) (7 002 651)

    (30 859 539) 303 723 654

    Fluxos de caixa das actividades de investimentoDividendos recebidos 1,473,849 1 360 493 Activos financeiros disponveis para venda (14,928,355) (436 792 300)Investimentos detidos at maturidade - 146 244 852 Compra de imobilizaes (525,396) (1 431 196)

    (13 979 902) (290 618 151)

    Fluxos de caixa das actividades de financiamentoAces prprias 260 022 - Aumento de capital 6,929,717 1 976 170 Dividendos de aces ordinrias pagos (2,895,335) (5 691 948)

    Fluxos de caixa lquidos das actividades de financiamento 4 294 404 (3 715 778)

    Variao lquida em caixa e seus equivalentes (40 545 037) 9 389 725

    Caixa e equivalentes no incio do perodo 83 903 811 74 514 086 Caixa e equivalentes no fim do perodo 43 358 774 83 903 811

    (40 545 037) 9 389 725

    Caixa e equivalentes engloba:Caixa 16 1 332 962 1 175 231 Disponibilidades em outras instituies de crdito 17 42 025 812 82 728 580

    Total 43 358 774 83 903 811

    As Notas explicativas anexas fazem parte integrante destas demonstraes financeiras.

  • 7

    NOTAS S DEMONSTRAES FINANCEIRAS INDIVIDUAIS para os exerccios findos em 31 de Dezembro de 2011 e 2010

    (Valores expressos em euros)

  • Banco de Investimento Global, S.A. Notas s Demonstraes Financeiras Individuais para os exerccios findos em 31 de Dezembro de 2011 e 2010 (Valores expressos em euros)

    8

    NOTA INTRODUTRIA

    O Banco de Investimento Gl