Gestão de Risco Tiago Mora | Hercosee2011.holos.pt/download/apresentacoes/Dr.TiagoMora.Dra.AnaBorges.pdf · (O que pode correr mal) ... é inteiramente subscrito por estas, e visa

Gestão de Risco | Tiago Mora | Herco

INCERTEZA

OPORTUNIDADE

RISCO

O Risco

A Gestão de Riscos vai permitir que os Riscos deixem de ser encarados como ameaças e passem a ser encarados como oportunidades

A Gestão de Risco será uma vantagem competitiva.

A Gestão de Riscos vai possibilitar o tratamento destas incertezas (Riscos) sem criar um espírito de aversão às mesmas.

OPORTUNIDADE

INCERTEZA

A Gestão de Riscos

É tudo o que não permite às organizações atingirem os seus objectivos estratégicos

Definição de Risco

Perda Reputação

Falta confiança informação de gestão

Perda valor Accionista

Foco em competências não core

Falta capacidade resposta mercado

Penalidades legais

Multas elevadas

Condenações Ineficiências

Interrupção negócio

Falha nos processos

Catástrofes Naturais

Incêndios

Mudanças ciclo Económico

Risco Contraparte

Análise dos Riscos

Identificar Analisar Avaliar

Tratamento dos Riscos

Financiamento dos Riscos

Controlo

Eliminar Reduzir

Assumir Transferir

A Gestão de Riscos

A Gestão de Riscos

Minimização Perdas Operacionais

Proporcionar uma resposta integrada aos riscos transversais à Organização

Optimização Custo do Risco

GESTÃO DE

RISCOS

Alinhar “Risk Apetite”

com Estratégia

Objectivos

Risco Inicial

Evitar Eliminar

Reduzir

Tolerância ao Risco

Transferir

A Gestão de Riscos (perspectiva do Risco)

Análise Riscos Tratamento dos Riscos Financiamento dos Riscos

Risk Apetite


Análise dos Riscos Identificar as razões porque os objectivos da

Organização podem não ser atingidos

(O que pode correr mal) Inclui a identificação das causas e origem dos riscos, dos eventos ou das circunstâncias susceptíveis de ter um impacto nos objectivos da Organização .

Mapa dos Riscos

Output:

Compreender e estudar os Riscos Identificados.

Determinar as consequências e a probabilidade com que podem ocorrer.

(Quantificação do risco) Inclui, para cada Risco Identificado, a Estimativa do custo das consequências susceptíveis de se produzir


Análise dos Riscos

Output:

Matriz dos Riscos

Seve

ridad

e ($

)

Probabilidade Ocorrência (%)

4

6 3

5 1

2

24

23

20

21

22

25

26 27

30

32

33

34 31

10 11

14

13

12

15

16

17

18

7 8

9

30

28

29

31

32

33

Impacto: Baixo

Impacto: Médio

Impacto: Elevado A Matriz de Riscos

Determinar a importância do nível e do tipo de risco em relação aos critérios definidos (Tolerância ao risco).

Suporte para decisão sobre as acções a tomar: A necessidade de Tratar o Risco As prioridades Tratamento Se é conveniente realizar ou não determinada actividade


Análise dos Riscos

Output:

Matriz decisão

Matriz de Decisão


Eliminar Reduzir

Escolher, aceitar e implementar as várias opções para modificar a probabilidade de ocorrência de um risco (medidas de prevenção), os efeitos do mesmo (medidas de protecção), ou ambas.

Output:

Risk Plan Programa de acções e medidas para mitigação dos riscos

Risk Plan


Assumir Transferir

O impacto tolerável pela Organização, o montante de perdas suportável, que pode ser assumido


Definição de quais os riscos a transferir e em que moldes

Os Métodos utilizados na Avaliação dos Riscos

Identificação dos Riscos

Métodos / Técnicas Processo

Identificação dos Riscos

Análise e Avaliação dos

Riscos

Worshops

Entrevistas

Técnicas Delphi

Check Lists

HAZOP

“What If”

HAZOP / HACCP

“What If”

Arvore de Falhas

Arvore de Causas

A Importância do Consultor

Ajudar as organizações no estabelecimento da estratégia e a Política Corporativa Gestão de Riscos;

Ajudar as organizações na selecção de um ”framework” que melhor se adapte ao seu modelo de negócio;

Assistir as organizações no tratamento dos Riscos, na adopção e implementação das medidas de mitigação dos riscos;

Assistir as organizações na Transferência dos Riscos, através do Mercado Seguro Tradicional ou, de soluções Alternativas (ART).

Ajudar as organizações e na identificação e avaliação dos risco (Construção da Matriz de Riscos);

O Software de Gestão de Riscos

Gestão de Risco: Seguro | Ana Cristina Borges | MDS

Possibilidade de que ocorra um acontecimento, incerto, fortuito e de

consequências negativas ou danosas

GESTÃO DE RISCO

RISCO

INCERTEZA

GERIR INCERTEZAS

Risco Estratégico/Gestão: Falta de capacidade da empresa em proteger-se, adaptar-se ou antecipar-se a mudanças (economicas, tecnológicas, de mercado, etc) que possam impedir o alcance dos objectivos e metas estabelecidas;

Risco Operacional: Fraudes, erros de sistemas de informações, desempenho insatisfatório, eventualidade de projectos não serem concluídos;

Compliance: Incumprimento da legislação vigente, decisões judiciais, regulamentos

da supervisão,documentação incorrecta das transações;

Riscos Financeiros: Crédito: Não recebimento de créditos concedidos.

Liquidez: Deficiência de fundos, decorrentes de dificuldade de se obter recursos,

impossibilitando cumprir compromissos assumidos.

Mercado: Decorre da variação dos preços e produtos e das variáveis externas que afectam estes dois itens

Os Riscos: Classificação

FINANCEIROS

COMPLIANCE

OPERACIONAIS

ESTRATÉGICOS

Interrupção negócio

Aumento custos por ineficiências

Multas elevadas

Condenações

Penalidades legais

Perda valor Accionista

Redução quota Mercado

Falência da empresa

Foco em competências não core

Falta capacidade resposta mercado



Factores Internos

Tempestades Inundações

Sismos Movimentos

geológicos

Incêndio Impossibilidade de

acesso Carência

fornecedores

Roubo Sabotagem Terrorismo

Incêndio Explosão

Avarias Danos Agua

Defeito produtos Erros

Continuidade negócio

Factores Externos

Riscos Operacionais

Riscos Externos

Riscos Ilícitos

Riscos Natureza


Natureza das Perdas

Risco financeiro

Risco puro

Origem e Alcance

Risco Catastrófico

Riscos Particular

Sistema de avaliação

Risco Objectivo/Frequência

Risco

Subjectivo/particular

Análise dos Riscos

Identificar Compreender

Avaliar



Controlo

Eliminar Reduzir

Transferir Assumir

A Gestão de Riscos (Framework Simplificado)

Risco Total

Evitar Eliminar

Reduzir


Transferir

O Ciclo da Gestão de Riscos (perspectiva do Risco)

Alocação dos Riscos

(Lei nº2/2011, de 14 de Janeiro 2011)

A alocação do risco , deve ser identificada no contrato, de acordo com o principio de alocação do risco a quem melhor o sabe gerir ao menor

custo

(artigo 7.º)

cabe a cada um dos parceiros, consoante a capacidade de gestão desses mesmos riscos, ao menor custo possível.

Ao parceiro público cabe o acompanhamento e controlo da execução do objecto da parceria

( garantindo os fins de interesse público)

Ao parceiro privado cabe, o financiamento, exercício e gestão da

actividade

A Gestão de Riscos : Parceria Publica Privada

A Gestão de Riscos : Parceria Publica Privada

Riscos de Projecto

– Incêndio– Explosão– Avarias– Acidentes– Erro Humano

– Tempestades– Inundações– Sismos– Movimentos do

solo

– Erros de desenho

– Erro de cálculo– Erro de

especificações

– Roubo– Vandalismo– Terrorismo

– Crédito– Liquidez– Mercado

Áreas de

Risco

Assumir

Transferir

A Gestão de Riscos

O conhecimento do Custo Total do Risco, permite:

O balanço entre a retenção e a

transferência de riscos

Avaliar o sucesso da politica de

gestão de risco

Gestão Integrada de riscos

O Custo Total do Risco

= custo total do risco retido + custo Gestão de Riscos + prémios de

seguro.

Assumir

Transferir

A Gestão de Riscos

Contratual Contratos, acordos e outras acções, onde ficam bem definidas as responsabilidades, garantias e obrigações de cada uma das partes. ART Cativa de seguros (empresas internacionais).

Seguro O segurador cobre um risco determinado do tomador de seguro ou de outrem, obrigando-se a realizar a prestação convencionada em caso de ocorrência do evento aleatório previsto no contrato, e o tomador de seguro obriga-se a pagar o prémio correspondente.

EDP Produção Porto, 29.10.2010

A Gestão de Riscos: Alternative Risk Transfer

A internacionalização das empresas implica a necessidade de uma abordagem integrada do risco e do seu financiamento, sendo que a utilização de instrumentos alternativos de transferência de riscos -“ART” (Alternative Risk Transfer) – combinada com o seguro, possibilitam uma optimização do resultado (custo total do risco). A constituição de uma empresa seguradora Cativa - tem como objectivo segurar os riscos da empresa ou de empresas coligadas, cujo capital social é inteiramente subscrito por estas, e visa a gestão integrada do risco e a redução do seu custo total.

EDP Produção Porto, 29.10.2010

Razão de ser das Cativas:

Acesso directo ao Mercado de Resseguro;

Cobertura de Riscos não seguráveis pelo Mercado Tradicional;

Redução dos custos de Seguro (resultado maior retenção);

Melhoria das Condições e Pricing do Seguro;

Instrumento para implementação da estratégia de Gestão de Risco;

Estabilização do Custo seguro a Longo Prazo (suavização do ciclo de subscrição- u/w cicle);

Domiciliada em países que beneficiam de um regime jurídico e fiscal favorável.

A Gestão de Riscos: Alternative Risk Transfer

A Gestão de Riscos: Seguro

O seguro é um dos mecanismos mais adequados e eficazes na gestão e transferência de risco. A transferência do risco para um segurador traduz-se na protecção do património do segurado, dado que o segurador assume, em substituição do segurado:

o pagamento das indemnizações que legalmente sejam exigíveis ao segurado (caso de seguros de responsabilidades, acidentes de trabalho, automóvel, etc);

ou paga ao segurado a perda ou danos nos seus bens (caso do seguro de património).


A transferência para o segurador está limitada: A eventos fortuitos e imprevistos independentes da vontade do segurado, não sendo seguráveis:

riscos não mensuráveis; riscos estratégicos.

Disposições da lei de contrato do seguro (por exemplo, os seguros de responsabilidade criminal, fiscal não são admitidos);

Contrato de seguro, nomeadamente através da delimitação do âmbito de cobertura, da introdução de exclusões, do âmbito territorial e temporal e do capital seguro e das franquias.

A Gestão de Riscos:Seguro

O Segurador, tal como a empresa, baseia a sua actividade no conhecimento do Risco: Cálculo de probabilidade – determinação do grau de probabilidade de verificação de um evento (sinistro) entre um grande número de

casos possíveis (riscos) Risco é segurável quando:

Quantificável

Mensurável

Acidental


Fase Construção/Fase Operação

Riscos Estratégicos

Intransferíveis

Riscos Compliance

Intransferíveis

Riscos Financeiros

Seguro de Crédito

Seguro de Caução

Seguro bens intangíveis,

( conhecimento, a marca, relações com os clientes e propriedade intelectual,)

Quebra de Fornecimento

Riscos Operacionais

Seguro de Património

Perdas de Exploração

Seguro de Transportes

Seguros de Responsabilidades

Seguros de Acidentes/Vida

A Gestão de Riscos:Seguro Os seguros a contratar serão os adequados para cobrir os diferentes tipos de riscos que afectam as empresas, de acordo a tipologia de riscos de cada uma, dado que estes divergem tendo em conta a área de actividade e a sua dimensão. Na transferência dos riscos para o seguro, e na sequência da avaliação de risco, determina-se:

Quais os seguros a contratar;

Capital seguro;

Valor da Franquia ( montante que fica a cargo do segurado em caso de um sinistro - retenção do risco);

Âmbito temporal;

Âmbito territorial.

Seguro de Crédito Garantia do risco associado ao não

pagamento dos créditos concedidos


Riscos Financeiros

Seguro de Crédito de Operações Complexas

Seguro de Crédito Cenários Específicos

Seguro de Crédito à Exportação de Médio e Longo Prazo

Risco de Fabrico

Seguro Caução e Risco Garantia do bom cumprimento das obrigações

legais ou contratuais assumidas por uma Empresa (Tomador do Seguro), perante o Beneficiário da Caução (Segurado).


Obrigações de empreiteiros nos contratos de empreitadas de obras,

Obrigações de fornecedores nos contratos de fornecimentos,

Pagamento às Alfândegas de imposições fiscais e aduaneiras,

Outras obrigações perante a Administração Pública ou outras entidades públicas ou

privadas, que devam ser objecto de caução.

Riscos Financeiros

Seguro Exploração

Seguro Responsabilidade Civil Produtos

Seguro Responsabilidade Profissional

Seguro Ambiental

Seguro Responsabilidade Gestores (D&O)

Seguros Responsabilidade Civil Transferência da responsabilidade pelos danos

patrimoniais e/ou não patrimoniais causados a terceiros por eventos que resultem de actividade comercial ou industrial da empresa.

O seguro de responsabilidade civil protege o Segurado

contra o nascimento de obrigações, com base nas responsabilidades que decorreram de situações de risco próprias do exercício da actividade objecto do seguro.


Riscos Operacionais

Seguro de Danos Materiais e Perdas de Exploração

Garantia da perda do Lucro Bruto e os Custos Adicionais de Exploração, resultantes da interrupção ou redução da actividade exercida desde que tal interrupção ou redução sejam consequência directa de uma perda ou dano material garantido pela Apólice.

Garantia das perdas e danos materiais, em consequência de acidente que ocorra de forma súbita e imprevista e que respeita a bens materiais (coisas)


• Seguro de Construção

• Danos à Obra

• Responsabilidade Civil

• Erros de Projecto

• ALOP- perdas de exploração

Seguro Património:

All Risks:

• Incêndio

• Danos por água

• Fenómenos da Natureza

• Terrorismo

Seguro Perdas de Exploração:

• Carência de Clientes

• Carência de Fornecedores

• Impossibilidade de Acesso

Riscos Operacionais

Seguro de Mercadorias Transportadas

Garantia das perdas e danos que possam sofrer as

mercadorias durante o seu transporte.

Seguros de Pessoas É imprescindível distinguir os riscos de acidentes de

trabalho de todo um conjunto de benefícios que as empresas podem atribuir ou disponibilizar aos seus colaboradores, designados por Employee Benefits.

A análise destas duas áreas é assim efectuada de forma

autónoma, dadas as necessidades e objectivos distintos que pretendem suprir, apesar de ambas integradas no âmbito da protecção dos colaboradores


Seguro de Transporte

Seguro Transitário

Seguro Responsabilidade Civil Transportador

Seguro de Saúde

Seguro Vida

Seguro Viagem

Seguro de Acidentes

Seguro de Acidentes de Trabalho

Riscos Operacionais

A Gestão de Riscos: Programa de seguros

PPP/Energia Eléctrica

Seguros Riscos Financeiros Riscos Financeiros

Patrimonio Resp. Civil Patrimonio Transportes Patrimonio Resp. Civi Patrimonio TransportesAcidentes de Trabalho / Responsabilidade Patronal

X X

Responsabilidade Civil Auto X X

Responsabilidade Civil Exploração

X (seguro Construção)

X

Responsabilidade Civil Produtos

X

Responsabilidade Civil Ambiental

X (seguro Construção)

X

Projecto xX (seguro

Construção)

Transportes X X X

PatrimónioX (seguro

Construção)X

Perdas de ExploraçãoX (seguro

Construção)X

Gestores X X

Caução X X

Credito X X

Riscos Operacionais

Benefícios: Vida, Saúde, Acidentes e Viagens

Fase Construção

Riscos Operacionais

Fase Operação

Seguros

Protecção dos activos face a perdas e reclamações no âmbito da sua actividade

Transferência para o segurador

Avaliação da exposição ao risco


Portugal | Porto • Lisboa • Coimbra

Contactos:

[email protected] www.mds.pt

[email protected] www.herco.com.br

mailto:[email protected]�

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