Responsabilidade Ambiental:

Impactos da

Res. BACEN 4327/14

25 de julho de 2014

Responsabilidade Ambiental

Adminis

trativa Civil

Penal

Tríplice

Quem responde?

TODOS direta/indiretamente envolvidos ação ou

omissão causado danos ambientais

independentemente culpa cada parte responsável

reparação integral do dano

Possível identificar diversos agentes para

responsabilização por dano ambiental, desde que

alguma forma eles tenham concorrido para dano

ou

seja possível identificar que eles obtiveram

benefícios econômicos advindos ou relacionados

ao dano ambiental

Ainda não há

jurisprudência

delimitando até que

ponto agentes

indiretamente

relacionados ao dano

podem ser

responsabilizados

“poluidor indireto”…

Imprescritibilidade

Ações Coletivas

Reparação Danos Ambientais

Acórdão STJ - REsp 647.493-SC

Voto Relator:

“Com relação à prescrição, em se tratando de

pretensão que visa à recuperação de meio ambiente

degradado, é imprescritível o direito de ação

coletiva.”

Histórico

Normas Nacionais

6

Obrigação Legal Financiador:

Condicionar a aprovação ao

licenciamento da atividade;

Cumprir normas, critérios e padrões

CONAMA.

Responsabilidade Civil Ambiental

Setor Financeiro

Art 12 - As entidades e órgãos de

financiamento e incentivos

governamentais condicionarão a

aprovação de projetos habilitados a

esses benefícios ao licenciamento, na

forma desta Lei, e ao cumprimento das

normas, dos critérios e dos padrões

expedidos pelo CONAMA 7

Novo Código Florestal

Art. 78-A. Após 5 anos da data da

publicação desta Lei (2017), as

instituições financeiras só concederão

crédito agrícola, em qualquer de suas

modalidades, para proprietários de

imóveis rurais que estejam inscritos no

CAR.

8

Organismo Genticamente Modificado -

Transgênico

Lei 11.105/2005

Art.. § 4o As organizações públicas e

privadas, nacionais, estrangeiras ou

internacionais, financiadoras ou

patrocinadoras de atividades ou de

projetos [...] devem exigir a apresentação

de Certificado de Qualidade em

Biossegurança, emitido pela CTNBio, sob

pena de se tornarem corresponsáveis

pelos eventuais efeitos decorrentes do

descumprimento Lei ou regulamentação 9

Histórico

Normas Internacionais

10

UNEP Finance Initiative

Princípios para Investimento Responsável (1992)

1 Incorporate ESG issues investment analysis + decision-making

processes

2 Active owners + incorporate ESG issues into ownership policies

and practices

3 Seek appropriate disclosure on ESG issues by entities in which we

invest

4 Promote acceptance + implementation within investment industry

5 Work together to enhance our effectiveness in implementing

Principles

6 Report activities + progress towards implementing Principles

11

Protocolo Verde

Política Pública Promoção DS - Protocolo de Intenções

Inclusão variável ambiental - SF indutor DS

Classificação risco crédito = impactos + custos socioambientais gestão

ativos/análise risco projetos + financiamentos

Estimula criação linhas crédito fomentando qualidade vida + uso sustentável RN +

promoção consumo consciente

1995: BNDES , CEF, BB, Banco da Amazônia e Banco do Nordeste do Brasil

2008: BNDES + bancos públicos federais e MMA = Protocolo de Intenções pela

Responsabilidade Socioambiental

2009: Febraban assinou PI específico com MMA (vigência abril 2014)

Matriz Indicadores PV (Febraban/FGV) – dez/2010 (consulta pública)

Compliance Ambiental

Setor Financeiro

12

Princípios Equador

Origem: reunião IFC + bancos 2002 – discussão aspectos

socioambientais concessão crédito mercado project finance

Base: performance standards aspectos sociais e ambientais IFC +

diretrizes EHS WB

Conteúdo: medidas socioambientais avaliação/concessão crédito

valor superior US$10milhões

Critério classificação risco projetos

3ª versão (novas transações a partir janeiro 2014) 79 instituições

financeiras/32 países

Compliance Ambiental

Setor Financeiro

13

Inter-American Investment Corporation IIC

Política Socioambiental http://www.iic.org/sites/default/files/pdf/iicdocs-346480-v13-

sustainability_policy-2_26_13.pdf

BID

Política Socioambiental http://idbdocs.iadb.org/wsdocs/getdocument.aspx?docnum=665905

Compliance Ambiental

Setor Financeiro

14

Histórico

Decisões Judiciais

15

Julgados

“PROCESSUAL CIVIL. OBRA PÚBLICA. DANO AMBIENTAL. CEF. FINANCIAMENTO. ILEGITIMIDADE DE PARTE. I – Na qualidade de mera financiadora de obra pública, não sendo responsável pela sua construção e tampouco pelo projeto, a Caixa Econômica Federal não pode ser responsabilizada por eventuais danos ambientais decorrentes da sua realização. (...)” (Agravo de Instrumento 1997.01.00.064333-4 – TRF-1ª R).

“Quanto ao BNDES, o simples fato de ser ele a instituição financeira incumbida de financiar a atividade mineradora da CMM, em princípio, por si só, não o legitima para figurar no pólo passivo da demanda. Todavia, se vir a ficar comprovado, no curso da ação ordinária, que a referida empresa pública, mesmo ciente da ocorrência dos danos ambientais (...), ou ciente do início da ocorrência deles, houver liberado parcelas intermediárias ou finais dos recursos para o projeto de exploração minerária da dita empresa, aí, sim, caber-lhe-á responder solidariamente com as demais entidades rés pelos danos ocasionados no imóvel de que se trata, por força da norma inscrita no artigo 225, caput, par. 1o, e respectivos incisos, notadamente os incisos IV, V e VII da Lei Maior.” (Agravo de Instrumento 2002.01.00.036329-1 – TRF-1ª R).

16

STJ – Decisão Relevante

Para o fim de apuração do nexo de causalidade no

dano ambiental, equiparam-se

quem faz

quem não faz quando deveria fazer

quem deixa fazer

quem não se importa que façam

quem financia para que façam

quem se beneficia quando outros fazem STJ - REsp 650728 / SC - Ministro Herman Benjamin - Segunda Turma - DJe

02/12/2009 17

Limitação Responsabilidade

Quantitativa Temporal

Valor

concedido

Vigência do

Contrato

Teoria do Risco Integral não tem

fundamento legal expresso

Responsabilidade Objetiva

foi evolução Res. Subjetiva

Responsabilidade Civil Ambiental

Setor Financeiro

18

Aplicação indiscriminada responsabilidade

ambiental ilimitada financiadores

Retração setor financeiro = oferta de créditos

Inviabiliza desenvolvimento econômico

problemas sociais

Inviabiliza desenvolvimento sustentável

Responsabilidade Civil Ambiental

Setor Financeiro

19

Concessão Financiamento SEM cumprimento das normas ambientais

Ilegal: risco efetivo/iminente/potencial danos ambientais – infringe Princípio da Prevenção e Precaução

Ilicitude objeto contrato financiamento

Contrato nulo (efeitos ex tunc)

Investimento direto empreendimento: ‘sócio-investidor’ (aufere vantagem econômica)

Responsabilidade integral por danos ambientais

(disposições legais USA - analogia)

Responsabilidade Civil Ambiental

Setor Financeiro

20

Mudança

Avaliação Riscos Ambientais

21

Financiamento

Instrumento de Controle Ambiental

Finalidade Imediata

Promover

Desenvolvimento

Sustentável

Finalidade Mediata

Sadia Qualidade de

Vida

Compliance Ambiental

Setor Financeiro

22

Fonte: IFC

Fonte: BACEN – Apresentação de Sérgio Odilon dos Anjos,

26/03/2013

Risco Socioambiental

Risco para o cliente/Investidor

Operações c/ RSA não gerenciados

Interrupção nas operações

Multas e penalidades

Perdas no mercado de ações

Desvalorização no mercado devido à

responsabilidade civil pelos danos

Riscos para a Instituição Financeira

Riscos Diretos

•Responsabilização

por danos

socioambientais

causados por clientes

ou investidores

Riscos Indiretos •Risco de crédito: redução na capacidade de reembolso •Risco de mercado: redução no valor das garantias •Risco reputacional: publicidade negativa

Consequências

•Perda de ativos

•Redução nos lucros

•Danos à reputação

23

Riscos ambientais tomadores = risco crédito para financiador

Garantias reais podem trazer passivos ambientais ocultos

Cumprimento obrigações pelo tomador não devem se

restringir às previstas em Lei

Potencial nulidade de contrato de financiamento que não

cumpra normas ambientais para concessão de crédito (objeto

ilícito)

Aspectos Ambientais Relevantes

Concessão Crédito

24

Transição

Autoregulação

Regulação

25

Sistema Financeiro Nacional

BACEN

indução todas IF incluir variável socioambiental

nova estrutura gerenciamento risco já existente

Processo Autoavaliação Capital - ICAAP

Avalia suficiência capital mantido IF, considerando objetivos + riscos (horizonte 1 ano)

IF deve demonstrar como trata RISCO DECORRENTE EXPOSIÇÃO A DANOS SOCIOAMBIENTAIS “gerados por suas atividades”(?)

Ambiente Autorregulação Regulação

Circular BACEN 3547 - Julho/2011

26

Sistema Financeiro Nacional

BACEN

Política Responsabilidade Socioambiental IF + entidades

autorizadas operar pelo BACEN

Relatório Responsabilidade Socioambiental

Consulta Pública encerrada setembro 2012

Discussões via Febraban

Edital Audiência Pública 41 - Junho/2012

Minutas Resolução BACEN

27

Sistema Financeiro Nacional

BACEN

O que é?

Princípios + Diretrizes

para ações socioambientais nos negócios

na relação com partes interessadas

Quem?

Instituições financeiras + demais instituições autorizadas a funcionar BACEN

Resolução 4.327/2014 BACEN

Política de Responsabilidade Socioambiental

(PRSA)

28

PRSA

Partes Interessadas?

• PF/PJ impactadas atividades IF: clientes, empregados, terceiros impactados pelas operações(?)

• Podem participar processo elaboração PRSA

Limites + Revisão

• Princípio Relevância = grau exposição RSA atividades + operações

• Princípio Proporcionalidade = compatibilidade PRSA com natureza IF + complexidade atividades/serviços/produtos

• Revisão cada 5 anos (Diretoria ou CA)

29

Objeto PRSA

Via Plano de Ação: Estabelecer diretrizes ações

estratégicas relacionadas à governança IF, incluindo

gerenciamento RSA

RSA

• Possibilidade ocorrência perdas pelas IF

decorrentes dano socioambiental

• É componente diversas modalidades risco crédito

PRSA

30

RSA - Como gerenciar?

Sistemas + rotinas + procedimentos para identificar + classificar

+ avaliar + monitorar + mitigar + controlar RSA presente

atividades + operações

Registro dados perdas efetivas por danos socioambientais

(período mínimo 5 anos), incluindo valores + tipo + localização +

setor econômico

avaliação prévia potenciais impactos socioambientais negativos

novas modalidades produtos + serviços (inclusive risco de

reputação)

procedimentos adequação mudanças legais + regulamentares +

de mercado

PRSA

31

Ações Estruturais (Governança)

Manter estrutura governança compatível porte + natureza negócio +

complexidade produtos/serviços + atividades + processos + sistemas =

assegurar cumprimento PRSA

Estrutura governança deve prover condições para:

Implementar PRSA

Monitorar cumprimento PRSA

Avaliar efetividade PRSA

Verificar adequação gerenciamento RSA

Identificar deficiências

Designar Diretor Responsável PRSA

Gerenciamento RSA = subordinado unidade gerenciamento risco

(Diretoria/Gerência Risco)

Dar publicidade (interna + externa) PRSA

PRSA

32

Como elaborar?

Plano Ação: lista ações implementar PRSA + cronograma

PRSA

Plano Ação + PRSA

Aprovados pela Diretoria ou CA (se houver)

assegurando integração políticas crédito

33

Prazo

Plano Ação + PRSA + iniciar ações cronograma Plano Ação até:

28 de fevereiro de 2015 - IFs sujeitas a Icaap

31 de julho de 2015 - demais IFs

PRSA

Sanções?

Ações MP?

Ações ONGs/Associações?

34

Recomendações

Criar estrutura Governança

Atualizar Políticas RA/RSA

Avaliar RSA Produtos/Serviços/Operações

PRSA

Viés Negativo

“Novo” Ônus

Viés Positivo

OPORTUNIDADE 35

Panorama Mercado

Alterações Minutas Resolução Edital = resultado

pressão Febraban/Grandes Bancos Nacionais

Grandes Bancos Nacionais já alinhavaram PA +

PRSA

Bancos Internacionais + Médios e Pequenos estão

discutindo ações

PRSA

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38

Expertise Veirano

Livros Publicados

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41

Obrigada!