Manual 2008

Emisso: CECA Aprovao: CA

MANUAL DE CORPORATE GOVERNANCE

Conselho de Administrao / Comisso Executiva Data da ltima reviso 2008/07 /24

SAG GEST SOLUES AUTOMVEL GLOBAIS, SGPS, SA Pgina 1 de 17

NDICE Pg.

1. OBJECTIVO DO DOCUMENTO 2

2. MISSO DO GRUPO SAG 2

3. CONSELHO DE ADMINISTRAO (CA)

3.1. Objectivo 2 3.2. Composio 2 3.3. Modelo de Funcionamento das Reunies do CA 3 3.4. Competncias do CA 4 3.5. Delegao de Funes 7

4. COMISSO EXECUTIVA DO CONSELHO DE ADMINISTRAO (CECA)

4.1. Objectivo 8 4.2. Composio 8 4.3. Modelo de Gesto da CECA 8 4.4. Modelo de Funcionamento das Reunies da CECA 9 4.5. Competncias da CECA 9 4.6. Comits de Suporte Gesto 13

5. DELEGAO DE COMPETNCIAS PARA APROVAO DE DESPESAS E INVESTIMENTOS 14 6. RELAO DAS EMPRESAS PARTICIPADAS COM OS RGOS DE GESTO DO GRUPO SAG 15 7. ALTERAES AO PRESENTE MANUAL 16

ANEXO I 17





1. OBJECTIVO DO DOCUMENTO O presente documento tem como principal objectivo definir as regras adequadas de corporate governance pelas quais o Conselho de Administrao (CA) do Grupo SAG e a sua Comisso Executiva (CECA) devero reger a sua actuao, quer na definio da estratgia e da poltica de gesto da empresa quer no acompanhamento activo do desenvolvimento do negcio, por forma a prosseguirem o objectivo de assegurar os interesses dos seus accionistas, clientes e colaboradores. 2. MISSO DO GRUPO SAG O Grupo SAG, considerando o enquadramento estratgico e os objectivos que se prope alcanar, tem como misso: Mobilidade para o Futuro A SAG como parceiro independente e responsvel ambientalmente que seja a referncia

em mobilidade para o consumidor que procura qualidade de vida 3. CONSELHO DE ADMINISTRAO (CA) 3.1. Objectivo A principal funo do CA consiste na definio e reviso da estratgia e poltica de gesto, monitorizao e controlo da evoluo da performance do Grupo, assegurando que os interesses dos accionistas, clientes e colaboradores esto protegidos. 3.2. Composio O Conselho de Administrao da sociedade SAG GEST SOLUES AUTOMVEL GLOBAIS, SGPS, SA composto por um presidente e dois a oito vogais, eleitos por perodos de quatro anos e reelegveis uma ou mais vezes. A composio actual do CA encontra-se definida no Anexo I.





Alteraes na Composio do CA No caso de impedimento ou falta definitiva de qualquer dos seus membros, o Conselho dever dentro de 60 dias optar entre pedir a convocao da assembleia geral para proceder respectiva eleio ou cooptar um novo membro. A cooptao dever ser submetida a confirmao da assembleia geral seguinte. Os administradores que faltem, sem justificao aceite pelo rgo de administrao, a mais de metade das reunies realizadas durante um exerccio incorrem numa situao de falta definitiva. A eleio de um administrador ser efectuada prvia e isoladamente, cabendo a propositura de listas a grupos de accionistas que detenham aces representativas de mais de 10% e menos de 20% do capital social. O mesmo accionista no pode subscrever mais de uma lista e cada lista deve conter, pelo menos, a identificao de 2 pessoas elegveis para o cargo. Se forem apresentadas listas por mais de um grupo, a votao incide sobre o conjunto destas listas. 3.3. Modelo de Funcionamento das Reunies do CA Modo de Funcionamento O CA fixa a periodicidade das suas reunies ordinrias, sendo, no entanto, obrigatria uma reunio bimestral, reunindo extraordinariamente sempre que seja convocado pelo Presidente, quer por sua iniciativa, quer a pedido de qualquer dos Administradores ou do Conselho Fiscal. Sempre que necessrio, para assuntos especficos, podero os membros do CA solicitar a presena pontual de seus colaboradores em reunies, avisando-os com a antecedncia necessria. A ordem de trabalhos bem como os documentos a discutir em sede de CA devero ser distribudos antecipadamente no sentido de permitir a leitura e anlise cuidadas por parte dos seus membros. As reunies devero apresentar uma ordem de trabalhos, as quais tero de iniciar-se pela reviso e aprovao da acta da ltima reunio. Devero ser elaboradas actas de reunio formais que documentem as actividades e decises do CA.





Dever existir a funo de secretariado nas reunies de CA, cujas principais responsabilidades sero as de coordenar a agenda, bem como coligir e distribuir os documentos associados aos respectivos pontos da referida agenda e, aps a realizao das reunies, proceder elaborao das actas sintticas.

Deliberaes/Aprovaes O CA no pode reunir sem estar presente ou representada pelo menos a maioria dos seus membros em exerccio. As deliberaes do CA so tomadas por simples maioria dos votos correspondentes ao conjunto dos seus membros presentes ou representados e dos que votem por escrito. No caso de empate, o Presidente do CA ter voto de qualidade. permitida a representao entre administradores e o voto por escrito, designadamente por via telegrfica. permitida a realizao de reunies do CA atravs de meios telemticos. 3.4. Competncias do CA Gerais Compete ao CA representar a sociedade com os mais amplos poderes que a lei lhe confere, designadamente para efeito de cooperao com outras entidades, nacionais ou estrangeiras, na formao de sociedades, consrcios, associaes em participao ou qualquer outro tipo de exerccio comum de uma actividade econmica. A sociedade pode adquirir participaes noutras sociedades, ligadas ou no ao objecto social, e ainda com meros fins de colocao de capitais, quaisquer aces, obrigaes e demais ttulos para os efeitos adequados. Perante terceiros, salvas as excepes legais, a sociedade fica obrigada pela assinatura do Presidente do CA, pelas assinaturas de 2 administradores ou pelas assinaturas de um administrador e de qualquer procurador para o efeito designado pelo CA. O pargrafo anterior no impede a constituio de outros mandatrios da sociedade para a prtica de actos ou categorias de actos especificados nas respectivas procuraes.





Especficas Compete ao CA:

A instituio e desenvolvimento da cultura do Grupo SAG bem como a harmonizao de prticas globais;

Apreciar e aprovar o Plano Estratgico do Grupo SAG onde se devero incluir as principais linhas orientadoras de desenvolvimento do negcio nas diversas vertentes e a quantificao dos objectivos de crescimento e de rendibilidade global, por rea de negcio, bem como as principais aces a desenvolver para a prossecuo dos referidos objectivos;

Apreciar e aprovar, decorrente do Plano Estratgico, os planos anuais e plurianuais de explorao e de investimento do Grupo SAG e das suas participadas, bem como o plano financeiro devidamente validados em CECA;

Aprovar, em simultneo com o Plano Financeiro, os diversos limites de exposio ao

risco de taxa de juro, de liquidez e cambial.

Apreciar e aprovar o Plano de Comunicao Institucional anual do Grupo, que inclua a estratgia de comunicao a adoptar, bem como o planeamento das diversas aces a desencadear, nomeadamente no que respeita:

- road shows aos principais accionistas ou potenciais investidores; - comunicao imprensa especializada e analistas financeiros sobre a evoluo da

actividade e performance da empresa;

- publicidade nos diversos meios de comunicao;

- outro tipo de comunicao que o CA considere oportuno realizar.





Deliberar, por proposta da CECA, a poltica de delegao de competncias para aprovao de

despesas e investimentos (ver ponto 5 deste documento);

Monitorar mensalmente a evoluo da performance financeira do Grupo SAG, das empresas participadas e das diferentes reas de negcio versus o oramentado, considerando os principais indicadores de performance definidos;

Em caso de desvios devero ser analisadas as razes dos mesmos e decidir sobre as

medidas correctivas no sentido de prosseguir os objectivos definidos.

Esta anlise dever ser suportada pelo Relatrio Mensal de Gesto;

Acompanhar a evoluo dos diversos projectos em curso, considerados estratgicos, fazendo o ponto de situao dos mesmos;

Deliberar, por proposta da CECA, sobre a escolha dos parceiros financeiros, ao nvel das fontes de financiamento externas;

Deliberar sobre a aquisio ou alienao de activos reais ou financeiros no operacionais, suportadas por anlises de viabilidade econmica e financeira, considerando o seu impacto financeiro no Grupo SAG;

Apreciar e aprovar, sob proposta da CECA, o relatrio de gesto e das contas individuais, do relatrio consolidado de gesto e das contas consolidadas do exerccio, que devero ser submetidos assembleia geral da sociedade, separadamente;

Deliberar, por proposta da CECA, sobre a aplicao de resultados do exerccio, que dever posteriormente ser submetida assembleia geral;

Analisar a evoluo da performance bolsista dos ttulos da SAG e a composio accionista do free-float por tipo de investidor;

Aprovar ou suspender qualquer patrocnio mecentico, devendo, no caso de suspenso do mesmo,

informar antecipadamente o patrocinado,





Submeter assembleia geral, entre outros assuntos:

- alterao da denominao da sociedade; - redenominao, renominalizao das aces emitidas pela sociedade; - alterao dos estatutos da sociedade; - aumento ou reduo dos membros do conselho de administrao; - aquisio e alienao de aces prprias, emisso de emprstimos obrigacionistas.

3.5. Delegao de Funes O CA pode delegar o exerccio de parte das suas funes numa Comisso Executiva de trs a cinco membros. O CA tem conhecimento actualizado sobre todas as matrias em apreciao e todas as decises tomadas pela CECA, tendo acesso s agendas e actas das reunies.





4. COMISSO EXECUTIVA DO CONSELHO DE ADMINISTRAO (CECA) 4.1. Objectivo A Comisso Executiva CECA foi criada como estrutura que permitir agilizar a tomada de deciso por parte do CA, optimizando o desempenho do grupo e permitindo, ao mesmo tempo, assegurar uma maior independncia na proteco dos direitos dos accionistas luz das novas tendncias de corporate governance. A CECA dever exercer funes de definio estratgica para o grupo e suas reas de negcio, de relacionamento institucional e de gesto dos diversos projectos, sejam eles estruturantes ou especficos, e de controle do desenvolvimento do negcio. 4.2. Composio A Comisso Executiva composta por um presidente e dois a quatro membros nomeados pelo CA. A composio actual da CECA encontra-se definida no Anexo I. Os administradores executivos que faltem, sem justificao aceite pelo rgo de administrao, a mais de um quinto das reunies realizadas durante um exerccio incorrem numa situao de falta definitiva. 4.3. Modelo de Gesto da CECA O modelo de gesto preconizado assenta essencialmente em trs vectores:

- distribuio de pelouros, pelos diversos membros da CECA, que podero ser reas de negcio ou de suporte da actividade do Grupo SAG;

- representao por parte dos membros da CECA nos Conselhos de Administrao das empresas includas nas reas, de negcio ou de suporte, pertencentes aos seus pelouros;

- utilizao da metodologia de Project Management em que os projectos so realizados com equipas multidisciplinares;

Dever ser definida uma lista de projectos considerados estratgicos e nomear os project leader e seus back-up, que sero responsveis pela gesto e controlo dos mesmos.





4.4. Modelo de Funcionamento das Reunies da CECA A CECA rene numa base bimensal, em regras s primeiras e terceiras Quintas-feiras de cada ms (no caso de ser feriado ser no dia til seguinte). A Comisso Executiva no pode reunir sem estar presente ou representada pelo menos a maioria dos seus membros. Sempre que necessrio, para assuntos especficos, podero os membros da CECA solicitar a presena pontual de seus colaboradores em reunies, avisando-os com a antecedncia necessria. A ordem de trabalhos bem como os documentos a discutir em sede de CECA devero ser distribudos antecipadamente no sentido de permitir a leitura e anlise cuidadas por parte dos seus membros. Devero ser elaboradas actas de reunio sintticas que documentem as actividades e decises da CECA. As reunies devero apresentar um ordem de trabalhos, as quais tero de iniciar-se pela reviso e aprovao da acta da ltima reunio. Dever existir a funo de secretariado nas reunies de CECA, cujas principais responsabilidades sero as de coordenar a agenda, bem como coligir e distribuir os documentos associados aos respectivos pontos da referida agenda e, aps a realizao das reunies, proceder elaborao das actas sintticas. 4.5. Competncias da CECA Gerais da responsabilidade da CECA discutir, analisar e validar os documentos sobre as diferentes matrias, que suportam as propostas a levar a CA. Estes documentos podero ser relativos a propostas especficas dos responsveis pelas reas de negcio ou pelouros, ou a propostas sobre projectos que devero ser preparadas pelos administradores dos pelouros conjuntamente com as suas equipes multidisciplinares.





Especficas Compete CECA:

A explorao das sinergias de negcio e das infra-estruturas do Grupo, bem como prosseguir uma estratgia de integrao horizontal;

Elaborar, discutir e submeter ao CA o Plano Estratgico do Grupo SAG onde se devero incluir as principais linhas orientadoras de desenvolvimento do negcio nas diversas vertentes e a quantificao dos objectivos de crescimento e de rendibilidade global, por rea de negcio, bem como as principais aces a desenvolver para a prossecuo dos referidos objectivos;

Validar, decorrente do Plano Estratgico, os planos anuais e plurianuais de explorao e de investimento do Grupo SAG e das suas participadas, a serem submetidos ao CA.

Validar e submeter a CA o Plano Financeiro, com base nos oramentos de

explorao e de investimento das diversas empresas, que decorre da consolidao pelo ALCO dos planos financeiros individuais.

Propor, em simultneo com o Plano Financeiro, os diversos limites de exposio ao

risco de taxa de juro, de liquidez e cambial;

Validar e submeter a CA o conjunto de regras e limites definidos pelo Comit de Risco Automvel;

Validar e submeter a CA o plano de aco anual do Comit Tecnolgico;

Definir e propor o Plano de Comunicao Institucional do Grupo e definir e aprovar os guidelines do plano de comunicao interna;

Propor revises do Oramento, devidamente documentadas e fundamentadas;





Dinamizar e coordenar a actuao das administraes das empresas participadas, assegurando que estas se regem pelas linhas orientadoras e regras emanadas do CA e da CECA;

Analisar o Relatrio Mensal de Gesto das contas consolidadas do Grupo e por rea de negcio. A anlise dever considerar a performance do Grupo e das suas reas de negcio face ao oramentado;

Realizar o ponto de situao dos diversos projectos em curso (estruturantes ou especficos);

Garantir a permanente actualizao e adequao da organizao funcional ao suporte das actividades do Grupo;

Elaborar propostas, a submeter ao CA, de composio ou renovao dos rgos sociais para as empresas a constituir ou participadas do Grupo SAG;

Analisar comparativamente as performances e prticas dos principais concorrentes nas diversas reas de negcio do Grupo SAG;

Apreciar as alteraes de caracter legal e o seu impacto na actividade do Grupo, nomeadamente, alteraes no quadro regulatrio fiscal automvel. Esse impacto dever ser reportado ao CA;

Analisar e propor, no mbito da estratgia definida, o estabelecimento de parcerias e alianas vantajosas para o desenvolvimento do negcio do Grupo suportadas em anlises de viabilidade econmicas e financeiras;

Elaborar o relatrio de gesto e das contas individuais e o relatrio consolidado de gesto e das contas consolidadas do exerccio, que devero ser submetidos aprovao do CA;

Elaborar e validar o Relatrio e Contas e a proposta de aplicao de resultados do exerccio;

Definir os modelos de administrao para as empresas participadas;

Elaborao de ordens de servio que definem directivas de funcionamento e so aplicveis a uma ou mais empresas do Grupo;





Analisar os Reportes de Excepo relativos a desvios aos planos decorrentes de:

- perdas extraordinrias ou perdas de valor patrimonial no oramentadas; - despesas ou investimentos no oramentados;

Analisar os autos de natureza fiscal que originam contingncias fiscais para o Grupo;

Assegurar a existncia e a actualizao dos manuais de procedimentos, organigramas e manuais de funes nas empresas participadas.





4.6. Comits de Suporte Gesto Existem na estrutura de gesto cinco rgos consultivos de suporte ao CA e CECA, que so:

O Comit de Gesto de Activos e Passivos (ALCO)

- responsvel pela gesto dos activos e passivos, nomeadamente, no que respeita gesto dos riscos de taxa de juro, cambial e de liquidez;

O Comit de Risco Automvel (CRA)

- responsvel pela definio de polticas de gesto e controlo do risco automvel;

O Comit Tecnolgico

- responsvel pelo planeamento e coordenao das actividades relacionadas com a infra-estrutura tecnolgica e informtica do Grupo SAG;

A Comisso de Avaliao da Estrutura e Governo Societrios

- responsvel pelo acompanhamento do cumprimento pelo Grupo das disposies legais, regulamentares e outras sobre o governo societrio e a monitorizao da adequao das regras de governo adoptadas pelo Grupo.

O Comit de Recursos Humanos

- rgo de validao, representatividade e mobilizao em matria de Polticas de Desenvolvimento de RH.





5. DELEGAO DE COMPETNCIAS PARA APROVAO DE DESPESAS E

INVESTIMENTOS A delegao de competncias para aprovao de despesas e investimentos, aprovada em CA, tem actualmente o seguinte regulamento: Regulamento para Aprovao de Despesas e Investimentos

Oramentadas

De acordo com as regras de aprovao definidas em Conselho de Administrao de cada empresa, respeitando os seus estatutos, e obrigando ao princpio das 2 assinaturas.

No Oramentadas

De acordo com a seguinte tabela: Unidade: EUROS

Intervalos de Aprovao

Delegao para Aprovao de Despesas e Investimentos

No Oramentadas

At 25.000

- Administraes das Empresas

25.001 - 50.000

- 1 membros da CECA

50.001 - 125.000

- 2 membros da CECA

125.001 - 250.000

- 2 membros da CECA, devendo 1 ser obrigatoriamente o Presidente

250.001 - 375.000

- CECA

Superior a 375.000

- CA





6. RELAO DAS EMPRESAS PARTICIPADAS COM OS RGOS DE GESTO DO GRUPO

SAG Composio A composio dos CA das empresas participadas do Grupo SAG dever incluir, pelo menos, um membro da CECA. Responsabilidades As empresas participadas do Grupo SAG devero:

utilizando as melhores prticas de gesto, administrar com zelo e diligncia e tomar todas as decises necessrias para a sua boa gesto, liderar e chefiar todo o quadro de funcionrios atravs dos directores e gerentes, representar as mesmas empresas , nos termos dos seus estatutos, na esfera institucional, administrativa e legal;

aplicar na ntegra as regras de corporate governance, obrigando-se a colaborar com os rgos de gesto da SAG na prossecuo dos objectivos comuns do Grupo;

elaborar as linhas de actuao estratgica e o plano de aco para o ano seguinte, em consonncia com o plano estratgico do Grupo, e submet-los aprovao da CECA;

As linhas de actuao estratgica, o plano de aco, os oramentos de explorao e de investimento

anuais e plurianuais de cada empresa bem como o plano financeiro, devero ser apresentados CECA at 15 de Novembro de cada ano;

adoptar as directivas especficas e ordens de servio emanadas pela CECA;

seguir os critrios e directivas da SAG, devendo agir em conformidade com as regras da CECA, do ALCO, do Comit de Risco Automvel e do Comit Tecnolgico, bem como todas as outras polticas administrativas do Grupo;





implementar o sistema de reporte mensal acordado com a SAG e proceder ao respectivo envio para a SAG Servios, respeitando os limites dos prazos acordados com as reas de controlo financeiro que se encontram descritos nos manuais de riscos financeiros e de risco automvel;

Reportar, mensalmente, ao controlo financeiro do Grupo:

- desvios patrimoniais negativos resultantes de perdas extraordinrias ou de perdas de valor patrimonial no oramentadas superiores a 25.000 ;

- desvios relativos a despesas ou investimentos no oramentados que necessitem de

aprovao;

Propor a reviso extraordinria do oramento ou do plano financeiro de forma fundamentada e documentada;

Reportar os autos de natureza fiscal que originam contingncias fiscais para o Grupo. 7. ALTERAES AO PRESENTE MANUAL As regras constantes neste manual podero ser revistas mediante proposta do CA ou da CECA e aprovao pelo CA.





Anexo I Composio do CA O Conselho de Administrao da sociedade SAG GEST SOLUES AUTOMVEL GLOBAIS, SGPS, SA constitudo, actualmente, por 1 presidente e 8 vogais.

Dr. Joo Manuel de Quevedo Pereira Coutinho - Presidente Eng. Esmeralda da Silva Santos Dourado - Vogal Dr. Carlos Alexandre Anto Valente Coutinho - Vogal Dr. Fernando Jorge Cardoso Monteiro - Vogal Dr. Antnio Carlos Romeiras de Lemos - Vogal Dr. Manuel Ferro da Silva Meneses - Vogal Dr. Rui Eduardo Ferreira Rodrigues Pena - Vogal Dr. Jos Maria Cabral Vozone - Vogal Eng. Pedro Roque de Pinho de Almeida - Vogal

Secretria da Sociedade

Dra. Maria do Carmo Gomes Teixeira Composio da CECA A Comisso Executiva do Conselho de Administrao constituda, actualmente, por 1 presidente e 4 membros:

Eng. Esmeralda da Silva Santos Dourado - Presidente Dr. Fernando Jorge Cardoso Monteiro - Membro Dr. Manuel Ferro da Silva Meneses - Membro Dr. Jos Maria Cabral Vozone - Membro Eng. Pedro Roque de Pinho de Almeida - Membro

NDICE2. MISSO DO GRUPO SAG 23.1. Objectivo 23.2. Composio 23.3. Modelo de Funcionamento das Reunies do CA 33.4. Competncias do CA 44.1. Objectivo 84.2. Composio 84.5. Competncias da CECA 93.1. Objectivo A principal funo do CA consiste na definio e reviso da estratgia e poltica de gesto, monitorizao e controlo da evoluo da performance do Grupo, assegurando que os interesses dos accionistas, clientes e colaboradores esto protegidos.3.2. Composio 3.3. Modelo de Funcionamento das Reunies do CAModo de Funcionamento3.4. Competncias do CAGerais4.2. Composio4.5. Competncias da CECA Oramentadas No OramentadasComposioResponsabilidades

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