Muito prazer,Nós somos um time. Nosso campo são os sonhos. Nossa tática é fazer o melhor. Nosso lema é a paixão, o comprometimento e a garra. Aqui não tem reserva, nem titular. Todo mundo joga junto e veste a camisa para ganhar. Muito prazer, nós somos a UNICRED. Um time de pessoas que acreditam em pessoas.

Esse Relatório Anual apresenta as realizações da Unicred Central N/NE durante o exercício de 2009, período em que sua atuação confirma a consolidação do seu papel de destaque no Cooperativismo de Crédito Nacional.

Os dados apresentados nesse Relatório retratam fielmente à sociedade os indicadores relevantes, como patrimônio, ativos, resultado operacional e outros dados necessários à adequada análise da qualidade da gestão.

A consolidação do processo de contínuo crescimento do Cooperativismo de Crédito retrata também o alto nível dos Conselheiros, Membros dos Comitês, Dirigentes e Profissionais, sempre em sintonia com os Cooperados e parceiros do Sistema.

A Unicred Central N/NE consolidou sua posição adotando a estratégia de se desenvolver sem perder rentabilidade e adicionar valor às Filiadas. Assim, vem cumprindo suas funções de normatização, supervisão, controle e auditoria, além de ampliar e melhorar a qualidade das atividades de desenvolvimento de produtos e de prestação de serviços que impulsionam o crescimento do Sistema Regional N/NE.

Tanto a Unicred Central N/NE como suas Filiadas mantêm a tendência de crescimento dos principais indicadores e apresentam Sobras relevantes, apesar dos grandes investimentos e da crise no Sistema Financeiro mundial.

A estratégia da gestão manteve-se em linha com os pilares definidos no Planejamento Estratégico de 2009, envolvendo Controles Internos, Auditoria e Supervisão, Funções Administrativas, Tecnologia da Informação, Desenvolvimento de Negócios, Metas para Crescimento do Sistema Regional N/NE e Fomento ao Cooperativismo.

Os negócios de maior valor agregado, como carteira de crédito, cresceram a um ritmo elevado em nossas Filiadas, cumprindo, assim, a missão maior do Cooperativismo que é promover o desenvolvimento econômico e social da Região onde atua.

Dessa forma, os principais indicadores demonstraram uma gestão participativa e atuante, orientada para o fortalecimento e para a rentabilidade dos ativos da Central, das Filiadas e, consequentemente, dos Cooperados do Sistema Regional N/NE.

A Visão da Unicred Central N/NE é a de ser a maior e melhor Central de Crédito do Brasil, em qualidade de controles, serviços prestados, crescimento e rentabilidade, criando sistematicamente valor para as Filiadas e seus Cooperados.

Portanto, ciosos do dever cumprido, agradecemos aos Conselheiros, Cooperados, Parceiros e Técnicos e a todos aqueles que, de alguma forma, tornaram possível esse sucesso.

Wilson Ribeiro de Moraes FilhoPresidente do Conselho de Administração

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COOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DO NORTE / NORDESTEUNICRED CENTRAL NORTE/NORDESTE

Rua Dr. Antônio Moacir Dantas Cavalcanti, s/n – Parque Esperança – Bairro Renascer – Cabedelo/PB

CNPJ 70.119.680/0001-42

NIRE 25400004161

EDITAL DE CONVOCAÇÃO

ASSEMBLEIA GERAL ORDINÁRIA

O Presidente da UNICRED CENTRAL NORTE/NORDESTE, no uso das suas atribuições estatutárias, CONVOCA os representantes legais das suas 38 (trinta e oito) ASSOCIADAS, para se reunirem em Assembleia Geral Ordinária, a ser realizada, no dia 09/04/2010, a ter lugar no Seara Praia Hotel, situado na Av. Beira Mar, n.º 3.080 – Meirelles, na cidade de Fortaleza/CE, às 7h, em primeira convocação, com a presença de 2/3 (dois terços) das associadas em condições de votar; às 8h, em segunda convocação, com a presença de metade mais uma das associadas em condições de votar; ou às 9h em terceira e última convocação, com qualquer número de associadas em condições de votar, para deliberarem sobre a seguinte ORDEM DO DIA:

1) Apreciação do Relatório Anual, Balanço Geral e Demonstrativo de Sobras, acompanhados dos Pareceres do Conselho Fiscal e da Auditoria Independente, relativos ao exercício de 2009;2) Destinação das Sobras apuradas no exercício de 2009;3) Apresentação e apreciação do Plano de Ações para 2010;4) Eleição dos componentes do Conselho Fiscal;5) Fixação do valor dos honorários, diárias, gratificações da Diretoria Executiva e cédula de presença dos Membros do Conselho de Administração, Diretoria Executiva, Conselho Fiscal e Representantes dos Comitês.

Cabedelo (PB), 10 de março de 2.010

WILSON RIBEIRO DE MORAES FILHODiretor-Presidente

O local da Assembleia é diferente da sede, em virtude do Treinamento para Dirigentes que estará sendo realizado na cidade de Fortaleza/CE, onde estarão presentes todos os Presidentes (Delegados) das cooperativas associadas..

EDITAL DE CONVOCAÇÃO

MENSAGEM DO PRESIDENTE

EDITAL DE CONVOCAÇÃO

CENÁRIOS E PERSPECTIVAS

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

ESTRUTURA DE GESTÃO UNICRED CENTRAL N/NE MISSÃO, VISÃO E PRINCÍPIOS RELATÓRIO DE ATIVIDADES ANÁLISE DOS RESULTADOS BALANÇO PATRIMONIAL DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS NOTAS EXPLICATIVAS PARECER DO CONSELHO FISCAL PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES DEMONSTRAÇÕES SINTÉTICAS

SISTEMA REGIONAL N/NE

SISTEMA NACIONAL

PLANO DE AÇÃO 2010

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CENÁRIOS E PERSPECTIVASO futuro a gente faz agora.

Mais do que acreditar no futuro, só acreditamos em quem o torna presente: você! Os resultados de hoje são as bases para os sonhos de amanhã. Juntos faremos tudo isso virar realidade!

PANORAMA ECONÔMICO NO ÂMBITO NACIONAL

A recente trajetória dos principais indicadores regionais ratifica a consolidação de um novo ciclo de crescimento na economia brasileira. Esse processo, sustentado pelo desempenho da demanda interna e pelos impactos favoráveis da retomada gradual da atividade econômica mundial, ocorre em intensidade distinta nas regiões do País, em razão das estruturas das respectivas indústrias e da representatividade da demanda interna na composição da renda disponível regional. A retomada econômica também tem sido acompanhada de uma menor pressão inflacionária.

A recuperação da atividade na Região Norte segue evidenciando os aumentos do dinamismo nas atividades varejista e industrial. Essa trajetória, em ambiente de intensificação das operações de crédito, melhorias no mercado de trabalho e concorrência de preços, é evidenciada pela expansão de 3,8% e 2,1% registradas nas vendas varejistas e no Índice de Atividade Econômica Regional (IBCR-N), respectivamente, no último trimestre de 2009. O processo de recuperação da economia deverá ser mantido em razão do fortalecimento do mercado interno sobre o dinamismo das vendas e da indústria da Região que poderá ser favorecida pela eventual consolidação da retomada da atividade econômica nas principais economias maduras.

A economia da Região Nordeste segue em expansão, evidenciando o impacto dos programas sociais do Governo sobre o fortalecimento da demanda interna. Esse movimento, baseado no desempenho expressivo do Produto Interno Bruto (PIB) dos principais estados da Região, manteve-se no último trimestre de 2009, quando a trajetória da indústria e do setor de serviços, em especial do comércio varejista, seguiu favorecendo a evolução dos indicadores do mercado de trabalho. Nesse cenário, o IBCR-NE cresceu 2% no último trimestre de 2009. Vale mencionar que as perspectivas em relação à manutenção do dinamismo da economia do Nordeste em 2010 consideram, em especial, os desdobramentos do ambiente de expansão da massa salarial e das transferências governamentais sobre o consumo e os impactos favoráveis da continuidade dos investimentos públicos, principalmente em infraestrutura, no âmbito do Programa de Aceleração do Crescimento (PAC). O estoque das operações de crédito na Região superiores a R$ 5 mil, atingiu R$ 140,4 bilhões em novembro, expandindo-se 5,4% em relação a agosto e 29,6% em doze meses, passando a representar 11,4% do total referente ao País, ante 11,3% em agosto.

Os empréstimos para pessoas físicas totalizaram R$ 63,1 bilhões, elevando-se 6,3% no trimestre e 25,3% em doze meses, enquanto os contratados no segmento de pessoas jurídicas somaram R$77,3 bilhões, aumentando 4,7% e 33,3% nos mesmos períodos. Evidenciando a retomada da atividade econômica na Região, os desembolsos do BNDES totalizaram R$19,1 bilhões nos onze primeiros meses do ano, elevando-se 150,5% em relação a igual período de 2008. A inadimplência dos empréstimos do sistema financeiro na Região manteve em novembro a mesma taxa de 4,4% observada em agosto. A estabilidade resultou da retração de 6,7% para 6,3% nos atrasos no segmento de pessoas físicas e do aumento de 2,7% para 2,9% no segmento de pessoas jurídicas.

O menor ritmo de crescimento da economia na Região Centro-Oeste em relação ao experimentado por outras regiões do País reflete, em especial, a menor sensibilidade da economia da Região aos impactos do acirramento da crise mundial. Nesse caso, vale lembrar que a participação expressiva do agronegócio na estrutura das exportações da Região se constitui um elemento importante para a sustentabilidade da atividade econômica. No entanto, salienta-se que, embora o IBCR-CO registrasse aumento de 1% no último trimestre de 2009, apenas na Região e no Nordeste – este favorecido pela estrutura da indústria local, voltada à produção de bens de menor valor agregado, e pela intensificação dos programas de transferência de renda do Governo Federal – ocorreram variações positivas no IBCR entre novembro de 2008 e novembro de 2009, comparativamente a igual período em ano anterior. Em 2010, o dinamismo do agronegócio e do setor de serviços deverá seguir determinante para a sustentação da economia da Região, com ênfase nas perspectivas de crescimento na produção de soja e de retomada de projetos de investimentos no setor sucroalcooleiro.

Os indicadores econômicos da Região Sudeste constituem indício importante da consistência do processo de retomada da atividade na Região, com ênfase nos impactos relevantes da recuperação da atividade industrial sobre a ampliação das vendas no comércio e da geração de empregos. Nesse cenário, o IBCR-SE cresceu 2,6% no último trimestre de 2009. Em 2010, a evolução da economia da Região deverá refletir a continuidade do processo de recuperação industrial iniciado no segundo semestre de 2009, em especial em setores que registram patamar de produção deprimido, como o complexo metal-mecânico, que detém participação expressiva na estrutura do setor. Adicionalmente, contribuem para a consolidação desse cenário os impactos sobre a demanda interna exercidos pelos aumentos do emprego, das operações de Boletim Regional Banco Central do Brasil – janeiro 2010 – Sumário Executivo

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crédito e dos desembolsos do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) para investimentos.

A retomada da atividade econômica na Região Sul vem sendo sustentada pelo desempenho da indústria e do varejo, em cenário de crescimento da massa salarial, expansão das operações de crédito e retração nas taxas de inflação. Embora o IBCR-S tenha registrado um recuo de 1,1% no período entre novembro de 2008 e novembro de 2009, comparativamente a igual período em ano anterior, assinalou aumento de 2,8% no último trimestre de 2009. Em 2010, a evolução da economia da Região deverá beneficiar-se dos impactos favoráveis do fortalecimento do mercado interno sobre as vendas do comércio e sobre o processo de recuperação da indústria, considerando-se as expectativas de que a recuperação das principais economias maduras se configure em impulso adicional às atividades agrícola e industrial. Por outro lado, em todas as regiões do País a retomada econômica tem sido acompanhada por recrudescimento das pressões inflacionárias, em particular no Norte e Centro-Oeste, em processo que requer atitude vigilante por parte da autoridade monetária, visto que pode sinalizar tendência de desvio em relação à trajetória de metas fixada pelo Governo.

PERSPECTIVA 2010

É muito difícil fazer previsões a respeito do futuro em Economia, pois é um campo da ciência humana com muitas variáveis que se relacionam entre si. Dessa forma, tendo em vista que a alteração de uma simples variável pode modificar todo o panorama, apresentamos algumas análises de perspectivas econômicas, segundo alguns cenários.

Evidenciou-se no Brasil a forte retomada econômica do último trimestre de 2009, comprovada pela curva de desemprego que alcançou cifras mínimas em novembro (7,4%). Porém, o mais interessante é que a retomada do emprego não se deu no setor de serviços e comércio, mas no setor produtivo, dando sinais de que está recebendo novos pedidos e encomendas. Dessa forma, o empresário do setor produtivo se viu motivado a realizar novos investimentos, dada a expectativa positiva para a demanda dos seus produtos. Assim, é de se esperar um aumento importante no consumo, mas também no investimento, equilibrando oferta e demanda, e permitindo ao País o crescimento do PIB sem pressionar a taxa de inflação. Não havendo o risco de a inflação subir acima da meta do BC (4,5%), não há motivos para um aumento imediato na taxa básica de juros.

Em resumo, o cenário é positivo para o crescimento econômico com inflação controlada e juros estáveis. Em razão disso, a Bolsa sobe e o dólar perde valor em relação ao real. Esse cenário pode ser alterado caso se verifique um crescimento muito rápido na demanda nos EUA. Caso isso ocorra, o FED (Banco Central Americano) promoverá um incremento da taxa de juros interna. Nesse caso, se os juros americanos subirem com relevância, o diferencial de juros em relação ao Brasil diminuirá e, consequentemente, haverá um retorno de parte do capital estrangeiro investido no mercado financeiro brasileiro. Com a saída dos dólares, o Brasil terá de subir também os juros internos e a perspectiva de crescimento não se concretizará. Nada grave para a economia real, mas um quadro muito negativo para a BOVESPA, que presenciará a saída de dólares e influenciará a perda do valor de compra do real perante o dólar. Bom para os exportadores brasileiros, ruim para os importadores.

Resta ainda analisar a Economia sob a influência do resultado da eleição presidencial, além da elegibilidade dos cargos de deputados estaduais e federais, senador e governador.

Considerando-se a possibilidade de o atual Governo desenvolver todos os esforços para conseguir eleger um sucessor do mesmo partido, espera-se uma forte injeção de recursos orçamentários em investimentos de infraestrutura (obras do PAC), incremento dos gastos sociais para ampliação dos Programas “Bolsa-Família”, “Minha Casa Minha Vida”, entre outros, e também das despesas de custeio da máquina pública. Como consequência, haverá uma deterioração do superávit primário do Governo e da relação dívida/PIB. Somado ao crescente déficit no Balanço de Contas Correntes, espera-se uma situação muito delicada e preocupante nas Contas Públicas para 2011.

Retornando às perspectivas para 2010, estima--se grande esforço do Governo para que o PIB cresça acima dos 5% esperados pelo mercado. Mais do que isso, haverá grande esforço para gerar novos empregos e desengavetar projetos de infraestrutura. Tudo isso tende a trazer recursos estrangeiros para o País, deprimindo ainda mais o dólar. A parcela do PIB gerada pelos exportadores tenderá a uma queda ainda maior, e as importações serão crescentes. Para manter o setor exportador respirando, é provável que o Governo adote algumas medidas de cunho fiscal (redução de impostos) e novas práticas para os contratos de câmbio dos exportadores.

Em resumo, para eleger seu sucessor, o Governo Federal inflará o “balão do crescimento” o quanto puder, mas seu efeito recairá sobre o presidente eleito em 2010, que deverá administrar essa

situação (deterioração das contas públicas) nos anos subsequentes.

Assim, considerando-se que a oposição saia vencedora das eleições presidenciais de 2010, o grande desafio será administrar as contas públicas em função dos gastos de 2010. Nesse caso, se o cenário mundial for positivo ao final de 2010, esse desafio deverá contar com uma boa pitada de gestão eficiente e corte de gastos públicos. Os investimentos terão de ser mantidos em função da realização da Copa do Mundo em 2014 e das Olimpíadas do Rio de Janeiro em 2016. A infraestrutura é a prioridade.

Em síntese, a perspectiva econômica para 2010 é muito positiva. Salvo um aumento muito forte nos juros americanos ou uma nova crise nos mercados financeiros, nada poderá impedir um crescimento econômico vigoroso. Boa notícia para todos os brasileiros!

Diante desses cenários e perspectivas, o Cooperativismo de Crédito continua a se destacar no Sistema Financeiro Nacional, pois dispõe de linhas de crédito para atender às mais variadas necessidades dos seus cooperados. Nessas situações é que se denotam as vantagens competitivas do Cooperativismo de Crédito, na condição de instituição financeira do cooperado.

Saliente-se, ainda, que o Sistema Unicred transitou incólume pela crise global de 2008/2009 ao adotar uma adequada política de crédito e de controle de riscos que garantiram resultados consistentes e sustentáveis. A capacidade de adaptação aos cenários econômicos cada vez mais dinâmicos é tarefa que exige disciplina, competência e conhecimento técnico. E é esse desafio, perseguido dia a dia, que tem sido um dos fatores a sustentar a trajetória de permanente agregação de valor ao Sistema Regional N/NE.

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DIRETORIA EXECUTIVA

Wilson Ribeiro de Moraes FilhoDiretor-PresidenteFrancisco Ary Vieira SobralDiretor AdministrativoRosandro Aranha MontenegroDiretor Financeiro

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Almir Magalhães FerreiraAníbal Cantarelli NetoAntônio Vinícius Ramalho LeiteAucélio Melo de GusmãoCarlos Alberto de Sousa MartinsCarlos Antônio de Lima AmorimDamião Monteiro NetoDarival Bringel de OlindaEduardo Bezerra FernandesEdvaldo Maia Lopes Ferreira FilhoFábio Piquet da CruzFloriano Raposo Soares QuintasFranciberto Farias RibeiroFrancisco Xavier Machado Ferreira LimaFrederico Penna LealGabriel de Oliveira Cavalcanti FilhoGilberto Gomes Sarmento Givaldo Macedo SoaresIsaac Romeu Moreira Ribeiro

CONSELHO FISCAL

EFETIVOSJorge Luiz Moreira de MeloPaulo Ortiz Rocha de AragãoRicardo Amaral Vilas Boas

COMITê REGIONAL DE CONTROLES INTERNOS Ademir da Costa Wanderley Alysson Monteiro SilvaAntônio Galan FilhoClóvis Spínola Filho

COMITê DE INVESTIMENTOS Edvaldo Maia Lopes Ferreira FilhoJoão Bezerra JúniorJosé Nazareno de Paula Sampaio Leandro Rodrigues Martins

COMITê DE Marketing Alfredo Luiz Rosa RamosElizomar BragaFábio Piquet da Cruz Floriano Raposo Soares QuintasJackmary Siqueira BorgesJosé Tomaz de Lima

João Silveira CabralJorge Bichara NetoJorge Viana da SilvaJosé Juvêncio de Almeida FilhoJosé Nazareno de Paula Sampaio Lindenor Andrade Maia Luiz D’Ascenção Moraes de Aquino Jr. Manoel Santa Rosa Macedo da Silveira Marcelo Fernandez de Queiroz Maurílio da Silva Ferraz Raimundo Nonato Lima MeloRobson Jorge de LimaRomildo Coelho MontenegroRômulo Saraiva de Almeida Sílvio Porto de OliveiraSônia Maria Amaral Fernandes RibeiroThadeu José Fernandes FortesWilson Barreto PradoZelma Maria Oliveira Melo

SUPLENTESAntônio Freitas MartinsEdson de Lima Cavalcanti RamosJosias Dantas Passos

Francisco Ary Vieira SobralLourival LopesRogéria Passaglia da Silva Bernardes

Lourival Lopes Michelle Ventura Bandeira de Lima Rosandro Aranha MontenegroWellington José da Silva

Luís Renan Lima Márcia Tamaso CarreiroMarcos Alfredo Queiroz do AmaralRomildo Coelho MontenegroSônia Maria Amaral Fernandes RibeiroWilson Ribeiro de Moraes Filho 11

Assessoriaàs Filiadas

Marketing e Comunicação

Padronizaçãode Sedes eSegurança

Produtos eServiços

Gestão deRisco

Monitora-mento

Processos

NormasAdministraçãoFinanceira

Administraçãode Pessoal

Contabili-dade

Gestão dePessoas

Desenvol-vimentos e Aplicativos

Suporte Operacional

Processamentode Dados

Infraestruturade TI

Tátic

oEs

trat

égico

Conselho FiscalAuditorias Internae Externa

Assembleia Geral

Conselho de Administração

Comitê deInvestimentos

Comitê deMarketing

Comitê Regional deControles Internos

Assessorias

Diretor Financeiro Diretor Administrativo Auditoria àsFiliadas

Presidente

Gerência de Desenvolvimento

Gerência de Tecnologia da

Informação

Gerência de Serviços

e ControladoriaGerência de Normas,

Riscos e Monitoramento

cumprimento das Normas do Sistema Unicred.

O Conselho de Administração promove as decisões estratégicas em reuniões bimestrais e é assessorado pelos Comitês de Controles Internos, de Investimentos, de Marketing e pelas Assessorias Jurídica e Técnica. As decisões estratégicas emanadas do Conselho de Administração são implementadas pela Diretoria Executiva, com a colaboração das Assessorias Financeira, Jurídica, Executiva e de Comunicação.

O Comitê Regional de Controles Internos é responsável por acompanhar e orientar a aderência das Singulares às normas dos órgãos reguladores oficiais e às normas internas. Tem por função analisar a situação econômico--financeira e as respostas aos Relatórios de Auditoria das Filiadas, disseminando no Conselho de Administração e nas Filiadas a importância da cultura de “CONTROLE INTERNO”. Instituído

O Conselho Fiscal eleito anualmente pela Assembleia Geral se reúne e analisa mensalmente, com relatórios gerenciais e contábeis, as atividades da Unicred Central N/NE. Emite pareceres, apontando pontos analisados e possíveis irregularidades que são prontamente resolvidas e apresentadas ao Conselho de Administração e à Assembleia Geral.

A Auditoria Independente analisa as peças contábeis e as notas explicativas, quanto às formalidades normativas e legais, emitindo parecer semestralmente ao Conselho de Administração e à Assembleia Geral.

A Auditoria Interna garante o cumprimento das diretrizes emanadas do Banco Central do Brasil, da Unicred do Brasil e da Unicred Central N/NE nas Cooperativas de Crédito Filiadas. A Unicred Central NNE ainda é auditada pela Auditoria Interna da Confederação, que foca seus trabalhos nos processos operacionais e no

em maio de 2001, o Sistema Unicred Regional N/NE, com pioneirismo, constituiu o Comitê Regional de Controles Internos, com a participação de representantes dos órgãos de Fiscalização (um representante do Conselho Fiscal) e Estratégicos (um representante do Conselho de Administração), além de seu Coordenador (Diretor Administrativo da Central). Participam ainda representantes das áreas de Auditoria, Controle Interno, Desenvolvimento e Controladoria.

O Comitê de Investimentos tem por objetivo gerir os recursos das Filiadas do Sistema Regional N/NE, através de Centralização Financeira, maximizando a rentabilidade e a segurança dos investimentos, submetendo suas ações à aprovação do Conselho de Administração. As aplicações da Centralização Financeira são efetuadas e registradas pela Câmara de Liquidação e Custódia (CETIP). O Comitê de Investimentos tem por função analisar o desempenho das Instituições Financeiras e o portfólio de produtos, além da rentabilidade proporcionada pelos ativos, o mercado financeiro e suas perspectivas.

O Comitê de Marketing tem por objetivo definir as diretrizes básicas que norteiam a linguagem institucional, analisar e orientar quanto ao correto uso e valorização da Marca, definir os briefings para elaboração de peças publicitárias e aprovar a veiculação das ações de Marketing para todo o Sistema Regional N/NE, aprovando-as no Conselho de Administração. Tem como função analisar as ações de Marketing, tais como: Propostas de Parcerias, Criação de Novos Produtos e Serviços, Projetos de Abertura de Agências (layout e viabilidade), Projetos de Campanhas de Produtos para o Sistema ou para Filiada, além de avaliar o desempenho institucional e financeiro das campanhas efetuadas. A Assessoria Jurídica, comprometida com o elevado espírito cooperativista e o engrandecimento do associativismo cooperativo em âmbito nacional, tem por finalidade a prestação de serviços de consultoria jurídica ao Sistema Unicred Regional Norte e Nordeste, reportando-se diretamente aos Conselheiros da Unicred Central N/NE. Ressalte--se sua participação nas reuniões da Diretoria Executiva, do Comitê Jurídico da Unicred do Brasil e da OCB. Entre suas funções, destaca--se também o assessoramento às gerências da Unicred Central N/NE e suas Filiadas, no atendimento a consultas nas áreas cível, criminal, administrativa, tributária, fiscal e trabalhista, objetivando também eventuais futuros litígios judiciais.

A Assessoria de Segurança tem por objetivo avaliar os riscos de segurança no Sistema Unicred Norte e Nordeste e propor medidas para adequação às situações de risco existentes,

as quais foram efetuadas durante o ano de 2009. Além disso, é responsável por elaborar os respectivos planos de segurança, em atendimento às exigências legais, submetendo--os à aprovação da Diretoria Executiva de Unicred Central N/NE e, posteriormente, orientar a implantação dos respectivos planos de segurança junto a todas as Cooperativas e Postos de Atendimento Cooperativos Filiados à Unicred Central N/NE.

A Assessoria Financeira tem por responsabilidade o assessoramento do Comitê de Investimentos e o gerenciamento das diretrizes e acompanhamento da implementação das decisões do Conselho de Administração. Para tanto, promove o acompanhamento diário da Centralização Financeira dos recursos das Filiadas e da Unicred Central N/NE, comandando e controlando as solicitações de aplicações e resgates feitas aos bancos parceiros e ao CETIP. É responsável pela emissão de pareceres e apresentação bimestral ao Comitê de Investimentos – para posterior deliberação e aprovação do Conselho de Administração – das informações gerenciais sobre os recursos financeiros alocados à Centralização Financeira. Participa ainda das reuniões da Diretoria Executiva da Unicred Central N/NE e do Comitê Regional de Controles Internos.

A Assessoria Executiva tem por responsabilidade assessorar a Unicred Central N/NE no desenvolvimento e efetivação do planejamento estratégico e no dimensionamento da estrutura hierárquica e organizacional da Cooperativa, além de participar das decisões estratégicas da Diretoria Executiva. Atua como representante da Diretoria Executiva em reuniões internas e externas, representando-a mediante procuração, em visitas a clientes e fornecedores, órgãos e repartições públicas e outros eventos. Colabora com treinamentos internos e auxilia na solução de problemas nas áreas da Unicred Central N/NE, no desenvolvimento de atividades extraordinárias e de melhoria dos processos organizacionais.

A Assessoria de Comunicação tem por finalidade desenvolver a integração das Cooperativas integrantes do Sistema Regional N/NE, através da disseminação das informações originadas em assembleias, reuniões, workshops e eventos, dando transparência a decisões e participações democráticas ocorridas no âmbito do Sistema Regional N/NE. É responsável por divulgar também as atividades cooperativistas relativas a treinamentos, cursos, eventos, reuniões de trabalho, entrevistas envolvendo autoridades, entre outras.

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UNICRED CENTRAL N/NE EXISTE UM PAÍS CRESCENDO DENTRO DO BRASIL.

Rico em sotaques, cores, cultura, personalidades e paisagens. O Norte e o Nordeste são tudo isso e mais um pouco. Crescimento que ultrapassa as expectativas e as fronteiras da nossa imaginação.

MISSÃORepresentar e promover o desenvolvimento de suas Filiadas, fomentando o Cooperativismo de Crédito.

VISÃOSer a Cooperativa Central referência para o Cooperativismo de Crédito Nacional.

PRINCÍPIOSObediência ao marco regulatório oficial e aos normativos internos;Adesão livre e voluntária;Gestão democrática;Participação econômica dos membros;Autonomia e independência;Educação, formação e informação;Intercooperação;Interesse pela comunidade; eTransparência administrativa.

Participante de sistema estruturado de 2.º grau no âmbito da Confederação Nacional das Cooperativas Centrais Unicreds – Unicred do Brasil – a Unicred Central N/NE é uma Instituição Financeira com funções de normatização, supervisão, fiscalização e de fomento, autorizada a exercer suas atividades pelo Banco Central do Brasil.

A Unicred Central N/NE é atualmente uma das maiores Centrais de Crédito do Brasil, analisada sob os aspectos de resultado, de serviços prestados e de gestão de pessoas.

Agregam-se às funções de Central de Crédito: a prestação de diversos serviços, destinados exclusivamente às Filiadas e Parceiras, possibilitando reduzir custos administrativos; a padronização de processos e produtos; e o aperfeiçoamento dos controles de riscos operacionais, de liquidez, de mercado e de crédito, facilitando, assim, as atividades de Controles Internos e Auditoria.

As Filiadas à Unicred Central N/NE têm a vantagem de se voltarem especificamente à divulgação do Cooperativismo, conquista de Cooperados e geração de negócios, em razão do comprometimento da Central em manter sob sua responsabilidade a realização de grande parte dos serviços burocráticos. Dessa forma, a atuação da Unicred Central NNE contribui para que o Sistema Regional N/NE cresça de forma homogênea, padronizada, com os adequados controles dos diversos riscos, com descentralização e segregação de funções, garantindo segurança às Filiadas e aos seus Cooperados, promovendo o desenvolvimento sustentável do Cooperativismo de Crédito.

RELATÓRIO DE ATIVIDADES

A Unicred Central N/NE se diferencia pela inovação e empreendedorismo dos Conselheiros e Dirigentes, exercendo atividades que superam as funções básicas de supervisionar, normatizar, capacitar e auditar, prestando diversos serviços e assessorias, distribuídos em áreas de atuação específicas: controles internos, tecnologia da informação, controladoria, desenvolvimento e gestão de pessoas.

Para melhor elucidar, segue um breve relato das atividades técnicas desenvolvidas pela Unicred Central N/NE para as suas Filiadas:

GERêNCIA DE NORMAS, RISCOS E MONITORAMENTO

Desde 1988, quando foi instituído o primeiro Acordo de Basileia, as Instituições Financeiras passaram por grandes transformações. Atualmente, vivencia-se o terceiro Acordo de Basileia, o qual, embora com enfoque mais flexível, dá ênfase às metodologias de gerenciamento de riscos das Instituições Financeiras na supervisão das autoridades monetárias e no fortalecimento da disciplina de mercado.

Os Controles Internos têm como objetivo estabelecer na organização o conjunto de instrumentos necessários à obtenção da aderência à totalidade das normas internas e externas e ao Código de Conduta interno, bem como programar meios de verificação do cumprimento delas, além de ser o grande foco do Banco Central do Brasil na atividade.

A Gestão de Riscos das Filiadas à Unicred Central N/NE está em consonância com as políticas definidas pelos Comitês constituídos na Unicred do Brasil, a fim de aprimorar e alinhar a administração de riscos do Sistema Unicred, com as melhores práticas do mercado financeiro, bem como atender às exigências instituídas pelo Novo Acordo de Capital de Basileia.

O grau de complexidade das exigências para mitigar os riscos nas Filiadas tem contribuído para ampliar o aprendizado e garantir constante aperfeiçoamento. A sistemática reformulação dos controles internos é de fundamental importância para garantir a fidedignidade das operações realizadas.

Para aderência às mudanças, foram desenvolvidas ações para se implantar o gerenciamento de riscos de forma consolidada pela Unicred Central N/NE, seguindo as diretrizes aprovadas pelo Conselho de Administração que visam estabelecer os procedimentos para medir, monitorar e controlar as exposições aos riscos de mercado, de crédito, de liquidez e operacional, em atendimento ao Planejamento 15

Estratégico estabelecido em 2009:

- Criação da Gerência de Normas, Riscos e Monitoramento, cujo papel é o de assessorar, alertar e servir como instrumento consultivo, de modo a assegurar às áreas a mitigação dos riscos inerentes às suas atividades;

- Implantação de monitoramentos diários e contínuos das principais operações e atividades de suas Filiadas (CONTA CORRENTE, CRÉDITO, CAPITAL e CADASTRO), objetivando o acompanhamento e supervisão das transações e negócios efetuados nas Filiadas e possibilitando a identificação de situações irregulares;

- Implantação de processo diário sistematizado de supervisão às normas internas e externas, atualizando os Manuais de Controles Internos, emitindo e divulgando informativos ao SIistema Regional N/NE, promovendo a conscientização de sua importância no Sistema;

- Elaboração de proposta à Unicred do Brasil para estabelecimento de modelo de auditoria independente e ágil;

- Revisão dos contratos e cédulas de crédito para aderência às normas vigentes; e

- Elaboração de proposta à Unicred do Brasil para aquisição de softwares para gerenciamento de riscos.

Continuar a crescer em bases sólidas, dispondo de instrumentos de controles internos que auxiliem a enfrentar os desafios do mercado financeiro, é essencial. A consolidação e o aculturamento em todos os níveis dos sistemas de controles internos nas Filiadas são um passo enorme para o fortalecimento do Sistema Unicred, pois, mais do que atender a uma exigência do Banco Central, significam concretizar a VISÃO da Unicred Central N/NE: “Ser a Cooperativa Central referência para o Cooperativismo de Crédito Nacional”.

AUDITORIA INTERNA

Auditoria Interna é uma atividade de natureza independente, com função exclusiva de assessoramento ao Conselho de Administração, voltada ao exame e avaliação da adequação, eficiência e eficácia dos sistemas de controle, bem como da qualidade do desempenho das Filiadas em relação a atribuições, planos, metas, objetivos e políticas definidos, estendendo-se por todos os serviços, programas, operações e controles existentes.

As auditorias se constituem ferramenta importante para verificação da adequação dos procedimentos adotados em um sistema de gestão. O método e o escopo utilizados pela

Auditoria Interna seguem as resoluções do BACEN e o roteiro mínimo estabelecido pela Unicred do Brasil e pela legislação aplicável, sendo os pontos analisados demonstrados em relatório. Além das auditorias realizadas in loco, são efetuadas auditorias indiretas através de relatórios gerenciais emitidos por sistemas de informação.

Todos os fatos relevantes constam dos relatórios, que são encaminhados ao Conselho Fiscal, ao Conselho de Administração e ao Comitê Regional de Controles Internos, e são apresentados pelo Coordenador do Comitê Regional de Controles Internos aos demais conselheiros desse Comitê, no qual se determinam as providências a serem adotadas. O Conselho de Administração, com base no relatório de auditoria, pode definir quais as orientações estratégicas e as medidas a serem efetuadas pelas diversas áreas da Unicred Central N/NE. Os apontamentos críticos que incorrem em descumprimento de normas emanadas dos órgãos reguladores e do Sistema Unicred são comunicados ao Banco Central do Brasil.

Em situações extraordinárias, quando detectado algum procedimento inadequado que mereça maior aprofundamento ou análises nas Filiadas, os técnicos da Auditoria Interna realizam auditorias especiais. Saliente-se que todos os relatórios de atividades da Ouvidoria de todas as Filiadas são analisados e submetidos ao parecer da Auditoria Interna.

O relatório da Auditoria Interna constitui-se em ferramenta de gestão de grande valia, trazendo muitos benefícios à Cooperativa Filiada. Ressalte-se ainda que a Unicred Central N/NE, através da área de Desenvolvimento, acompanha todos os comentários ao relatório, com a participação de todos os Dirigentes e Funcionários da Cooperativa Filiada, orientando-os sobre as medidas que devem ser adotadas para evitar reincidências.

Em 2009, foram efetuadas 41 (quarenta e uma) auditorias diretas e, semestralmente, 1 (uma) auditoria indireta por cooperativa, totalizando 60 (sessenta) auditorias indiretas durante o exercício, em 30 (trinta) Filiadas. Nesse período foi realizada 1 (uma) auditoria especial. Foram conferidos os encaixes de 82 (oitenta e dois) pontos de atendimento; analisadas as formalidades de 55 (cinquenta e cinco) assembleias gerais e extraordinárias e seus registros; avaliadas as carteiras de captação de recursos de acordo com a concentração e as taxas oferecidas; na carteira de crédito foram analisadas as propostas de operação, quanto ao seu deferimento e riscos de 3.464 (três mil, quatrocentos e sessenta e quatro) contratos, além da formalística e da composição das garantias, no montante de R$

9,2 milhões, sendo 13,19% de R$ 673,0 milhões, que era o total da carteira à época. Convém salientar que as análises de garantia passaram a ser realizadas por quantidade de contratos, escolhidos aleatoriamente.

Nesse exercício, de acordo com os princípios de intercooperação, foram realizados trabalhos de prestação de Serviços de Auditoria Direta a 10 (dez) Filiadas à Central da Federalcred - Sistema de Filiadas de Crédito da Polícia Federal.

OUVIDORIA

Atualmente, a Ouvidoria é o melhor canal de participação entre o cidadão e as organizações, sendo considerada como uma eficiente ferramenta de gestão para aferição do relacionamento entre consumidores e empresas. O Ouvidor representa o cidadão perante a organização. Assim, com base no princípio cooperativista de Gestão Democrática, as Filiadas não poderiam abrir mão desse instrumento de comunicação com os seus cooperados.

A Unicred Central N/NE acredita que, por mais qualidade que norteie a prestação de serviços aos cooperados do Sistema Unicred, as Filiadas estarão sempre sujeitas a falhas. Assim, agindo como as grandes organizações, têm-se como objetivo a prestação de serviços sem erros, porém, caso ocorram, dispõe-se do instrumento Ouvidoria para dar celeridade ao processo de correção.

A função da Ouvidoria é servir de canal condutor de opiniões, reclamações, denúncias e elogios, garantindo o princípio da ética, da eficiência e da transparência em suas relações com o cooperado. Tal iniciativa demonstra o engajamento do Sistema Unicred no processo de valorização do cooperado, viabilizando sua participação de forma democrática nas atividades desenvolvidas por sua Cooperativa.

A prestação dos serviços de Ouvidoria é realizada de forma especializada e certificada, sem nenhuma interferência dos gestores das Filiadas, o que permite analisar os resultados obtidos com independência, utilizando-os como ferramenta de aferição de qualidade na prestação de serviços, para subsidiar os conselheiros e gestores como a cooperativa é percebida aos olhos do cooperado. As informações da Ouvidoria são de extrema importância para o constante aperfeiçoamento da qualidade da prestação de serviços, e delas podem resultar grandes oportunidades de melhoria de produtos e de serviços, bem como racionalização e aperfeiçoamento do controle e acompanhamento dos processos internos da Cooperativa.

À Ouvidoria é conferida a função de interpretar

as demandas de forma sistêmica, inferindo eventuais oportunidades de melhoria dos produtos e dos serviços e propondo a realização de mudanças. É sua função também estimular as iniciativas descentralizadas, voluntárias e efetivas de aprimoramento da Cooperativa, dos administradores e funcionários e dos serviços prestados, tornando-se um instrumento de gestão e de participação do cooperado.

Em 2009, a Ouvidoria do Sistema Unicred no âmbito do Brasil recebeu 52 (cinquenta e duas) ligações de cooperados das Filiadas à Unicred Central NNE, tendo sido analisadas pelos gestores das Filiadas e pela Auditoria Interna, cujas soluções e medidas necessárias foram tempestivamente tomadas. Os relatórios semestrais da Ouvidoria são encaminhados ao BACEN. Demonstra-se, a seguir, quadro com informações do Sistema Unicred e do Sistema Regional N/NE:

COMPARATIVO DAS RECLAMAÇÕES NO SISTEMA UNICRED NACIONAL

CENTRAIS

RELAÇÃO ENTRE AS QUANTIDADES DE RECLAMAÇÕES

E O NúMERO DE COOPERADOS

2008 2009

UCSC 0,16% 0,10%

UCNNE 0,04% 0,09%

UCAMOC 0,06% 0,06%

UCMG 0,11% 0,10%

UCUBC 0,14% 0,71%

UCSP 0,13% 0,14%

UCRJ 0,29% 0,25%

Fonte: Unicred do Brasil

UCSC UCNNE UCAMOC UCMG UCUBC UCSP UCRJ

0,80%

0,70%

0,60%

0,50%

0,40%

0,30%

0,20%

0,10%

0,00%

2008 2009

17

contratos de fornecimento de alimentação, do vale-alimentação, do vale-transporte e do fretamento para transporte a todos os colaboradores da Unicred Central N/NE, bem como o controle e processamento das férias e das licenças dos colaboradores da Unicred Central N/NE e de suas Filiadas. Em 2009, foram emitidas 663 (seiscentas e sessenta e três) folhas de pagamento e de honorários, envolvendo cerca de 300 (trezentos) Conselheiros e Dirigentes e 800 (oitocentos) funcionários. Saliente-se ainda que, em 2009, a área de Administração do Pessoal viabilizou o alinhamento das atividades nesse segmento, em decorrência da criação da FENATRACOOP – Federação Nacional dos Trabalhadores Celetistas em Cooperativas de Crédito e em razão da introdução da data-base para a celebração de acordos coletivos nas relações trabalhistas entre a categoria profissional e as cooperativas de crédito, em caráter nacional, no SINACRED – Sindicato Nacional das Cooperativas de Crédito. Esse evento propiciou o realinhamento, em todas as Filiadas, dos reajustes salariais a uma única data-base, da jornada de trabalho de 40 (quarenta) horas semanais, do piso salarial, dos benefícios de caráter não-remuneratórios, tais como Vale--Refeição e Vale-Alimentação; e a condição de anuente à FENATRACOOP nos processos de participação nos resultados firmados entre os funcionários e as Cooperativas.

Compras

A criação da Área de Compras se deu em maio de 2009, em atendimento à necessidade do cumprimento de atividades previstas no Planejamento Estratégico de 2009 da Unicred Central N/NE, em relação à centralização dos contratos de aquisição de bens e de prestação de serviços às Filiadas.

A estruturação operacional passa pelo desenvolvimento de cadastro de produtos e fornecedores, acompanhamento de vencimentos e renovações de contratos, negociação e análise de cláusulas contratuais com o apoio da Assessoria Jurídica. Encontra-se em análise a implantação de sistema operacional direcionado ao controle de compras e de almoxarifado.

É de sua responsabilidade acompanhar e assegurar o abastecimento dos suprimentos e dos serviços necessários a todas as Filiadas, garantindo a qualidade desejada, melhor custo e a disponibilidade dos produtos e serviços no tempo adequado, de acordo com os objetivos e as políticas definidas pela Unicred Central N/NE.

Entre as atividades desenvolvidas pela Área de Compras, destacam-se o Planejamento

GERêNCIA DE SERVIÇOS E CONTROLADORIA

A Gerência de Serviços e Controladoria tem como objetivo acompanhar, controlar e desenvolver os processos de planejamento e orçamento das organizações, apoiando-se em sistemas de informações e em uma visão multidisciplinar, responsabilizando-se pela modelagem, construção e manutenção de sistemas de informação e modelos de gestão, a fim de suprir, de forma adequada, as necessidades de informação dos gestores, conduzindo-os no processo de tomada de decisão.

Essa área é considerada um órgão de assessoria e consultoria, exigindo dos seus profissionais uma formação sólida e abrangente acerca do processo de gestão organizacional.

Na Unicred Central N/NE, a Gerência de Serviços e Controladoria tem como função coordenar as atividades realizadas no âmbito de gestão administrativa e de pessoal, compras, controle contábil-fiscal-financeiro e desenvolvimento de pessoas, de modo a garantir, de forma integrada e centralizada, a qualidade dos serviços prestados às suas Filiadas. Suas funções são segregadas em áreas específicas e de fundamental importância, sendo geridos por profissionais capacitados e especializados nas áreas de Administração de Pessoal, Compras, Controle Administrativo e Financeiro, Contabilidade e Gestão de Pessoas.

Em 2009, em cumprimento às ações definidas no Planejamento Estratégico do exercício, foi concluída a implantação do sistema HeLP-DeSk nas Filiadas, cujo objetivo consiste em avaliar estatisticamente a qualidade do atendimento da Unicred Central N/NE às Filiadas.

Administração de Pessoal

Suas principais atribuições relacionam-se com o controle e o processamento sistematizado e centralizado das folhas de pagamento de todas as Filiadas ao Sistema Unicred N/NE, incluindo a validação dos respectivos processos de cálculos, conferências e geração de guias de recolhimento dos encargos trabalhistas, tais como FGTS, INSS, PIS e IR, bem como atuar na condição de área responsável por acompanhar e orientar os atendimentos aos órgãos públicos federais na esfera previdenciária e trabalhista. Atua como responsável nos processos de orientação ao atendimento de formalidades exigidas nas contratações e demissões dos colaboradores da Unicred Central N/NE e suas Filiadas, além de exercer a função de preposto junto ao Ministério do Trabalho nos processos de homologações de rescisões trabalhistas.

Ainda entre as atividades sob sua responsabilidade, destacam-se o gerenciamento do controle de ponto, do banco de horas, dos

de Compras, a Pesquisa e Avaliação de Fornecedores, a Pesquisa de Preços, a Concorrência e Negociação, o Julgamento e Decisão, e Follow-up ou Diligência.

Entre maio e dezembro de 2009, a área de Compras efetuou cerca de 390 (trezentos e noventa) processos de cotação de preços para a aquisição de bens e serviços relacionados com bens de informática; com campanhas publicitárias; com eventos e treinamentos; com materiais gráficos e de expediente; com prestação de serviços em geral e de benefícios trabalhistas, dos quais foram concluídos cerca de 130 (cento e trinta) processos de aquisição de bens e serviços, totalizando investimentos/gastos da ordem de R$ 600 mil.

Administrativo-Financeiro

A Área Administrativo-Financeira tem como objetivo elaborar e acompanhar o orçamento da Unicred Central N/NE, efetuar pagamentos a fornecedores, mediante a utilização de Sistema de Contas a Pagar, apurar e acompanhar os processos contábeis de rateios de custos e controlar o almoxarifado e o ativo fixo.

Na condição de área de apoio e controle financeiro, é responsável por adotar as diretrizes e programar as decisões do Conselho de Administração, em relação aos assuntos geridos pelo Comitê de Investimentos, promovendo o acompanhamento diário da Centralização Financeira dos recursos das Filiadas e da Unicred Central N/NE; comandando e controlando as solicitações de aplicações e resgates nos bancos parceiros; acompanhando e controlando os registros na CETIP e efetuando os cálculos e a distribuição dos rendimentos da Centralização Financeira às Filiadas. É responsável por produzir informações gerenciais sobre os recursos financeiros alocados à Centralização Financeira, as quais são apresentadas bimestralmente ao Comitê de Investimentos para deliberação e submetidas à aprovação do Conselho de Administração.

Na função de controller, acompanha o cadastro e as operações da carteira de crédito da Unicred Central N/NE realizadas pelas suas Filiadas; analisa as propostas de limites e liberações de crédito, emitindo pareceres de nível de aprovação das operações; analisa e acompanha mensalmente os contratos recebidos em garantia; observando, todavia, o atendimento incondicional às normas de política de crédito vigente, a aderência aos controles internos e a mitigação dos níveis de risco.

Em 2009, a Carteira de Crédito da Unicred Central N/NE atingiu recorde histórico. Foram atendidas 15 (quinze) Filiadas e liberadas 124 (cento e vinte e quatro) operações de capital

de giro, cessão de crédito e conta garantida, totalizando R$ 50 milhões, com saldo no balanço do exercício no montante de R$ 56,2 milhões. Além disso, foram recebidos no período 4.556 (quatro mil, quinhentos e cinquenta e seis) contratos de operações de crédito em garantias, para cobertura dos contratos liberados no mesmo período, dos quais foram substituídos 536 (quinhentos e trinta e seis)contratos, num total de R$ 11 milhões. Essas operações refletem diretamente no crescimento da carteira de crédito e nos resultados das Filiadas que possuem menor liquidez.

Além disso, são de responsabilidade da Área Administrativo-Financeira as atividades inerentes à administração geral da sede da Unicred Central N/NE, compreendendo o acompanhamento e o controle das empresas terceirizadas para a realização de serviços de segurança, manutenção, transporte e serviços gerais.

Contabilidade

A função da Contabilidade é a de acompanhar as atividades realizadas pelas Filiadas, no sentido indispensável de controlar o comportamento de seus patrimônios, através da identificação, da classificação e anotação das operações ocorridas e de todos os fatos que, de alguma forma, afetam sua situação econômica, financeira e patrimonial.

Assim, a Área de Contabilidade é responsável por produzir as demonstrações financeiras da Unicred Central N/NE e de suas Filiadas, observando a aderência às determinações e normas estabelecidas pelas Leis 5.764/71, 11.638/07 e 11.941/09, Lei Complementar 130/09, pelo Banco Central do Brasil, pela Comissão de Valores Mobiliários e pelo Conselho Federal de Contabilidade.

Saliente-se ainda a importante função da condição de responsável tributário na apuração e recolhimento dos tributos federais (IR, CSLL, PIS, COFINS, INSS, FGTS) e municipais (ISSQN) para todas as Filiadas, além de atender às obrigações tributárias acessórias federais e municipais, tais como: Declaração de Informes de Rendimentos (DIRF), Declaração de Contribuições e Tributos Federais (DCTF), Declaração de Imposto de Renda Pessoa Jurídica (DIPJ), Demonstrativo de Apuração de Contribuições (DACON), Demonstrativo de Movimentações Financeiras (DIMOF), entre outras.

Entre tantas atividades, a Área de Contabilidade gerencia, controla e acompanha os movimentos contábeis diários efetuados pelas Filiadas; elabora os livros diários e razões contábeis; presta atendimento às Filiadas, relativamente às consultas contábeis e fiscais efetuadas no 19

acessórias, de âmbito federal e municipal; e a emissão de cerca de 7.000 (sete mil) documentos de arrecadação de tributos.

Gestão de Pessoas

A Área de Gestão de Pessoas tem por objetivo adotar as estratégias, técnicas e procedimentos à área de recursos humanos para mobilizar talentos e competências do quadro de colaboradores do Sistema Regional N/NE, bem como para gerir e operacionalizar as normas internas e legais relacionadas. Tem como função a implementação de políticas de recrutamento, de seleção, de remuneração, de treinamento e de avaliação de desempenho funcional da Unicred Central N/NE, estendendo--se tais funções no assessoramento às Filiadas.

Durante o exercício de 2009, foram efetuadas 155 (cento e cinquenta e cinco) avaliações psicológicas, 48 (quarenta e oito) processos seletivos dos quais participaram 310 (Trezentos e dez) candidatos e que resultaram na contratação de 48 (quarenta e oito) novos funcionários para a Unicred Central N/NE e suas Filiadas.

A área mantém ainda sob sua responsabilidade a atividade de coordenar programas de treinamentos para integração de colaboradores, de prestar suporte à adequação de Plano de Cargos e Salários e de estabelecer cronogramas de treinamento direcionados às necessidades de cada cargo do conteúdo programático.

Em 2009, disponibilizou inúmeros treinamentos, os mais relevantes dos quais são mencionados a seguir, aplicados a 57 (cinquenta e sete) colaboradores das áreas da Unicred Central N/NE, totalizando cerca de 1.300 (mil e trezentas) horas-aulas, objetivando melhorar a capacitação:

- Lucro Real e Lucro Presumido;- Competência Gerencial;- Gestão de Pessoas;- SPED Contábil e EAD;- Atendimento ao Cliente;- Bankrisk e ANBID – CPA 10;- Certificação CCNA - Cisco Network;- Gestão por Processos;- Seminários BACEN;- Matemática Financeira;- DACON 2009;- Nota Fiscal Eletrônica - SPED Fiscal e SPED Contábil;- Novas regras para o Ativo Permanente;- Legislação Trabalhista e Práticas de Pessoal;- Declaração de Imposto Pessoa Jurídica;- Retenção de INSS Sobre Serviço Prestado PF

âmbito previdenciário, trabalhista, tributário e contábil; além da elaboração de relatórios de gestão contábil, fiscal e financeira.

A Área, através de seus colaboradores, também é responsável por: participação das apresentações das Demonstrações Financeiras nas Assembleias Gerais Ordinárias das Filiadas; atendimento às auditorias independentes; auditorias da Unicred Brasil e fiscalizações do Banco Central do Brasil; e discussões e implantações de processos contábeis no sistema de informação, atuando na análise e estudos contábeis e fiscais das operações e procedimentos automatizados.

Durante o exercício de 2009, as atividades operacionais da Área de Contabilidade foram reestruturadas, com o objetivo de padronizar todos os procedimentos contábeis e fiscais adotados pelas Filiadas. Assim, foram adotados os processos de gerenciamento diário de controles de saldo em contas contábeis transitórias; a segregação contábil de atos não cooperados, que possibilitará maior eficiência fiscal nas Filiadas; e o acompanhamento do fechamento contábil diário, que permite às Filiadas proceder ao fechamento do movimento contábil diariamente. Tais processos, além de manter sob controle e acompanhamento a padronização de normas e a eficiência das informações contábeis e fiscais no Sistema Unicred N/NE, auxiliam no controle mitigado do nível de risco das movimentações financeiras praticadas. Também foram implantados o Planejamento Orçamentário e o acompanhamento entre o resultado orçado e realizado na Unicred Central N/NE.

As atividades operacionais da Área de Contabilidade são segregadas em:

- Estudos Contábeis e Fiscais;- Controle Fiscal e Tributário;- Controle de Contas de Compensação, Convênio;- Cobranças e Folhas de Pagamento;- Controle do Patrimônio Líquido, Ativo Permanente e Contas Transitórias;- Controle de Operações de Crédito e Risco e de Depósitos à Vista e a Prazo;- Fechamento Contábil e Análise das Demonstrações Financeiras.

Em 2009, a Área de Contabilidade produziu 372 (trezentas e setenta e duas) conciliações contábeis enviadas às Filiadas; 372 (trezentos e setenta e dois) balancetes contábeis mensais; 62 (sessenta e dois) balanços contábeis semestrais e anuais; 31 (trinta e uma) Demonstrações Financeiras completas; cerca de 1.100 (mil e cem) transmissões de arquivos e informações exigidas pelo Banco Central do Brasil; atendimento de cerca de 400 (quatrocentas) obrigações

e PJ;- Auditoria Interna, Compliance e Gestão de Risco; e - Seminário sobre Limites Basileia.

No ano de 2009, foram realizados 53 (cinquenta e três) treinamentos com 712 (setecentos e doze) participantes, totalizando cerca de 6.500 (seis mil e quinhentas) horas-aulas, e avaliado o desempenho de funcionários que recebem incentivos à educação, tendo beneficiado no período 13 (treze) funcionários, 12 (doze) dos quais em cursos de Pós-Graduação.

No âmbito da parceria entre o Sistema Unicred N/NE e o SESCOOP – OCB foram realizados 26 (vinte e seis) cursos, sendo treinadas 532 (quinhentas e trinta e duas) pessoas, entre elas Dirigentes, Conselheiros, funcionários e cooperados, totalizando cerca de 5.600 (cinco mil e seiscentas) horas-aulas. GERêNCIA DE DESENVOLVIMENTO

Criada em 2003, a Gerência de Desenvolvimento é responsável por assessorar as Filiadas, com vistas a: planejar o crescimento dos negócios; adequar os processos administrativos às normas internas e externas; desenvolver modelos e ferramentas de análise de crédito; promover estudos e análises para constituição, filiação, transformação, fusão de Filiadas e para ampliação dos pontos de atendimento; desenvolver ações de marketing; zelar pela aderência da comunicação institucional e pela identidade visual das unidades às normas definidas.

Desenvolvimento de Negócios

Responsável pelo assessoramento às áreas de negócios das Filiadas, a área de Desenvolvimento de Negócios tem como função sistematizar reestruturações com base em informações gerenciais divulgadas através dos relatórios da Auditoria, rating, ranking e SIG. Esses instrumentos subsidiam o diagnóstico e as estratégias a serem adotadas, permitindo a correção de eventuais distorções e estimulando o desenvolvimento das Filiadas, através da utilização dos diversos produtos disponíveis, apoiado à prevenção contra riscos operacionais, de mercado, de liquidez e de crédito.

Tem como função ainda desenvolver as avaliações dos impactos das alterações do cenário macroeconômico e das normas do Conselho Monetário Nacional que possam refletir-se no resultado das Filiadas.

Elabora anualmente o Plano de Metas para as Filiadas, com o objetivo de estimular o crescimento dos negócios e avaliar o desempenho das Filiadas, criando uma competição saudável entre elas.

Em 2009, em atendimento às atividades previstas no Planejamento Estratégico da Unicred Central N/NE, foi responsável por:

- Promover a implantação da ferramenta HeLP-DeSk em 30 (trinta) Filiadas;

- Coordenar a realização do planejamento estratégico em 14 (catorze) Filiadas;

- Efetivar os convênios com a Energisa, Cagepa, Celpe, Ford e Samsung;

- Implantar a modalidade de Crédito – Compra de CCB na Unicred Central N/NE;

- Analisar e submeter à aprovação a aquisição de CCB da Unicred Aracaju (R$ 7 milhões) e Unicred Belém (R$ 1,2 milhões);

- Realizar estudos de Viabilidade dos PACs Morada Nova (Unicred Vale do Jaguaribe); Penedo (Unicred Alagoas); Pau dos Ferros (Unicred Mossoró); Shopping Pátio (Unicred Alagoas e Comcred); Judiciário (Unicred João Pessoa);

- Elaborar projetos de alteração estatutária das Cooperativas Unicred Centro Pernambucana (livre adesão); Unicred Natal (servidores do Poder Judiciário e MP);

- Desenvolver propostas para criação de nova Cooperativa (Unicred Marabá);

- Desenvolver propostas para processos de incorporação envolvendo as Cooperativas Juriscoope x Credipe e Unicred Sul da Bahia x Unicred Extremo Sul; e

- Realizar o acompanhamento de Gestão da Cooperativa Comcred.

No exercício de 2009, os gerentes de área de Desenvolvimento participaram de treinamentos de uso da ferramenta de Planejamento Estratégico (SP), ministrado pela DGRV. Além disso, a convite da DGRV, foram promovidos intercâmbios e treinamentos dos gerentes de desenvolvimento nas cidades de Quito e Cidade do México.

Marketing

A Área de Marketing tem como principal atividade unificar as estratégias de marketing do Sistema Regional N/NE para definir posicionamento de mercado. Suas ações são definidas pelo 21

Comitê de Marketing e operacionalizadas após aprovação do CONAD.

A Área é responsável por orientar as Filiadas quanto ao adequado uso da Marca, manter a unidade na Comunicação Visual e padronizar a linguagem, além de revisar e aprovar toda Comunicação emanada das Filiadas aos seus cooperados.

Participa dos planejamentos e execuções de ações específicas, tanto da Unicred Central N/NE como das Filiadas, por ocasião de Eventos Festivos, Feiras, Exposições, Simpósios e Treinamentos.

É responsável por programar as Campanhas de Produtos e as Ações Institucionais e Promocionais da Unicred Central N/NE e de suas Filiadas e por coordenar a criação das Peças Publicitárias nas agências de comunicação.

Em 2009, desenvolveu as seguintes atividades em atendimento às premissas do Planejamento Estratégico:

- Coordenação e consecução de Campanhas Publicitárias para o Sistema Unicred N/NE;

- Elaboração do Calendário Nacional Unicred 2010;

- Coordenação das atividades do arquiteto para a elaboração do Manual de Padronização de Linha Arquitetônica do Sistema Regional NNE;

- Participação na programação e coordenação de Convenções, Simpósios, Feiras e Exposições;

- Desenvolvimento de Peças de Comunicação de caráter promocional e obrigatório;

- Revisão e atualização do site da Unicred Central N/NE e Padronização dos sites das Filiadas; e

- Elaboração e implantação do Jornal Online em novo formato.

GERêNCIA DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO

A Gerência de Tecnologia da Informação da Unicred Central N/NE foi constituída em 2005 com o objetivo de administrar a inserção do conjunto de recursos tecnológicos e computacionais, para geração e uso da informação, no Sistema Regional N/NE, através da avaliação e definição de processos de armazenamento e processamento e comunicação da informação, bem como da forma de organização dos recursos para a execução de um conjunto de tarefas operacionais. A administração dos recursos tecnológicos não se limitou apenas à aquisição de equipamentos

(hardware), programas (software) e comunicação de dados, abrangendo também as implementações de tecnologias relativas ao planejamento de informática, desenvolvimento de sistemas, suporte ao software, processos de produção e operação, suporte de hardware, entre outras.

Entre suas funções, destaca-se o gerenciamento de gestão de riscos, cuja finalidade é avaliar e programar o melhor equilíbrio entre riscos e custos de operações.

Essa função tem por finalidade, por exemplo, avaliar questões como o tempo de downtime de operações, abrangendo diversas áreas que vão desde a parte lógica - softwares específicos que não podem ficar sem acesso, como banco de dados - até a parte estrutural, como rede/Internet, servidores, armazenamento de dados, etc., além das questões de custo-benefício em investimento financeiro.

Além disso, a Gerência de Tecnologia de Informação tem realizado atividades de treinamentos, encontros, migrações de base de dados e implantações de módulos operacionais específicos nas Filiadas.

É importante ressaltar que a Unicred Central N/NE, através das ações da Gerência de Tecnologia de Informação, dotou o Sistema Regional N/NE de infraestrutura de informática, contando com Data Center para acondicionamento de servidores, sistemas de alarme, monitoramento de imagens, detectores de fumaça, piso elevado, ar-condicionado, no-break, gerador e servidores em rack. A estrutura conta ainda com processos de contingenciamento de equipamentos, de links de comunicação, de energia elétrica e de ar-condicionado.

A atual plataforma de informática está presente em todas as Filiadas, estando interligadas de forma on-line, permitindo controles de acesso e deferimento de operações por meio eletrônico.

A Gerência de Tecnologia da Informação é composta pelas seguintes áreas de especialização específica: Infraestrutura, Desenvolvimento de Ferramentas, Processamento e Suporte ao Uso do Sistema.

Durante o exercício de 2009, as seguintes ações foram realizadas, entre implantações e gerenciamentos, sempre em alinhamento com o planejamento estratégico definido para a Unicred Central N/NE:

- Projeto de centralização de e-mail implantado em todo o Sistema Unicred N/NE, com utilização de plataforma Microsoft Exchange Server. Tal projeto propiciou padronizar o uso de e-mail no Sistema N/NE, controlar os usuários do

sistema e melhorar a comunicação entre Central e Filiadas;

- Projeto de software de help desk. A implantação dessa ferramenta de comunicação visou substituir os e-mails e telefonemas nos contatos entre a Unicred Central N/NE e as Filiadas, possibilitando racionalização de uso, velocidade de resposta e o controle e acompanhamento quantitativo e qualitativo do atendimento;

- Projeto de site de backup. Tal projeto consistiu na utilização, pela Unicred Central N/NE, das dependendências da Unicred João Pessoa para instalação do site de backup para a prestação de serviços necessários a contingenciar o sistema de gestão Totalcoop;

- Projeto do sistema TRAFFIP. Esse projeto consistiu na implantação de ferramenta de monitoramento e gerenciamento da rede, que permite à Unicred Central N/NE monitorar os links, viabilizando o gerenciamento das formas de utilização e o status do link;

- Projeto de telecomunicações e renovação do contrato Embratel com alteração de velocidade em mais de 40 (quarenta) links de comunicação;

- Projeto internet Banking. Consistiu na disponibilização às Filiadas de versão atualizada do internet Banking com opção de consulta ao empréstimo;

- Desenvolvimento e implantação da automatização de aproximadamente 4 (quatro) mil lançamentos mensais na contabilidade das Filiadas;

- Gerenciamento da limpeza de base de dados; e

- Gerenciamento da instalação de atualização de versões do Sistema Totalcoop.

23

ANÁLISE DE RESULTADOS

Com você a gente sonha alto e

voa longe.

Os números não mostram só resultados: evidenciam as

conquistas e provam que, juntos, nós podemos muito mais.

A presença na Região Norte e Nordeste do Brasil e a efetiva abertura para Filiadas, em todos os ramos de atividade, permitiram consolidar a posição de destaque da Unicred Central N/NE no Sistema Nacional Unicred. Os indicadores financeiros comprovam que, em 2009, comparativamente a 2008, se evidenciou tal consolidação.

Destaca-se o crescimento do Patrimônio Líquido da ordem de 20,44% no exercício, cujo valor é de R$ 48,9 milhões em dezembro de 2009. Ressalte--se para efeito de comparação, que o valor do Patrimônio Líquido de dezembro de 2008 foi ajustado em R$ 3,6 milhões, passando a R$ 40,6 milhões, relativamente ao Fundo Garantidor, transferido para o Passivo Circulante durante o exercício de 2009, por determinação do Banco Central do Brasil.

O Capital Social cresceu 21,80% no exercício de 2009, encerrando o período em R$ 46.718 mil, contra R$ 38.356 mil do exercício de 2008.

A Carteira de Crédito da Unicred Central N/NE operada para as suas Filiadas encerrou o ano de 2009 com 124 (cento e vinte e quatro) operações ativas, no montante de R$ 56,2 milhões em empréstimos, equivalentes a um crescimento de 44,62%, e R$ 530,5 mil de provisão de risco de crédito. Tal crescimento reflete o aumento na concessão de crédito das Filiadas, impulsionado pelos negócios junto aos seus Cooperados.

Durante o exercício de 2009, a Unicred N/NE obteve Resultado Bruto da ordem de R$ 4.438 mil, sendo R$ 4.133 mil de juros provisionados ao Capital e de R$ 305 mil de Sobras Brutas. Foram destinados ao FATES e aos Fundos de Reserva R$ 54 mil. O Resultado Líquido foi da ordem de R$ 4.384 mil. Destaca-se ainda que:

a) Ativo Total obteve um crescimento de 9,10%, passando de R$ 382,3 milhões em 2008 para R$ 417,1 milhões em 2009;

b) Índice de imobilização é de 9,51%.

PARTICIPAÇÃO NO CAPITAL SOCIAL

COMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANA UNICRED CRATEúSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍSUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCOUNIMED ALAGOASUNIMED AMORUNIMED BAIANAUNIMED CEARÁUNIMED CONFEDERAÇÃO N/NEUNIMED FAMAUNIMED PARAÍBAUNIMED PIAUÍUNIMED RIO GRANDE DO NORTE

COOPERATIVAS ASSOCIADAS

TOTAL 13.300.447 17.568.173 23.380.849 30.448.113 38.356.199 46.717.586 100,00

2004 2005 2006 2007 2008 2009PARTICIPAÇÃO

(%)

Valores em R$

- 28.978

- -

120.925 41.805

493.857 85.114

213.262 1.282.927

- 167.235 173.879 348.417 148.005 461.129

61.953 -

993.661 2.441.256

201.416 655.689

77.547 571.728 544.401

1.515.841 -

41.819 69.434

126.492 69.850

106.827 11.618 79.178

1.532.657 102.498 196.506

25.380 309.163

- 64.594

- -

189.889 132.961

1.004.597 134.445 342.578

1.819.631 -

205.003 221.472 463.453 224.458 565.529

88.262 -

1.295.511 3.031.163

225.304 896.728 128.068 707.826 702.133

2.050.477 -

63.606 86.690

199.081 78.206

119.606 12.918 88.650

1.715.998 114.760 220.013

28.416 346.147

- 111.854

1.000 -

251.846 236.049

1.714.909 207.078 510.926

2.632.035 -

257.951 313.802 579.991 362.855 696.581 107.838

17.997 1.596.546 4.051.237

279.736 1.197.349

169.590 871.195 883.940

2.511.602 -

92.976 106.581 242.647

97.098 148.499

16.041 110.065

2.130.533 134.733 273.162

34.842 429.766

29.262 190.818

38.722 1.000

364.628 296.911

2.709.406 326.187 748.661

3.921.921 -

354.070 371.996 735.123 532.771 750.192 144.777

36.666 2.943.956 4.676.170

301.257 1.476.936

207.326 1.035.516 1.137.529 3.123.369

- 115.257 126.711 276.265 104.568

- 17.275

118.533 2.294.437

145.372 294.176

37.524 462.828

58.882 283.911

58.819 76.178

450.186 339.379

3.696.528 465.042 957.081

5.374.633 79.422

506.705 504.882 930.284 708.653 878.327 187.356

80.664 4.211.737 6.939.295

369.504 1.816.396

258.708 1.567.125 1.244.454 4.202.966

5.934 140.034 150.604 372.814 115.298

- 19.048

154.040 211.976

63.280 324.362

41.374 510.319

75.256 404.496

90.213 138.177 551.481 373.508

4.544.950 605.910

1.196.863 6.567.480

135.436 767.871 715.301

1.228.529 884.385

1.095.876 245.782 149.500

5.277.376 8.470.390

405.079 2.539.203

306.078 1.865.206 1.382.408 4.583.173

25.479 177.577 183.381 476.383 127.204

- 21.015

169.291 394.281

76.528 357.857

45.646 63.017

0,154 0,866 0,193 0,296 1,180 0,800 9,729 1,297 2,562

14,058 0,290 1,644 1,531 2,630 1,893 2,346 0,526 0,320

11,296 18,131

0,867 5,435 0,655 3,993 2,959 9,810 0,055 0,380 0,393 1,020 0,272

- 0,045 0,362 0,844 0,164 0,766 0,098 0,135

25

CARTEIRA DE CRÉDITO

O crescimento da Carteira de Crédito foi de 44,62% em 2009. Esse indicador é a materialização da intercooperação, dado que o excedente de recursos da Unicred Central N/NE e da Centralização Financeira é utilizado para promover o crescimento da Carteira de Crédito das Filiadas que possuem menor liquidez, atendendo assim a demanda dos cooperados e promovendo o crescimento delas.

A evolução do Capital Social em 2009 foi de 21,80%, equivalente a 220,21% do CDI do período. Esse resultado é consequência direta do crescimento do Patrimônio Líquido das Filiadas, já que o método de integralização semestral na Unicred Central N/NE utiliza esse parâmetro para definir os valores a integralizar, além do resultado apurado. O crescimento do Patrimônio Líquido em 2009 foi de 10,57%, equivalente a 106,72% do CDI do período. A variação do CDI no período foi de 9,90% a.a.

CAPITAL SOCIAL X PATRIMÔNIO LÍQUIDO

2004 2005 2006 2007 2008 2009

Capital Social Patrimônio Líquido

13.3

00

14.3

11

17.5

68 21.7

23

23.3

81 28.1

98

30.4

48 35.6

79

38.3

56 44.1

93

46.7

18

48.8

62

Valo

res

em re

ais

mil

2004 2005 2006 2007 2008 2009

15.3

35

18.0

36

12.6

90

15.8

60

38.8

63

56.2

02

Valo

res

em re

ais

mil

CENTRALIZAÇÃO FINANCEIRA

Os recursos aplicados na Centralização Financeira são compostos pela obrigatoriedade de liquidez e pelos recursos excedentes das Filiadas. O crescimento em 2009 foi de 7,13%, equivalendo a 72,01% do CDI. O rendimento dos recursos excedentes na Centralização Financeira durante 2009 foi de 10,63%, equivalente a 107,37% do CDI.

RESULTADOS

No exercício de 2009, as Sobras Brutas foram de R$ 305 mil, enquanto o resultado bruto foi de R$ 4.438 mil, dos quais R$ 4.133 mil referem-se a juros ao capital. Após as destinações leais e estatutárias da ordem de R$ 54 mil, o resultado líquido foi de R$ 4.384 mil.

2004 2005 2006 2007 2008 2009

Despesas Receitas

15.6

32

15.9

75

32.4

38

34.4

52 39.3

73

40.4

34

40.9

70

41.5

68

61.6

36

61.9

39

54.3

77

54.6

83

Valo

res

em re

ais

mil

2004 2005 2006 2007 2008 2009

127.

615 18

5.63

0

289.

563

307.

226

327.

289

350.

620

Valo

res

em re

ais

mil

27

BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO EM 31.12.2009 E DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

PASSIVO CIRCULANTEDEPÓSITOSDepósitos VinculadosDepósitos de Cooperativas FiliadasRELAÇÕES DE INTERDEPENDêNCIARecebimento em Trânsito de TerceirosOUTRAS OBRIGAÇÕESOBRIGAÇÕES SOCIAIS E ESTATUTÁRIASFATESDepósito para Garantia do PLCapital a Pagar FISCAIS E PREVIDENCIÁRIOSImpostos e Contribuições sobre o LucroImpostos e Contribuições a RecolherProvisão para Riscos FiscaisDIVERSOSCheque AdministrativoProvisão a pagamento Salários e EncargosProvisão a pagamento Centralização FinanceiraProvisão Juros ao CapitalProvisão para Passivos ContingentesCredores DiversosPATRIMÔNIO LÍQUIDOCapitalReserva de Capital - Fundo de ContingênciaReserva de Lucro Reserva Legal Reserva para ExpansãoSobras do Exercício

DEZ/2009PASSIVO DEZ/2008

368.275.053 350.620.243

- 350.620.243

85 85

17.654.725 4.674.573

25.013 4.647.961

1.599 3.412.254

1.517 133.567

3.277.169 9.567.898

110 460.282

3.086.645 4.133.168

2.989 1.884.704

48.861.578 46.717.586

345.463 1.547.566 1.206.203

341.363 250.963

338.070.416 324.578.990

1.521 324.577.469

-

13.491.426 64.477 64.477

- -

1.015.399 220

130.873 884.306

12.411.549 4.494

221.951 4.894.153 4.180.040 1.321.647 1.789.264

44.192.958 38.356.199

3.863.453 1.518.041 1.176.678

341.363 455.265

Valores em R$

TOTAL DO ATIVO 417.136.632 382.263.374

TOTAL DO PASSIVO 417.136.632 382.263.374

ATIVO CIRCULANTEDISPONIBILIDADECaixaDepósitos BancáriosTÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOSLivresRELAÇÕES INTERFINANCEIRASCentralização FinanceiraOPERAÇÕES DE CRÉDITOEmpréstimo e Títulos DescontadosProvisões para Operações de CréditoOUTROS CRÉDITOSRendas a ReceberAdiantamentos e Antecipações SalariaisDepósitos em GarantiaImpostos a CompensarPagamentos a RessarcirDevedores DiversosOUTROS VALORES E BENSDespesas AntecipadasATIVO REALIZÁVEL L.P.OPERAÇÕES DE CRÉDITOEmpréstimo e Títulos DescontadosProvisões para Operações de CréditoPERMANENTEInvestimentoImobilizadoDiferidoIntangível

DEZ/2009ATIVO DEZ/2008 Valores em R$

387.663.683 22.244

541 21.703

349.285.770 349.285.770

4.647.961 4.647.961

30.847.093 31.140.884

(293.792) 2.822.156

96.58843.757

2.370.8827.337

182.374121.216 38.460 38.460

24.824.238 24.824.238 25.060.995

(236.757) 4.648.711

69.400 4.469.873

81.440 27.999

359.195.688 184.744

453 184.291

326.199.035 326.199.035

9.873.644 9.873.644

20.090.517 20.339.849

(249.332) 2.793.144 1.126.661

2.0281.377.460

1.033282.721

3.242 54.604 54.604

18.296.283 18.296.283 18.523.321

(227.038) 4.771.403

69.400 4.591.421

110.582 -

DEMONSTRAÇÃO DAS SOBRAS OU PERDAS DOS EXERCÍCIOS ENCERRADOS EM 31.12.2009

RECEITA DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA Rendas de Operações de Crédito Resultado de Títulos e Valores Mobiliários Resultado da centralização financeiraDESPESA DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA Operações de Captação no Mercado Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa Operação de Empréstimo e Repasse Reversão de provisão de liqudidação duvidosaRESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA

OUTRAS RECEITAS/DESPESAS OPERACIONAIS Receitas de Prestação de Serviço Despesas de Pessoal Outras Despesas Administrativas Despesas Tributárias Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais

RESULTADO OPERACIONAL

OUTRAS RECEITAS/DESPESAS NÃO-OPERACIONAIS Outras Despesas Não-Operacionais

RESULTADO ANTES DO IR E CSSL

PROVISÃO PARA IR E CSSLPROVISÃO PARA PARTICIPAÇÃO NO RESULTADO

RESULTADO ANTES DAS DESTINAÇÕES

DESTINAÇÃO DAS SOBRAS FATES FATES sobre atos não-cooperados Reserva Legal

SOBRAS LÍQUIDAS DO EXERCÍCIO

18.284.927 2.645.013

15.622.881 17.033

(16.011.927)(15.760.402)

(6)(251.520)2.273.000

(2.268.418)81.069

(2.760.304)(973.934)(188.524)4.082.602

(2.509.326)

4.582

(3.632)(3.632)

-

950

(3.967)(150.097)

(153.113)

(54.445)(14.763)(10.158)(29.525)

(207.558)

44.510.462 5.419.966

39.073.464 17.033

(33.806.336) (33.749.074)

(3.085) (54.178)

10.704.126

(4.801.478) 100.467

(5.223.834) (1.950.701)

(192.754) 7.639.114

(5.173.771)

5.902.648

(5.442.779) (5. 442.779)

-

459.869

(4.364)(150.097)

305.408

(54.445) (14.763) (10.158) (29.525)

250.963

54.750.537 4.005.654

49.619.761 1.125.122

(32.599.806) (32.121.317)

(478.205) (284)

- 22.150.731

(4.687.455) 43.556

(4.293.144) (1.839.065)

(7.813) 6.379.953

(4.970.942)

17.463.276

(16.890.016) (16.890.016)

-

573.260

-

573.260

(117.995) (26.780) (37.655) (53.560)

455.265

Valores em R$

2.º Sem./2009 DEZ/2009 DEZ/2008

29

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EM 31.12.2009

Capital Social Realizado

Reserva de Capital

Reserva Legal

Reserva para Expansão

Sobras ou Perdas TotalDiscriminação

Valores em R$

SALDO NO INÍCIO DO PERÍODO EM 01/01/2008AUMENTO DE CAPITALEm DinheiroEm Juros ao CapitalEm Sobras

CONSTITUIÇÃO E UTILIZAÇÃO DE RESERVAS

SOBRAS NO PERÍODODESTINAÇÕESReserva LegalFATES

SALDO NO FIM DO PERÍODO EM 31/12/2008MUTAÇÃO DO PERÍODO ENCERRADO EM 31/12/2008

SALDO NO INÍCIO DO PERÍODO EM 01/01/2009AUMENTO DE CAPITALEm DinheiroEm Juros ao CapitalEm Sobras

CONSTITUIÇÃO DE RESERVAS E UTILIZAÇÃO

SOBRAS NO PERÍODODESTINAÇÕESReserva LegalFates

SALDO NO FIM DO PERÍODO EM 31/12/2009MUTAÇÃO DO PERÍODO ENCERRADO EM 31/12/2009

SALDO NO INÍCIO DO PERÍODO EM 01/07/2009AUMENTO DE CAPITALEm DinheiroEm Juros ao CapitalEm Sobras

CONSTITUIÇÃO DE RESERVAS E UTILIZAÇÃO

SOBRAS NO PERÍODODESTINAÇÕESReserva LegalFATES

SALDO NO FIM DO PERÍODO EM 31/12/2009MUTAÇÃO DO PERÍODO ENCERRADO EM 31/12/2009

30.448.114 7.908.086 5.094.934 2.482.420

330.732

38.356.200 7.908.086

38.356.200 8.361.387 4.680.932 3.551.675

128.780

46.717.587 8.361.387

42.351.952 4.365.634 4.365.634

46.717.586 4.365.634

2.897.897 965.556

965.556

3.863.453 965.556

3.863.453 (3.517.990)

(3.517.990)

345.463 (3.517.990)

4.464.564 (4.119.101)

(4.119.101)

345.463 (4.119.101)

1.129.278

47.400 47.400

1.176.678 47.400

1.176.678

29.525 29.525

1.206.203 29.525

1.176.678

29.525 29.525

1.206.203 29.525

696.184 (354.821)

(354.821)

341.363 (354.821)

341.363 -

341.363 -

341.363 -

341.363 -

507.609 (507.609)

(507.609)

573.260 (117.995)

(53.560) (64.435)

455.265 (52.344)

455.265 (455.265)

(455.265)

305.408 (54.445) (29.525) (24.920)

250.963 (204.302)

458.521 -

(153.113) (54.445) (29.525) (24.920)

250.963 (207.558)

35.679.082 8.011.212 5.094.934 2.482.420 (176.877)

610.735

573.260 (70.595)

(6.160) (64.435)

44.192.959 8.513.877

44.192.959 4.388.132 4.680.932 3.551.675 (326.485)

(3.517.990)

305.408 (24.920)

(24.920)

48.861.579 4.668.620

48.793.078 246.533

4.365.634 - -

(4.119.101)

(153.113) (24.920)

(24.920)

48.861.578 68.500

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA EM 31.12.2009

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

Resultado do ExercícioDepreciação e amortização

VARIAÇÃO DE ATIVOS E PASSIVOS

Aumento (Redução) em aplicações interfinanceiras de liquidezAumento (Redução) em títulos e valores mobiliáriosAumento (Redução) em relações interfinanceirasAumento (Redução) em adiantamento a depositanteAumento (Redução) em operações de créditoAumento (Redução) em provisões para operações de créditoAumento (Redução) em rendas a receberAumento (Redução) em outros créditos - diversosAumento (Redução) em outros valores e bensAumento (Redução) em depósitosAumento (Redução) em relações interfinanceirasAumento (Redução) em obrigações estatutáriasAumento (Redução) em obrigações fiscais e previdenciáriasAumento (Redução) em obrigações diversas

CAIXA LÍQUIDO APLICADO EM ATIVIDADES OPERACIONAIS

FLUXOS DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Destinação de sobrasAquisição de investimentosAquisição de imobilizadoAplicação em diferidoAplicação em intangível

CAIXA LÍQUIDO APLICADO EM ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

FLUXOS DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS

Integralização de capitalAumento (Redução) em reserva de capitalAumento (Redução) em reserva legalAumento (Redução) em reserva de expansãoDistribuição de sobras

CAIXA LÍQUIDO APLICADO EM ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS

AUMENTO/(REDUÇÃO) DAS DISPONIBILIDADES LÍQUIDAS

MODIFICAÇÕES NAS DISPONIBILIDADES LÍQUIDASDisponibilidade no início do períodoDisponibilidade no final do períodoAumento/(Redução)

31/12/2009

305.408 417.345

(23.086.735)(1.060.943)

(17.338.708)54.178

1.030.072 (1.059.084)

16.144 26.041.338

4.610.096 2.396.855

(2.843.651)

(10.517.685)

(24.920)

(264.915)

(29.738)

(319.573)

8.361.387 (3.517.990)

(455.265)

4.388.132

(6.449.126)

6.471.370 22.244

(6.449.126)

2.° Semestre 2009

(153.113)219.301

(36.944.888)

(6.425.310)251.520 503.837

(271.344)17.233

36.263.733

4.641.184 434.230

1.437.988

(25.630)

(24.920)

(165.867)

(29.738)

(220.525)

4.365.634 (4.119.101)

246.533

378

21.866 22.244

378

31/12/2008

573.260 326.356

30.606.873 (50.402.687)

(927.283)288.484

(23.622.794)319.512

(1.103.379)(336.595)

(25.950)1.521

17.351.725 33.499 39.374

3.934.347

(22.943.737)

(64.435)(15.000)

(346.312)(44.620)

(470.367)

7.908.086 965.556

(6.160)(354.821)(507.610)

8.005.051

(15.409.053)

21.880.423 6.471.370

(15.409.053)

Valores em R$

31

NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E DE 2008

1. Contexto Operacional

A Unicred Central Norte/Nordeste (Unicred Central N/NE) é uma Cooperativa Central de Crédito, instituição financeira não-bancária, fundada em 19 de dezembro de 1993, filiada a Unicred do Brasil - Confederação Nacional das Cooperativas Centrais Unicreds e componente do Sistema Unicred.

A Unicred Central N/NE tem como atividade preponderante a operação na área creditícia, tendo como finalidade:

I - Proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados;

II - A formação educacional de seus associados, no sentido de fomentar o cooperativismo, através da ajuda mútua da economia sistemática e do uso adequado do crédito; e

III - Praticar, nos termos dos normativos vigentes, as seguintes operações, entre outras: captação de recursos, concessão de créditos, prestação de garantias, prestação de serviços, formalização de convênios com outras instituições financeiras e aplicação de recursos no mercado financeiro, incluindo depósitos a prazo com emissão de certificado ou sem ela, visando preservar o poder de compra da moeda e remunerar os recursos.

2. Apresentação das Demonstrações Contábeis e Principais Práticas Contábeis

As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade, especificamente aquelas aplicáveis às entidades cooperativas, a Lei do Cooperativismo n.º 5.764/71, normas e instruções do Banco Central do Brasil - BACEN, e apresentadas conforme o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF.

As principais práticas contábeis adotadas na elaboração dessas demonstrações contábeis estão definidas a seguir:

a) Disponibilidades, títulos e valores mobiliários e relações interfinanceiras

As disponibilidades, os títulos e valores mobiliários e as relações interfinanceiras são avaliados pelo custo ou valor de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidos. Compreendem: dinheiro em caixa, depósitos bancários e outros investimentos de curto prazo de alta liquidez.

b) Operações de crédito

As operações de crédito com cláusula de atualização monetária pós-fixada estão registradas a valor presente, calculadas pro rata temporis, com base na variação dos respectivos indexadores pactuados.

As operações de crédito com encargos financeiros pré-fixados estão registradas a valor futuro, retificadas por conta de rendas a apropriar.

A provisão para perdas com as operações de crédito é constituída em montante julgado suficiente pela administração para cobrir eventuais perdas na realização dos valores a receber, levando-se em consideração a análise das operações em aberto, as garantias existentes, a capacidade de pagamento e liquidez do tomador do crédito e os riscos específicos apresentados em cada operação, contemplando todos os aspectos determinados na Resolução CMN 2.682/1999, que determina a classificação das operações por nível de risco.

c) Depósitos em garantia

Existem situações em que a cooperativa questiona a legitimidade de determinados passivos ou ações movidas contra si. Por conta desses questionamentos, por ordem judicial ou por estratégia da própria administração, os valores em questão podem ser depositados em juízo, sem que haja a caracterização da liquidação do passivo.

d) Outros valores e bens

Compostos basicamente por Materiais em Estoque e Despesas Antecipadas com Seguros, Vale-Refeição e Vale -Transporte.

e) Despesas antecipadas

Correspondentes a aplicações de recursos cujos benefícios decorrentes ocorrerão em exercícios futuros.

f ) Investimentos

Os investimentos são avaliados ao custo de aquisição.

g) Imobilizado e diferido

Correspondente aos direitos que tenham por objeto bens corpóreos destinados à manutenção das atividades da Cooperativa ou exercidos com essa finalidade. Demonstrados pelo custo de aquisição ou construção, menos depreciação e amortização acumulada.

A depreciação e a amortização são calculadas pelo método linear para baixar o custo de cada ativo a seus valores residuais de acordo com as taxas divulgadas na nota explicativa de número 08, que levam em consideração a vida útil e econômica dos bens.

Os bens considerados como móveis e equipamentos de uso, instalações e sistemas de processamento de dados foram inventariados com acompanhamento da Diretoria, e não sofreram reavaliação, tendo em vista a imaterialidade do saldo para fins de ajuste.

h) Redução ao valor recuperável de ativos

Uma perda é reconhecida caso existam evidências claras de que os ativos estão avaliados por valor não recuperável. A partir do exercício de 2008, esse procedimento passou a ser realizado anualmente e referendado em ata de reunião dos membros estatutários.

i) Provisão para riscos fiscais, tributários e trabalhistas

As provisões são reconhecidas quando a cooperativa tem uma obrigação presente legal ou implícita como resultado de eventos passados. São avaliadas, reconhecidas e divulgadas de acordo com as determinações estabelecidas na Resolução CMN 3.535/2008 e Normas e Pronunciamentos Contábeis - NPC 22.

j) Demais ativos e passivos

Os demais ativos são apresentados ao valor de custo ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidos.

Os demais passivos são demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e das variações monetárias incorridos.

k) Apuração do resultado

Os ingressos e dispêndios são registrados de acordo com o regime de competência. As operações de crédito com taxas pré-fixadas são registradas pelo valor de resgate, e os ingressos e dispêndios correspondentes ao período futuro são apresentados em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. Os ingressos e dispêndios de natureza financeira são contabilizados pelo critério pro rata temporis e calculados com base no método exponencial, exceto aqueles relativos a títulos descontados, que são calculados com base no método linear.

As operações de crédito com taxas pós-fixadas são atualizadas até a data do balanço.

As receitas e despesas são reconhecidas na demonstração de sobras em conformidade com o regime de competência. As receitas com prestação de serviços são reconhecidas na demonstração de sobras ou perdas quando da prestação de serviços a terceiros, substancialmente serviços bancários. Os dispêndios, as despesas, os ingressos e as receitas operacionais são proporcionalizados de acordo com os montantes do ingresso bruto de ato cooperativo e da receita bruta de ato não-cooperativo, quando não identificados com cada atividade.

l) Imposto de renda e contribuição social

O imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro são calculados sobre o resultado apurado em operações consideradas como atos não-cooperativos. O resultado apurado em operações realizadas com cooperados é isento de tributação. 33

3. Títulos e Valores Mobiliários

Resumo da classificação dos títulos e valores mobiliários:

4. Relações Interfinanceiras

Referem-se a depósitos efetuados na Unicred Brasil, sendo esses recursos próprios ou referentes ao FGD, conforme determinado no artigo 33 da Resolução CMN 3.442/2007, com remuneração atrelada ao Certificado de Depósito Interbancário (CDI).

5. Operações de Crédito

a) Composição da Carteira com Característica de Concessão de Crédito em conformidade com o artigo 11 da Resolução CMN 2.682/1999 e artigo 3.º da Resolução CMN 2.697/2000.

I – Distribuição das Operações segregadas por tipo de cliente e atividade econômica

As atividades econômicas das operações realizadas por pessoas físicas são decorrentes das Compras de Crédito Bancário – CCB realizadas com as Filiadas.

Setor Privado

Pessoa Física

Empréstimos

Pessoa Jurídica

Empréstimos

Conta Garantida

Total

Descrição

DescriçãoCotas de Fundos de Curto PrazoCotas de Fundos de Mútuos de Renda FixaCotas de Fundos de AçõesCotas de Fundos de MultimercadoCotas de Fundos em Direitos CreditóriosTitulos de Valores Imobiliários de Sociedade em Regime EspecialProvisão para desvalorização TítuloTotal

DescriçãoCentralização FinanceiraTotal

31/12/200973.623.938

170.708.243

74.718.17730.235.412

3.060.833(3.060.833)

349.285.770

31/12/20094.647.9614.647.961

31/12/2009

38.863.170

36.426.595

2.436.575

38.863.170

67.723

67.723

56.134.156

53.859.687

2.274.469

56.201.879

31/12/200874.400.25891.923.077

1.245.526113.947.708

44.682.4663.060.833

(3.060.833)326.199.035

31/12/20089.873.6449.873.644

31/12/2008

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

III - Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento – operações vincendas (dias)

II – Distribuição por faixa de vencimento e nível de risco (normal e vencido)

b) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações de crédito e outros créditos com características de concessão de crédito

A 0,5% Normal

B 1% Normal

B 1% Vencidas

C 3% Normal

D 10% Normal

Total Normal

Total Vencido

Total Geral

Provisões

Total Líquido

45.435.797

5.434.526

8.300

1.023.121

2.025.666

53.919.110

8.300

53.927.410

514.866

53.412.544

1.412.415

862.054

2.274.469

2.274.469

15.683

2.258.786

46.848.212

6.296.580

8.300

1.023.121

2.025.666

56.193.579

8300

56.201.879

530.549

55.671.330

234.240

62.966

82

30.694

202.567

530.467

82

530.549

-

-

20.930.891

8.312.542

9.619.738

38.863.171

38.863.171

476.370

38.386.801

104.654

83.125

288.591

476.370

476.370

-

-

Nível / Percentual de Risco / Situação

Emprést. / Tít. Desc.

Conta Garantida

Total em 31/12/09

Provisões 31/12/09

Total em 31/12/08

Provisões 31/12/08

Descrição Até 30 De 31 a 60 De 61 a 90 De 91 a 180 De 181 a 360 Acima de 360 Total

Conta Garantida

Empréstimos

Total

1.360.801

5.401.196

6.753.698

3.171.814

3.171.814

263.297

2.559.168

2.822.465

650.371

6.686.476

7.336.847

11.047.761

11.047.761

25.060.995

25.060.995

2.274.469

53.927.410

56.201.879

Descrição

Saldo Inicial – Janeiro de 2009/2008

Constituições/Reversões no Exercício

Transferência/Reversões para Prejuízo no Exercício

Total

31/12/2009

317.780

212.769

530.549

31/12/2008

164.280

312.091

476.371

c) Concentração dos Principais Devedores

Descrição

Maior Devedor

10 Maiores Devedores

50 Maiores Devedores

31/12/2009

12.990.979

46.545.763

54.393.678

% Carteira Total

23,34

83.61

97,71

31/12/2008

11.354.628

32.810.870

37.388.899

% Carteira Total

29.58

85,48

97,40

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

35

6. Outros Créditos

Valores referentes às importâncias devidas à Cooperativa por pessoas físicas ou jurídicas domiciliadas no País, incluindo as resultantes do exercício corrente, conforme demonstrado:

8. Investimentos

O saldo é representado por aportes de capital e pelo recebimento de distribuição de sobras efetuada pela Unicred do Brasil, aquisição de ações do UNIVIDA AIR e outros investimentos, conforme demonstrado:

7. Outros Valores e Bens

Descrição

Material em Estoque

Despesas Antecipadas

Total

Descrição

Cotas cooperativas central

Outras ações e contas

CNAC

TOTAL

31/12/2009

52.000

2.400

15.000

69.400

31/12/2008

67.000

2.400

69.400

31/12/2009

24.020

14.439

38.459

31/12/2008

28.970

25.634

54.604

(*) Este item refere-se a valores a receber de gestão compartilhada e controle de processos de utilização de fundo de contingência.

Descrição

Rendas a Receber

Adiantamentos e Antecipações Salariais

Adiantamentos e Pagamentos de nossa conta

Devedores por Depósito e Garantia

Impostos e Contribuições a Compensar

Pagamentos a Ressarcir

Devedores Diversos (*)

Total

31/12/2009

96.588

43.373

385

2.370.882

7.337

182.374

121.216

2.822.155

31/12/2008

1.126.661

888

1.140

1.377.460

1.032

282.721

3.242

2.793.144

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Terrenos

Edificações

Móveis e Equipamentos

Sistema de Processamento de Dados

Sistemas de Comunicação

Sistema de Segurança

Sistema de Transporte

Diferido

Intangível

TOTAL

Depreciação Acumulada

Amortização Acumulada do Deferido

Amortizaçào Acumulada do Intangível

TOTAL

-

4%

10%

20%

10%

20%

20%

20%

20%

31/12/2009

317.992

3.228.186

500.784

984.431

269.551

44.480

62.362

135.474

29.738

5.572.998

(937.913)

(54.034)

(1.739)

4.579.312

31/12/2008

317.992

3.228.186

417.403

863.455

245.575

41.520

28.739

135.474

5.278.344

(551.449)

(24.892)

4.702.003

Descrição Taxa de Depreciação / Amortização

10. Relações interfinanceiras

São demonstradas pelo valor principal dos recursos captados junto das cooperativas singulares que compõem o Sistema Unicred N/NE e que participam da Centralização Financeira.

O FATES é destinado às atividades educacionais, à prestação de assistência aos cooperados, seus familiares e empregados da Cooperativa, e é constituído pelo resultado dos atos não-cooperativos e 5% das sobras líquidas do exercício, conforme determinação estatutária. A classificação desses valores em conta de passivo segue determinação do plano de contas COSIF do Banco Central do Brasil.

Os depósitos, até o limite de R$30.000,00, por CPF/CNPJ, estão garantidos pelo Fundo Garantidor de Depósitos (FGD), o qual é uma reserva financeira constituída pelas Filiadas à Unicred Central que aderiram ao respectivo fundo

11. Obrigações Sociais e Estatutárias

Descrição

Depósito das Filiadas

Total

31/12/2009

350.620.243

350.620.243

Descrição

FATES – Estatutário

FATES – Com atos não-Cooperados

Total

31/12/2009

14.855

10.158

25.013

31/12/2008

26.780

37.655

64.435

31/12/2008

324.577.469

324.577.469

9. Imobilizado de Uso e Diferido

Demonstrado pelo custo de aquisição ou construção, menos depreciação e amortização acumulada. As depreciações e amortizações são calculadas pelo método linear, com base em taxas determinadas pelo prazo de vida útil estimado conforme abaixo:

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

37

12. Outras Obrigações – Fiscais e Previdenciárias

13.Outras Obrigações - Diversas

(*) Provisão para riscos tributários e trabalhistas.

Considerando a avaliação dos consultores jurídicos quanto às chances de êxito em determinados questionamentos fiscais e trabalhistas em que a cooperativa é parte envolvida, foram constituídas as seguintes provisões:

PIS e COFINS - Quando do advento da Lei n.º 9.718/1998, a cooperativa entrou com ação judicial questionando a legalidade da inclusão de seus ingressos decorrentes de atos cooperativos na base de cálculo do PIS e COFINS. Consequentemente, registrou as correspondentes obrigações referentes ao período de março de 1999 a julho de 2004. No entanto, como já possuía decisão definitiva da justiça, promoveu-se a reversão do provisionamento do PIS em 2009.

Em 2009, promovemos a reclassificação contábil do provisionamento do IR sobre os Juros pagos ao capital, tendo sido transferido o montante de R$2.369.638 (dois milhões, trezentos e sessenta e nove mil, seiscentos e trinta e oito reais) do grupo de Provisões para Passivos Contingentes para o grupo de Provisões para Riscos Fiscais.

(*) O valor está composto pela provisão de salários e encargos (R$ 460.282), provisão para pagamento da centralização financeira (R$3.086.645) e provisão de juros ao capital (R$ 4.133.168).(**) Este item refere-se principalmente a recursos do projeto de expansão da Unicred Central N/NE (R$1.528.510) e a recursos para custeio dos gastos com a reunião do CONAD (R$ 109.805).

14. Patrimônio Líquido

a) Capital social

O capital é representado por 46.717.586 (quarenta e seis milhões, setecentos e dezessete mil, quinhentos e oitenta e seis) cotas no valor nominal de R$ 1,00 (um real) cada.

b) Reserva Legal

A reserva legal vem sendo constituída mediante destinação de 10% (dez por cento) do lucro líquido do exercício.

Descrição

Impostos e Contribuições a Recolher

Impostos e Contribuições sobre Salários

Provisão para riscos fiscais(*)

Total

Descrição

PIS

COFINS

IRRF sobre Juros ao capital

Total

Descrição

Cheque Administrativo

Provisão de Pagamento a efetuar (*)

Provisão para passivos de contingência

Credores Diversos (**)

Total

31/12/2009

1.517

133.568

3.277.169

3.412.254

31/12/2009

907.531

2.369.638

3.277.169

31/12/2009

110

7.680.095

2.989

1.884.704

9.567.898

31/12/2008

4.494

9.296.144

1.321.647

1.789.264

12.411.549

31/12/2008

157.479

726.827

884.306

31/12/2008

220

130.873

884.306

1.015.399

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

15. Resultado de atos não-cooperativos

O resultado de atos não-cooperativos tem a seguinte composição:

16. Cobertura de Seguros

Em 31 de dezembro de 2009, os seguros contratados são considerados suficientes pela Administração para cobrir eventuais sinistros relacionados à garantia de valores e veículos de propriedade da Cooperativa.

17. Divulgação sobre Partes Relacionadas (CPC 05 e Resolução CMN n.º 3.750/2009)

a) Filiadas

Na relação Unicred Central N/NE e Filiadas existem direitos e deveres. Entre os direitos das Filiadas destacam-se: propor ao Conselho de Administração ou à Assembleia Geral medidas de interesse geral ou da própria Filiada; votar e concorrer, nos termos dispostos no Estatuto Social e no Regimento Interno, aos cargos eletivos da Unicred Central N/NE; demitir-se da Unicred Central N/NE quando lhe convier; e beneficiar-se dos serviços que a Unicred Central N/NE estiver habilitada a prestar e nas condições que forem estabelecidas nos respectivos regulamentos. Entre os deveres, destacam--se: subscrever e realizar as quotas-partes do capital social na Unicred Central N/NE; satisfazer pontualmente seus compromissos financeiros com a Unicred Central N/NE; participar da constituição do Fundo Garantidor de Depósito (FGD); e participar da Centralização Financeira. No exercício de 2009, as Filiadas integralizaram o Capital Social da Unicred Central N/NE no montante de R$ 8.361.387 (oito milhões, trezentos e sessenta e um mil, trezentos e oitenta e sete reais). O Capital Social da Unicred Central N/NE acumulado em 31 de dezembro de 2009 é de R$ 46.717.586 (quarenta e seis milhões, setecentos e dezessete mil, quinhentos e oitenta e seis reais).

O rateio das despesas de funcionamento da Unicred Central N/NE no exercício de 2009 foi de R$ 2.160.000 (dois milhões cento e sessenta mil reais).

A contribuição das Filiadas para o Fundo Garantidor de Depósitos no exercício de 2009 foi de R$ 661.368 (seiscentos e sessenta e um mil trezentos e sessenta e oito reais); os rendimentos dos recursos do Fundo Garantidor de Depósitos no exercício de 2009 foram de R$ 399.575 (trezentos e noventa e nove mil, quinhentos e setenta e cinco reais); o saldo acumulado do Fundo Garantidor de Depósitos em 31 de dezembro de 2009 é de R$ 4.647.961 (quatro milhões, seiscentos e quarenta e sete mil, novecentos e sessenta e um reais).

A contribuição das Filiadas para o Fundo de Contingências no exercício de 2009 foi de R$ 99.327 (noventa e nove mil, trezentos e vinte e sete reais); os rendimentos dos recursos do Fundo de Contingências no exercício de 2009 foram de R$ 27.440 (vinte e sete mil, quatrocentos e quarenta reais); as utilizações do Fundo de Contingências durante o exercício de 2009 foram de R$ 29.000 (vinte e nove mil reais) e o saldo acumulado do Fundo de Contingências em 31 de dezembro de 2009 é de R$ 345.463 (trezentos e quarenta e cinco mil, quatrocentos e sessenta e três reais).

Descrição

Receita de prestação de serviços

Despesas apropriadas na proporção das receitas de atos não-cooperativos

Resultado operacional

Receitas (despesas) não-operacionais, líquidas

Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social

Impostos incidentes sobre o Resultado

Resultado de atos não-cooperativos (lucro líquido)

31/12/2009

100.371

(81.799)

18.572

(4.050)

14.522

(4.364)

10.158

Valores em R$

39

Na Centralização Financeira os rendimentos de aplicação financeira da Unicred Central N/NE foram de R$ 39.073.463 (trinta e nove milhões, setenta e três mil, quatrocentos e sessenta e três reais), dos quais foram deduzidas as variações negativas apuradas durante a vigência das aplicações financeiras, contabilizadas como despesas de aplicações financeiras e como taxas de administração, no valor total de R$ 5.324.389 (cinco milhões, trezentos e vinte e quatro mil, trezentos e oitenta e nove reais). O resultado líquido das aplicações foi repassado às Filiadas, cujo valor é da ordem de R$ 33.749.074 (trinta e três milhões, setecentos e quarenta e nove mil, setenta e quatro reais).

b) Confederação Nacional das Cooperativas Centrais Unicred – UNICRED DO BRASIL

A Unicred Central N/NE é filiada à Confederação Nacional das Cooperativas Centrais Unicreds – UNICRED DO BRASIL, que tem como missão “Desenvolver e coordenar ações políticas e administrativas, para implantação pelas Centrais do Sistema Unicred, visando a padronização dos processos e a defesa da marca Unicred, tornando-a um sistema uno, sólido e integrado em nível nacional.” No exercício de 2009, a Unicred Central N/NE não procedeu novos aportes ao Capital Social da UNICRED BRASIL, sendo que sua participação no Capital Social da UNICRED BRASIL em 31 de dezembro de 2009 é de R$ 52.000 (cinquenta e dois mil reais).

c) Remuneração paga a administradores

Nas Assembleias Gerais Ordinárias realizadas anualmente, é estabelecida a remuneração para a Diretoria Executiva e para o Conselho Fiscal. No exercício de 2009 a remuneração fixa mensal dos administradores totalizou R$ 602.177 (seiscentos e dois mil cento e setenta e sete reais). As cédulas de presença por dia trabalhado dedicado a Unicred Central N/NE para o exercício de 2009 foi de R$ 165.140 (sento e sessenta e cinco mil cento e quarenta reais).

18. Instrumentos Financeiros

Os principais riscos relacionados aos instrumentos financeiros decorrentes dos negócios da Cooperativa são: o risco de crédito; o risco de mercado; o risco de liquidez; e o risco de capital. As políticas de gestão desses valores de risco são conservadoras, visando limitar eventuais prejuízos a mínimos.

a) Risco de Crédito

O risco de crédito é a possibilidade de perda devido ao não recebimento de contrapartes ou de credores de valores contratados. A política de crédito da Cooperativa objetiva a manutenção de segurança, qualidade e liquidez dos ativos, além da rentabilidade nos negócios, minimizando os riscos inerentes as operações de crédito, bem como no estabelecimento de limites operacionais.

Os negócios são diversificados, pulverizados e destinados a Pessoas Físicas que mantenham capacidade de pagamento e idoneidade, com amparo de garantias condizentes aos riscos assumidos.

b) Risco de Mercado

Esta Instituição, em cumprimento à Resolução 3.464 do BACEN, implementou estrutura de gerenciamento de risco de mercado que tem por objetivo identificar, avaliar, monitorar e controlar os riscos associados à possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nas posições detidas pela Cooperativa.

Essa estrutura contempla:

- Diretor Responsável e técnico nomeados perante órgão regulador;

- Política e Sistema de mensuração para o cálculo de alocação de capital; e

- Comissão Técnica de Risco de Mercado (CTRM) – formada por técnicos das Centrais e da Confederação.

Esta UNICRED envia mensalmente os relatórios DLO (Demonstrativo de Limites Operacionais) e DRM (Demonstrativo de Risco de Mercado) e ainda o relatório DLO de suas filiadas, sendo que o DRM está isento de envio. A Carteira está devidamente classificada como negociação ou fora da negociação, conforme legislação.

c) Risco de Liquidez

A gestão do risco de liquidez tem por objetivo controlar os diferentes descasamentos dos prazos de liquidação de direitos e obrigações da Cooperativa, bem como a liquidez dos instrumentos financeiros utilizados na gestão das posições financeiras ativas e passivas, mantendo-se adequado acompanhamento através da análise dos fluxos de caixa.

d) Risco Operacional

Esta Instituição, em cumprimento à Resolução 3.380 do BACEN, está implementando estrutura de gerenciamento de risco operacional que tem por objetivo fazer a prevenção de falhas, deficiência ou inadequação de processos internos, de pessoas e sistemas, ou de eventos externos.

Essa estrutura contempla atualmente:

- Diretor Responsável e técnico nomeados perante órgão regulador; - Política, Manual e Sistema de mensuração; e- Comissão Técnica de risco operacional (CTRO) – formada por técnicos das Centrais e da Confederação.

Esta Instituição está em processo de identificação de riscos e controles para, em seguida gerar as avaliações que permitirão analisar, quantificar, reduzir e monitorar seus riscos. Também estão sendo mapeadas constantemente as perdas operacionais. A abordagem para alocação da parcela de risco operacional utilizada é o BIA (Basic Indicator Approach).

e) Risco de Capital

O gerenciamento de risco de capital na Cooperativa busca uma melhor eficiência na composição dos fatores que impactam no índice de Basileia, que mede a sua solvência.

Wilson Ribeiro de Moraes Filho Francisco Ary Vieira Sobral

Antônio Augusto de Almeida Filho

Diretor-Presidente Diretor Administrativo

ContadorCRC-PB 005814-O

Diretor Financeiro

Rosandro Aranha Montenegro

DEZ/2009

26.425.139

184.590

26.609.729

48.809.995

22.200.266

DEZ/2008

23.527.269

14.488

23.541.757

44.147.230

20.605.473

Base de cálculo – índice de solvabilidade (Basileia)

Ativo Ponderado Pelo Risco

PLE EC

Total do PLE

Patrimônio de Referencia

Excesso

Valores em R$

41

PARECER DO CONSELHO FISCAL

O Conselho Fiscal da Unicred Central N/NE, reunido ordinariamente nesta data, por

seus membros abaixo assinados, convocados para examinar e emitir parecer sobre

o Balanço encerrado em 31.12.2009, bem como demonstrações financeiras, demais

documentos contábeis, operações ativas e passivas, escrituração de livros, saldos e

procedimentos, relativos ao mesmo período, depois de tudo visto e examinado, emite

o seguinte parecer:

“Somos pela aprovação do Balanço encerrado em 31.12.2009, demonstrações

financeiras e demais documentos contábeis e operacionais examinados por estarem

em perfeita ordem e de acordo com as normas contábeis e legislações vigentes.”

Dê-se conhecimento desse parecer à Diretoria Executiva e ao Conselho de Administração.

Cabedelo, 22 de janeiro de 2010.

Jorge Luiz Moreira de Melo

Paulo Ortiz Rocha de Aragão

Ricardo Amaral Vilas Boas

Demonstrativo Sintético dos Balanços Patrimoniais das Cooperativas do Sistema Regional Unicred Norte/Nordeste

UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICREDALAGOAS ARACAJU BELÉM C.GRANDE C.PERNAMB. CARIRI CRATEÚS FORTALEZA JOÃO PESSOA MOSSORÓ NATAL PIAUÍ R.SUL BAHIA RECIFE SALVADOR SÃO LUIS SOBRAL V.JAGUARIBE V.S.FRANC.

ATIVO CIRC. E REALIZ. L/PRAZO 4.037.991,56 7.132.989,58 6.487.563,83 6.785.944,84 25.673.567,25 8.519.164,59 64.590.466,79 22.500.868,25 27.593.150,90 113.846.916,02 6.913.167,55 23.990.245,01 33.002.899,27 36.719.113,91 34.428.791,10 21.505.788,52 9.741.682,48 6.653.150,82 166.346.046,15 191.010.778,80 14.221.392,45 66.477.074,94 14.758.290,65 36.372.745,50 59.136.398,23 46.674.018,34 4.368.033,79 6.851.169,28 7.232.467,14 10.547.323,96 1.084.119.201,50

DISPONIBILIDADES 23.072,25 29.209,94 21.739,23 193.171,03 60.850,80 11.174,63 707.861,63 71.366,58 190.983,28 648.405,97 229.625,45 92.916,44 181.638,25 233.506,08 173.931,70 162.236,05 59.379,12 108.068,04 295.391,23 514.051,84 292.870,26 213.665,63 99.022,58 133.621,00 92.427,96 352.023,72 40.506,85 15.729,32 88.543,72 55.480,29 5.392.470,87

CAIXA 22.555,74 27.653,66 5.236,06 40.156,24 37.289,34 6.689,71 672.014,67 67.134,77 129.358,34 364.956,58 39.216,95 27.833,24 66.405,64 130.634,62 102.859,98 93.523,82 56.162,81 44.420,98 221.361,98 322.664,98 42.098,20 213.665,63 86.205,28 121.098,69 64.777,44 142.001,82 39.780,98 10.744,42 16.362,80 51.669,07 3.266.534,44

DEPÓSITOS BANCARIOS 516,51 1.556,28 16.503,17 153.014,79 23.561,46 4.484,92 35.846,96 4.231,81 61.624,94 283.449,39 190.408,50 65.083,20 115.232,61 102.871,46 71.071,72 68.712,23 3.216,31 63.647,06 74.029,25 191.386,86 250.772,06 0,00 12.817,30 12.522,31 27.650,52 210.021,90 725,87 4.984,90 72.180,92 3.811,22 2.125.936,43

APLIC.INTERF.LIQUIDEZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.120,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.120,63

TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS 0,00 331.692,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.578,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72.291,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 317.662,96 0,00 83.000,00 5.503,61 0,00 0,00 0,00 25.335,63 0,00 858.064,91

RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 274.987,63 1.039.520,45 893.098,96 2.009.263,64 2.392.478,65 990.181,75 1.561.321,41 3.812.036,19 5.012.583,55 41.259.842,01 3.120.244,86 5.598.556,86 7.588.362,83 12.507.563,18 14.158.755,61 6.335.735,61 1.459.291,45 756.899,04 82.404.390,12 67.648.071,24 3.450.249,63 27.546.647,84 8.585.702,93 16.070.598,75 19.653.863,18 8.195.333,17 2.647.722,15 1.179.554,32 805.739,18 2.097.444,62 351.056.040,81

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 3.584.351,93 5.703.832,95 5.560.020,63 4.475.710,22 23.087.779,90 7.472.729,77 61.356.639,36 18.572.507,52 22.235.146,51 68.994.572,39 3.336.760,95 18.186.579,82 25.143.123,62 23.366.219,82 19.462.051,67 14.635.804,38 8.097.330,09 5.739.983,34 81.554.291,39 118.183.772,70 10.143.653,63 37.814.997,96 5.890.515,43 19.493.914,81 38.359.501,78 38.032.574,61 1.619.855,01 5.636.356,86 6.211.465,53 8.346.942,85 710.298.987,43

EMPREST. TÍT. DESCONTADOS 3.363.135,43 5.708.065,45 5.450.991,43 4.170.226,79 22.191.267,80 7.594.314,89 62.854.752,78 18.233.337,19 21.213.854,58 45.180.699,79 1.795.665,84 12.925.012,11 25.291.284,05 10.112.575,62 10.905.777,37 12.907.277,13 2.958.823,63 4.989.344,62 45.603.320,43 69.677.584,67 5.104.517,01 27.498.342,76 5.151.653,34 14.704.441,81 30.405.646,19 33.760.484,99 1.156.496,82 1.955.579,96 5.633.992,26 6.736.427,41 525.234.894,15

FINANCIAMENTOS 666.902,36 92.942,17 177.568,69 585.571,12 1.310.847,13 0,00 297.875,46 677.882,50 1.405.509,42 26.610.448,28 1.567.506,30 5.516.793,32 876.586,96 13.601.293,85 8.734.784,60 3.414.057,67 5.232.791,40 915.937,54 40.668.206,89 50.876.072,37 5.372.429,30 11.473.349,33 851.923,24 5.175.095,71 8.317.221,25 10.610.005,70 481.009,76 3.748.081,79 645.152,36 1.698.256,94 211.602.103,41

(-) PROV.OPER. CRÉD. LIQUIDAÇÃO -445.685,86 -97.174,67 -68.539,49 -280.087,69 -414.335,03 -121.585,12 -1.795.988,88 -338.712,17 -384.217,49 -2.796.575,68 -26.411,19 -255.225,61 -1.024.747,39 -347.649,65 -178.510,30 -1.685.530,42 -94.284,94 -165.298,82 -4.717.235,93 -2.369.884,34 -333.292,68 -1.156.694,13 -113.061,15 -385.622,71 -363.365,66 -6.337.916,08 -17.651,57 -67.304,89 -67.679,09 -87.741,50 -26.538.010,13

OUTROS CRÉDITOS 154.235,37 28.733,34 12.705,01 107.799,95 131.224,52 45.078,44 964.060,96 44.957,96 125.706,96 2.741.442,62 226.536,29 112.191,89 89.774,57 602.506,66 538.067,52 372.012,48 125.681,82 48.200,40 1.910.674,39 4.655.793,02 206.687,22 571.115,70 182.971,75 575.929,53 966.509,10 94.086,84 59.949,78 19.528,78 96.963,56 46.055,38 15.857.181,81

OUTROS VALORES E BENS 1.344,38 0,00 0,00 0,00 1.233,38 0,00 583,43 0,00 6.152,26 202.653,03 0,00 0,00 0,00 9.318,17 23.693,13 0,00 0,00 0,00 181.299,02 9.090,00 127.931,71 12.984,85 77,96 4.560,78 58.592,60 0,00 0,00 0,00 4.419,52 1.400,82 645.335,04

PERMANENTE 245.226,76 543.746,63 162.112,84 247.301,98 798.585,67 547.236,86 5.562.307,59 1.366.499,21 1.604.356,68 7.971.586,46 160.824,10 1.358.592,15 2.464.147,01 3.285.501,77 3.386.280,54 1.373.750,44 486.274,72 227.111,52 6.793.440,72 11.912.276,28 1.249.797,29 4.746.730,37 521.261,16 2.235.442,02 3.068.628,86 5.131.665,60 84.415,10 401.924,07 533.742,47 1.005.318,47 69.476.085,34

INVESTIMENTOS 75.255,51 404.496,26 90.212,78 138.177,15 551.480,58 373.507,54 4.544.950,17 605.909,97 1.196.863,01 6.567.480,32 135.435,87 767.870,89 715.301,33 1.228.528,63 1.095.876,44 884.385,35 245.782,34 149.500,23 5.277.376,07 8.470.390,41 405.078,52 2.539.202,78 306.077,57 1.382.408,16 1.865.205,80 4.583.672,96 25.479,17 177.576,52 183.380,81 476.383,05 45.463.246,19

IMOBILIZADO DE USO 55.280,84 43.981,78 13.950,78 47.107,35 132.564,85 37.332,18 864.344,74 585.407,95 231.958,27 619.218,92 13.552,45 197.154,36 1.567.113,45 1.382.052,56 1.762.296,05 225.873,36 75.624,22 33.174,21 537.881,02 2.678.568,53 638.880,91 1.859.056,39 42.371,83 557.376,14 439.403,77 356.332,79 28.759,56 97.063,46 241.436,69 240.870,97 15.605.990,38

DIFERIDO 114.690,41 95.268,59 57.949,28 62.017,48 114.540,24 136.397,14 147.468,68 175.181,29 175.535,40 784.732,05 11.835,78 393.566,90 181.732,23 674.920,58 528.108,05 263.491,73 164.868,16 44.437,08 978.183,63 763.317,34 203.087,86 311.992,03 171.327,26 295.657,72 764.019,29 191.659,85 30.176,37 127.284,09 108.924,97 288.064,45 8.360.435,93

INTANGÍVEL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.544,00 0,00 0,00 155,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.750,00 36.479,17 1.484,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.412,84

TOTAL DO ATIVO 4.283.218,32 7.676.736,21 6.649.676,67 7.033.246,82 26.472.152,92 9.066.401,45 70.152.774,38 23.867.367,46 29.197.507,58 121.818.502,48 7.073.991,65 25.348.837,16 35.467.046,28 40.004.615,68 37.815.071,64 22.879.538,96 10.227.957,20 6.880.262,34 173.139.486,87 202.923.055,08 15.471.189,74 71.223.805,31 15.279.551,81 38.608.187,52 62.205.027,09 51.805.683,94 4.452.448,89 7.253.093,35 7.766.209,61 11.552.642,43 1.153.595.286,84

UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICRED UNICREDALAGOAS ARACAJU BELÉM C.GRANDE C.PERNAMB. CARIRI CRATEÚS FORTALEZA JOÃO PESSOA MOSSORÓ NATAL PIAUÍ R.SUL BAHIA RECIFE SALVADOR SÃO LUIS SOBRAL V.JAGUARIBE V.S.FRANC.

PASSIVO CIRC. EXIG. A L/PRAZO 3.842.678,84 3.881.754,29 5.500.761,88 5.622.997,89 19.967.946,87 5.061.449,08 24.312.623,93 17.239.262,11 16.348.782,30 57.447.405,48 5.530.587,82 16.596.599,39 27.148.648,53 27.462.072,05 26.127.053,62 14.688.470,74 7.678.223,33 5.152.679,38 121.543.926,23 107.164.891,14 11.123.625,46 44.326.802,50 12.076.238,07 26.359.758,36 40.508.854,14 10.815.811,71 3.882.687,74 5.563.555,64 5.809.892,18 6.762.774,60 685.548.815,30

DEPÓSITO 1.028.552,49 3.039.223,56 2.119.840,78 5.416.940,71 10.124.444,96 2.455.706,10 5.562.484,06 11.767.801,84 14.156.420,10 49.518.919,53 5.113.341,47 15.902.353,75 18.349.701,49 25.017.494,98 23.003.060,25 12.267.370,59 4.823.321,20 2.399.638,87 111.477.115,37 91.623.681,76 8.880.601,93 39.683.843,06 11.212.089,13 24.644.252,53 37.783.584,69 6.628.370,59 3.796.850,02 3.263.540,71 4.064.585,94 5.924.342,60 561.049.475,06

DEPÓSITO À VISTA 523.609,22 511.387,74 393.946,19 1.129.205,74 1.137.925,78 224.640,82 230.342,25 1.140.564,31 1.488.667,29 16.732.743,79 1.683.478,53 3.789.109,33 3.040.930,16 5.911.600,38 5.233.330,73 3.354.623,05 1.127.885,68 967.456,30 20.814.714,17 20.412.947,20 1.975.025,66 10.054.307,97 2.276.673,92 8.754.022,25 7.526.019,97 3.674.027,74 3.043.041,21 860.436,82 924.425,69 2.355.258,85 131.292.348,74

DEPÓSITO À PRAZO 465.471,79 2.143.324,09 974.604,81 4.164.645,45 7.346.191,96 878.262,84 2.394.585,80 9.824.510,30 10.209.592,28 21.626.674,41 3.429.862,94 7.598.858,14 9.237.529,43 18.594.442,62 16.601.659,72 5.831.248,79 3.585.640,59 1.282.151,85 90.662.401,20 50.859.764,70 5.089.360,15 18.686.049,88 6.054.722,67 9.935.310,44 22.908.398,75 2.622.662,87 753.247,88 2.010.270,11 1.975.012,02 3.497.397,35 341.243.855,83

DEPÓSITO SOB AVISO 39.471,48 384.511,73 751.289,78 123.089,52 1.640.327,22 1.352.802,44 2.937.556,01 802.727,23 2.458.160,53 11.159.501,33 0,00 4.514.386,28 6.071.241,90 511.451,98 1.168.069,80 3.081.498,75 109.794,93 150.030,72 0,00 20.350.969,86 1.816.216,12 10.943.485,21 2.880.692,54 5.954.919,84 7.349.165,97 331.679,98 560,93 392.833,78 1.165.148,23 71.686,40 88.513.270,49

RELAÇÕES INTERD. / INTERF. 22.272,14 592,79 69,86 7.669,11 2.877,31 1.577,25 752,65 9.565,31 6.797,13 196.628,70 618,50 39.108,24 2.944,46 4.709,78 282.597,10 45.417,32 1.839,06 45.252,72 10.301,85 40.105,59 261.009,74 14.202,00 144,26 3.381,26 11.235,49 62.608,51 850,05 6.193,55 4.540,67 136.796,42 1.222.658,82

OBRIGAÇÕES P/ EMPRÉS. REPASSE 2.600.316,58 453.809,61 3.300.125,29 0,00 8.707.801,13 2.338.414,75 12.716.331,01 4.740.336,10 659.324,70 0,00 0,00 0,00 6.933.591,43 0,00 0,00 833.628,67 2.172.227,17 2.493.768,45 0,00 0,00 1.105.432,08 0,00 0,00 0,00 0,00 804.920,72 0,00 1.941.420,04 1.474.634,86 0,00 53.276.082,59

OUTRAS OBRIGAÇÕES 191.537,63 388.128,33 80.725,95 198.388,07 1.132.823,47 265.750,98 6.033.056,21 721.558,86 1.526.240,37 7.731.857,25 416.627,85 655.137,40 1.862.411,15 2.439.867,29 2.841.396,27 1.542.054,16 680.835,90 214.019,34 10.056.509,01 15.501.103,79 876.581,71 4.628.757,44 864.004,68 1.712.124,57 2.714.033,96 3.319.911,89 84.987,67 352.401,34 266.130,71 701.635,58 70.000.598,83

SOCIAIS E ESTATUTÁRIAIS 6.757,83 88.696,16 14.601,95 27.367,02 94.132,61 136.136,07 712.334,30 89.006,88 306.216,66 749.869,33 16.031,32 154.243,28 278.405,33 370.716,46 600.074,04 120.767,00 45.675,27 37.785,64 781.684,28 1.129.240,75 91.477,11 699.855,93 48.655,70 75.685,04 1.053.107,04 1.219.985,19 21.900,42 12.100,72 46.365,67 66.187,43 9.095.062,43

CONTR. E TRIB. E ASSEM. 987,49 879,36 437,89 4.862,02 3.185,17 604,68 1.294,23 3.703,26 5.244,60 8.322,39 3.290,17 14.319,46 5.747,93 16.491,96 13.861,80 1.888,18 5.960,50 4.326,91 45.978,50 61.756,82 10.219,64 25.806,45 1.663,46 1.239,92 4.950,98 18.798,11 349,55 3.287,42 3.533,51 1.899,17 274.891,53

FISCAIS E PREV. 9.461,61 41.535,81 11.182,41 7.278,64 211.820,42 46.771,92 1.519.586,23 62.874,60 398.709,48 3.140.448,86 19.686,40 293.853,63 229.200,19 715.101,86 492.952,80 506.287,34 255.108,92 12.418,73 3.733.040,99 3.947.955,45 109.033,73 1.318.043,59 462.191,51 302.370,29 1.049.214,29 1.200.658,50 14.161,16 12.463,88 116.650,85 117.440,86 20.357.504,95

DIVERSAS 174.330,70 257.017,00 54.503,70 158.880,39 823.685,27 82.238,31 3.799.841,45 565.974,12 816.069,63 3.833.216,67 377.619,96 192.721,03 1.349.057,70 1.337.557,01 1.734.507,63 913.111,64 374.091,21 159.488,06 5.495.805,24 10.362.150,77 665.851,23 2.585.051,47 351.494,01 1.332.829,32 606.761,65 880.470,09 48.576,54 324.549,32 99.580,68 516.108,12 40.273.139,92

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 440.539,48 3.794.981,92 1.148.914,79 1.410.248,93 6.504.206,05 4.004.952,37 45.840.150,45 6.628.105,35 12.848.725,28 64.371.097,00 1.543.403,83 8.752.237,77 8.318.397,75 12.542.543,63 11.688.018,02 8.191.068,22 2.549.733,87 1.727.582,96 51.595.560,64 95.758.163,94 4.347.564,28 26.897.002,81 3.203.313,74 12.248.429,16 21.696.172,95 40.989.872,23 569.761,15 1.689.537,71 1.956.317,43 4.789.867,83 468.046.471,54

CAPITAL SOCIAL 723.203,26 3.550.272,45 925.428,65 1.275.397,01 5.501.800,90 3.039.717,58 37.915.866,30 5.402.837,64 10.398.308,51 56.641.255,02 1.431.010,63 7.366.566,69 6.242.546,40 10.785.361,29 9.356.525,61 7.572.078,00 2.176.653,25 1.462.981,74 45.875.124,11 82.059.833,19 3.465.021,07 22.233.208,93 2.811.269,00 11.464.486,57 17.860.335,64 34.602.202,22 321.060,54 1.567.240,69 1.654.679,57 4.174.827,84 399.857.100,30

RESERVA LEGAL 2.768,01 125.023,47 25.110,17 29.787,73 244.270,14 486.423,40 2.159.617,41 347.647,61 864.703,34 3.186.622,64 17.021,08 335.296,21 906.026,97 597.262,02 887.304,96 377.957,91 127.316,87 91.036,10 2.736.314,75 9.201.955,20 603.962,00 2.597.468,54 116.686,03 228.408,68 1.459.507,87 2.727.982,90 27.738,17 73.072,33 105.973,30 242.900,97 30.933.166,78

SOBRAS/PERDAS LIQUIDAS -285.431,79 119.686,00 198.375,97 105.064,19 758.135,01 478.811,39 5.174.666,74 877.620,10 1.585.713,43 4.543.219,34 95.372,12 1.050.374,87 1.169.824,38 1.159.920,32 1.397.734,99 241.032,31 245.763,75 173.565,12 2.984.121,78 4.496.375,55 278.581,21 2.066.325,34 275.358,71 555.533,91 2.376.329,44 3.659.687,11 220.962,44 49.224,69 195.664,56 371.276,02 36.618.889,00

RESERVA CAPITAL/ESTATUTÁRIA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 590.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.452,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 863,00 637.315,46

TOTAL DO PASSIVO 4.283.218,32 7.676.736,21 6.649.676,67 7.033.246,82 26.472.152,92 9.066.401,45 70.152.774,38 23.867.367,46 29.197.507,58 121.818.502,48 7.073.991,65 25.348.837,16 35.467.046,28 40.004.615,68 37.815.071,64 22.879.538,96 10.227.957,20 6.880.262,34 173.139.486,87 202.923.055,08 15.471.189,74 71.223.805,31 15.279.551,81 38.608.187,52 62.205.027,09 51.805.683,94 4.452.448,89 7.253.093,35 7.766.209,61 11.552.642,43 1.153.595.286,84

TOTAL

TOTALCONTAS

CONTAS

UNICRED ALTO SERTÃO PB

COMCRED CREDCOM

COMCRED CREDCOMUNICRED ALTO

SERTÃO PBJURISCRED

CREDUNI JURISCOOPE JURISCRED

CREDUNICOOMAMP

UNICRED EMPRESARIAL

COOMAMP COOPERJURIS

UNICRED EMPRESARIAL

CREDSUPER

CREDIPE JURISCOOPECOOPERJURIS

CREDIPE

CREDSUPER

PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES

ILMOS.SRS.CONSELHEIROS, DIRETORES E ASSOCIADOS DACOOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DO NORTE/NORDESTE - UNICRED CENTRAL NORTE/NORDESTECABEDELO- PB

1 – EXAMINAMOS O BALANÇO PATRIMONIAL DA COOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DO NORTE/NORDESTE - UNICRED CENTRAL NORTE/NORDESTE , LEVANTADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009, E AS RESPECTIVAS DEMONSTRAÇÕES DE SOBRAS OU PERDAS, DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO E DOS FLUXOS DE CAIXA CORRESPONDENTES AO EXERCÍCIO E SEMESTRE FINDOS NESTA DATA, ELABORADOS SOB A RESPONSABILIDADE DE SUA ADMINISTRAÇÃO. NOSSA RESPONSABILIDADE É A DE EXPRESSAR UMA OPINIÃO SOBRE ESSAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS.

2 – NOSSOS EXAMES FORAM CONDUZIDOS DE ACORDO COM AS NORMAS DE AUDITORIA APLICÁVEIS NO BRASIL E COMPREENDERAM: A) O PLANEJAMENTO DOS TRABALHOS, CONSIDERANDO A RELEVÂNCIA DOS SALDOS, O VOLUME DE TRANSAÇÕES E O SISTEMA CONTÁBIL E DE CONTROLES INTERNOS DA COOPERATIVA; B) A CONSTATAÇÃO, COM BASE EM TESTES, DAS EVIDêNCIAS E DOS REGISTROS QUE SUPORTAM OS VALORES E AS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS DIVULGADAS, E C) A AVALIAÇÃO DAS PRÁTICAS E DAS ESTIMATIVAS CONTÁBEIS MAIS REPRESENTATIVAS ADOTADAS PELA ADMINISTRAÇÃO DA COOPERATIVA, BEM COMO DA APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS TOMADAS EM CONJUNTO.

3 – EM NOSSA OPINIÃO, AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS ACIMA REFERIDAS LIDAS EM CONJUNTO COM AS NOTAS EXPLICATIVAS REPRESENTAM ADEQUADAMENTE EM TODOS OS ASPECTOS RELEVANTES, A POSIÇÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA DA COOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DO NORTE/NORDESTE - UNICRED CENTRAL NORTE/NORDESTE, EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009, O RESULTADO DE SUAS OPERAÇÕES, AS MUTAÇÕES DE SEU PATRIMÔNIO LÍQUIDO E OS SEUS FLUXOS DE CAIXA REFERENTES AO EXERCÍCIO E SEMESTRE FINDOS NESTA DATA, DE ACORDO COM AS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS NO BRASIL E NORMATIVOS EMANADOS DO CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL.

4 – AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2008 APRESENTADAS PARA FINS DE COMPARABILIDADE FORAM POR NÓS AUDITADAS, SENDO EMITIDO PARECER SEM RESSALVA EM 30 DE JANEIRO DE 2009.

PORTO ALEGRE, 16 DE MARÇO DE 2010.

CARLOS ALFREDO MOGCONTADOR RESPONSÁVEL

RS-034612/O-2 PBMOG & BERLEZE AUDITORES INDEPENDENTES S/S

RS-003864 /O-1 PB

43

SISTEMA REGIONAL N/NE

55 mil pessoas vestindo a mesma camisa.

Um time que não para de crescer em pessoas e resultados. Hoje, são 55 mil cooperados e

inúmeras conquistas. Isso é só o começo.

47

REPRESENTATIVIDADE REGIONAL

Ao final de 2009, O Sistema Regional N/NE está representado na Região Norte e Nordeste do Brasil. Formado pela Unicred Central N/NE e 38 (trinta e oito) Filiadas, das quais 08 (oito) são Federações de Filiadas de Trabalho e 30 (trinta) Filiadas de Crédito, subdivididas ainda em 15 (quinze) de Profissionais da Saúde, 07 (sete) de Servidores Públicos, 03 (três) de Empresários, 02 (duas) de Pequenos e Microempresários e Micrompreendedores/Profissionais da Saúde e 03 (três) de Livre Admissão.

Essas Filiadas representam o Sistema Unicred com 719 (setecentos e dezenove) funcionários diretos, 80 (oitenta) estagiários, em 86 (oitenta e seis) pontos de atendimento e 25 (vinte e cinco) caixas eletrônicos, todos interligados, para atender os 55.000 (cinqüenta e cinco mil) cooperados.

DISTRIBUIÇÃO DE SOBRAS

É o grande diferencial competitivo do Cooperativismo de Crédito. Só no ambiente Cooperativista o resultado gerado pelas transações e operações financeiras retorna aos cooperados como distribuição de Sobras. Nenhuma outra instituição financeira distribui o resultado gerado para seus usuários. É assim que o Cooperativismo de Crédito promove o desenvolvimento econômico, financeiro e social de seus cooperados e da Região onde atua.

PRODUTOS E SERVIÇOS EM DESTAQUE

CONTA CORRENTE

Movimentando os recursos do seu dia a dia em Filiadas de Crédito, o cooperado garante maior participação nas Sobras, com as menores tarifas de serviços do mercado financeiro.

CHEQUE ESPECIAL E CONTA GARANTIDA

Tranquilidade aos cooperados, pessoas físicas ou jurídicas, através de limites de cheque especial e conta garantida com as menores taxas de juros e limites compatíveis com suas necessidades.

UNICRED VISA GOLD E VISA CLASSIC

Os cartões Unicred Visa operam com:

- Taxa de juros de até 50% menor que as praticadas no mercado;

- Retorno para a Cooperativa de 1% sobre as compras pagas com cartão de crédito e 0,75% sobre as compras pagas com cartão de débito;

- Possibilidade de isenção das taxas de emissão e manutenção de acordo com o perfil de uso do Cooperado; e

- Programa de pontos no Unicred Visa Gold que podem ser transformados em milhas no Programa Fidelidade TAM. Assim, as despesas do Cooperado se transformam em viagens e em receitas que podem retornar como Sobras.

CRÉDITO

O Sistema Regional N/NE oferece diversas linhas de empréstimos, financiamentos e descontos, voltadas à necessidade dos diversos perfis de cooperados com as menores taxas de juros do mercado. Sempre deferidas de forma transparente, adequadas à capacidade de pagamento, para garantir a segurança da Cooperativa e a tranquilidade do cooperado.

DEPÓSITOS A PRAZO

Aplicações com taxas de juros acima da média do mercado, prazos de carência e vencimento adequados ao perfil e necessidade do cooperado, sob orientação de profissionais qualificados e Certificados pela ANBID.

“% EVOL 05/04”

Número deCooperados

% Evolução

25.074

28.996

33.617

40.306

47.027

54.970

15,64% 15,94% 19,90% 16,67% 16,89% 89,58%

2004 2005 2006 2007 2008 2009

“% EVOL 06/05”

“% EVOL 07/06”

“% EVOL 08/07”

“% EVOL 09/08”

“% EVOL quadriênio”

COOPERATIVAS FILIADASCOMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍSUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO

TOTAL

2004-

255 - -

898744

2.495675744

2.381 -

561637946

1.023981250

- 2.8802.510

555959595

1.576822

1.319 -

401462405

25.074

2005 -

327 - -

1.0721.0422.849

809900

2.872 -

602703

1.0751.2471.075

313 -

3.1033.051

5791.213

6891.727

8811.365

- 449521532

28.996

2006-

394 132

- 1.166 1.196 3.035

947 1.145 3.459

- 744 818

1.249 1.569 1.199

483 156

3.448 3.382

696 1.421

713 1.836 1.034 1.526

47 541 670 611

33.617

2007124 817 292 471

1.278 1.206 3.342

981 1.225 4.185

- 1.011

991 1.586 2.006 1.589

573 401

4.013 3.823

759 1.744

753 1.993 1.145 1.768

87 617 864 662

40.306

2008308 976 386

1.173 1.643 1.078 3.545 1.262 1.320 4.365

259 1.197 1.130 1.949 2.425 1.759

810 652

4.475 4.770

829 1.959

856 2.316 1.193 1.888

131 734 894 745

47.027

2009510

1.024 455

1.506 2.270 1.182 3.780 1.499 1.647 4.653

604 1.436 1.318 2.307 2.467 2.083

976 885

5.170 6.004

906 2.152

965 2.701 1.257 2.116

346 777

1.131 843

54.970

Número de Cooperados

49

Capital Social

COOPERATIVAS FILIADASCOMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍSUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO

TOTAL

2004 -

350 - -

1.222775

5.5651.0782.068

11.923 -

1.5381.5343.1191.3974.104

613 -

9.01625.614

1.7125.581

7235.1065.483

14.644 -

387 611

1.355

105.519

2005 -

634 - -

1.8121.4879.9151.2863.150

17.058 -

1.8621.9084.0662.0564.924

763 -

11.38833.602

1.9057.8771.1536.1946.894

17.046 -

555763

1.753

140.051

2006 -

1.168 266

- 2.426 2.367

17.034 1.990 4.725

28.118 -

2.320 2.725 5.161 3.308 5.616 1.016

204 16.777 43.341

2.145 10.602

1.500 7.598 8.575

20.572 6

805 936

1.926

193.227

2007416

1.862 408 410

3.354 2.576

24.644 2.960 6.571

36.709 -

3.191 3.286 6.535 4.701 6.422 1.283

433 28.751 55.574

2.422 13.217

1.827 9.248 9.675

27.941 43

1.012 1.123 2.510

259.107

2008573

2.678 595 951

4.066 2.731

30.883 4.198 8.522

47.523 779

4.474 4.397 8.258 6.209 7.582 1.681

805 37.078 67.553

3.143 16.855

2.264 14.983 10.135 31.209

115 1.222 1.356 3.182

326.000

2009723

3.550 925

1.275 5.502 3.040

37.916 5.403

10.398 56.641

1.431 7.367 6.243

10.785 7.572 9.357 2.177 1.463

45.875 82.060

3.465 22.233

2.811 17.860 11.464 34.602

321 1.567 1.655 4.175

399.857

Valores em R$ Mil

105.519

140.051

193.227

259.107

326.000

399.857

2004 2005 2006 2007 2008 2009

“% EVOL 05/04”

CapitalSocial

% Evolução 32,73% 37,97% 34,09% 25,82% 22,66% 185,51%

“% EVOL 06/05”

“% EVOL 07/06”

“% EVOL 08/07”

“% EVOL 09/08”

“% EVOL quadriênio”

39.668

52.279

64.426

91.430

110.614

141.266

2004 2005 2006 2007 2008 2009

COOPERATIVAS FILIADASCOMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍSUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO

TOTAL

2004-

34 - -

53 49

8 173 464

5.409 -

1.123 461

2.334 997

2.221 314

- 5.910 5.070 1.054 3.705

777 2.356 1.919 3.674

- 452 242 868

39.668

2005-

139 - -

200 45

4 305 591

7.281 -

1.138 737

1.947 1.500 2.472

234 -

12.053 7.283

900 4.441 1.420 2.720 2.347 2.820

- 400 255

1.048

52.279

2006-

97 1 -

197 137

3 435 931

9.236 -

1.543 1.244 2.384 1.902 2.962

565 140

9.562 10.881

1.358 7.379 1.641 3.156 2.882 3.627

- 665 305

1.191

64.426

2007142 518

1.061 393 748 203 532 913

1.623 13.151

- 1.880 1.219 3.276 2.594 3.464

714 255

16.299 12.647

1.313 8.094 3.672 4.134 4.886 4.474

30 727 501

1.969

91.430

2008229 659 212 783

1.027 295 364

1.486 2.052

12.327 670

2.287 1.975 3.954 3.209 4.863 1.019

375 20.271 15.397

2.034 10.212

3.796 5.509 5.550 4.869

590 1.442

750 2.410

110.614

2009559 546 257

1.504 1.489

378 468

1.384 2.004

15.313 1.695 3.898 4.075 5.650 3.058 5.093 1.001 1.050

21.533 23.850

2.362 11.859

3.673 8.905 9.103 3.757 2.689

840 960

2.313

141.266

Depósito à vistaValores em R$ Mil

“% EVOL 05/04”

Depósito à vista

% Evolução 31,79% 23,24% 41,91% 20,98% 27,71% 170,21%

“% EVOL 06/05”

“% EVOL 07/06”

“% EVOL 08/07”

“% EVOL 09/08”

“% EVOL quadriênio”

51

141.031

190.426

263.821

310.572

381.010

426.930

2004 2005 2006 2007 2008 2009

COOPERATIVAS FILIADASCOMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍSUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO

TOTAL

2004-

469 - -

1.566 814

1.284 1.704 3.149

15.644 -

5.362 3.356 6.359 3.513 7.063 1.012

- 32.572 18.522

2.496 12.386

2.276 5.084

10.978 426

- 587

1.449 2.959

141.031

2005 -

743 - -

3.117 663

2.363 2.951 3.553

23.126 -

6.200 5.176

10.297 4.822 9.212 1.260

- 42.279 26.212

2.598 14.763

3.711 7.377

12.983 573

- 1.381 1.687 3.381

190.426

2006-

862 23

- 4.611 1.679 2.373 4.835 4.823

27.781 -

7.129 7.914

11.619 6.107

15.118 2.129

167 71.089 33.417

3.976 20.003

4.954 13.033 12.979

546 -

2.071 2.010 2.574

263.821

2007200 990 527 122

6.389 2.067 3.985 6.745 6.892

31.355 -

8.258 12.928 13.574

8.010 19.271

3.006 759

74.233 33.583

5.085 25.748

6.020 16.657 14.994

495 40

3.000 2.836 2.802

310.572

2008253

1.748 1.397 4.585 8.681 2.365 5.147 8.556

10.071 34.239

1.504 10.112 17.280 16.657

8.240 18.778

2.636 908

77.610 54.906

6.863 32.115

8.830 20.926 17.040

569 265

2.969 2.459 3.301

381.010

2009633

2.477 1.737 4.227 8.809 2.178 5.331 9.997

12.308 32.960

4.207 11.801 14.920 18.682

8.937 18.824

3.746 1.313

89.577 70.792

7.211 29.641

8.770 29.800 15.965

817 2.143 2.479 3.097 3.551

426.930

Depósito a prazoValores em R$ Mil

“% EVOL 05/04”

Depósito aprazo

% Evolução 35,02% 38,54% 17,72% 22,68% 12,05% 124,20%

“% EVOL 06/05”

“% EVOL 07/06”

“% EVOL 08/07”

“% EVOL 09/08”

“% EVOL quadriênio”

195.594

241.135

300.617

415.172

572.528

726.232

2004 2005 2006 2007 2008 2009

COOPERATIVAS FILIADASCOMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍSUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO

TOTAL

2004-

1.810 - -

3.6581.667

12.0635.1294.562

25.392 -

2.9414.2734.5985.6836.9551.716

- 28.14726.468

4.36317.512

2.3709.3579.476

11.859 -

1.6851.1632.747

195.594

2005-

3.036 - -

6.9303.816

17.5055.5597.236

34.985 -

3.4806.8315.9537.3966.6961.963

- 31.02132.025

4.15216.568

3.08310.66210.83714.442

- 1.6961.2624.000

241.135

2006-

3.474 5 -

8.728 5.814

22.476 6.408 9.825

37.037 -

4.337 8.478 7.575 7.560 8.980 2.471

287 39.389 36.840

5.876 26.746

3.201 12.914 14.483 19.750

- 2.491 1.796 3.679

300.617

2007525

6.691 2.008

675 11.494

5.382 35.082

8.157 14.516 52.461

- 7.200

10.977 10.386 11.926 14.087

3.923 2.193

48.602 44.313

7.963 28.029

3.834 24.109 17.026 33.172

0 2.608 2.336 5.497

415.172

20081.873 4.913 3.375 3.600

15.638 4.968

50.112 14.295 17.506 64.259

1.607 12.483 16.323 18.081 19.026 17.363

5.885 3.483

71.094 68.864 10.156 35.241

4.546 32.188 16.818 45.423

25 3.628 4.081 5.676

572.528

20093.903 5.885 5.652 4.764

23.386 7.379

62.564 19.179 22.909 70.822

3.386 18.318 25.504 23.543 16.456 19.513

8.099 5.690

82.973 116.535

10.690 38.202

6.025 38.918 19.555 44.540

1.518 5.639 6.181 8.504

726.232

Operações de créditoValores em R$ Mil

“% EVOL 05/04”

Operações de Crédito

% Evolução 23,28% 24,67% 38,11% 37,90% 26,85% 201,17%

“% EVOL 06/05”

“% EVOL 07/06”

“% EVOL 08/07”

“% EVOL 09/08”

“% EVOL quadriênio”

53

132.226

173.801

236.460

306.822

384.417

468.046

2004 2005 2006 2007 2008 2009

COOPERATIVAS FILIADASCOMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍSUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO

TOTAL

2004-

420 - -

1.539810

6.4621.2082.847

14.347 -

1.5501.5183.6371.6884.749

711 -

10.88536.878

2.3098.210

8315.9396.281

16.743 -

480699

1.485

132.226

2005-

790 - -

2.1001.563

11.7351.5194.355

20.718 -

2.0042.3984.5732.8275.669

901 -

13.87845.879

2.40710.543

1.3097.3407.753

20.155 -

738883

1.764

173.801

2006-

1.325 292

- 2.985 2.628

20.031 2.587 6.373

32.712 -

2.787 3.560 5.611 4.138 6.497 1.141

218 20.503 56.835

2.697 13.911

1.613 8.800 9.850

25.177 6

923 1.083 2.177

236.460

2007420

2.057 446 413

3.708 2.769

29.675 3.687 8.106

42.450 -

3.719 4.485 7.237 5.460 7.616 1.466

566 33.273 67.741

3.285 17.417

1.996 10.697

9.675 33.180

19 1.130 1.249 2.880

306.822

2008596

3.211 597

1.015 4.273 2.835

36.579 5.058

10.338 52.946

834 5.332 5.807 9.473 6.954 9.666 1.879 1.054

42.848 82.003

4.090 21.936

2.427 17.481 11.684 36.836

108 1.414 1.466 3.677

384.417

2009441

3.795 1.149 1.410 6.504 4.005

45.840 6.628

12.849 64.371

1.543 8.752 8.318

12.543 8.191

11.688 2.550 1.728

51.596 95.758

4.348 26.897

3.203 21.696 12.248 40.990

570 1.690 1.956 4.790

468.046

Patrimônio LíquidoValores em R$ Mil

“% EVOL 05/04”

PatrimônioLíquido

% Evolução 31,44% 36,05% 29,76% 25,29% 21,75% 169,30%

“% EVOL 06/05”

“% EVOL 07/06”

“% EVOL 08/07”

“% EVOL 09/08”

“% EVOL quadriênio”

22.310

30.464

41.015

50.222

63.784

75.608

2004 2005 2006 2007 2008 2009

COOPERATIVAS FILIADASCOMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANOUNICRED ARACAJUUNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMBUCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA BAHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUÍ SUNICRED SOBRALUNICRED VALE DO JAGUARIBEUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO

TOTAL

2004-

60 - -

266 17

1.212 151 617

2.429 -

32 262 587 331 548 106

- 1.561 7.056

239 2.109

157 609 856

2.768 -

120 96

122

22.310

2005-

178 - -

213 159

2.406 253

1.014 3.932

- 223 686 649 809 600 161

- 2.022 8.408

121 2.201

219 828

1.009 4.030

- 198

93 53

30.464

2006-

227 2 -

436 389

4.114 591

1.484 5.499

- 523 856 711 929 716 162

17 2.491

10.166 142

2.373 188

1.465 1.526 5.475

- 119 101 311

41.015

20073

234 12

2 554 378

6.366 712

1.354 7.396

- 577

1.099 1.070

968 967 234 110

5.488 10.403

577 2.656

264 1.571

99 6.408

(24) 123

78 541

50.222

200820

564 39

130 388 266

7.729 841

1.652 8.054

115 870

1.255 1.691 1.083 1.730

283 191

6.704 13.367

715 3.231

207 2.951 1.386 7.350

22 199

66 684

63.784

2009(285) 329 244 236

1.295 761

8.782 1.346 2.213 9.851

205 1.415 1.847 2.325 1.064 1.931

475 289

7.905 13.152

451 4.158

568 4.229 1.652 7.685

246 185 241 814

75.608

Resultado LíquidoValores em R$ Mil

“% EVOL 05/04”

ResultadoLíquido

% Evolução 36,55% 34,63% 22,45% 27,00% 18,54% 148,19%

“% EVOL 06/05”

“% EVOL 07/06”

“% EVOL 08/07”

“% EVOL 09/08”

“% EVOL quadriênio”

55

SISTEMA NACIONAL ESSE JOGO É PARA qUEM JOGA COM PAIxÃO.

A cada ano, mais um gol, e assim nós superamos as expectativas, sendo o primeiro lugar em resultados do Brasil. Esse é o placar de quem joga com raça, profissionalismo e paixão.

Cooperados

Capital Social

N/NE SC SPRSRJ MG PR/MSUBC AMOC

75.6

08

34,87%

18,87%

9,38% 8,24% 8,10% 7,98%5,96%

4,53%2,06%

IPP 2009 - 34,87%IPP 2008 - 33,71%

N/NE SC SP RS RJ MG PR/MS UBC AMOC

75.6

08

26,67%

12,98%11,61%

10,15% 10,15% 9,42% 9,27%8,07%

1,67%

IPP 2009 - 26,67%IPP 2008 - 25,94%

57

Depósito à vista

Depósito a prazo

N/NE SCSP RS RJMG PR/MS UBC AMOC

18,56%

12,28% 11,69% 11,49% 11,46% 11,23% 10,88%10,19%

2,21%

IPP 2009 - 18,56%IPP 2008 - 17,22%

N/NESC SP RS RJMGPR/MS UBC AMOC

17,36%

14,14% 13,82% 13,52% 13,18%

10,63%9,00%

6,85%

1,51%

IPP 2009 - 14,14%IPP 2008 - 14,85%

Empréstimos

Sobras

N/NE SC SP RS RJMGPR/MS UBC AMOC

23,50%

15,42%

12,33% 11,41% 11,32% 10,51%

7,89%5,72%

1,90%

IPP 2009 - 23,50%IPP 2008 - 23,14%

N/NE SCSP RS RJ MGPR/MS UBC AMOC

35,43%

15,04%13,34%

9,93% 9,70%

5,76%4,16% 3,76% 2,89%

IPP 2009 - 35,43%IPP 2008 - 36,11%

59

Patrimônio Líquido

N/NE SC SP RS RJMGPR/MS UBC AMOC

32,79%

18,14%

9,67% 9,25% 8,58% 7,86%6,35%

5,16%

2,20%

IPP 2009 - 32,79%IPP 2008 - 32,53%

PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO 2010

PARA 2010,

MAIS DO qUE SONHOS, PLANOS;

MAIS DO qUE PLANOS, METAS.

61

necessárias do Sistema Regional;

- Documentar o site de backup na Unicred Central N/NE e ampliar o contingenciamento, incluindo avaliação de equipamentos, softwares e links de comunicação de dados;

- Implantar os novos Módulos de Cobrança, de Contratos, de Empréstimos e de Bens do Sistema Totalcoop;

- Elaborar e implantar na Unicred Central N/NE, extensivo às suas Filiadas, os projetos de Renovação Tecnológica do parque de Hardware e Software; de Segurança da Informação, seguindo definições de políticas e implementação de firewalls gerenciados centralizadamente; e de Gerenciamento Eletrônico de Documentos–GED;

- Elaborar e implantar na Automação Bancária, objetivando dar eficiência e segurança às atividades desenvolvidas nas Filiadas, os projetos de Integração On-Line para Autorização de Transações do cartão VISA-Electron, Novo Módulo de Segurança para ampliar opções de parametrizações que permitam a flexibilizar os limites no cadastro de transações de recebimentos e pagamentos; e o recebimento de tributos através de parceria com o Banco Sicredi; e

- Aperfeiçoar as rotinas de geração de arquivos para inspeção do Banco Central do Brasil

GESTÃO DE PESSOAS

- Desenvolver e implantar os Programas de Gerenciamento de Talentos e Avaliação de Desempenho nas Cooperativas de Crédito do Sistema Regional N/NE;

- Atualizar e efetivar Políticas e Normas de Cargos, Carreiras e Salários nas Filiadas à Unicred Central N/NE, visando o desenvolvimento de carreiras dos colaboradores; e

- Implementar programas permanentes de Capacitação Técnica para Dirigentes, Conselheiros e Colaboradores do Sistema Regional N/NE. DESENVOLVIMENTO

- Desenvolver modelo padronizado e monitorado dos sites da Unicred Central N/NE e das suas Filiadas, de acordo com as normas da Unicred do Brasil, promovendo o uso institucional, sistematizado e uniforme da marca Unicred;

- Elaborar manual de Identidade Visual Unicred (sinalização externa e interna) e manual de Padronização de Utilização da Marca Unicred para todas as Filiadas, com divulgação por

PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO

A Unicred Central NNE apresenta, a seguir, as atividades estratégicas e táticas, estruturadas a partir do Planejamento Estratégico, que compõem o conjunto de ações demandadas para o Plano de Ação 2010, estabelecidas para o Sistema Regional N/NE.

Para melhor elucidação, as atividades estratégicas e táticas previstas para realização durante 2010 estão relacionadas e subdivididas nos pilares que constituíram a base de formação do Planejamento Estratégico para o período 2009/2012, a saber: SUPERVISÃO, TECNOLOGIA DE INFORMAÇÃO, GESTÃO DE PESSOAS, DESENVOLVIMENTO e CONTROLADORIA.

SUPERVISÃO

- Implementar a supervisão, independente, autônoma, orientadora e ágil para o Sistema Regional N/NE, ampliando e promovendo a conscientização da boa prática de governança cooperativa;

- Articular com a Unicred do Brasil a implementação nacional de modelo de Auditoria e Ouvidoria, que atenda às normas do Banco Central do Brasil (BACEN) e às políticas de auditoria que priorizem aspectos técnicos e comportamentais, contemplando, ainda, parâmetros rígidos de atendimento e qualidade na prestação de serviços aos cooperados do Sistema Unicred Nacional;

- Implantar processo normatizado de monitoramento e acompanhamento de situações irregulares verificadas nas cooperativas, em cumprimento às normas estabelecidas pelo BACEN, com vistas a definir o conjunto de orientações, procedimentos de regularização e penalidades; e

- Criar estrutura, políticas e processos de gerenciamento de Risco Operacional, de Mercado e de Crédito, elaborando normas de acompanhamento de procedimentos operacionais e administrativos das Filiadas, também promovendo as adequações dos sistemas operacionais para atendimento à Circular BACEN 3.461/2009 e à Carta Circular BACEN 3.409/2009.

TECNOLOGIA DE INFORMAÇÃO

- Elaborar manuais das políticas e plano diretor relativos à tecnologia da informação;

- Incrementar as novas soluções e estratégias para implantação da Internet Banking Transacional no Sistema Totalcoop e aplicativos acessórios para atendimento às demandas

Cooperativos (PACs) e quiosques Eletrônicos, e Processos de Incorporação, Fusão e Constituição de Cooperativas; submeter os processos ao CONAD e ao BACEN e acompanhá-los;

- Firmar parcerias operacionais e comerciais e aperfeiçoar as já existentes, através da Unicred Central N/NE, com o objetivo de proposição de novos negócios e vantagens econômico-financeiras ao Sistema Regional N/NE; e - Firmar parceria, com o apoio da DGRV, para desenvolvimento da atividade de Microcrédito no Sistema Regional N/NE.

meio físico e eletrônico;

- Desenvolver a função de endomarketing (marketing interno) para divulgação aos colaboradores do Sistema Regional N/NE, utilizando-se de informativos específicos para divulgação das ações do Conselho de Administração da Unicred Central N/NE (CONAD);

- Desenvolver e implementar a Campanha de Metas para 2010;

- Desenvolver e aprimorar o portfólio de produtos padronizados, atendendo as necessidades do Sistema Regional N/NE;

- Aprimorar, implantar e desenvolver nas Filiadas, em conjunto com Tecnologia de Informação, os Produtos Cobrança Direta e Internet Banking;

- Avaliar e comparar o portfólio de produtos existentes para o Sistema Regional N/NE, objetivo de determinar novos diferenciais para os produtos existentes e a implantação de novos produtos;

-Priorizar os negócios, capacitando o corpo gerencial da área de Desenvolvimento e normatizando os processos com agilidade; e

-Elaborar o Plano de Treinamentos Regionais para atendimento às Filiadas.

CONTROLADORIA

- Implementar no Sistema de Informática Totalcoop, a automatização da função empréstimo na Unicred Central N/NE para as operações realizadas com as suas Filiadas, com total aderência às normas e políticas de crédito definidas pela Unicred Brasil;

- Definir e implementar estrutura operacional na Unicred Central N/NE, com o objetivo de centralizar, acompanhar e revisar contratos de aquisição de bens e de prestação de serviços realizados pelas Filiadas; e

- Desenvolver Proposta para a Criação de Estrutura Operacional de Atividade de Cobrança na Unicred Central N/NE para a centralização das demandas judiciais ou extrajudiciais das Filiadas com possibilidades de substabelecimentos locais, para a recuperação de operações de crédito levadas a prejuízo.

FOMENTO AO COOPERATIVISMO

- Elaborar Estudos de Necessidade e Viabilidade Econômico-Financeira para desenvolvimento e apresentação de Planos para Expansão de Postos de Atendimento 63

-

Conteúdo e RevisãoGerente de Serviços e Controladoria

Conteúdo e Informações ContábeisCoordenador de Contabilidade

Coordenação GráficaCoordenadora de Marketing

Revisão OrtográficaWilson Guerreiro Pinheiro

Projeto GráficoAntares Comunicação

ImpressãoGráfica Santa Marta