Neste bip EFD Contribuições - ?· Configuração da Demonstração do Fluxo de Caixa ... de maneira…

  • View
    213

  • Download
    0

Embed Size (px)

Transcript

  • edio 22 Junho de 2012

    Pgina 1

    EFD Contribuies Neste bip

    EFD Contribuies................................................ 1

    Prazo final para entrega dos arquivos ECD e FCONT...................................................................

    1

    Configurao da Demonstrao do Fluxo de Caixa.....................................................................

    2

    Configurao do Plano de Contas de acordo com a Lei 11.638/07 ....................................................

    3

    Transferncia de Funcionrios em Lote............... 3

    Controle Automtico de recolhimento do teto de INSS .................................................................

    4

    Prazo para migrar ao conectividade Social ICP..... 5

    Que o Rumo pode gerar a contabilizao da folha automaticamente?

    Que o Rumo possui uma rotina de contabiliza-o por CFOP?

    Que est disponvel uma listagem para confe-rncia das CSTs de PIS e Cofins utilizadas em cada nota fiscal?

    Perdeu algum bip ? acesse o portal de documentao do Rumo e faa o download

    rumodoc.priori.com.br

    Voc sabia ?

    Ao validar informaes no PVA da Escritura-o Fiscal Digital Contribuies, antiga PIS/COFINS, nos ltimos meses, os usurios puderam observar a seguinte mensagem:

    Como o prazo para o envio do arquivo SPED referente ao ms de abril encerra-se no dcimo dia til de junho, viemos alertar para que no momento da incluso das notas fiscais de entrada o usurio do sistema Rumo verifique o preenchimento do campo Chave eDoc. Esta verificao na etapa de incluso das notas evitar um trabalho de conferncia poste-rior, visto que conforme a mensagem de aviso dada pelo PVA, as escrituraes a partir de abril esto obrigadas ao preenchimento deste campo. Alertamos, tambm, as empresas do Lucro Presumido, para que fiquem atentas no momento da incluso de informaes fiscais a partir do ms de julho, pois estas informaes devero ser encami-nhadas para a EFD Contribuies, logo devero con-ter os dados de PIS e COFINS destacados nos lana-mentos.

    Conforme informao divulgada no Stio SPED o prazo para a validao e envio da Escritura-o Contbil Digital (EFD), bem como do FCont res-pectivo ao ano calendrio de 2011, encerra-se no prximo dia 30 de junho. A ECD contm informaes referentes a contabilidade da entidade, sendo obrigatria a apre-sentao do Livro Dirio, Livro Razo, Balancetes Dirios, Balano Patrimonial e os lanamentos con-tbeis que comprovem os dados registrados. O FCont (Controle Fiscal Contbil de Transio), por sua vez, uma escriturao das contas patrimoniais e de resultado que evidenciam lanamentos com tratamento tributrio diferenciado: os lanamentos

    Prazo final para entrega dos

    arquivos ECD e FCONT

  • edio 22 Junho de 2012

    Pgina 2 Pgina 2

    dem ser criados fluxos adicionais. Para a correta configurao necessrio que o usurio tenha co-nhecimento das contas com movimentaes con-tra disponibilidades no perodo.

    A tela de configurao onde esto expos-tos os fluxos pr cadastrados, est disponvel no Rumo atravs do menu Arquivos >> Contabilidade >> Configurao do Fluxo de Caixa. Ao editar al-gum deles ser disponibilizada uma nova tela con-tendo a descrio do Fluxo e a atividade a qual ele est relacionado. Na sequncia esto dispostos os espaos para a informao das contas que eviden-ciam sadas de caixa e /ou entradas de caixa, refe-rentes a este fluxo.

    Aps a configurao da DFC o usurio pode verificar o relatrio da demonstrao onde deve-ro estar estruturadas as entradas e sadas refe-rentes ao caixa ou equivalentes que resultaro no valor do movimento no perodo.

    O campo de Saldo anterior contido na De-monstrao de Fluxo de Caixa, vai ser informado de maneira automtica, desde que a rotina de fe-chamento do ano anterior tenha sido executada corretamente, ou seja, deve existir um saldo final de caixa em 31/12/20X1 e um lanamento respec-tivo a transferncia de saldos para o ano seguinte. O saldo de balano de encerramento do ano X1 deve ser equivalente ao saldo de abertura do ano X2.

    realizados para fins societrios que devem ser ex-purgados e os lanamentos para fins tributrios que devem ser adicionados. As duas escrituraes so obrigatrias para todas as empresas de Lucro Real.

    Como fazer no Rumo? As configuraes para a ECD e para o FCont no Rumo so basicamente as mesmas. Deve-se veri-ficar o preenchimento da qualificao do respons-vel e contador da empresa, alm de realizar a confi-gurao do Plano Referencial. Caso a empresa tenha lanamentos de expurgo ou adio para informar no FCont poder verificar o tutorial explicativo, dispon-vel em: http://rumodoc.priori.com.br/Tutorial - FCont. Aps realizar as configuraes e os lana-mentos, quando houver, basta exportar os arquivos atravs do menu Apoio >> Exportar >> Contabilida-de >> SPED Contbil - ECD e/ou FCont. Na etapa de exportao o Rumo far uma pr-validao dos da-dos contidos no arquivo a ser gerado, caso alguma informao essencial para a aceitao do arquivo esteja em branco ou em desacordo ser exibida uma mensagem apontando o problema, facilitando a lo-calizao por parte do usurio, visto que os erros apontados no validador, por vezes so vagos e cus-tosos para identificar.

    A Demonstrao do Fluxo de Caixa (DFC) tem por objetivo refletir o movimento registrado nas disponibilidades de caixa durante um perodo. Para a conferncia de tal demonstrao necessrio evidenciar quais as contas que interferi-ram nas disponibilidades, seja como entrada ou sa-da. O resultado desta evidenciao deve ser corres-pondente aos valores do caixa ou equivalentes no final do perodo. A configurao da DFC no Rumo deve ser realizada de acordo com a Seo 7 da Reso-luo 1.255/09. Os fluxos solicitados para a apresen-tao j esto disponveis no Rumo, no entanto, po-

    Configurao da

    Demonstrao do Fluxo de

    caixa

    http://rumodoc.priori.com.br/Tutorial%20-%20FConthttp://rumodoc.priori.com.br/Tutorial%20-%20FCont

  • edio 22 Junho de 2012

    Pgina 3 Pgina 3

    Transferir funcionrios de um estabeleci-mento para outro, dependendo do processo, pode ser trabalhoso. Levando em conta ter que efetuar o registro novamente deste funcionrio, ajustar seu perodo de frias, verificar mdias para dcimo ter-ceiro salrio e frias, isto ocasiona em servio do-brado. Diante disso, pode-se contar com uma roti-na automatizada de transferncias no Rumo. As-sim, o sistema buscar os eventos dos recibos anti-gos para realizar mdias. Tambm incluir os dados cadastrais do funcionrio automaticamente no es-tabelecimento de destino. Este processo permitir tambm, transferir vrios funcionrios em uma nica vez. Para lanar esta transferncia, acesse o menu Lanamentos >> Folha >> Resciso/Transferncia.

    Est disponvel em nossa pgina um tutorial explicativo sobre toda a rotina de configurao da Demonstrao do Fluxo de Caixa, para visualizar acesse: http://rumodoc.priori.com.br/Configuracao do Fluxo de Caixa.

    A Lei n 11.638 de 2007 estabelece novos padres para a contabilidade e uma das demonstra-es afetadas o Balano Patrimonial. Os usurios do Rumo j possuem o seu Plano de Contas cadas-trado e em funcionamento, no entanto com o ad-vento de tal norma legal preciso atualiz-lo e dis-ponibiliz-lo de acordo com as Normas Internacio-nais de Contabilidade.

    Dentro do Plano de Contas j em uso o usu-rio pode Alterar as contas j existentes ou Incluir contas novas para realizar a adaptao com o novo modelo.

    A Lei de 2007 estabelece, tambm, que o balano deve ser impresso em duas colunas, por tan-to, quando emitir este demonstrativo, bem como os outros demonstrativos obrigatrios, dever solicitar a coluna comparativa. Em casos de dvidas sobre a configurao do Plano de Contas veja a tela de ajuda disponvel em: http://rumodoc.priori.com.br/plano de contas. Ou entre em contato conosco atravs do Al Priori. Para a configurao do novo Plano de Contas estabelea uma comparao entre o Plano existente e o divulgado atravs da Lei n 11.638/2007 e NBC TG 1000. A nova estrutura do Plano de Contas con-siste nas configuraes mnimas apresentadas a se-guir:

    Transferncia de

    Funcionrios em Lote

    Configurao do Plano de

    Contas de acordo com a

    Lei 11.638/07

    1 ATIVO

    Ativo Circulante Disponibilidades Clientes Tributos e Contribuies Estoques Investimentos temporrios Adiantamentos e crditos Despesas Pagas Antecipadamente

    TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE 1.02 Ativo No Circulante 1.02.01 Realizvel Longo Prazo 1.02.02 Investimentos 1.02.03 Imobilizado 1.02.04 Intangvel TOTAL DO ATIVO NO CIRCU-

    LANTE

    ATIVO TOTAL ______________

    2 PASSIVO 2.01 Passivo Circulante 2.01.01 Fornecedores 2.01.02 Emprstimos e Financiamentos 2.01.03 Obrigaes Trabalhistas 2.01.04 Obrigaes Fiscais 2.01.05 Obrigaes Societrias 2.01.06 Provises TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE 2.02 Passivo No Circulante 2.02.01 Exigvel Longo Prazo TOTAL DO PASSIVO NO CIRCU-

    LANTE 2.03 Patrimnio Lquido 2.03.01 Capital Social 2.03.02 Reserva de Capital 2.03.03 Reserva de Incentivos Fiscais 2.03.04 Ajustes de Avaliaes Patrimo-niais 2.03.05 Reserva de Lucros 2.03.06 Prejuzos Acumulados 2.03.07 Aes em Tesouraria TOTAL DO PATRIMNIO LQUIDO PASSIVO TOTAL ___________

  • edio 22 Junho de 2012

    Pgina 4 Pgina 4

    A tela possui os seguintes campos:

    Data da Baixa: Deve ser o ltimo dia traba-lhado no estabelecimento anterior, ou seja, de preferncia que seja o ltimo dia do ms; Incio das Atividades: primeiro dia de traba-lho no novo estabelecimento. Esta data o sistema informar automaticamente a partir da data da baixa; Estabel