O Papel dos Planos de Recuperaçõa na Supervisão Bancária ...€¦ · O papel dos Planos de Recuperação na Supervisão Bancária Paulo Sérgio Neves de Souza Junho de 2016

O papel dos Planos de Recuperação na

Supervisão Bancária

Paulo Sérgio Neves de Souza Junho de 2016

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Planos de Recuperação

Objetivos

Restabelecer níveis adequados de capital e de liquidez e preservar a viabilidade da Instituição Financeira e, desse modo, assegurar a solidez, a estabilidade e o regular funcionamento do Sistema Financeiro Nacional

Missão do Banco Central

Assegurar a estabilidade do poder de compra da moeda e um sistema financeiro sólido e eficiente

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Planos de Recuperação

Fatores de sucesso

• Envolvimento e comprometimento da Alta Administração da instituição

• Comunicação interna e externa

• Amplo conhecimento do modelo de negócio

• Acompanhamento contínuo por parte da supervisão

• Acesso tempestivo às informações

1997 1998 2000 2002

Resolução nº 2554 (Controles Internos)

2007

Inspeções Globais Consolidadas

Resolução nº 2682 (Risco de Crédito)

2011

Foco Contábil

Reativo

Prescritivo

Presente=>Passado

Contábil

Ação sob demanda

2016

Evolução da Supervisão

1997 1998 2000 2002


2007



2011

Foco Contábil

Reativo

Prescritivo

Presente=>Passado

Contábil

Ação sob demanda


Recebimento de informações contábeis Abertura de saldos relevantes

Captura de informações adicionais

Desenvolvimento de indicadores, ferramentas, sinalizações

2016

1997 1998 2000 2002


2007



2011

Foco Contábil

Reativo

Prescritivo

Presente=>Passado

Contábil

Ação sob demanda

2014





SCR

• Recebe mensalmente, de 1600 IFs:

•operações de crédito ativas de 64 milhões de clientes.

•430 milhões de operações (cada operação contém 36 campos de informações).

•Mantidos, no dw, os dados de operações desde jan-2004 (4 bilhões de registros de operações).

Sistema Câmbio

•196 instituições autorizadas

•70.000 operações por dia

•8.800.000 operações primárias em 2012

SMM

•Recebe dados de: Selic, CETIP, BM&F Bovespa, SPB e outros internos BC (Contábil, Unicad, PESP etc).

•20 milhões de registros por dia

•Estimado aumento para 30 milhões com a entrada do novo sistema de registro da BM&F.

•Processados mensalmente mais de 900 docs (DRL e DRM).

1997 1998 2000 2002


2007



2011

Foco Contábil

Reativo

Prescritivo

Presente=>Passado

Contábil

Ação sob demanda

2014




FLUXO VENCIMENTOS RESGATE ANTECIPADO

TIPO CLIENTE TIPO INSTRUMENTO FINANCEIRO COMPORTAMENTO HISTÓRICO


1997 1998 2000 2002


2007



Segregação da estrutura em Supervisão Direta e Indireta

Criação da Metodologia SRC

Ampliação do SCR

Criação do Monitoramento de Liquidez

2011

Estruturação da Supervisão Macroprudencial

Criação do Comef

Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas)

Foco Contábil Supervisão Baseada em Risco

Reativo

Prescritivo

Presente=>Passado

Contábil

Ação sob demanda

Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro

Governança, Risco e compliance

Ações planejadas


2016

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef


Supervisão Baseada em Risco

Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas


Sistema de Avaliação de Riscos e Controles – SRC

Arcabouço regulatório de Gestão de Riscos e Capital

Internal Capital Adequacy Assessment Process – ICAAP

2016

Medidas Prudenciais Preventivas

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014



• fluxo do processo

Avaliação do ambiente operacional

Instituição

Identificação de atividades significativas

Avaliação qualitativa

Avaliação quantitativa Nota Final

Entendimento dos negócios

Avaliação de riscos e

controles

Avaliação quantitativa

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014





Instituição


Avaliação qualitativa

Avaliação quantitativa Nota Final



controles

Avaliação quantitativa Elementos do Planos de Recuperação

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014








controles

Elementos do Planos de Recuperação Crédito Reputação

Mercado Estratégia

Liquidez Tecnologia da Informação

Contágio Lavagem de Dinheiro

Operacional

Riscos e Controles avaliados

Governança Corporativa

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014




controles

Crédito Reputação

Mercado Estratégia



Operacional



Liquidez

• Ambiente de controle

• Estratégia e políticas para o gerenciamento do risco de liquidez

• Participação e comprometimento da alta administração

• Sistemas de mensuração

• Projeções de fluxo de caixa por cenários

• Realização de testes de estresse idiossincráticos e sistêmicos

• Estrutura de limites

• Plano de contingência

• Plano de comunicação

• Manuais / Relatórios

• Estruturas: Gestão de Risco / Auditoria Interna

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014




controles

Crédito Reputação

Mercado Estratégia



Operacional



Estratégia

• Processo de planejamento estratégico

• Implantação da estratégia

• Plano de Capital

• Plano de Contingência de Capital

• Cenários / Teste de Estresse

• Políticas para gestão de Capital

• Estrutura para gestão de Capital

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014




controles Análise

Econômico Financeira

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014




Internal Capital Adequacy Assessment Process – ICAAP • Resolução 3.380/2006 – Risco Operacional

• Resolução 3.464/2007 – Risco de Mercado

• Resolução 3.721/2009 – Risco de Crédito

• Resolução 3.988/2011 – Gestão de Capital

• Resolução 4.090/2012 – Risco de Liquidez

• Normas complementares


1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014





O Icaap deve avaliar a suficiência do capital, considerando os objetivos estratégicos e os riscos a que a IF está sujeita. Deve abranger:

• Avaliação e cálculo da necessidade de capital para cobertura de diversos riscos

• Simulações de eventos severos e de condições extremas de mercado (testes de estresse)


1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

2014





Resolução 4.019/2011

• Medidas prudenciais preventivas destinadas a assegurar a solidez, a estabilidade e o regular funcionamento do Sistema Financeiro Nacional


1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef



Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas


2016 1997 1998




Foco Contábil

Reativo

Prescritivo

Presente=>Passado

Contábil

Ação sob demanda

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Modelo de Supervisão do Banco Central

21

Modelo da Supervisão Bancária

Uso intensivo

de

especialistas

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Supervisão Bancária – Estrutura

DESUP

GBSIM SIFIs

GBPM2 Bancos P&M

GEESP Especializadas

Suporte Logístico

GTSP1 GTSP2 GTSP4

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 1

Equipe 2

GTBHO GTPAL

Equipe 1

Equipe 2

GTRJA

Equipe 1

Equipe 2

DICRE DILIM DIGOR

Equipe 3

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 3

Crédito 1

Crédito 2

Crédito 3

Mercado 1

Mercado 2

Modelos

Capital

ANEF

TI Integridade

TI Governança

GBPM1 Bancos P&M

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 3

Equipe 4 Crédito 4

Crédito 5

RO

Governança

Contabilidade e Auditoria

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 3 Equipe 3

Equipe 4

Equipe 3

GTSP5

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 3

GTSP6

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 3

DISUP

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 1

Equipe 2

Equipe 3

GTSP3

Bancos Sistemicamente Importantes Equipes

Especializadas

1997 1998 2000 2002 2007



Ampliação do SCR


2011


Criação do Comef


Supervisão Baseada em Risco Entendimento do

Modelo de Negócio

Proativo

Prudencial

Presente=>Futuro


Ações planejadas

Prospectivo e

Prudencial

Visão abrangente

da instituição

Uso intensivo de

modelos

estatísticos

Manutenção da

essência do

processo de

Supervisão

Maior integração


2016 1997 1998




Foco Contábil

Reativo

Prescritivo

Presente=>Passado

Contábil

Ação sob demanda

1997 1998 2000 2002 2007 2011

Entendimento do Modelo de Negócio

Prospectivo e

Prudencial

Visão abrangente

da instituição

Uso intensivo de

modelos

estatísticos

Manutenção da

essência do

processo de

Supervisão

Maior integração


Business Model Analysis

Testes de Estresse

Recovery and Resolution Planning

2016

1997 1998 2000 2002 2007 2011


Prospectivo e

Prudencial

Visão abrangente

da instituição

Uso intensivo de

modelos

estatísticos

Manutenção da

essência do

processo de

Supervisão

Maior integração



Testes de Estresse


2016

Avaliar a viabilidade e sustentabilidade do negócio

• Cenário e estratégias competitivas

• Ambiente de negócios dos bancos

• Atração e retenção de clientes

• Mídias tradicionais e digitais

• Criação de valor econômico

• Orçamentação

• Gestão de custos

• Estratégia de pessoas

1997 1998 2000 2002 2007 2011


Prospectivo e

Prudencial

Visão abrangente

da instituição

Uso intensivo de

modelos

estatísticos

Manutenção da

essência do

processo de

Supervisão

Maior integração



Testes de Estresse

Recovery and Resolution Planning • Teste de Estresse Top Down (TETD): Cenário e metodologia são do BC que realiza o exercício. Padronização total entre as IF´s

• Teste de Estresse do ICAAP (ou TE interno do banco): Cenário e metodologia são próprias das IF´s. Utilização de dados gerenciais. IF realiza o exercício. Sem padronização entre as IF´s

• Teste de Estresse Bottom-Up (TEBU): BC fornece o cenário macroeconômico e, possivelmente, algum norte metodológico. IF utiliza dados gerencias, detalha a metodologia e eventualmente completa/traduz o cenário. IF realiza o exercício. Padronização parcial entre as IF´s

• Teste de Estresse do Plano de Recuperação

2016

1997 1998 2000 2002 2007 2011


Prospectivo e

Prudencial

Visão abrangente

da instituição

Uso intensivo de

modelos

estatísticos

Manutenção da

essência do

processo de

Supervisão

Maior integração



Testes de Estresse


1 – Funções Críticas e Core Business Lines

2 – Seleção dos indicadores e calibração

3 – Cenários / Testes de Estresse

4 – Planos de comunicação 5 – Barreiras e Riscos

6 – Governança (áreas envolvidas, responsabilidades)

2016

7 – Estratégias de recuperação e medidas preparatórias

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Obrigado !!!

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