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OBRAS PÚBLICAS E SERVIÇOS DE
ENGENHARIA: AÇÕES DA UNIDADE DE
CONTROLE INTERNO DO PODER EXECUTIVO
ESTADUAL
A Auditoria Geral do Estado constitui-se como
órgão superior de controle interno no âmbito do
Poder Executivo Estadual.
§ 2º do art. 52 da Constituição Estadual e Lei Complementar 295/2007.
INTEGRAÇÃO
OUVIDORIA AUDITORIA
CORREGEDORIA
ATUAÇÃO DA AUDITORIA EM
OBRAS PÚBLICAS
X
ESTRUTURA
Nomeação de novos
auditores com perfil na
área de engenharia
Criação de uma
Superintendência de
Auditoria para atuar na
área de Obras e Serviços
de Engenharia.
Alocação de uma equipe
especializada de auditores
na SECOPA com o objetivo
de atuar concomitante nas
realizações das obras da
copa de 2014;
Criação da SDC para
monitorar a elaboração dos
Planos de Providências do
Controle Interno do Poder
Executivo
ATUAÇÃO DA AUDITORIA EM
OBRAS PÚBLICAS
X
RESULTADOS OBTIDOS
Achado de Auditoria
1
Efeitos
2
Pro
bab
ilid
ade
Impacto
3
Causas
4
Plano de Providência
5
Monitoramento
6
Plano de
Providência
CICLO DE CAPACITAÇÃO EM OBRAS PÚBLICAS
20.10.2011 - Ciclo de capacitação promovido
pela Auditoria Geral do Estado, em parceria com
a Secretaria-extraordinária da Copa (Secopa),
sobre pavimentação urbana e rodoviária.
17.10.2011 - Auditoria dá início ao terceiro
módulo de curso sobre pavimentação
“Drenagens de Estradas – Fundamentos e
Dimensionamentos”, ministrado pelo instrutor Dr.
Francisco José d’Almeida Diogo.
CICLO DE CAPACITAÇÃO EM OBRAS PÚBLICAS
21.09.2011 - Segundo módulo do curso sobre
Pavimentação promovido pela Auditoria Geral do
Estado, em Parceria com a AGECOPA, que tem por
objetivo alcançar melhorias na qualidade dos
pavimentos urbanos e rodoviários contratados pelo
poder público estadual, Ministrado pelo professor da
Associação Brasileira de Pavimentação (ABPV), Paulo
Sérgio Paterlini.
30.08.2011 - AGE e da Secid realizam abertura do
curso Curso sobre pavimentação que busca
melhorias na qualidade das obras de pavimentação
professora da Associação Brasileira de Pavimentação
(ABPV) e engenheira do Departamento Nacional de
Infraestrutura de Transportes (DNIT), Luciana Nogueira
Dantas.
CICLO DE CAPACITAÇÃO EM OBRAS PÚBLICAS
03.08.2011 – Encontro Técnico promovido pelo TCE
discute a qualidade das obras públicas e debate
melhores práticas na execução de obras públicas de
qualidade.
16.06.2011 – Curso “Contratações para Obras e
Serviços de Engenharia”, realizado no Centro de
Eventos do Pantanal no contexto da preparação de
Mato Grosso para a Copa do Mundo de 2014.
20.05.2011 – Auditoria Geral do Estado integra Grupo
de Estudo sobre pavimentação em Mato Grosso que
objetivou reunir cidadãos com conhecimento e
experiência sobre contratos, processos licitatórios e
técnicas de pavimentação.
AUDITORIAS REALIZADAS EM OBRAS RESULTADOS OBTIDOS
OT 04/2011 ISSQN E COMPOSIÇÃO DO BDI
( Base de cálculo irregular)
Calculo correto do valor do ISSQN para que
este represente a incidência apenas sobre
parcela de mão-de-obra.
OT 21/2011 - SISTEMA GEO-OBRAS Atualização do Sistema que gerencia as Obras
Públicas.
Levantamento do Panorama das Pontes de
Madeira do Estado de Mato Grosso
Propor soluções técnicas para os problemas
encontrados e fomentar estudos e pesquisas
sobre o tema.
Análise Estatística Básica de Listas e Obras Seleção de amostra representativa e verificação
da concentração de recursos em contratos.
OT 64/2010 - Da obrigatoriedade da retenção do
INSS e da documentação mínima necessária
para apresentação de planilhas/boletins de
medições em obras e serviços de engenharia
nos processos de pagamento. ( DIÁRIO DE OBRAS)
Melhor precisão na medição, além da
padronização dos critérios e documentos
utilizados nas medições.
DIARIO DE OBRAS Nº DA FOLHA
DIÁRIO DE OBRA
DATA (dd/mm/aa)
OBRA: CONTRATO Nº OBRA:
RODOVIA:
TRECHO:
SUBTRECHO:
SEGMENTO: LOTE:
CONSTRUTORA SUPERVISORA
TEMPO (CLIMA) DIA DA SEMANA BOM INSTÁVEL CHUVOSO IMPRATICÁVEL D S T Q Q S S
1 - SERVIÇOS DESENVOLVIDOS NO PERÍODO
IMPLANTAÇÃO PAVIMENTAÇÃO
(PISTA/ACOSTAMENTO)
DRENAGEM E OBRAS-
DE-ARTE OBRAS COMPLEMENTARES ATENDIMENTO AMBIENTAL OUTROS
2 - EVENTOS COM RESTRIÇÕES
EQUIPAMENTO PESSOAL INSTALAÇÕES CRONOGRAMA-
FISICO QUALIDADE
ATENDIMENTO À
FISCALIZAÇÃO
ADMINISTRAÇÃO DA
OBRA MEIO AMBIENTE
DIARIO DE OBRAS
3 - COMENTÁRIOS DA SUPERVISORA
4 - COMENTÁRIOS DA FISCALIZAÇÃO
5 - CONSIDERAÇÕES DA CONSTRUTORA
ENG.º DA CONTRUTORA ENGº DA SUPERVISORA ENGº FISCAL
AUDITORIAS DE OBRAS PÚBLICAS IN LOCO
Atuação na SEDUC
avaliando PROJETO
PADRÃO que atende a
um grande número de
escolas.
Otimização do
resultado.
Utilização de ferramentas
informatizadas como o
GEO-OBRAS
Maior agilidade na
identificação de riscos
A AGE atua com
ênfase na
PADRONIZAÇÃO
dos
procedimentos de
licitação,
contratação
fiscalização e
medição de obras
Melhorar o controle e
aferição dos
resultados
Aferição de
padronização dos
procedimentos na
elaboração do
boletim de preços
Proporciona preços
referenciais para
orçamentos de
obras públicas;
BOLETIM INFORMATIVO DE OBRAS PÚBLICAS
MODELOS DOS PLANOS DE
PROVIDÊNCIAS
FLUXO DO PROCESSO: Acompanhar a implementação das recomendações emitidas pelos órgãos de
controle interno e externo;
MODELOS DOS PLANOS DE PROVIDÊNCIAS
UNIDADE SETORIAL DE CONTROLE INTERNO - UNISECI
PLANO DE PROVIDÊNCIAS EM IMPLEMENTAÇÃO UNIDADE ORÇAMENTÁRIA
SUBSISTEMA:
DOCUMENTO:
ÓRGÃO DE CONTROLE: AGE/TCE
IMPROPRIEDADES
DETECTADAS
CAUSAS APONTADAS
NO DOCUMENTO DE
AUDITORIA
CAUSAS DETECTADAS
PELOS RESPONSÁVEIS PROVIDÊNCIAS RESPONSÁVEL PROCEDIMENTO PRAZO OBSERVAÇÃO
(O que fazer) (Quem irá fazer) (Como fazer) (quando
fazer)
Data: Data:
Responsáveis pelo Subsistema: e Secretário Executivo/Secretário do Órgão:
Assessor de Controle Interno do Núcleo:
Carimbo e assinatura Carimbo e assinatura
MODELOS DOS PLANOS DE PROVIDÊNCIAS
PLANO DE PROVIDÊNCIAS EM IMPLEMENTAÇÃO UNIDADE ORÇAMENTÁRIA: Secretaria de Segurança Pública
SUBSISTEMA: Obras e Serviços de Engenharia
DOCUMENTO: Recomendação Técnica 48/2010 - Centro Sócio Educativo de VG
ÓRGÃO DE CONTROLE: AGE
IMPROPRIEDADES
DETECTADAS
CAUSAS APONTADAS NO
DOCUMENTO DE AUDITORIA PROVIDÊNCIAS RESPONSÁVEL PROCEDIMENTO PRAZO OBSERVAÇÃO
(o que fazer) (quem irá fazer) (como fazer) (quando
fazer)
1- Instruir futuros projetos
básicos de obras e serviços
de engenharia com a
documentação e projetos
indicados no checklist de
obras e serviços de
engenharia, aprovado por
meio de reunião realizada
em 06/10/2010 com a
participação da AGE, da
SEJUSP e da SINFRA, sem
prejuízo de observar as
determinações contidas na
Lei de Licitações e
alterações
1.Fragilidade no Planejamento
das unidades demandantes que
ocasiona deficiência nas
elaborações dos projetos de obras
e serviços de engenharia.
2. Ausência de capacitação dos
servidores das Unidades para
solicitar as demandas ao Núcleo.
1- Implantar a prática da
aplicação do Checklist e
observância dos ditames da
Lei 8.666/30.
2. Cumprimento fiel de prazos
para a execução de cada item
do checklist.
3. Gestão conjunta das
unidades gerência de
engenharia quanto a
orientação/qualificação.
4. Qualificar os servidores das
unidades no sentido de
melhor demandar suas
solicitações.
SEJUDH/SECID
Gerência de
Engenharia do
Núcleo
Adotar como rotina
de trabalho a
exigência da
aplicação do
checklist, bem
como o
monitoramento
continuo da obra
por meio de
planilhas
eletrônicas que
será alimentada por
cada setor e
servidor
responsável
continuo
CI
343/2010
CANAIS DE COMUNICAÇÃO
PERGUNTE A AGE
Site: www.auditoria.mt.gov.br
Email:
Unidade de Atendimento Permanente – UAP: Atende as consultas recebidas via: “Pergunte a AGE”
(65) 3613-4000
FALE CIDADÃO
MUITO OBRIGADO!
JOSÉ ALVES PEREIRA FILHO
Auditor do Estado
Secretário Auditor Geral do Estado
65-3613-4000/4013
