Outubro Síntese da Execução Orçamental - dgo.pt · A despesa do Estado aumentou 2% em termos homólogos, o que se traduz numa redução de 0,7 pp. face ao mês anterior, influenciado

2010

Outubro

Ministério das Finanças e da

Administração Pública

Direcção-Geral do Orçamento

Síntese da Execução Orçamental

Síntese de Execução Orçamental Publicação mensal Elaborado com Informação disponível até 20 de Outubro Direcção-Geral do Orçamento Telefone: 21 884 63 00 Fax: 21 882 49 62 Endereço Internet: http://www.dgo.pt Endereço email: [email protected] Link para Informação Estatística http://www.dgo.pt/Boletim/0910-ind.html

Índice

Índice

I - ADMINISTRAÇÕES PÚBLICAS ............................................................................................................................... 3

RESULTADOS GLOBAIS ........................................................................................................ 3

II - SUBSECTOR ESTADO ............................................................................................................................................ 5

SÍNTESE ...................................................................................................................... 5

RECEITA ..................................................................................................................... 6

DESPESA ..................................................................................................................... 8

III - SUBSECTOR SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS ............................................................................................... 10

SÍNTESE .................................................................................................................... 10

RECEITA ................................................................................................................... 12

DESPESA ................................................................................................................... 13

IV - SEGURANÇA SOCIAL .......................................................................................................................................... 14

SÍNTESE .................................................................................................................... 14

RECEITA ................................................................................................................... 15

DESPESA ................................................................................................................... 15

ANEXOS - INFORMAÇÃO ESTATÍSTICA

Administrações Públicas

DGO Síntese da Execução Orçamental

Outubro de 2010 3

I - Administrações Públicas

RESULTADOS GLOBAIS

O valor provisório do défice do Estado ascendeu a 9 318 milhões de euros. Em comparação com o ano anterior regista-se um agravamento de 208 milhões de euros.

Os Serviços e Fundos Autónomos registaram um excedente de 1 017 milhões de euros, mais 202 milhões de euros que no mesmo período do ano anterior.

A Segurança Social apresentou um excedente de 887 milhões de euros - traduzindo uma diminui-ção de 116 milhões de euros em termos homólogos. De salientar a redução consistente da varia-ção homóloga (VH) da despesa com prestações sociais a partir do mês de Maio.

Os subsectores da Administração Regional (ADR) e Administração Local (ADL) apresentaram, no I semestre, resultados de execução orçamental distintos: o subsector da ADR registou um défice de 81 milhões de euros, que, ainda assim, representa uma melhoria de 14 milhões face ao verifi-cado no mesmo período do ano passado, enquanto o subsector da ADL apresentou em termos homólogos uma melhoria do excedente orçamental em 168 milhões de euros.

O quadro seguinte evidencia as variações homólogas observadas no período em análise e os objec-tivos implícitos ao relatório do OE/2010.

Receita, despesa e saldo global por subsectores das Administrações Públicas € Milhões

2009 2010 2009 2010 2009 2010 Recei ta Des pes a

Adminis tração Centra l

Estado Ja n a Setembro 26.023 26.520 35.133 35.837 -9.110 -9.318 1,9 2,0

Serviços e Fundos Autónomos Ja n a Setembro 17.893 17.487 17.078 16.470 815 1.017 -2,3 -3,6

do qua l SNS Ja n a Setembro 6.367 6.716 6.016 6.232 351 484 5,5 3,6

Adminis tração Regional I Semes tre 865 870 961 951 -95 -81 0,5 -1,0

Adminis tração Loca l I Semes tre 3.491 3.508 3.478 3.325 14 182 0,5 -4,4

Segurança Socia l Ja n a Setembro 16.881 17.725 15.878 16.839 1.003 887 5,0 6,0

Nota: Valores na óptica de caixa (Contabilidade Pública), não consolidados

Fonte: Ministério das Finanças e da Administração Pública

VH(%)SaldoReceita Des pes aPeríodo a que se

refere a

informação


4

DGO Síntese da Execução Orçamental Outubro de 2010

Comparação da Receita e da Despesa com o OE 2010 (Variações Homólogas em %)

Estado

Serviços e

Fundos

Autónomos

Administra

ção

Regional

Administra

ção Local

Segurança

Social

OE 2010 3,3 -1,1 13,4 3,1 5,6

Execução 1,9 -2,3 0,5 0,5 5,0

OE 2010 1,2 10,6 2,1 1,1 1,3

Execução 3,3 -2,3 -2,2 -1,4 1,3

OE 2010 2,7 -2,3 7,3 -6,1 6,9

Execução 2,0 -3,6 -1,0 -4,4 6,0

OE 2010 1,9 -2,3 7,4 -6,3 7,0

Execução 3,0 -3,6 -0,1 -3,1 6,0


Nota: os valores de execução referem-se a Setembro (acumulados), excepto a Administração Local e Regional (I semestre)

Recei ta Fiscal

Despesa Efectiva

Des pes a Primária

Recei ta Efectiva

Subsector Estado


Outubro de 2010 5

II - Subsector Estado

SÍNTESE

O agravamento do saldo global do subsector é justificado pela diferença de 0,1 pp. entre a VH da receita e despesa efectivas.

A receita efectiva cresceu 1,9% face ao mesmo período do ano precedente, sendo o contributo da receita fiscal para este resultado de 2,9 pp. e da receita não fiscal de - 1 pp..

A despesa do Estado aumentou 2% em termos homólogos, o que se traduz numa redução de 0,7 pp. face ao mês anterior, influenciado sobretudo pelo efeito base de 2009 relativo às transfe-rências de capital realizadas no âmbito dos programas “e-Escola” e “Iniciativa para o Investimento e o Emprego”.

Execução orçamental do Estado (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010

Receita corrente 25.664 26.032 73,6 75,3 1,4 1,4

Receitas fiscais 22.985 23.744 74,4 76,5 3,3 2,9

Outras receitas correntes 2.679 2.288 67,8 64,2 -14,6 -1,5

Receita de capital 360 488 27,5 31,2 35,7 0,5

Receita efectiva 26.023 26.520 72,0 73,4 1,9

Despesa corrente 32.693 33.782 71,3 72,2 3,3 3,1

Despesa de capital 2.441 2.055 57,3 59,4 -15,8 -1,1

Despesa efectiva 35.133 35.837 70,1 71,3 2,0

Saldo global -9.110 -9.318

Saldo corrente -7.029 -7.750

Saldo de capital -2.081 -1.568

Saldo primário -5.191 -5.623


Grau de Execução (%)Milhões de eurosVH (%) Contrib. VH

Subsector Estado

6


Gráfico 1. Saldo Global (milhões de euros)

Fonte: Ministério das Finanças e Administração Pública

RECEITA

A receita fiscal cresceu 3,3% face ao período homólogo de 2009, reflectindo uma variação positiva de 10,4% dos impostos indirectos e uma variação negativa de 5,5% dos impostos directos.

Os principais factores que determinaram a VH dos impostos directos são:

Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) – variação negativa de 7,6%, que reflecte o aumento dos reembolsos face ao período homólogo de 2009 e o novo regime de transferências da participação variável deste imposto para os municípios, agora mensal, ao invés de 2009, em que a regularização foi efectuada apenas no último trimestre.

O Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Colectivas (IRC) – variação acumulada negativa de 1,5%, o que traduz uma melhoria face ao período acumulado anterior (por memória -4,9%), jus-tificada por uma variação homóloga de 18,6% em Setembro de 2010 face a 2009, reflectindo o incremento de receita no pagamento por conta deste período.

Os principais factores que determinam a VH dos impostos indirectos são:

Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) – variação positiva de 13,9%, explicada por um aumento da receita bruta em correspondência com o crescimento da actividade económica e com o efeito do aumento das taxas de IVA.

Imposto sobre Veículos (ISV) – variação positiva de 20,4%, em resultado da expansão das ven-das de veículos automóveis.

Imposto sobre o Tabaco (IT) – variação positiva de 22,4%, devido ao acentuado crescimento da introdução no consumo ocorrida desde o final de 2009.

-16.000

-14.000

-12.000

-10.000

-8.000

-6.000

-4.000

-2.000

0

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez

2009

2010

Subsector Estado


Outubro de 2010 7

Imposto sobre o Álcool e as Bebidas Alcoólicas (IABA) – variação positiva de 1,6% correspon-dendo a uma melhoria explicada pelo acréscimo da rubrica “Outras Bebidas”.

Imposto do Selo (IS) – variação negativa de 7,9%, explicada fundamentalmente pela diminuição das operações financeiras.

Imposto sobre os Produtos Petrolíferos (ISP) – variação negativa de 0,5%, explicada essencial-mente pelo decréscimo no consumo de gasolinas.

Gráfico 2 - Evolução da receita fiscal – VH (%)


A receita não fiscal diminuiu 8,6% face ao período homólogo, comportamento similar ao verifica-do no ano anterior, que fica sobretudo a dever-se às "Transferências correntes", "Reposições não abatidas nos pagamentos", em grande parte traduzindo movimentos internos à administração pública, e "Rendimentos da propriedade".

As "Transferências correntes" apresentam uma quebra de 205,9 milhões de euros, corresponden-te a um grau de execução de apenas 49,4% e justificada sobretudo por:

Menor volume das transferências provenientes do Instituto de Gestão Financeira e de Infra-estruturas da Justiça, IP (IGFIJ), destinadas ao financiamento de despesas realizadas pelos serviços da administração directa integrados no Ministério da Justiça, não obstante o aumento das transferências da segurança social, sobretudo da componente de partici-pação comunitária em projectos co-financiados;

Quebra das devoluções da União Europeia relativas à contribuição financeira portuguesa para o orçamento comunitário (no montante de 46,4 milhões de euros em 2010 e de 125,2 milhões de euros em 2009).

-20,0

-15,0

-10,0

-5,0

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

Jan-10 Fev-10 Mar-10 Abr-10 Mai-10 Jun-10 Jul-10 Ago-10 Set-10

Impostos Directos

Impostos Indirectos

Receitas Fiscais

Subsector Estado

8


DESPESA

A despesa efectiva do Estado cresceu 2% relativamente a igual período do ano anterior, apresen-tando um grau de execução de 71,3%, inferior à média do perfil intra-anual de execução da despe-sa nos quatro anos precedentes (72,4%).

Face ao mês anterior, a VH da despesa efectiva diminuiu 0,7 pp., o que é justificado, essencialmen-te, pelo facto de o decréscimo da despesa de capital se ter acentuado, em resultado do efeito base de 2009 associado às transferências de capital, realizadas naquele ano, para o Gabinete de Gestão Financeira do Ministério da Educação, no âmbito da “Iniciativa para o Investimento e o Emprego” e do programa “e-Escola”.

A despesa primária desacelerou 1,1 pp. face ao mês anterior (por memória, 4,1%). A despesa efec-tiva, excluindo transferências para outros subsectores, diminuiu ligeiramente face ao 3.º trimestre de 2009.

Os principais factores que influenciam a evolução das diferentes rubricas da despesa do Estado são os seguintes:

Aumento das “despesas com pessoal”1 de 3,6%, determinado pelo crescimento das seguintes rubricas:

� “Remunerações certas e permanentes” (+1,7%), reflectindo o impacto orçamental asso-ciado à implementação dos novos sistemas remuneratórios das forças de segurança2 e dos militares3, às alterações de posições remuneratórias de docentes do ensino não superior e a contratação extraordinária de pessoal a termo e em regime de tarefa ou avença pelo Instituto Nacional de Estatística, I.P.4; e

� “Segurança Social” (+12,3%)5, determinado, por um lado, pelo aumento da contribuição dos serviços da administração directa do Estado para a CGA e, em sentido contrário, pela redução dos encargos com os subsistemas de saúde, em virtude de os serviços de saúde prestados pelas instituições integradas no Serviço Nacional de Saúde (SNS) aos respectivos beneficiários terem passado a ser suportados, a partir de 2010, pela dotação orçamental destinada ao financiamento do SNS.

O comportamento da despesa com juros e outros encargos é explicado pelo perfil intra-anual próprio desta rubrica.

As “transferências correntes”, corrigidas do efeito da já referida reclassificação das transfe-rências para a CGA, aumentaram 5,2% reflectindo, em grande medida, o crescimento das transferências para:

� A Segurança Social (+10,4%)6, no âmbito da respectiva lei de bases; 1 Corrigindo-se, em 2009, o montante de 171,1 milhões de euros relativo à reclassificação das verbas destinadas à Caixa Geral de

Aposentações, I.P. para compensação pelo pagamento de pensões da responsabilidade do Estado, que passaram a processar-se por “transferências correntes do OE”. 2 Decretos-Lei n.º 298/2009 e 299/2009, de 14 de Outubro.

3 Nos termos do Decreto-Lei n.º 50/2009, de 27 de Fevereiro.

4 No âmbito da realização do Recenseamento Agrícola e da preparação do Censos 2011. 5 Corrigindo o já referido efeito de reclassificação.

6 Incluindo, em 2009, para efeitos de comparabilidade, a transferência do “Adicional ao IVA” (380,2 milhões de euros).

Subsector Estado


Outubro de 2010 9

� O SNS (+6,5%), com vista a assegurar o financiamento pelo Orçamento do Estado, incluindo, a partir de 2010, a assunção dos encargos de saúde prestados aos beneficiá-rios dos subsistemas públicos de saúde;

� A Administração Local, com destaque para as que se realizam no âmbito da transferên-cia de atribuições e competências para os municípios em matéria de educação; e

� Assunção dos encargos relativos às bolsas de estudo atribuídas a alunos do Ensino Supe-rior público e não público.

O decréscimo da despesa com subsídios, ainda que menos acentuado relativamente ao mês anterior, permanece justificado pela redução das verbas associadas à bonificação de juros à aquisição de habitação própria, que mais do que compensou o acréscimo dos encargos com subsídios concedidos a título de comparticipação pelo Estado nos apoios à instalação de pai-néis solares térmicos.

As “outras despesas correntes” mantêm o crescimento que se tem vindo a registar ao longo do ano, justificado pelo aumento das despesas dos estabelecimentos de ensino não superior, associadas a projectos aprovados no âmbito do Quadro de Referência Estratégico Nacional (QREN), com suporte em financiamento do Fundo Social Europeu, designadamente acções de formação profissional e cursos profissionais.

O comportamento da despesa de capital é fundamentalmente justificado pela redução das transferências para o Gabinete de Gestão Financeira do Ministério da Educação, em resulta-do do efeito base já referido.

Gráfico 3 - Despesa Efectiva – VH (%)


-10,0

-5,0

0,0

5,0

10,0

15,0


2009

2010

Subsector Serviços e Fundos Autónomos

10


III - Subsector Serviços e Fundos Autónomos

SÍNTESE

O saldo global do subsector dos SFA, incluindo o Serviço Nacional de Saúde (SNS), na óptica da contabilidade pública, atingiu os 1 016,9 milhões de euros, o que traduz uma melhoria a 202,3 milhões de euros face ao período homólogo, para a qual contribuiu em grande parte o SNS com um crescimento de 133,9 milhões de euros.

Execução orçamental do Subsector dos SFA (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010

Receita corrente 16.415,0 16.560,6 65,8 68,6 0,9 0,8

Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 2.703,1 2.994,3 76,3 72,9 10,8 1,6

Taxas, multas e outras penalidades 970,6 885,9 57,4 52,4 -8,7 -0,5

Transferências correntes 11.649,8 11.841,7 67,4 71,2 1,6 1,1

Outros subsectores das Administrações Públicas 11.040,2 11.601,0 69,9 72,2 5,1 3,1

União Europeia 494,3 132,4 10,1 29,6 -73,2 -2,0

Receita de capital 1.478,0 926,0 37,3 55,1 -37,3 -3,1

Transferências de capital 1.463,7 903,4 45,4 56,7 -38,3 -3,1

União Europeia 681,5 324,8 41,7 58,3 -52,3 -2,0

Receita efectiva 17.893,0 17.486,6 61,9 67,7 -2,3

Despesa corrente 15.704,4 15.673,8 62,3 66,2 -0,2 -0,2

Despesas com o pessoal 2.137,2 1.898,1 59,4 55,3 -11,2 -1,4

Aquisição de bens e serviços 5.616,9 6.148,9 63,0 70,4 9,5 3,1

Transferências correntes 7.208,5 7.171,8 68,0 68,4 -0,5 -0,2

Outras transferências 6.541,7 6.702,5 68,1 70,0 2,5 0,9

Despesa de capital 1.374,0 795,9 35,4 43,5 -42,1 -3,4

Transferências de capital 1.130,4 596,2 44,5 59,6 -47,3 -3,1

Outras transferências 988,8 521,7 44,5 63,0 -47,2 -2,7

Despesa efectiva 17.078,4 16.469,7 58,7 64,5 -3,6

Saldo global 814,6 1.016,9

Saldo corrente 710,6 886,8

Saldo de capital 104,0 130,1

Saldo primário 823,8 1.026,1


Contrib. VHMilhões de euros Grau de Execução (%)

VH (%)



Outubro de 2010 11

Gráfico 4 – Evolução do saldo orçamental dos SFA - milhões de Euros


A receita efectiva diminuiu 2,3% face a igual período do ano anterior, por via da receita de capital, tendo as transferências provenientes da União Europeia contribuído para este resultado em 2 pp.

A despesa efectiva diminuiu cerca de 3,6% face ao período homólogo, justificado sobretudo pela diminuição verificada nas despesas de capital, que contribuiu para este resultado com 3,4 pp.,

200

350

500

650

800

950

1100

1250

1400


2009

2010

Saldo Global do Subsector dos SFA (Janeiro a Setembro)

Saldo Global 814,6 1.016,9 202,3

dos quais:

Serviço Nacional de Saúde (SNS) 350,5 484,4 133,9

Instituto de Apoio às Peq. e Médias Empr. e à Inovação (IAPMEI) 267,2 255,1 -12,0

Ensino Superior 54,8 77,8 23,0

Instituto de Emprego e Formação Profissional (IEFP) 116,1 71,6 -44,5

Fundo de Estabilização Tributário (FET) 67,1 53,0 -14,1

Instituto de Turismo de Portugal (ITP) 2,5 33,7 31,2

Fundação para a Ciência e Tecnologia (FCT) 17,1 19,8 2,6

Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas (IFAP) -58,7 -70,0 -11,3

Caixa Geral de Aposentações (CGA) -81,2 -34,0 47,2

Autoridade Nacional das Comunicações (ICP) -59,0 -24,9 34,1

Instituto de Gestão Fin. e Infra-estruturas da Justiça (IGFIJ) -24,8 -7,2 17,7


Serviços2009 2010

Va riação

em 2010

Milhões de euros


12


explicado pelas transferências para entidades que não integram o perímetro da Administração Pública. As despesas correntes sofreram igualmente um decréscimo, embora em menor grau, em resultado, fundamentalmente, da redução ocorrida das despesas com pessoal e das transferên-cias para outros subsectores das Administrações Públicas. Em sentido contrário, verificou-se um aumento da aquisição de bens e serviços.

RECEITA

A receita efectiva diminuiu cerca de 406,4 milhões de euros, devido sobretudo aos seguintes facto-res:

Diminuição das transferências correntes e de capital provenientes da União Europeia, em cerca de 361,9 e 356,6 milhões de euros respectivamente, em resultado das alterações metodológicas de contabilização destas verbas que passaram a ser registadas como operações extra-orçamentais pelos serviços intermediários das mesmas, e ainda do encerramento, em 2009, do QCA III;

Decréscimo das outras receitas correntes (menos 245,7 milhões de euros), decorrente do efeito base da receita arrecadada em 2009, pelo IGFIJ (proveniente de custas judiciais de depósitos autónomos) e de uma diminuição da venda de bens e serviços correntes (menos 89,3 milhões de euros), na sequência das alterações de universo ocorridas no subsector7;

Decréscimo das transferências de capital do OE (menos 167,7 milhões de euros) em resultado das verbas recebidas, em 2009, pelo Gabinete de Gestão Financeira no âmbito do programa orçamental “Iniciativa para o Investimento e Emprego” (IIE).

Diminuição da receita proveniente de “taxas, multas e outras penalidades”, em 84,7 milhões de euros, justificado pelo nível de receita cobrada pelo IGFIJ e pelo Fundo de Estabilização Tributá-rio (FET).

Aumento das transferências correntes provenientes das Administrações Públicas, mais 560,8 milhões de euros, explicado sobretudo pelo acréscimo das transferências do OE para a Adminis-tração Central do Sistema de Saúde (ACSS), decorrente da alteração ao modelo de financiamen-to dos subsistemas de saúde;

Aumento das “Contribuições para a Segurança Social, CGA e ADSE”, em 291,2 milhões de euros, em resultado do acréscimo da contribuição patronal dos organismos para a CGA. Esta variação foi parcialmente absorvida, pela alteração à contabilização das verbas recebidas do OE a título de compensação por pagamento de pensões da responsabilidade do Estado pela CGA.

7 Integração e transformação de Hospitais SPA em Entidades Públicas Empresarias, alteração da gestão do Centro Hospitalar de

Cascais para o regime de Parceria Pública-Privada (PPP), transformação de estabelecimentos do ensino superior em Fundações Públicas, constituição do Arsenal do Alfeite como sociedade anónima e a equiparação dos centros protocolares de formação profis-sional a associações públicas.



Outubro de 2010 13

DESPESA

A despesa efectiva sofreu um decréscimo de 608,7 milhões de euros, essencialmente em resultado da diminuição das:

Transferências de capital para entidades fora da Administração Pública - menos 467,1 milhões de euros, justificado pelo efeito base do encerramento do QCA III em 2009 bem como da altera-ção metodológica de contabilização dos fundos comunitários, com maior incidência nos orça-mentos do Instituto de Apoio às Pequenas e Médias Empresas e à Inovação - IAPMEI e do Insti-tuto de Financiamento da Agricultura e Pescas - IFAP. O Gabinete de Gestão Financeira do Ministério da Educação contribui também para esta variação, decorrente do efeito base, em 2009, do programa orçamental IIE;

Despesas com pessoal - menos 239,1 milhões de euros, devido à alteração da composição do universo dos SFA, com a externalização de um conjunto de organismos, factor com maior impac-to ao nível do SNS e do Ensino Superior;

Transferências correntes para outros sectores das Administrações Públicas – menos 197,4 milhões de euros, explicado sobretudo pela diminuição das transferências do Instituto de Ges-tão Financeira e de Infra-Estruturas da Justiça (IGFIJ) para serviços integrados do Ministério da Justiça;

Subsídios - menos 193,9 milhões de euros, justificado na sua maioria pela alteração metodológi-ca acima referida, com maior impacto no IFAP;

A variação da despesa efectiva encontra-se também influenciada pelo aumento verificado nas seguintes rubricas:

Aquisição de bens e serviços - mais 532,0 milhões de euros, decorrente, em grande parte, do SNS no âmbito dos contratos programas celebrados com os Hospitais EPE e das parcerias públi-co-privadas e ainda da aquisição de medicamentos pelas Administrações Regionais de Saúde (ARS);

Transferências correntes para entidades fora da Administração Pública - mais 160,8 milhões de euros, justificado particularmente pelo acréscimo de encargos com pensões e abonos da res-ponsabilidade da CGA.

Segurança Social

14


IV - Segurança Social

SÍNTESE

O saldo global do subsector da Segurança Social regista um excedente de 887 milhões de euros, traduzindo uma redução de 115,7 milhões de euros relativamente a igual período do ano transac-to.

A receita efectiva cresceu 5%, determinada pelo aumento das transferências do Orçamento do Estado (OE) e da receita de contribuições e quotizações.

A despesa efectiva desacelerou 0,9 pp. relativamente ao período anterior (por memória, +6,9%), a qual se deveu, essencialmente, à redução da VH da despesa com prestações sociais, em particular das relativas ao subsídio de desemprego e de apoio ao emprego e ao subsídio familiar a crianças e jovens.

O gráfico seguinte evidencia a evolução do saldo global em 2009 e 2010.

Execução orçamental da Segurança Social (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010

2009 2010

Receita corrente 16.871,8 17.699,6 73,9 73,5 5,4 4,9

Contribuições e quotizações 9.724,5 9.961,6 74,1 74,1 0,4 2,4

IVA Social 516,8 523,3 75,0 75,0 12,0 1,3

Transferências correntes da Administração Central 5.371,3 5.912,1 74,8 74,8 12,1 10,1

Transferências do Fundo Social Europeu 658,0 711,0 64,9 61,5 52,0 8,0

Outras receitas correntes 601,2 591,6 74,0 66,5 -5,2 -1,6

Receita de capital 8,8 25,8 51,5 61,0 -62,0 193,2

Receita efectiva 16.880,6 17.725,4 73,9 73,5 5,3 5,0

Despesa corrente 15.855,6 16.825,1 74,7 76,3 11,0 6,1

Pensões 9.562,3 9.956,6 71,0 71,5 4,8 4,1

Outras Prestações Sociais 4.844,4 5.182,0 73,2 74,3 22,7 7,0

Outras despesas correntes 1.448,9 1.686,4 67,5 59,6 19,1 16,4

Despesas de capital 22,4 13,4 50,5 26,8 -14,5 -40,2

Despesa efectiva 15.878,0 16.838,5 71,3 70,7 10,9 6,0

Saldo global 1.002,6 886,9

Fonte: Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social

Milhões de euros Grau de Execução (%)

VH (%)

Segurança Social

DGO


Outubro de 2010 15

Gráfico 5 - Saldo global da Segurança Social – milhões de euros


RECEITA

A receita efectiva registou um crescimento de 5%, mais 844,8 milhões de euros do que no mesmo período do ano anterior, para o qual contribuíram, em maior medida, os seguintes factores:

O aumento das transferências do Orçamento do Estado em 545,6 milhões de euros, no âmbito do financiamento da Lei de Bases da Segurança Social (incluindo o valor destinado ao financia-mento da componente pública nacional das acções de formação profissional), com um cresci-mento de 10,4%;

O acréscimo de receita de contribuições e quotizações em 237 milhões de euros, que tem implí-cita uma VH de 2,4%;

O incremento das transferências provenientes do Fundo Social Europeu em 52,9 milhões de euros, revelando um crescimento de 8%.

DESPESA

A despesa efectiva observou um acréscimo de 960,5 milhões de euros, tendo subjacente uma VH de 6%, para o qual concorrem, nomeadamente:

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

Jan

Fev

Mar

Ab

r

Mai

Jun

Jul

Ago Se

t

Ou

t

No

v

De

z

2009

2010

Segurança Social

16

DGO

Síntese da Execução Orçamental Outubro de 2010

O aumento da despesa com prestações sociais em 732 milhões de euros, que corresponde a um crescimento de 5,1%, sendo de destacar o acréscimo da despesa com pensões (394,3 milhões de euros) e com subsídio de desemprego e apoio ao emprego (211,6 milhões de euros);

O acréscimo da despesa com subsídios à formação profissional em 303,9 milhões de euros (VH de 50,4%);

O decréscimo de 58 milhões de euros nas transferências e subsídios correntes do orçamento da Segurança Social.

Gráfico 6 - Contribuições, quotizações e prestações sociais - VH (%)


Pensões da Segurança Social (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010

2009 2010

Pensões 9.562,3 9.956,6 71,0 71,5 4,8 4,1

Sobrevivência 1.392,9 1.447,0 71,2 71,1 6,4 3,9

Invalidez 1.015,9 1.007,5 71,5 71,5 -0,6 -0,8

Velhice 7.153,4 7.501,1 70,9 71,6 5,4 4,9

Beneficiários dos Antigos Combatentes 0,0 1,0 0,0 0,0 - -


VH (%)


0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

Jan

-09

Fev-

09

Mar

-09

Ab

r-0

9

Mai

-09

Jun

-09

Jul-

09

Ago

-09

Set-

09

Ou

t-0

9

No

v-0

9

De

z-0

9

Jan

-10

Fev-

10

Mar

-10

Ab

r-1

0

Mai

-10

Jun

-10

Jul-

10

Ago

-10

Set-

10

Contribuições e quotizações

Prestações Socias

Informação Estatística


2010

Outubro



2010

Outubro



2010

Outubro

ÍndiceÚltima

actualização

Próxima

actualização

Último valor

disponível

Resultados Globais 20-Out-10 20-Nov-10 -

Evolução da Execução Orçamental - Administrações Públicas 20-Out-10 20-Nov-10 -

Execução Orçamental do Estado 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Receita do Estado 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Despesa do Estado - classificação económica 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Despesa do Estado - classificação funcional 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Despesa do Estado - classificação orgânica 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Execução Orçamental dos Serviços e Fundos Autónomos 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Programas Orçamentais 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Execução financeira consolidada do Serviço Nacional de Saúde 20-Ago-10 20-Nov-10 Jan-Junho 10

Administração Regional 20-Ago-10 20-Nov-10 Jan-Junho 10

Administração Local 20-Ago-10 20-Nov-10 Jan-Junho 10

Execução Orçamental da Segurança Social 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Execução orçamental da Caixa Geral de Aposentações 20-Out-10 20-Nov-10 Jan-Setembro 10

Indicadores físicos do sistema de protecção social da Função Pública 20-Out-10 20-Nov-10 Setembro 2010

Glossário

Evolução da Execução Orçamental - Administrações Públicas

Evolução da receita, despesa e saldo do Estado (valores acumulados) € Milhões

Receita Despesa

2009 Janeiro 2.788,5 3.416,8 -628,3 -13,7% -5,1%

Fevereiro 6.024,3 6.931,3 -907,0 -8,9% 3,7%

Março 7.958,9 10.314,7 -2.355,8 -11,1% 4,9%

Abril 9.657,3 14.509,5 -4.852,2 -16,6% 4,4%

Maio 13.960,0 18.290,7 -4.330,7 -17,8% 4,2%

Junho 16.105,0 23.410,8 -7.305,8 -20,7% 5,4%

Julho 19.114,6 27.685,0 -8.570,4 -18,8% 3,7%

Agosto 22.350,5 31.063,1 -8.712,6 -15,4% 4,1%

Setembro 26.045,7 35.133,4 -9.087,7 -12,8% 5,0%

Outubro 28.072,3 39.746,3 -11.674,0 -14,1% 5,8%

Novembro 30.963,7 44.035,1 -13.071,4 -13,9% 4,6%

Dezembro 34.708,2 48.765,5 -14.057,3 -15,0% 6,0%

2010 Janeiro 2.720,0 3.882,4 -1.162,4 -4,4% 13,6%

Fevereiro 5.831,0 7.073,2 -1.242,2 -3,5% 2,0%

Março 7.897,9 10.271,0 -2.373,1 -0,4% -0,4%

Abril 9.668,4 14.230,3 -4.561,9 0,2% -1,9%

Maio 14.112,0 18.536,3 -4.424,3 1,3% 1,3%

Junho 16.665,9 24.428,9 -7.763,0 3,5% 4,3%

Julho 19.820,9 28.723,6 -8.902,7 3,6% 3,8%

Agosto 22.723,9 31.913,6 -9.189,7 1,8% 2,7%

Setembro 26.519,7 35.837,4 -9.317,7 1,9% 2,0%

Despesa efectiva

Os valores de execução orçamental correspondem aos divulgados no respectivo período (publicação mensal), podendo, em

alguns casos, terem ocorrido ajustamentos à posteriori em sede de apuramento definitivo.

VH (%)Saldo globalReceita efectiva

Setembro 26.519,7 35.837,4 -9.317,7 1,9% 2,0%


€ Milhões

Evolução da receita, despesa e saldo dos Serviços e Fundos Autónomos (valores acumulados)

Receita Despesa

2009 Janeiro 1.835,4 1.407,3 428,2 8,7% 9,3%

Fevereiro 3.813,0 3.096,4 716,6 8,1% 7,7%

Março 5.677,9 4.866,3 811,6 5,2% 3,9%

Abril 7.513,0 6.710,6 802,4 2,1% 4,3%

Maio 9.432,2 8.522,3 909,8 1,6% 4,5%

Junho 11.600,6 10.876,0 724,6 5,9% 5,3%

Julho 14.081,9 13.120,9 961,0 5,4% 3,6%

Agosto 15.849,2 15.027,5 821,7 5,4% 4,9%

Setembro 17.719,1 16.910,5 808,6 5,8% 5,3%

Outubro 19.937,4 19.038,4 899,0 6,3% 5,5%

Novembro 22.221,2 21.736,6 484,6 5,1% 5,6%

Dezembro 25.716,6 25.086,9 629,8 5,7% 4,7%

2010 Janeiro 1.844,5 1.377,9 466,6 0,5% -2,1%

Fevereiro 3.594,8 2.992,4 602,3 -5,7% -3,0%

Março 5.381,0 4.645,9 735,1 -5,2% -4,3%

Abril 7.107,3 6.297,7 809,6 -5,4% -6,2%

Maio 8.956,3 7.920,8 1.035,5 -5,1% -7,1%

Junho 11.011,7 10.169,0 842,8 -5,1% -6,5%

Julho 13.871,4 12.608,5 1.262,9 -2,3% -4,7%

Agosto 15.618,2 14.468,6 1.149,6 -2,4% -4,7%

Setembro 17.486,6 16.469,7 1.016,9 -2,3% -3,6%


Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respectivo período tendo, em alguns casos, sido objecto de

ajustamento posterior à sua divulgação.

Nota: Os valores da receita do Estado correspondem aos divulgados no respectivo período tendo, em alguns casos, sido objecto de ajustamento

posterior à sua divulgação.

Receita efectivaVH (%)

Despesa efectiva Saldo global

Evolução da Execução Orçamental - Administrações Públicas

Evolução da receita, despesa e saldo da Segurança Social (valores acumulados) € Milhões

Receita Despesa

2009 Janeiro 1.926,4 1.541,6 384,8 -3,5% 8,1%

Fevereiro 3.710,7 3.105,0 605,7 1,8% 5,3%

Março 5.389,3 4.684,9 704,5 1,8% 6,7%

Abril 7.235,4 6.351,0 884,4 0,5% 8,6%

Maio 9.122,5 8.018,3 1.104,2 2,8% 9,7%

Junho 10.933,3 9.754,6 1.178,7 2,7% 10,6%

Julho 12.876,9 12.410,4 466,5 2,8% 10,1%

Agosto 14.762,8 14.134,7 628,1 2,9% 10,3%

Setembro 16.879,9 15.878,0 1.001,9 5,3% 10,9%

Outubro 18.666,8 17.667,8 999,0 4,7% 11,0%

Novembro 20.569,0 19.471,9 1.097,1 5,5% 10,8%

Dezembro 22.849,1 22.269,7 579,4 5,5% 11,1%

2010 Janeiro 1.981,8 1.617,6 364,2 2,8% 4,8%

Fevereiro 3.720,4 3.310,9 409,5 0,4% 6,6%

Março 5.570,6 5.068,0 502,6 3,4% 8,2%

Abril 7.451,1 6.975,0 476,1 3,0% 9,7%

Maio 9.503,6 8.783,6 720,0 4,2% 9,5%

Junho 11.484,1 10.535,9 948,2 5,0% 8,0%

Julho 13.808,6 13.334,5 474,1 7,2% 7,4%

Agosto 15.765,1 15.104,6 660,5 6,8% 6,9%

Setembro 17.725,4 16.838,5 886,9 5,0% 6,0%

Receita efectiva Despesa efectiva Saldo globalVH (%)

Setembro 17.725,4 16.838,5 886,9 5,0% 6,0%


€ Milhões

Evolução da receita, despesa e saldo da Administração Local (Universo Coincidente de 301 Mun) (valores acumulados)

Receita Despesa

2008 I TR 1.429,2 1.356,8 72,3 6,9% 5,8%

II TR 3.337,9 3.202,9 135,1 5,4% 7,9%

III TR 4.981,0 4.885,7 95,3 -0,6% 3,9%

IV TR 7.126,9 7.430,7 -303,8 1,7% 7,3%

2009 I TR 1.473,3 1.451,1 22,2 3,1% 6,9%

II TR 3.491,5 3.477,8 13,7 4,6% 8,6%

III TR 5.168,0 5.497,5 -329,5 3,8% 12,5%

IV TR 7.146,9 7.789,3 -642,3 0,3% 4,8%

2010 I TR 1.404,4 1.406,5 -2,1 -4,7% -3,1%

II TR 3.507,7 3.325,3 182,4 0,5% -4,4%

Fonte: Compilação do Ministério das Finanças e da Administração Pública sobre valores fornecidos pelos municípios

Evolução da receita, despesa e saldo da Administração Regional (valores acumulados) € Milhões

Receita Despesa

2008 I TR 404,4 375,2 29,1 -4,9% 0,4%

II TR 937,0 919,1 17,9 -5,6% 1,9%

III TR 1.417,7 1.636,5 -218,8 -1,8% 18,4%

IV TR 2.115,8 2.287,2 -171,4 -2,2% 5,5%

2009 I TR 397,5 386,9 10,6 -1,7% 3,1%

II TR 865,5 960,6 -95,2 -7,6% 4,5%

III TR 1.342,5 1.461,1 -118,6 -5,3% -10,7%

IV TR 2.001,8 2.148,8 -147,0 -5,4% -6,1%

2010 I TR 406,3 430,7 -24,4 2,2% 11,3%

II TR 869,9 951,0 -81,2 0,5% -1,0%

Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Açores

VH (%)

Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respectivo período tendo, em alguns casos, sido objecto de

ajustamento posterior à sua divulgação.

Receita efectiva Despesa efectiva Saldo globalVH (%)

Receita efectiva Despesa efectiva Saldo global

Execução Orçamental do Estado

€ Milhões

2009 2010 VH (%) Contrib. VH

Receita corrente 25.663,9 26.032,0 1,4 1,4

Receitas fiscais 22.985,4 23.744,3 3,3 2,9

Impostos directos 10.271,7 9.708,7 -5,5 -2,2

Impostos indirectos 12.713,7 14.035,6 10,4 5,1

Outras receitas correntes 2.678,5 2.287,7 -14,6 -1,5

Receita de capital 359,5 487,7 35,7 0,5

Receita efectiva 26.023,4 26.519,7 1,9

Despesa corrente 32.692,8 33.782,2 3,3 3,1

Despesas com o pessoal 8.075,3 8.191,6 1,4 0,3

Aquisição de bens e serviços correntes 824,8 822,7 -0,3 0,0

Juros e outros encargos 3.918,6 3.694,3 -5,7 -0,6

Execução orçamental do Estado (Janeiro a Setembro)

Juros e outros encargos 3.918,6 3.694,3 -5,7 -0,6

Transferências correntes 19.290,3 20.481,8 6,2 3,4

Administrações Públicas 17.223,8 18.272,7 6,1 3,0

Outras 2.066,6 2.209,0 6,9 0,4

Subsídios 305,5 295,2 -3,4 0,0

Outras despesas correntes 278,2 296,6 6,6 0,1

Despesa de capital 2.440,6 2.055,2 -15,8 -1,1

Investimento 269,2 280,6 4,2 0,0

Transferências de capital 2.158,3 1.762,0 -18,4 -1,1

Administrações Públicas 1.977,4 1.633,3 -17,4 -1,0

Outras 180,9 128,7 -28,9 -0,1

Outras despesas de capital 13,1 12,6 -3,9 0,0

Despesa efectiva 35.133,4 35.837,4 2,0

Saldo global -9.110,0 -9.317,7

Por memória:

Saldo corrente -7.028,9 -7.750,2

Saldo de capital -2.081,1 -1.567,5

Saldo primário -5.191,4 -5.623,4

Activos financeiros líquidos de reembolsos 1.559,4 1.211,3


Receita do Estado

Receita do Estado (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010

2009 2010 2009 2010

Receita fiscal 22.985,4 23.744,3 74,4 76,5 -13,5 3,3 -12,0 2,9

Impostos Directos 10.271,7 9.708,7 75,3 72,9 -7,8 -5,5 -2,9 -2,2

Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS) 6.713,1 6.201,5 74,6 68,6 3,9 -7,6 0,8 -2,0

Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC) 3.556,2 3.502,2 76,9 83,4 -23,7 -1,5 -3,7 -0,2

Outros 2,4 5,0 30,0 7,4 -87,9 108,3 -0,1 0,0

Impostos Indirectos 12.713,7 14.035,6 73,6 79,2 -17,5 10,4 -9,1 5,1

Imposto sobre produtos petrolíferos e energéticos (ISP) 1.822,9 1.814,6 74,3 73,5 -4,6 -0,5 -0,3 0,0

Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA) 7.950,5 9.057,5 73,0 80,4 -22,8 13,9 -7,9 4,3

Imposto sobre Veículos 521,3 627,5 71,2 88,4 -27,5 20,4 -0,7 0,4

Imposto de consumo sobre o tabaco 880,8 1.078,3 75,3 91,4 -0,1 22,4 0,0 0,8

Imposto sobre álcool e bebidas alcoólicas (IABA) 134,6 136,8 75,6 73,9 -6,6 1,6 0,0 0,0

Imposto do selo 1.267,6 1.167,8 76,5 69,0 -6,1 -7,9 -0,3 -0,4

Imposto Único de Circulação (IUC) 93,0 107,1 68,7 76,5 27,9 15,2 0,1 0,1

Outros 43,0 46,0 82,1 73,1 -1,6 7,0 0,0 0,0

Receita não fiscal 3.038,0 2.775,4 57,8 54,2 -8,4 -8,6 -0,9 -1,0

Correntes 2.678,5 2.287,7 67,8 64,2 7,7 -14,6 0,6 -1,5

Contribuições para a Segurança Social, CGA e ADSE 167,3 169,4 78,0 75,6 10,4 1,3 0,1 0,0

Comparticipações para a ADSE 153,2 158,2 78,2 78,0 6,5 3,3 0,0 0,0

Outras 14,1 11,2 75,4 52,3 80,8 -20,6 0,0 0,0

Taxas, Multas e Outras Penalidades 398,7 418,3 50,7 56,9 19,1 4,9 0,2 0,1

Taxas 235,8 218,9 62,0 54,3 37,7 -7,2 0,2 -0,1

Juros de mora e compensatórios 88,3 82,7 55,3 92,1 4,4 -6,3 0,0 0,0

Multas do Código da Estrada 51,4 27,3 52,7 28,7 -8,2 -46,9 0,0 -0,1

Grau de Execução (%)

VH (%) Contrib. VH (pp.)

Milhões de euros

Multas do Código da Estrada 51,4 27,3 52,7 28,7 -8,2 -46,9 0,0 -0,1

Outras multas e penalidades diversas 23,2 89,4 15,6 60,8 - - - -

Rendimentos da Propriedade 573,7 460,6 105,3 105,9 1,2 -19,7 0,0 -0,4

Juros 17,8 4,6 171,2 41,8 104,6 -74,2 0,0 -0,1

Dividendos e participações nos lucros 554,3 454,6 104,1 107,7 -0,4 -18,0 0,0 -0,4

Outros 1,6 1,4 88,9 70,0 -15,8 -12,5 0,0 0,0

Transferências Correntes 844,4 638,5 60,6 49,4 21,6 -24,4 0,5 -0,8

Administrações públicas 642,2 540,2 65,0 50,0 12,7 -15,9 0,2 -0,4

Exterior 194,2 89,7 50,3 47,6 64,9 -53,8 0,3 -0,4

Outras 8,0 8,6 41,0 38,9 17,6 7,5 0,0 0,0

Venda de Bens e Serviços Correntes 328,2 288,9 60,0 63,6 4,4 -12,0 0,0 -0,2

Outras Receitas Correntes 60,1 101,4 54,0 52,0 4,0 68,7 0,0 0,2

Prémios e taxas por garantias de riscos 12,1 56,0 20,6 94,0 -48,7 362,8 0,0 0,2

Outros 48,0 45,4 91,3 33,6 40,4 -5,4 0,0 0,0

Recursos Próprios Comunitários 117,6 133,9 64,7 83,5 -12,2 13,9 -0,1 0,1

Reposições Não Abatidas nos Pagamentos 188,5 76,7 110,3 117,8 -19,1 -59,3 -0,1 -0,4

Capital 359,5 487,7 27,5 31,2 -56,6 35,7 -1,6 0,5

Venda de Bens de Investimento 48,3 10,5 12,5 2,5 - - - -

Transferências de Capital 35,6 62,1 13,5 23,1 -35,2 74,4 -0,1 0,1

Administrações públicas 23,7 21,5 30,2 66,6 -19,9 -9,3 0,0 0,0

Exterior 7,7 37,1 4,2 15,7 -63,8 381,8 0,0 0,1

Outras 4,2 3,5 - - 5,0 -16,7 0,0 0,0

Outras Receitas de Capital -13,7 4,9 - 0,8 -102,9 -135,8 -1,7 0,1

Saldos da Gerência Anterior 289,3 410,2 102,3 140,2 - - - -

Receita efectiva 26.023,4 26.519,7 72,0 73,4 -12,9 1,9

Por memória:

Activos Financeiros 39,1 60,9

Alienação de partes sociais de empresas - 17,4

Outros activos 39,1 43,5

Nota: Valores registados no Sistema Central de Receitas (SCR). Os valores de 2010 são provisórios, sendo os de 2009 definitivos.

As cobranças líquidas negativas, ou inferiores ao mês anterior, resultam de estornos ou de pagamentos de reembolso e/ou restituição.


Despesa do Estado - classificação económica

Despesa do Estado por classificação económica (Janeiro a Setembro) Por memória:

2009 2010 2009 2010

2009 2010 2009 2010 2009 2010

Despesa corrente 32.692,8 33.782,2 71,3 72,2 3,4 3,3 3,3 3,1 162,9 125,1

Despesas com o pessoal 8.075,3 8.191,6 69,7 75,8 -19,1 1,4 -5,7 0,3 124,9 44,1

Remunerações Certas e Permanentes 5.962,3 6.065,0 70,8 74,8 0,0 1,7 0,0 0,3 7,0 3,5

Abonos Variáveis ou Eventuais 382,4 375,4 67,0 74,8 15,0 -1,8 0,1 0,0 3,9 1,2

Segurança Social 1.730,6 1.751,3 66,8 80,0 -53,1 1,2 -5,8 0,1 114,1 39,4

Aquisição de bens e serviços correntes 824,8 822,7 50,6 54,3 3,9 -0,3 0,1 0,0 25,9 30,1

Juros e outros encargos 3.918,6 3.694,3 77,3 67,2 -3,8 -5,7 -0,5 -0,6 0,0

Transferências correntes 19.290,3 20.481,8 73,9 74,7 22,1 6,2 10,4 3,4 11,1 49,8

Administrações Públicas 17.223,8 18.272,7 73,8 74,5 23,1 6,1 9,7 3,0 7,3 11,5

Administração Central 10.527,3 10.991,7 73,4 74,3 35,4 4,4 8,2 1,3 0,1

Administração Regional 0,0 0,0 - - - - - -

Administração Local 1.436,9 1.474,9 74,1 74,5 -5,9 2,6 -0,3 0,1 7,2 11,5

Segurança Social 5.259,5 5.806,1 74,6 75,0 12,1 10,4 1,7 1,6


VH (%) Contrib. VH (pp.) Despesa de anos anteriores

Segurança Social 5.259,5 5.806,1 74,6 75,0 12,1 10,4 1,7 1,6

Outras transferências correntes 2.066,6 2.209,0 75,2 75,9 14,4 6,9 0,8 0,4 3,8 38,3

Subsídios 305,5 295,2 38,1 40,3 -56,5 -3,4 -1,2 0,0 0,0 0,1

Outras despesas correntes 278,2 296,6 42,0 36,5 8,1 6,6 0,1 0,1 1,0 1,0

Despesa corrente primária 28.774,2 30.087,9 70,6 72,9 4,5 4,6 3,7 3,7 162,9 125,1

Despesa de capital 2.440,6 2.055,2 57,3 59,4 32,5 -15,8 1,8 -1,1 5,2 5,7

Investimento 269,2 280,6 26,6 31,2 -16,3 4,2 -0,2 0,0 5,2 5,7

Transferências de capital 2.158,3 1.762,0 68,9 69,3 44,6 -18,4 2,0 -1,1 0,0 0,0

Administrações Públicas 1.977,4 1.633,3 69,2 72,2 42,2 -17,4 1,8 -1,0 0,0 0,0

Administração Central 942,7 561,1 67,9 72,0 132,4 -40,5 1,6 -1,1

Administração Regional 420,2 443,7 69,7 71,9 0,6 5,6 0,0 0,1

Administração Local 611,6 625,9 71,5 72,9 9,0 2,3 0,2 0,0

Segurança Social 3,0 2,6 27,9 33,4 -53,7 -14,0 0,0 0,0

Outras transferências de capital 180,9 128,7 66,1 46,1 78,5 -28,9 0,2 -0,1

Outras despesas de capital 13,1 12,6 11,3 61,6 -52,7 -3,9 0,0 0,0 0,0

Despesa efectiva 35.133,4 35.837,4 70,1 71,3 5,0 2,0 168,1 130,7

Por memória:

Activos financeiros 1.598,5 1.254,8

Passivos financeiros 55.213,5 92.797,0Transferência para o Fundo Regularização da Dívida Pública 0,0 25,6


Despesa do Estado - classificação funcional

Despesa do Estado, por classificação funcional (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010

Funções Gerais de Soberania 4.662,7 4.977,9 13,3 13,9

Serviços Gerais da Administração Pública 1.457,0 1.398,3 4,1 3,9

Defesa Nacional 1.137,7 1.325,8 3,2 3,7

Segurança e Ordem Públicas 2.068,0 2.253,9 5,9 6,3

Funções Sociais 21.978,7 22.618,3 62,6 63,1

Educação 6.035,3 6.142,6 17,2 17,1

Saúde 7.033,8 7.220,0 20,0 20,1

Segurança e Acção Sociais 8.383,5 8.798,5 23,9 24,6

Habitação e Serviços Colectivos 268,2 206,1 0,8 0,6

Serviços Culturais, Recreativos e Religiosos 257,9 251,1 0,7 0,7

Funções Económicas 873,4 881,3 2,5 2,5

Agricultura e Pecuária, Silvicultura, Caça e Pesca 333,5 358,1 0,9 1,0

Indústria e Energia 13,4 51,4 0,0 0,1

Transportes e Comunicações 211,1 152,9 0,6 0,4

Milhões de euros Estrutura (%)

Transportes e Comunicações 211,1 152,9 0,6 0,4

Comércio e Turismo 0,0 0,0

Outras Funções Económicas 315,5 318,9 0,9 0,9

Outras Funções 7.618,6 7.359,9 21,7 20,5

Operações da Dívida Pública 3.917,7 3.693,5 11,2 10,3

Transferências entre Administrações Públicas 3.700,8 3.666,3 10,5 10,2

Diversas não especificadas 0,0 0,0

Despesa Efectiva 35.133,4 35.837,4 100,0 100,0

Por memória:


Funções Gerais de Soberania 1.462,9 1.197,8

Funções Sociais 135,6 57,0

Funções Económicas

Passivos financeiros e transferência FRDP 55.213,5 92.822,6

Outras funções 55.213,5 92.822,6


Despesa do Estado - classificação orgânica

Despesa do Estado por Ministérios e classificação económica (Janeiro a Setembro)

Encargos

Gerais do

Estado

Presidência do

Conselho de

Ministros

Negócios

Estrangeiros

Finanças e

da

Administraçã

o Pública

Defesa

Nacional

Administraçã

o InternaJustiça

Economia,

Inovação e

Desenvolvim

ento

Agricultura,

Desenvolvime

nto Rural e

Pescas

Obras

Públicas,

Transportes e

Comunicações

Ambiente e do

Ordenamento

do Território

Trabalho e

Solidariedad

e Social

Saúde Educação

Ciência,

Tecnologia e

Ensino

Superior

Cultura TOTAL

Despesa corrente 1.336,7 122,5 285,9 9.342,9 1.304,5 1.331,4 930,0 75,1 282,2 33,6 76,6 5.848,3 6.605,4 4.941,4 1.176,3 89,3 33.782,2

Despesas com o pessoal 32,0 52,1 127,1 828,2 991,8 1.133,0 772,3 36,8 106,1 10,1 26,7 39,3 42,5 3.950,8 7,6 35,1 8.191,6

Remunerações Certas e Permanentes 27,2 43,3 74,5 274,3 618,7 790,7 616,8 30,1 88,6 8,5 22,7 32,6 35,5 3.365,7 5,7 30,0 6.065,0

Abonos Variáveis ou Eventuais 1,0 2,1 41,5 65,2 95,7 51,7 61,7 1,7 3,3 0,4 0,9 1,8 1,5 45,6 0,3 0,9 375,4

Segurança Social 3,8 6,7 11,1 488,7 277,3 290,6 93,8 5,0 14,2 1,3 3,1 4,9 5,5 539,5 1,6 4,2 1.751,3

Aquisição de bens e serviços correntes 2,0 17,9 29,1 106,1 251,9 135,9 118,6 10,5 24,9 4,5 13,1 8,1 34,0 53,0 2,9 10,3 822,7

Aquisição de bens 0,2 1,4 1,2 11,4 109,6 30,7 32,9 1,3 3,5 0,3 0,7 0,7 1,8 35,4 0,2 2,0 233,3

Aquisição de serviços 1,7 16,5 27,9 94,7 142,3 105,1 85,8 9,2 21,4 4,2 12,4 7,4 32,2 17,5 2,6 8,3 589,3

Juros e outros encargos 0,2 3.693,7 0,0 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 3.694,3

Transferências correntes 1.302,8 48,8 115,3 4.426,0 60,3 62,1 38,8 27,8 146,0 19,0 36,8 5.800,9 6.528,9 658,8 1.165,8 43,7 20.481,8

Administrações Públicas 1.302,4 39,4 46,6 2.983,0 7,8 59,5 36,1 26,9 143,3 18,4 35,0 5.796,6 6.524,5 357,5 880,9 14,9 18.272,7

Administração Central 83,8 39,4 46,6 2.972,3 7,8 58,8 36,1 26,9 143,3 18,4 34,7 1,4 6.524,5 101,9 880,9 14,8 10.991,7

Administração Regional

Administração Local 1.218,5 0,0 0,7 255,5 0,2 1.474,9

Milhões de euros

Administração Local 1.218,5 0,0 0,7 255,5 0,2 1.474,9

Segurança Social 10,7 0,0 0,2 5.795,2 5.806,1

Outras transferências correntes 0,4 9,4 68,7 1.443,1 52,5 2,6 2,7 0,9 2,7 0,6 1,8 4,3 4,3 301,3 284,9 28,8 2.209,0

Subsídios 0,0 3,4 0,0 286,9 0,1 0,0 4,6 0,0 0,1 295,2

Outras despesas correntes 0,0 0,2 14,2 1,8 0,5 0,4 0,2 0,1 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 278,8 0,0 0,0 296,6

Despesa de capital 1.058,0 8,5 2,8 271,6 143,8 39,8 8,9 26,2 80,9 49,4 20,0 3,5 7,4 116,0 209,9 8,5 2.055,2

Investimento 0,1 1,4 1,8 11,6 143,7 36,1 6,2 1,3 19,1 0,0 9,7 0,9 0,3 44,1 0,8 3,4 280,6

Transferências de capital 1.057,9 7,1 0,7 260,0 0,1 3,7 2,7 24,9 61,8 49,4 10,2 2,6 7,1 59,6 209,1 5,1 1.762,0

Administrações Públicas 1.057,9 2,7 0,1 175,1 0,1 3,2 2,7 24,9 61,8 13,5 9,8 2,6 7,1 57,7 209,1 5,1 1.633,3

Administração Central 9,2 2,7 0,1 175,1 0,1 1,6 2,7 24,9 61,8 13,5 9,3 0,0 7,1 40,2 209,1 3,8 561,1

Administração Regional 443,7 443,7

Administração Local 605,1 1,6 0,6 17,4 1,2 625,9

Segurança Social 2,6 2,6

Outras transferências de capital 4,3 0,6 85,0 0,5 35,9 0,4 2,0 128,7

Outras despesas de capital 0,3 12,3 12,6

Despesa efectiva 2.394,8 130,9 288,7 9.614,5 1.448,3 1.371,2 938,9 101,3 363,1 83,1 96,6 5.851,8 6.612,8 5.057,4 1.386,2 97,7 35.837,4

Por memória:


Passivos financeiros 92.797,0 92.797,0

Transferência para o Fundo Regularização Dívida Pública 25,6 25,6


Despesa do Estado -

Despesa do Estado por Ministérios e

Despesa corrente

Despesas com o pessoal

Remunerações Certas e Permanentes

Abonos Variáveis ou Eventuais

Segurança Social

Aquisição de bens e serviços correntes

Aquisição de bens

Aquisição de serviços

Juros e outros encargos

Transferências correntes


Administração Central


Administração Local

classificação orgânica

classificação económica (Janeiro a Setembro)

Encargos

Gerais do

Estado

Presidência do

Conselho de

Ministros

Negócios

Estrangeiros

Finanças e da

Administração

Pública

Defesa

Nacional

Administração

InternaJustiça

Economia,

Inovação e

Desenvolvime

nto

Agricultura,

Desenvolvime

nto Rural e

Pescas

Obras

Públicas,

Transportes e

Comunicações

Ambiente e do

Ordenamento

do Território

Trabalho e

Solidariedade

Social

Saúde Educação

Ciência,

Tecnologia e

Ensino

Superior

Cultura TOTAL

1,7 5,6 17,3 -6,8 11,9 4,3 5,0 19,4 38,7 -6,5 -6,3 10,3 6,4 6,8 11,4 -0,8 3,3

7,8 20,1 -0,4 -27,9 7,6 5,4 3,2 -3,0 1,5 -3,2 0,7 5,2 -3,6 7,4 6,6 2,2 1,4

0,1 20,1 -3,3 -3,3 9,0 3,5 -0,5 -8,7 -3,3 -6,5 -4,2 -1,2 -4,4 1,3 0,7 -3,1 1,7

13,6 1,9 -5,5 -12,0 3,3 -2,0 0,8 -6,6 -24,7 6,5 -7,7 27,9 -7,9 6,3 -4,3 -7,4 -1,8

134,1 27,0 65,8 -38,2 6,0 12,4 38,7 58,9 66,8 23,6 67,6 65,1 3,4 73,0 39,7 71,9 1,2

5,0 0,5 5,0 -13,8 9,8 1,2 -11,2 14,9 0,3 -34,7 10,2 -14,1 2,1 11,2 -21,1 -1,7 -0,3

-1,0 3,1 20,0 -59,9 22,9 1,4 -19,3 21,1 -6,3 -0,9 2,8 -10,4 -6,1 43,8 0,3 3,4 3,0

5,9 0,2 4,4 0,1 1,5 1,2 -7,6 14,1 1,5 -36,1 10,6 -14,4 2,6 -23,8 -22,6 -2,8 -1,5

- - -21,8 -5,7 - -63,6 - -10,4 774,0 -49,1 99,2 - 94,8 -100,0 - -75,0 -5,7

1,5 -4,7 53,4 -2,4 311,4 -0,9 957,1 75,1 109,4 2,3 -15,1 10,4 6,5 1,1 12,4 -3,1 6,2

1,5 -2,1 514,2 -1,0 -7,6 1,3 5.680,8 80,4 119,7 3,0 -17,6 10,4 6,5 5,6 -6,0 -20,1 6,1

-7,9 -2,1 514,2 -1,1 8,2 13,6 5.680,8 80,4 119,7 3,0 -16,0 -8,6 6,5 0,5 -6,0 -18,2 4,4

- - - - - - - - - - - - - - - - -

2,2 - - - - -90,3 - - - - -100,0 - - 7,7 - -72,8 2,6

VH%


Segurança Social

Outras transferências correntes

Subsídios

Outras despesas correntes

Despesa de capital

Investimento

Transferências de capital


Administração Central



Segurança Social

Outras transferências de capital

Outras despesas de capital

Despesa efectiva

Por memória:

Activos financeiros

Passivos financeiros

Transferência para o Fundo Regularização Dívida Pública


2,2 - - - - -90,3 - - - - -100,0 - - 7,7 - -72,8 2,6

- - - 34,9 -98,4 - - - - - -66,7 10,4 - - - - 10,4

-26,8 -14,3 1,7 -5,1 744,2 -34,2 -11,2 -7,5 -40,3 -16,1 96,6 14,5 54,6 -3,8 185,0 8,8 6,9

50,0 -1,3 -35,9 -3,7 -65,9 - - - 15,0 - - - - - - - -3,4

747,8 180,3 9,5 -36,2 15,7 -92,0 6,6 394,8 14,2 -26,0 -69,4 -90,1 44,0 11,9 -99,9 -32,6 6,6

3,3 -19,4 -44,4 -11,8 1,5 107,0 -11,7 -35,8 2,8 -17,7 -48,8 -22,6 -20,2 -73,7 -10,5 -41,2 -15,8

-69,9 -50,6 -51,9 -5,8 1,6 141,0 -15,9 -12,2 10,9 -92,4 -14,5 -41,4 -34,3 -10,9 38,1 -2,8 4,2

3,3 -8,0 -20,3 -12,0 -61,6 -13,2 -0,1 -36,7 0,6 -17,2 -63,0 -12,9 -19,4 -84,3 -10,6 -53,6 -18,4

3,3 5,6 - 0,0 -61,6 -20,0 -0,1 -36,7 0,6 -16,9 -45,6 -12,9 -19,4 -84,8 -10,2 -53,6 -17,4

-3,8 5,6 - 0,0 -61,6 -18,7 -0,1 -36,7 0,6 -16,9 -39,1 - -19,4 -89,2 -10,2 4,5 -40,5

5,6 - - - - - - - - - - - - - - - 5,6

1,8 - - - - -21,3 - - - - -80,3 - - 231,3 - -82,9 2,3

- - - - - - - - - - - -14,0 - - - - -14,0

- -14,9 -30,5 -29,4 - 109,8 - - - -17,2 -95,7 -100,0 - 778,1 -100,0 - -28,9

- - -31,4 - - - - - -100,0 - - - - -3,0 - - -3,9

2,4 3,5 16,0 -6,9 10,7 5,8 4,8 -2,3 28,7 -13,5 -20,0 10,3 6,4 -0,2 7,5 -6,4 2,0


Execução Orçamental dos Serviços e Fundos Autónomos

Execução orçamental dos Serviços e Fundos Autónomos (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010 2010 2009 2010

2009 2010 Contrib. VH (pp.)

Receita corrente 16.415,0 16.560,6 65,8 68,6 3,7 0,9 0,8 6.354,3 6.708,8 5,6

Impostos directos 24,3 20,5 98,8 99,4 9,5 -15,9 0,0 0,0 0,0 -

Impostos indirectos 284,4 281,2 68,6 68,3 16,1 -1,1 0,0 0,0 0,0 -

Contribuições para Segurança Social, CGA e ADSE 2.703,1 2.994,3 76,3 72,9 -39,3 10,8 1,6 0,0 0,0 -

Taxas, multas e outras penalidades 970,6 885,9 57,4 52,4 -16,2 -8,7 -0,5 18,4 15,6 -15,0

Transferências correntes 11.649,8 11.841,7 67,4 71,2 26,4 1,6 1,1 6.187,3 6.578,6 6,3

Outros subsectores das Administrações Públicas 11.040,2 11.601,0 69,9 72,2 33,7 5,1 3,1 6.125,5 6.524,2 6,5

União Europeia 494,3 132,4 10,1 29,6 -34,2 -73,2 -2,0 0,5 0,4 -21,2

Outras transferências 115,3 108,3 62,8 78,7 -44,4 -6,0 0,0 61,4 54,1 -11,9

Outras receitas correntes 782,7 537,1 47,7 42,2 7,8 -31,4 -1,4 148,6 114,5 -23,0

Receita de capital 1.478,0 926,0 37,3 55,1 59,9 -37,3 -3,1 12,5 7,2 -42,5

Transferências de capital 1.463,7 903,4 45,4 56,7 62,9 -38,3 -3,1 12,2 7,2 -40,8

Outros subsectores das Administrações Públicas 773,4 562,6 50,5 54,3 75,3 -27,3 -1,2 6,1 5,6 -8,2

União Europeia 681,5 324,8 41,7 58,3 55,1 -52,3 -2,0 6,1 1,5 -74,6

Outras transferências 8,8 16,0 15,9 59,5 -50,5 81,1 0,0 0,0 0,1 501.664,7

Receita Efectiva 17.893,0 17.486,6 61,9 67,7 6,8 -2,3 6.366,9 6.716,0 5,5

Despesa corrente 15.704,4 15.673,8 62,3 66,2 4,1 -0,2 -0,2 5.945,3 6.172,8 3,8

Despesas com o pessoal 2.137,2 1.898,1 59,4 55,3 -16,8 -11,2 -1,4 736,5 548,0 -25,6

Aquisição de bens e serviços 5.616,9 6.148,9 63,0 70,4 10,2 9,5 3,1 4.920,9 5.474,2 11,2

Juros e outros encargos 9,2 9,2 49,2 49,7 -26,6 -0,9 0,0 0,1 0,7 1.059,4

Transferências correntes 7.208,5 7.171,8 68,0 68,4 8,3 -0,5 -0,2 110,7 64,5 -41,8

Outros subsectores das Administrações Públicas 666,7 469,3 66,4 51,4 11,0 -29,6 -1,2 48,3 49,1 1,7

Outras transferências 6.541,7 6.702,5 68,1 70,0 8,0 2,5 0,9 62,4 15,4 -75,4

Subsídios 564,2 370,3 34,9 52,7 -8,2 -34,4 -1,1 0,0 0,0 -

Outras despesas correntes 168,4 75,5 39,9 24,6 31,5 -55,2 -0,5 177,2 85,5 -51,7

Despesas de capital 1.374,0 795,9 35,4 43,5 39,7 -42,1 -3,4 71,0 58,7 -17,3

Investimento 185,9 148,1 19,1 19,7 -25,1 -20,3 -0,2 64,4 46,5 -27,8

Total do qual: SNS(1)


VH (%)

Milhões de eurosVH (%)

Investimento 185,9 148,1 19,1 19,7 -25,1 -20,3 -0,2 64,4 46,5 -27,8

Transferências de capital 1.130,4 596,2 44,5 59,6 69,3 -47,3 -3,1 6,6 12,2 85,5

Outros subsectores das Administrações Públicas 141,5 74,5 45,0 43,2 14,3 -47,4 -0,4 2,6 1,1 -58,8

Outras transferências 988,8 521,7 44,5 63,0 81,9 -47,2 -2,7 4,0 11,2 179,0

Outras despesas de capital 57,7 51,5 15,5 66,2 -14,8 -10,7 0,0 0,0 0,0 -

Despesa Efectiva 17.078,4 16.469,7 58,7 64,5 6,3 -3,6 6.016,3 6.231,6 3,6

Saldo global 814,6 1.016,9 350,5 484,4

Por memória:

Despesas de anos anteriores 748,8 818,0 -8,1 9,2 688,0 770,0 11,9

Despesa primária 17.069,2 16.460,5 6,3 -3,6 6.016,3 6.230,9 3,6

Saldo primário 823,8 1.026,1 350,6 485,1

Saldo corrente 710,6 886,8 409,0 535,9

Saldo de capital 104,0 130,1 -58,5 -51,5

Activos financeiros líquidos de reembolsos 267,4 137,0 0,0 0,0

Passivos financeiros líquidos de amortizações 27,3 13,2 0,0 0,0

Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 574,5 893,1 350,5 484,4

(1) - A informação relativa ao SNS tem natureza provisória.


Organismos com execução orçamental em falta:

2009

Assembleia da República e Serviço do Provedor de Justiça.

2010

Não existem organismos com a execução orçamental em falta.

Nota: As outras despesas correntes e outras despesas de capital estão influenciadas pelas diferenças de consolidação no subsector.

Execução dos Programas Orçamentais (Janeiro a Setembro) (1) € Milhões

Dotação

CorrigidaExecutado

Orgãos de Soberania 3.419,4 2.550,5 74,6

Governação 384,7 205,5 53,4

Representação Externa 469,8 329,5 70,1

Finanças e Administração Pública 17.375,4 12.123,9 69,8

Gestão da Dívida Pública 5.501,0 3.693,5 67,1

Defesa 1.846,4 1.308,9 70,9

Lei de Programação Militar 330,1 174,1 52,7

Lei de Programação das Infraestruturas Militares 121,7 44,1 36,2

Segurança Interna 1.972,3 1.434,4 72,7

Lei de programação das Instalações e Equipamento das Forças de Segurança 105,0 34,3 32,7

Programas Orçamentais

Designação

2010Grau de

execução (%)

Justiça 2.291,3 1.278,9 55,8

Economia, Inovação e Desenvolvimento 649,1 357,7 55,1

Agricultura e Pescas 1.577,0 957,2 60,7

Obras Públicas, Transportes e Comunicações 446,1 232,1 52,0

Ambiente e Ordenamento do Território 565,0 212,3 37,6

Trabalho e Solidariedade Social 8.899,9 6.378,0 71,7

Saúde 22.176,3 16.026,9 72,3

Educação 7.327,2 5.202,2 71,0

Investigação e Ensino Superior 4.193,2 2.852,3 68,0

Cultura 249,2 143,5 57,6

Despesa efectiva 79.899,9 55.539,7 69,5

(1) Valores não consolidados


Execução financeira consolidada do Serviço Nacional de Saúde

Execução financeira consolidada do Serviço Nacional de Saúde - óptica de compromissos (Janeiro a Junho) € Milhões

2009 2010 2009 2010

Subsídio de investimento 12,9 3,3 12,4 3,3 -73,4 -0,2

Prestação de serviços 76,7 51,5 64,6 51,5 -20,3 -0,3

Próprio ano 23,4 14,8 21,0 14,8 -29,5 -0,1

Anos anteriores 53,3 36,7 43,6 36,7 -15,8 -0,2

Transferências correntes obtidas (Orçamento Estado) 4.044,1 4.441,9 4.044,1 4.441,9 9,8 9,4

Outros proveitos operacionais 15,8 10,5 13,2 10,5 -20,5 -0,1

Próprio ano 4,6 3,6 3,9 3,6 -7,7 0,0

Anos anteriores 11,2 6,9 9,3 6,9 -25,8 -0,1

Proveitos e ganhos financeiros 0,9 0,3 0,7 0,3 -57,1 0,0

Próprio ano 0,9 0,3 0,7 0,3 -57,1 0,0

Anos anteriores 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Outras receitas 81,1 61,1 80,7 61,1 -24,3 -0,5

Próprio ano (inclui as Outras Rec. SNS) (a) 79,8 59,4 79,4 59,4 -25,2 -0,5

Anos anteriores 1,3 1,7 1,3 1,7 30,8 0,0

Receita cobrada 4.231,5 4.568,6 4.215,7 4.568,6 8,4

Despesas com o pessoal 661,9 609,1 596,3 609,1 2,1 0,3

Universo Real Universo Comparável

II TR II TRVH (%)

Contrib. VH

(pp.)

Despesas com o pessoal 661,9 609,1 596,3 609,1 2,1 0,3

Compras 114,9 80,3 81,8 80,3 -1,8 0,0

Fornecimentos e serviços 107,6 113,1 92,5 113,1 22,3 0,5

Subcontratos 3.343,7 3.804,9 3.428,2 3.804,9 11,0 8,7

Produtos vendidos farmácias (b) 773,3 865,3 773,3 865,3 11,9 2,1

Meios Complementares de Diagnóstico e Terapêutica (c) 384,2 400,1 384,2 400,1 4,1 0,4

Outros subcontratos (d) 171,8 214,2 211,3 214,2 1,4 0,1

Outros serviços de saúde - Hospitais EPE (e) 2.014,4 2.325,3 2.059,4 2.325,3 12,9 6,1

Imobilizações 33,3 13,2 32,2 13,2 -59,0 -0,4

Outras despesas exercício (inclui as Outras despesas do SNS) (f) 98,4 49,6 98,2 49,6 -49,5 -1,1

Despesa total do ano 4.359,8 4.670,2 4.329,2 4.670,2 7,9

Saldo -128,3 -101,6 -113,5 -101,6Fonte: Administração Central do Sistema de Saúde, IP

Notas:

(a) Incluem Outras Receitas do SNS referente a Convenções Internacionais, Jogos Sociais e alienação de Património.

(b) Inclui a Diabettes Mellitus

(c) Inclui encargos com as Unidades Locais de Saúde.

(d) inclui despesa com as Parcerias Publico Privadas do Hospital de Cascais, Hospital da Cruz Vermelha, Hospital da Prelada, Hospital de Braga e CMFR Sul.

(e) Não inclui encargos com meios complementares de diagnóstico e terapêutica das Unidades Locais de Saúde.

Inclui adicional de despesa referente aos subsistemas Públicos de Saúde no valor de 209,3 M.€

(f) Inclui outras despesas do SNS com protocolos com subsistemas de saúde, Convenções Internacionais, e outros Serviços Oficiais.


Execução orçamental da Administração Regional (Janeiro a Junho) € Milhões

Ano Ano Ano

2009 2009 2010 2009 2009 2010 2009 2009 2010

Receita Correntes 717,1 381,8 371,4 -2,7 895,8 403,5 408,6 1,3 1.612,9 785,3 780,0 -0,7

Impostos directos 170,7 65,6 58,8 -10,4 230,2 84,6 99,2 17,3 400,9 150,2 157,9 5,2

dos quais:

Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares 141,7 50,8 45,1 -11,3 194,9 66,9 54,7 -18,3 336,5 117,8 99,7 -15,3

Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas 28,9 14,7 13,7 -7,2 35,1 17,1 44,4 160,3 64,1 31,8 58,1 82,7

Impostos indirectos 274,9 139,4 137,1 -1,6 414,9 204,8 188,3 -8,1 689,7 344,2 325,4 -5,5

dos quais: 0,0

Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA) 152,2 82,6 83,2 0,7 269,2 146,3 132,4 -9,5 421,5 228,9 215,6 -5,8

Contribuições para a Segurança Social, CGA e ADSE 4,6 2,0 2,2 10,8 6,2 3,0 2,9 -2,1 10,8 5,0 5,1 3,0

Taxas, multas e outras penalidades 13,0 6,1 7,7 26,3 43,0 13,4 9,4 -29,7 56,0 19,5 17,1 -12,3

Rendimentos da propriedade 2,1 0,0 0,0 100,0 2,0 1,6 1,8 16,7 4,2 1,6 1,8 16,7

Transferências correntes 172,6 155,6 153,6 -1,3 182,2 87,3 99,5 14,0 354,9 242,8 253,0 4,2

Administração Central - Estado 146,5 146,5 146,7 0,1 150,4 73,9 78,6 6,3 297,0 220,5 225,3 2,2

Outros subsectores das AP 0,0 0,0 0,0 500,0 14,0 7,0 6,4 -9,7 14,0 7,1 6,4 -9,4

Resto do mundo 4,3 1,3 0,1 -93,2 16,0 5,5 13,2 139,5 20,2 6,8 13,2 94,7

Outras transferências 21,8 7,7 6,7 -12,7 1,8 0,8 1,4 69,7 23,6 8,5 8,1 -5,0

Venda de bens e serviços correntes 10,9 5,1 10,1 96,1 10,4 6,1 3,8 -36,9 21,4 11,2 13,9 24,1

Reposições não abatidas nos pagamentos 38,4 1,6 1,2 -26,2 2,2 1,3 2,5 96,3 40,6 2,9 3,7 27,7

Outras receitas correntes 29,8 6,4 0,9 -85,7 4,7 1,6 1,2 -24,0 34,5 8,0 2,1 -73,3

Receita de Capital 322,9 55,8 61,8 10,7 66,0 24,4 28,0 15,1 388,9 80,2 89,8 12,0

Venda de bens de investimento 0,0 0,0 0,1 409,1 0,2 0,1 0,6 446,0 0,2 0,1 0,6 442,4

Transferências de capital 322,8 55,8 61,7 10,7 65,7 24,3 25,1 3,4 388,5 80,0 86,8 8,5

Administração Central - Estado 215,9 29,4 31,1 5,5 16,9 8,4 4,3 -48,9 232,8 37,8 35,3 -6,6

Outros subsectores das AP 0,0 0,0 0,0 -455,6 10,3 10,1 0,4 -96,0 10,3 10,1 0,4 -96,0

Resto do mundo 106,9 26,0 30,7 17,8 36,6 5,8 19,8 244,9 143,5 31,8 50,5 58,9

Outras transferências 0,0 0,3 0,0 -100,0 2,0 0,0 0,5 0,0 2,0 0,3 0,5 97,9

R. Autónoma dos Açores R. Autónoma da Madeira Administração Regional

II TR VH (%)

II TR VH (%)

II TR VH (%)

Outras transferências 0,0 0,3 0,0 -100,0 2,0 0,0 0,5 0,0 2,0 0,3 0,5 97,9

Outras receitas de capital 0,1 0,1 0,0 -94,2 0,0 0,0 2,4 884.579,1 0,2 0,1 2,4 4.500,8

Receita Efectiva 1.040,1 437,6 433,2 -1,0 961,7 427,9 436,7 2,1 2.001,8 865,5 869,9 0,5

Despesa Corrente 844,6 372,4 397,8 6,8 910,0 431,5 457,7 6,1 1.754,7 803,8 855,5 6,4

Despesas com o pessoal 375,1 192,7 195,2 1,3 413,5 206,3 206,5 0,1 788,6 399,0 401,7 0,7

Aquisição de bens e serviços 168,8 59,2 62,7 5,9 142,2 58,8 73,4 24,6 311,0 118,0 136,0 15,3

Juros e outros encargos 11,7 5,9 3,6 -39,2 44,1 20,4 14,3 -29,9 55,8 26,2 17,8 -32,0

Transferências 217,7 86,0 108,3 26,0 277,2 132,8 142,8 7,5 494,9 218,8 251,1 14,8

Subsectores das AP 0,5 0,1 0,2 174,6 0,2 0,1 0,2 196,9 0,7 0,1 0,3 185,2

Outras transferências 217,3 86,0 108,2 25,8 277,0 132,8 142,6 7,4 494,3 218,7 250,8 14,7

Subsídios 57,0 22,3 21,8 -2,5 9,3 3,0 11,3 270,9 66,2 25,4 33,1 30,3

Outras despesas correntes 14,4 6,3 6,3 0,1 23,8 10,1 9,5 -5,9 38,1 16,3 15,8 -3,6

Despesa de Capital 245,1 67,9 66,0 -2,8 149,1 88,9 29,5 -66,8 394,2 156,8 95,5 -39,1

Investimento 120,9 30,6 36,7 20,1 113,4 65,3 24,1 -63,1 234,3 95,8 60,8 -36,6

Transferências 123,6 37,0 28,9 -21,9 35,7 23,6 5,5 -76,8 159,3 60,6 34,4 -43,3

Subsectores das AP 15,9 5,2 4,6 -12,1 20,1 16,2 0,3 -98,3 36,0 21,5 4,9 -77,3

Outras transferências 107,7 31,8 24,3 -23,5 15,6 7,4 5,2 -29,7 123,3 39,2 29,5 -24,6

Outras despesas de capital 0,6 0,3 0,3 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6 0,3 0,3 2,0

Despesa efectiva 1.089,7 440,3 463,8 5,3 1.059,1 520,3 487,2 -6,4 2.148,8 960,6 951,0 -1,0

Saldo global -49,7 -2,7 -30,6 -97,4 -92,5 -50,5 -147,0 -95,2 -81,2

Por memória:

Despesa Primária 1.078,0 434,4 460,2 5,9 1.015,0 500,0 472,9 -5,4 2.093,1 934,4 933,2 -0,1

Saldo Primário -38,0 3,2 -27,1 -53,3 -72,1 -36,3 -91,3 -68,9 -63,3

Saldo Corrente -127,5 9,4 -26,4 -14,2 -27,9 -49,1 -141,7 -18,6 -75,5

Saldo Capital 77,8 -12,1 -4,2 -83,1 -64,5 -1,5 -5,3 -76,6 -5,7

Activos financeiros líquidos de reembolsos 0,2 -0,4 -3,7 14,3 11,1 2,4 14,6 10,7 -1,4

Passivos financeiros líquidos de amortizações 50,0 0,0 0,0 128,7 49,8 0,0 178,7 49,8 0,0

Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 0,1 -2,3 -26,9 17,0 -53,8 -52,9 17,1 -56,1 -79,8Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Açores

Execução Orçamental da Administração Local (Janeiro a Junho) € Milhões

2009 2009 2010 2009 2010

Receita corrente 5.763,7 2.813,3 2.864,4 2.789,9 2.864,4 2,7 2,1

Impostos directos 2.168,9 1.098,3 1.072,8 1.094,0 1.072,8 -1,9 -0,6

Imposto Municipal sobre Transmissões 609,6 305,3 320,2 304,4 320,2 5,2 0,5

Imposto Municipal sobre Imóveis 1.049,0 592,7 635,0 589,8 635,0 7,7 1,3

Imposto Municipal sobre Veículos 161,0 80,4 88,0 80,0 88,0 10,1 0,2

Derrama 320,2 105,0 19,5 104,9 19,5 -81,4 -2,4

Outros 29,0 14,9 10,1 14,9 10,1 -32,4 -0,1

Impostos indirectos 161,9 82,4 87,5 82,3 87,5 6,4 0,1

Taxas, multas e outras penalidades 207,1 96,2 97,7 95,7 97,7 2,1 0,1

Rendimentos da propriedade 253,0 104,6 115,8 103,1 115,8 12,3 0,4

Transferências correntes 2.190,9 1.085,2 1.141,7 1.070,4 1.141,7 6,7 2,0

Lei das Finanças Locais 1.735,7 867,1 900,0 854,3 900,0 5,4 1,3

Fundo de Equilíbrio Financeiro 1.188,2 591,4 613,9 579,8 613,9 5,9 1,0

Fundo Social Municipal 167,1 81,9 87,8 81,3 87,8 8,0 0,2

Participação IRS 380,4 193,8 198,3 193,3 198,3 2,6 0,1

Outros subsectores das AP 408,3 196,3 222,3 194,6 222,3 14,3 0,8

Resto do mundo 22,9 10,1 6,9 9,9 6,9 -30,6 -0,1

Outras transferências 24,0 11,7 12,5 11,7 12,5 7,0 0,0

Venda de bens e serviços correntes 710,4 316,2 323,4 314,1 323,4 2,9 0,3

Reposições não abatidas nos pagamentos 5,9 8,8 5,3 8,7 5,3 -39,1 -0,1

Outras receitas correntes 65,5 21,6 20,2 21,5 20,2 -6,1 0,0

Receita de capital 1.452,1 712,6 643,2 701,6 643,2 -8,3 -1,7

Venda de bens de investimento 92,0 39,1 39,9 39,0 39,9 2,2 0,0

Transferências de capital 1.326,6 658,5 592,6 647,6 592,6 -8,5 -1,6

Lei das Finanças Locais 772,0 386,7 400,9 379,1 400,9 5,7 0,6

Fundo de Equilíbrio Financeiro 771,9 386,6 400,9 379,1 400,9 5,8 0,6

Fundo de Coesão Municipal 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 -100,0 0,0

Outros subsectores das AP 182,3 69,5 41,2 69,3 41,2 -40,5 -0,8

Resto do mundo 361,6 199,4 144,5 196,4 144,5 -26,4 -1,5

Outras transferências 10,7 2,9 6,0 2,8 6,0 112,8 0,1

Outras receitas de capital 33,5 15,0 10,8 15,0 10,8 -27,8 -0,1


AnoUniverso Universo comparável

II TR II TRVH (%)

Contrib. VH

(pp.)

Outras receitas de capital 33,5 15,0 10,8 15,0 10,8 -27,8 -0,1

Receita efectiva 7.215,8 3.525,9 3.507,7 3.491,5 3.507,7 0,5

Despesa corrente 5.266,7 2.476,4 2.398,0 2.452,8 2.398,0 -2,2 -1,6

Despesas com o pessoal 2.402,0 1.174,6 1.200,8 1.162,0 1.200,8 3,3 1,1

Aquisição de bens e serviços 1.861,4 819,8 800,1 812,3 800,1 -1,5 -0,3

Juros e outros encargos 189,3 95,3 44,8 94,0 44,8 -52,3 -1,4

Transferências 537,9 259,0 237,5 257,4 237,5 -7,7 -0,6

Subsectores das AP 240,9 114,3 103,4 113,8 103,4 -9,1 -0,3

Outras transferências 297,0 144,6 134,1 143,6 134,1 -6,6 -0,3

Subsídios 157,4 73,1 67,7 72,7 67,7 -6,9 -0,1

Outras despesas correntes 118,9 54,6 47,2 54,4 47,2 -13,2 -0,2

Despesa de capital 2.600,0 1.033,9 927,2 1.025,0 927,2 -9,5 -2,8

Investimento 2.067,2 836,7 750,4 828,8 750,4 -9,5 -2,3

Transferências 432,9 180,4 150,6 179,5 150,6 -16,1 -0,8

Subsectores das AP 212,9 89,6 72,8 89,2 72,8 -18,4 -0,5

Outras transferências 220,0 90,8 77,8 90,2 77,8 -13,7 -0,4

Outras despesas 100,0 16,9 26,2 16,8 26,2 56,5 0,3

Despesa efectiva 7.866,7 3.510,3 3.325,3 3.477,8 3.325,3 -4,4

Saldo global -651,0 15,6 182,4 13,7 182,4

Por memória:

Despesa Primária 7.677,5 3.415,0 3.280,4 3.383,9 3.280,4 -3,1

Saldo Primário -461,7 110,9 227,2 107,6 227,2

Saldo Corrente 497,0 337,0 466,4 337,1 466,4

Saldo Capital -1.147,9 -321,3 -284,0 -323,5 -284,0

Activos financeiros líquidos de reembolsos 11,0 13,3 10,0 13,0 10,0

Passivos financeiros líquidos de amortizações 508,5 123,1 6,1 121,8 6,1

Poup. (+) / Utiliz. (-) de Saldo da ger. anterior -153,4 125,4 178,4 122,4 178,4

Taxa de Comparticip. Financiam. Comunitário 17,5% 23,8% 19,3% 23,7% 19,3%

Fonte: Compilação do Ministério das Finanças e da Administração Pública sobre valores fornecidos pelos municípios

Universo completo - 308 Municípios

Universo comparável: 301 Municípios

2009 (Univ. Real)

Jan-Dez : 308 Mun ; Nenhum faltoso :

Jan-Jun : 308 Mun ; Nenhum faltoso :

Municípios com execução orçamental em falta:

Jan-Jun : 308 Mun ; Nenhum faltoso :

2010 (Univ. comparativo)

Jan-Jun : 301 Mun ; Faltosos 7 : Castelo de Vide; Fornos de Algodres; Moura; Nazaré; Pedrógão Grande; Sertã; Vieira do Minho

Execução Orçamental da Segurança Social

Execução orçamental da Segurança Social (Janeiro a Setembro)

2009 2010 2009 2010

2009 2010

Receita corrente 16.871,8 17.699,6 73,9 73,5 5,4 4,9 4,9

Contribuições e quotizações 9.724,5 9.961,6 74,1 74,1 0,4 2,4 1,4

IVA Social 516,8 523,3 75,0 75,0 12,0 1,3 0,0

Transferências correntes da Administração Central 5.371,3 5.912,1 74,8 74,8 12,1 10,1 3,2

Financiamento da Lei de Bases da SS (*) 5.249,6 5.795,2 74,8 75,0 12,2 10,4 3,2

Transferências do Fundo Social Europeu 658,0 711,0 64,9 61,5 52,0 8,0 0,3

Outras receitas correntes 601,2 591,6 74,0 66,5 -5,2 -1,6 -0,1

Receita de capital 8,8 25,8 51,5 61,0 -62,0 193,2 0,1

Transferências do Orçamento de Estado 3,0 2,6 28,2 26,7 -53,7 -14,0 0,0

Outras receitas capital 5,8 23,2 89,4 71,1 -65,3 299,4 0,1

Receita efectiva 16.880,6 17.725,4 73,9 73,5 5,3 5,0

Despesa corrente 15.855,6 16.825,1 74,7 76,3 11,0 6,1 6,1

Pensões 9.562,3 9.956,6 71,0 71,5 4,8 4,1 2,5

Sobrevivência 1.392,9 1.447,0 71,2 71,1 6,4 3,9 0,3

Invalidez 1.015,9 1.007,5 71,5 71,5 -0,6 -0,8 -0,1

Grau de Execução

VH (%) Contrib. VH

(pp.)Milhões de euros

Velhice 7.153,4 7.501,1 70,9 71,6 5,4 4,9 2,2

Beneficiários dos Antigos Combatentes 0,0 1,0 0,0 0,0 - - -

Subsídio familiar a crianças e jovens 752,4 760,3 75,2 72,7 25,0 1,0 0,0

Subsídio por doença 339,9 333,9 75,4 75,8 10,0 -1,7 0,0

Subsídio desemprego e apoio ao emprego 1.488,3 1.699,9 72,8 77,0 28,6 14,2 1,3

Complemento Solidário para Idosos 166,1 198,1 73,1 82,4 147,0 19,3 0,2

Outras prestações 561,5 606,5 73,3 77,5 24,5 8,0 0,3

Acção social 1.161,8 1.172,5 71,9 66,6 11,0 0,9 0,1

Rendimento Social de Inserção 374,5 410,8 73,8 83,0 18,9 9,7 0,2

Administração 279,6 271,1 71,0 66,1 -1,3 -3,0 -0,1

Outras despesas correntes 566,8 508,9 76,5 70,4 9,5 -10,2 -0,4

das quais:

Transferências e subsídios correntes 566,8 508,9 76,5 70,4 9,5 -10,2 -0,4

Acções de Formação Profissional 602,5 906,4 59,5 53,5 45,2 50,4 1,9

das quais:

Com suporte no Fundo Social Europeu 429,7 730,8 54,4 50,9 25,4 70,1 1,9

Despesas de capital 22,4 13,4 50,5 26,8 -14,5 -40,2 -0,1

PIDDAC 9,3 4,9 44,9 15,4 -43,3 -47,7 0,0

Outras 13,1 8,5 55,4 46,6 34,5 -34,8 0,0

Despesa efectiva 15.878,0 16.838,5 71,3 70,7 10,9 6,0

Saldo global 1.002,6 886,9

Por memória:

Activos financeiros líquidos de reembolsos 503,5 325,8

Passivos financeiros líquidos de amortizações 0,0 0,0

Poupança (+) /Utilização (-) de saldo da gerência anterior 499,1 561,1

Fonte: Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, IP

(*) - Inclui, em 2009, a receita fiscal consignada à Segurança Social ao abrigo da Lei n.º 39/2005, de 24 de Junho ("Adicional ao IVA").

Execução orçamental da Caixa Geral de Aposentações

Execução orçamental da Caixa Geral de Aposentações (Janeiro a Setembro) € Milhões

2009 2010 2009 2010

2009 2010

Receita corrente 5.718,2 6.004,1 70,7 72,5 12,2 5,0 5,0

Contribuições para a Caixa Geral de Aposentações 2.532,0 2.990,7 68,7 72,9 25,2 18,1 8,0

Quotas e contribuições para a CGA 2.030,0 2.469,1 68,8 73,1 31,3 21,6 7,7

Compensação por pagamento de pensões 502,0 521,7 47,3 71,9 5,2 3,9 0,3

Subsectores das Administrações Públicas 347,3 365,8 30,1 73,5 5,3 5,3 0,3

Outras entidades 154,7 155,9 70,0 68,4 4,9 0,7 0,0

Transferências correntes 3.092,4 2.959,5 72,8 73,5 1,7 -4,3 -2,3

Orçamento do Estado 3.086,3 2.955,5 72,8 73,5 1,7 -4,2 -2,3

Comparticipação do Orçamento do Estado 2.535,0 2.770,0 73,0 73,7 -1,7 9,3 4,1

Compensação por pagamento de pensões 171,1 185,5 71,7 73,9 2,9 8,4 0,3

Deficientes das Forças Armadas / Invalidez 120,1 121,5 71,5 72,0 4,0 1,2 0,0

Subvenções vitalícias 6,4 6,9 74,3 78,3 5,3 7,8 0,0

Pensões de preço de sangue 23,9 23,4 71,8 71,2 2,3 -1,8 0,0

Outras 20,8 33,7 71,6 82,8 -3,1 62,5 0,2

Adicional ao IVA 380,2 0,0 75,0 - 32,0 -100,0 -6,6

Outras transferências correntes 6,2 4,0 85,6 44,4 6,4 -35,2 0,0

Outras receitas correntes 93,7 53,8 62,2 34,9 175,1 -42,6 -0,7

Contrib. VH

(pp.)

VH (%)

Grau de Execução (%)Milhões de euros

Outras receitas correntes 93,7 53,8 62,2 34,9 175,1 -42,6 -0,7

Receita de capital 0,0 0,0 0,0 19,1 -100,0 -

Receita Efectiva 5.718,2 6.004,1 70,5 72,5 12,2 5,0

Despesa corrente 5.799,4 6.038,1 70,7 71,5 6,9 4,1 4,1

Despesas com pessoal 5,2 5,2 71,6 71,0 2,7 1,3 0,0

Aquisição de bens e serviços correntes 22,3 19,2 77,2 76,7 10,1 -13,6 -0,1

Juros e outros encargos 1,0 3,6 72,3 92,7 31,1 247,6 0,0

Transferências correntes 5.769,9 6.009,3 70,7 71,5 6,9 4,2 4,1

Pensões e abonos da responsabilidade de:

Caixa Geral de Aposentações 5.096,3 5.318,3 70,6 71,5 7,2 4,4 3,8

Orçamento do Estado 171,3 172,6 70,0 70,4 2,8 0,7 0,0

Outras entidades 501,8 518,3 71,2 71,4 5,7 3,3 0,3

Outras transferências correntes 0,4 0,1 64,4 5,2 -79,8 -66,3 -

Outras despesas correntes 1,1 0,7 68,8 43,3 3,2 -35,9 0,0

Despesa de capital 0,0 0,0 - - - - -

Despesa Efectiva 5.799,4 6.038,1 70,7 71,5 6,9 4,1

Saldo global -81,2 -34,0

Por memória:

Activos financeiros líquidos de reembolsos -133,1 -158,3

Passivos financeiros líquidos de amortizações 0,0 0,0

Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 51,9 124,3


Indicadores físicos do sistema de protecção social da Função Pública

Pensionistas

Velhice e outros

motivosInvalidez

Sobrevivência e

outros

Abonos abatidos

de

aposentação/refo

rma

Total de

Pensionistas

Velhice e outros

motivosInvalidez

Sobrevivência e

outros

Abonos abatidos

de

aposentação/refo

rma

Total de

Pensionistas

2009

Setembro 350.710 75.458 134.796 818 560.964 4,1 -0,2 1,3 43,5 2,8 1.045,0 4,5

Outubro 351.405 75.450 135.044 809 561.899 4,1 -0,2 1,1 17,2 2,8 1.057,7 4,5

Novembro 351.898 75.409 135.256 803 562.563 3,8 -0,4 0,9 7,6 2,5 2.046,7 1,7

Dezembro 353.281 75.471 135.312 827 564.064 3,8 -0,3 0,9 -18,7 2,5 1.063,7 4,2

2010

Janeiro 354.297 75.471 135.557 774 565.325 3,6 -0,3 1,1 39,0 2,4 1.070,0 3,9

Fevereiro 354.814 75.376 135.542 1.079 565.732 3,6 -0,4 1,2 60,8 2,5 1.064,6 1,4

Março 355.903 75.409 135.453 930 566.765 3,7 0,0 1,5 -53,9 2,7 1.054,6 1,3

Abril 356.741 75.373 135.685 1.015 567.799 3,6 -0,1 1,4 3,9 2,5 1.067,3 2,0

Maio 357.500 75.389 135.785 972 568.674 3,3 0,0 1,3 0,7 2,4 1.058,7 1,2

Número VH (%)

Valor médio pago

por pensionista

(€)

VH (%)

Maio 357.500 75.389 135.785 972 568.674 3,3 0,0 1,3 0,7 2,4 1.058,7 1,2

Junho 358.439 75.397 136.092 890 569.928 3,3 0,1 1,5 3,4 2,4 1.059,1 1,2

Julho 359.527 75.418 136.361 846 571.306 3,2 0,1 1,4 -5,1 2,3 2.062,0 1,7

Agosto 360.482 75.442 136.454 779 572.378 3,2 0,1 1,3 -0,8 2,3 1.061,3 1,3

Setembro 361.158 75.327 136.581 931 573.066 3,0 -0,2 1,3 13,8 2,2 1.059,2 1,4

Novos Pensionistas de aposentação/reforma Subscritores

Administr.

Central

Administr.

RegionalAdministr. Local

Militares e forças

SegurançaOutros Total

2009

Setembro 1.175 82 261 154 471 2.143 11,0 1.142 -9,5 606.860 -

Outubro 886 57 216 130 207 1.496 9,0 1.290 5,0 604.729 -

Novembro 557 45 146 152 355 1.255 -45,3 1.103 -24,2 604.556 -

Dezembro 1.336 83 261 152 440 2.272 -2,5 1.267 3,4 603.840 -5,1

2010

Janeiro 1.030 54 274 237 195 1.790 -22,3 1.345 -6,6 605.694 -4,6

Fevereiro 753 45 155 82 466 1.501 38,9 1.196 -17,5 605.542 -4,4

Março 992 54 195 211 600 2.052 -15,6 1.120 -9,6 605.011 -4,2

Abril 914 57 191 130 525 1.817 -21,3 1.142 -8,0 602.225 -4,3

Maio 896 77 273 114 387 1.747 -26,0 1.155 -8,3 599.576 -4,3

Junho 979 59 217 213 369 1.837 -1,5 1.197 -7,7 599.404 -4,0

Julho 906 72 262 254 461 1.955 -17,1 1.185 -8,3 597.888 -3,9

Agosto 976 69 220 291 202 1.758 -4,9 1.346 19,3 596.396 -3,4

Setembro 832 52 198 155 255 1.492 -30,4 1.267 11,0 n.d. -

Fonte. Caixa Geral de Aposentações, I.P.

Número

VH do Total (%)Pensão média

nova(€)VH (%) Número VH (%)

Glossário

Activos financeiros (receita) – Receitas provenientes da venda e amortização de títulos de crédito, designadamente obrigações e

acções ou outras formas de participação, assim como as resultantes de reembolso de empréstimos ou subsídios concedidos (vide

Classificador Económico das receitas e despesas públicas).

Activos financeiros (despesa) – Operações financeiras quer com a aquisição de títulos de crédito, incluindo obrigações, acções, quotas

e outras formas de participação, quer com a concessão de empréstimos e adiantamentos ou subsídios reembolsáveis (vide

Classificador Económico receitas e despesas públicas).

Administrações Públicas – Universo que compreende a Administração Central (serviços integrado e serviços e fundos autónomos), a

Administração Regional (órgãos de governos regionais e serviços e fundos autónomos) e Local (municípios, freguesias e serviços e

fundos autónomos) e a Segurança Social.

Bens e serviços correntes – Despesas com bens de consumo (duráveis ou não), a que não possa reconhecer-se a natureza de despesas

de capital, e serviços (vide Classificador Económico).

Cativação (ou congelamento) - Retenção de verbas do orçamento de despesa determinado na Lei do Orçamento do Estado, no decreto-

lei de execução orçamental anual ou em decreto-lei específico, que se traduz numa redução da dotação utilizável pelos serviços e

organismos.

A libertação destes montantes – descativação - é sujeita à autorização do Ministro das Finanças, que decide em função da evolução da

execução orçamental e das necessidades de financiamento

Contabilidade Pública (óptica da) - Óptica de Caixa, ou de gerência – em que são considerados os recebimentos e pagamentos

ocorridos em dado período.

Contribuição VH pp. - Contributo para a variação homóloga, correspondente ao contributo de cada parcela constituinte de um dado

B

CA

Contribuição VH pp. - Contributo para a variação homóloga, correspondente ao contributo de cada parcela constituinte de um dado

agregado para a variação homóloga desse agregado, medido em pontos percentuais.

Despesa corrente primária - Despesa corrente excluindo a rubrica de juros e outros encargos.

Despesa efectiva

Estado - Total da soma dos agrupamentos da classificação económica de despesa orçamental, com exclusão das “transferências de

capital para o Fundo de Regularização da Dívida Pública”, “activos financeiros” e “passivos financeiros”;

Restantes subsectores - Soma dos agrupamentos da classificação económica de despesa, com exclusão dos “activos financeiros” e

“passivos financeiros”.

Despesa primária - Despesa efectiva excluindo a rubrica de juros e outros encargos.

Despesa com pessoal – Consideram-se todas as espécies de remunerações principais, de abonos acessórios e de compensações que,

necessariamente, requeiram processamento nominalmente individualizado e que, de forma transitória ou permanente, sejam

satisfeitos pela Administração.

Dotação corrigida – Recursos disponíveis para utilização pelos serviços, correspondentes à dotação orçamental inicial, abatida de

cativos e corrigida com as alterações orçamentais que tenham tido lugar.

Estado – (em sentido estrito) Conjunto dos serviços dotados de autonomia administrativa. Nos termos do artigo 2.º da Lei de

Enquadramento Orçamental (LEO). O subsector Estado corresponde ao conjunto dos “serviços integrados”. O orçamento de despesa

dos serviços integrados inclui transferências para outros subsectores das administrações públicas, que são processados pelos diversos

ministérios.

Execução orçamental – Conjunto de operações que conduzem à cobrança de receitas previstas e ao pagamento de despesas fixadas no

Orçamento do Estado.

B

BBD

BBE

CD

CA

BBDCE

Glossário

Financiamento Nacional – Conjunto das fontes de financiamento com origem em receitas: gerais; próprias; transferências entre

subsectores e dívida (excluí as receitas provenientes de fundos comunitários).

Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) - Fundo estrutural criado pela Comissão Europeia e que contribui

essencialmente para ajudar as regiões menos desenvolvidas, as que se encontram em reconversão económica e as que têm

dificuldades estruturais.

Fundo Social Europeu (FSE) – Fundo estrutural que intervém essencialmente no âmbito da estratégia europeia para o emprego.

Grau de execução – Indicador, em percentagem, resultante da relação entre o valor executado no período em análise, para uma dada

rubrica ou agregado de receita ou despesa, e o correspondente valor da previsão ou dotação corrigida.

Impostos directos – Receitas resultantes da tributação dos rendimentos de capital e do trabalho, dos ganhos de capital e de outras

fontes de rendimentos incluindo as que recaem sobre o património, ex. IRS, IRC, Contribuição autárquica (vide Classificador

Económico).

Impostos indirectos – Receitas que recaem sobre o sector produtivo, incidindo sobre a produção, a venda, a compra ou a utilização de

bens e serviços, ex. Imposto sobre valor acrescentado (IVA), Especiais, Imposto Automóvel (IA), Imposto do Selo (vide Classificador

Económico).

Outra despesa corrente – Despesa corrente que assume carácter residual relativamente à despesa corrente, podendo-se desdobrar

BBF

BBG

BI

BBOO BBO

BBE BBDCF

BBF BBE BBDCG

BBG BBF BBE BBDCI

BBPCO

Outra despesa corrente – Despesa corrente que assume carácter residual relativamente à despesa corrente, podendo-se desdobrar

por subagrupamentos consoante a sua natureza, como por exemplo, “dotação Provisional”, “impostos e taxas” etc.

Padrão de segurança da despesa - Indicador, medido em percentagem, que corrige a sazonalidade, tendo em conta a distribuição intra-

anual da despesa em análise ao longo dos últimos quatro anos. Os valores considerados são os relativos à dotação corrigida.

Passivos financeiros (receita) - Receitas provenientes da emissão de obrigações e de empréstimos contraídos a curto e a médio longo

prazo (vide Classificador Económico).

Passivos financeiros (despesa) - Operações financeiras, englobando as de tesouraria e as de médio e longo prazos, que envolvam

pagamentos decorrentes quer da amortização de empréstimos, titulados ou não, quer da regularização de adiantamentos ou de

subsídios reembolsáveis, quer, ainda, da execução de avales ou garantias (vide Classificador Económico).

Programa de Investimentos e Despesas de Desenvolvimento da Administração Central PIDDAC – refere-se às despesas de

investimento da responsabilidade da Administração Central.

Programa orçamental – Abrange as despesas correspondentes a um conjunto de medidas de carácter plurianual que concorrem, de

forma articulada, para a concretização de um ou vários objectivos específicos, relativos a uma ou mais políticas públicas (vide artigo

19º da LEO).

Quadro de Referência Estratégico Nacional (QREN) - Documento estratégico para o período 2007-2013, que enquadra a concretização

em Portugal de políticas de desenvolvimento económico, social e territorial através dos fundos estruturais e de coesão associados à

política de coesão da União Europeia (vide Resolução de Conselho do Ministros n.º 86/2007, de 28 de Junho).

B

BB BI BBG BBF BBE BBDQ

Glossário

Receita consignada – Receita que a título excepcional e por determinação legal é afecta a despesas pré-determinadas.

Receita efectiva

Estado - Total da soma dos capítulos da classificação económica de receita orçamental, com exclusão dos “activos financeiros” e

“passivos financeiros” (vide Classificador Económico);

Restantes subsectores - Toda a Receita, com exclusão dos “activos financeiros”, “passivos financeiros”e “saldos da gerência anterior”.

Receita própria – Cobranças efectuadas pelos serviços ou organismos do Estado, resultantes da sua actividade específica, da

administração e alienação do seu património e quaisquer outras que por Lei ou contrato lhes devam pertencer, e sobre as quais detêm

poder discricionário no âmbito dos respectivos diplomas orgânicos.

Receitas correntes - Referem-se as receitas que se renovam em todos os períodos financeiros.

Receitas fiscais – Receitas provenientes de impostos, sendo o financiamento que o sector público extrai do sector privado sob a forma

coerciva, como meio de contribuir para o financiamento geral da actividade pública.

Remunerações certas e permanentes – Consideram-se todas as remunerações pagas como forma principal de retribuição dos

trabalhadores em funções públicas, assumindo, assim, um carácter certo e permanente.

Reposições não abatidas nos pagamentos – Corresponde a entradas de fundos na tesouraria do Estado/organismo em resultado de

pagamentos orçamentais indevidos, ocorridos em anos anteriores, ou por não terem sido utilizados pelas entidades que os receberam

(vide Classificador Económico).

Rubrica de classificação económica – Item de receita ou despesas pública que tem associado um dado código e uma designação

segundo uma classificação por natureza da operação económica que lhe dá origem.

Saldo Corrente - Diferença entre a receita corrente e a despesa corrente.

Saldo Capital - Diferença entre a receita de capital e a despesa de capital.

Saldo global - Diferença entre a receita efectiva e a despesa efectiva.

BBRCR

BBTTCS

Saldo global - Diferença entre a receita efectiva e a despesa efectiva.

Saldo Primário - Diferença entre a receita efectiva e a despesa primária

Saldo orçamental – Diferença entre Receitas de Estado e Despesas de Estado.

Serviços e Fundos Autónomos (SFA) - Organismos dotados de autonomia administrativa e financeira, regime que assume um carácter

excepcional face à regra geral (autonomia administrativa). Excluindo os casos em que tal decorre de imperativo constitucional, este

regime apenas pode ser atribuído a serviços que satisfaçam, cumulativamente, certos requisitos: Não tenham natureza e forma de

empresa, fundação ou associação públicas; Quando se justifique para a adequada gestão (em particular a gestão de fundos

comunitários); E as suas receitas próprias atinjam um mínimo de dois terços das despesas totais, com exclusão das despesas co-

financiadas pela União Europeia.

(vide artigo 2.º da Lei de Enquadramento Orçamental e art.º 6.º da Lei de Bases da Contabilidade Pública - Lei n.º 8/90, de 20 de

Fevereiro).

Subsídios – Fluxos financeiros não reembolsáveis do Estado para as empresas públicas (equiparadas ou participadas) e empresas

privadas, destinadas ao seu equilíbrio financeiro e à garantia, relativamente ao produto da sua actividade, de níveis de preços

inferiores aos respectivos custos. Consideram-se ainda “Subsídios” as compensações provenientes das politicas activas de emprego e

formação profissional (vide Classificador Económico).

Transferências correntes – Verbas destinadas a quaisquer organismos ou entidade, para financiar despesas correntes, sem que tal

implique, por parte das unidades recebedoras, qualquer contraprestação directa para com o organismo dador (vide Classificador

Económico).

Transferências de capital – Recursos financeiros que se destinam a financiar despesas de capital das unidades recebedoras (vide

Classificador Económico).

VH - Taxa de variação homóloga - Variação relativa (medida em percentagem) do valor do ano em análise face ao valor em idêntico

período do ano anterior.

B

BBTTCT

B

Documents

Outubro Síntese da Execução Orçamental - dgo.pt · A despesa do Estado aumentou 2% em termos homólogos, o que se traduz numa redução de 0,7 pp. face ao mês anterior, influenciado