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Planeje seu
futuro!
PLANO DE APOSENTADORIA GEBSA-PREV
material explicativo
A GEBSAPrev ajuda você a pla-nejar com tranquilidade a apo-sentadoria para aproveitar essa fase da vida como desejar!
Saiba como aderir ao plano e conheça as opções disponíveis, entre outras informações.
O Regulamento completo e o Estatuto do plano estão disponí-veis no site gebsaprev.org.br.
PLANEJANDO O FUTURO!
Este material explicativo foi elaborado com base no Regulamento do Plano de Aposentadoria GEBSA-PREV, aprovado pela Portaria nº 46, de 6/2/2014, publicada no DOU de 7/2/2014. O informativo não substitui o conteúdo do Regulamento. Em caso de dúvidas, entre em contato com a equipe da GEBSAPrev.
Boa leitura!
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Para aderir ao Plano de Aposentadoria GEBSA-PREV, preencha o Formulário de Adesão que acompanha este material ex-plicativo e envie para o time de Benefícios pelo Portal OneHR onehr.ge.com.
ÍNDICE3. COMO ADERIR
4. TIPOS DE CONTRIBUIÇÃO
6. REGIME DE TRIBUTAÇÃO
8. PERFIS DE INVESTIMENTO
COMO ADERIR
10. PESSOA POLITICAMENTE EXPOSTA
10. BENEFICIÁRIOS
12. BENEFÍCIO DE APOSENTADORIA
14. OPÇÕES AO SAIR DA EMPRESA
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TIPOS DE CONTRIBUIÇÃO
DO PARTICIPANTE
BÁSICA
Corresponde a um percentual inteiro entre 1% e 5% do salário aplicável do participante.
ESPORÁDICA
O participante pode realizar contribuições esporádicas, a qualquer momento, sem limitação de valor.
1%2%
3% 4% 5%
VOLUNTÁRIA
Corresponde a um percentual inteiro entre 1% e 10% do salário aplicável do participante.
10%1%
Somente participantes que já
efetuam a contribuição básica podem fazer
contribuições voluntária e esporádica.
O salário aplicável refere-se ao salário-base excluído de horas extras e 13º salário e acrescido
das comissões de vendas, caso o participante seja elegível.
Os valores são descontados mensalmente direto do salário do participante, sendo que no mês
de dezembro são realizados dois descontos.
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DA EMPRESAA empresa efetua con-
tribuição de 150% do valor da contribuição básica rea-lizada pelo participante.
Faça a contribuição básica no
percentual máximo antes de fazer uma contribuição voluntária ou esporádica.
Dessa forma, você aproveita melhor a participação da
empresa.
Contribuição Como faço a aplicação?
Posso alterar o percentual?
A empresa também contribui?
BÁSICA
O valor é descontado diretamente na folha de pagamento.
Sim, em campanha
realizada pela GEBSAPrev
sempre no mês de maio. O novo
percentual passa a valer em julho.
Sim, com 150% sobre a contribuição
básica.
VOLUNTÁRIA
Sim, a qualquer momento
por meio do preenchimento de formulário
específico. Não tem contribuição da empresa.
ESPORÁDICA
Depósito na conta da GEBSAPrev. É preciso solicitar
formulário específico.
Não aplicável.
COMO FAZER AS CONTRIBUIÇÕES
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REGIME REGRESSIVOO percentual de imposto de renda a
ser aplicado sobre o valor do benefício de aposentadoria ou do resgate futuro de-pende do tempo de acúmulo de cada con-tribuição. Quanto maior o tempo da contri-buição no plano, menor será a alíquota de imposto aplicada.
REGIME DE TRIBUTAÇÃONa adesão ao plano, o partici-
pante precisa escolher como será recolhido o imposto de renda quan-do efetuar o resgate ou receber o benefício de aposentadoria. Atual-mente, existem dois regimes de tri-butação: regressivo e progressivo.
FIQUE ATENTOEssa é uma escolha
definitiva. Por isso, leia com atenção a diferença
entre os regimes antes de fazer a opção.
PAGAMENTO
O pagamento do benefício de aposentadoria ou do resgate será rea-lizado a partir das contribuições mais antigas, cuja dedução de imposto de renda é menor. Se todas as contribuições tiverem mais de 10 anos no momento em que começar a usufruir o benefício, a tributação será de 10% do valor a ser recebido pelo participante. Se na época de receber a aposentadoria ou de realizar o resgate as contribuições do participante tiverem menos de 10 anos, o percentual do imposto de renda aplicado será referente à idade de cada parcela depositada, podendo incidir mais de uma alíquota em um único recebimento de valores.
IDADE DA CONTRIBUIÇÃO*
até 2 anos
2 a 4 anos
4 a 6 anos
6 a 8 anos
8 a 10 anos
mais de 10 anos
ALÍQUOTA 35% 30% 25% 20% 15% 10%
*Prazo de acumulação dos recursos (anos completos), datado por contribuição
No regime regressivo não
há possibilidade de compensar os valores na
Declaração de Ajuste Anual de Imposto de Renda pois a tributação é definitiva e
recolhida diretamente na fonte.
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No regime progressivo é possível
incluir o valor recebido na Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda para que eventuais diferenças
sejam compensadas.
REGIME PROGRESSIVONesse regime de tributação é apli-
cada a mesma tabela de desconto de imposto de renda aplicada aos salários, disponibilizada pela Receita Federal periodicamente.
Tabela vigente em 2020
Rendimentos (R$) Alíquota de IR Parcela a deduzir (R$)
Até 1.903,98 – –
De 1.903,99 até 2.826,65 7,5% 142,80
De 2.826,66 até 3.751,05 15% 354,80
De 3.751,06 até 4.664,68 22,5% 636,13
Acima de 4.664,68 27,5% 869,36
Veja dois exemplos para você entender como utilizar a tabela do regime progressivo.
EXEMPLO 1 - RESGATE
Considere um resgate no valor de R$ 3.000,00.
Alíquota de IR = 15%
EXEMPLO 2 - BENEFÍCIO DE APOSENTATORIA
Considere um benefício de R$ 10.000,00.
Alíquota de IR = 27,5%
Subtraia desse resultado a parcela a deduzir:
R$ 3.000,00
R$ 10.000,00
R$ 2.750,00
15%
27,5%
R$ 869,36
R$ 2.750,00
R$ 1.880,64
Pronto! Esse é o valor do imposto de renda a ser pago pelo resgate de R$ 3.000,00.
Pronto! Esse é o valor do imposto de renda a ser pago pelo benefí-cio de R$ 10.000,00. Essa tributação equivale a 18,8% do benefício.
R$ 450,00
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PERFIL SUPERCONSERVADOR
É indicado para quem está próximo da aposen-tadoria ou que tem baixa tolerância aos riscos fi-nanceiros. Neste caso, o investidor abre mão da rentabilidade em troca de previsibilidade, pois as
O Plano GEBSA-PREV oferece seis alternativas de investimentos, sen-do cinco perfis diretos e um perfil em que os investimentos variam de acordo com a faixa etária do participante. Avalie qual deles está mais alinhado às suas expectativas de rentabilidade e faça a sua escolha!
PERFIS DE INVESTIMENTO
PERFIL CONSERVADOR
Destinado aos participantes quem têm um pouco mais de tempo para se aposentar ou com alguma tolerância aos riscos financeiros. Neste perfil, as aplicações estão divididas em renda fixa, atreladas
aplicações deste perfil são realizadas em renda fixa, ou seja, títulos públicos e privados atrelados à Selic (taxa básica de juros) e ao CDI (custo do dinheiro na economia) com rentabilidade mais estável e, consequentemente, níveis mais baixos de risco. O dinheiro investi-do irá crescer quase que na mesma velocidade que a taxa de juros. Em períodos mais longos, a rentabilidade tende a ser menor, pois está sujeita as quedas da Selic.
Grau de risco: 0,1 de 5
à Selic, ao CDI e em papéis cujo retorno sofre impactos da inflação e de algum índice de correção econômica, ou renda variável. Na gran-de maioria dos meses, o dinheiro investido irá crescer quase que na mesma velocidade da taxa de juros, em outros pode ficar um pouco acima ou abaixo da Selic. Sendo assim, esses investimentos podem resultar em variações de rentabilidade, tanto positivas quanto nega-tivas, principalmente em prazos mais curtos.
Grau de risco: 0,5 de 5
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PERFIL MODERADO
Indicado para quem ainda tem mais tempo an-tes de se aposentar, está mais aberto aos riscos financeiros e busca um retorno acima da média no longo prazo. Neste perfil, as aplicações são um pouco mais vulneráveis às oscilações do mercado
financeiro, pois são realizadas em renda variável, cujo retorno sofre impactos da inflação, da bolsa de valores e outros índices. Investi-mentos no exterior e estruturados também compõem as alocações, mas a maior parte do dinheiro é aplicado em renda fixa, o que dimi-nui a influência de eventuais resultados negativos da renda variável. O dinheiro investido pode crescer mais rápido ou devagar do que a Selic em alguns meses e em outros pode ficar bem próximo da taxa de juros.
Grau de risco: 2 de 5
PERFIL AGRESSIVO
Ideal para o participante que está longe da apo-sentadoria e aceita correr riscos financeiros para obter um retorno bem acima da média no futuro. Este perfil possui uma parcela maior dos recur-
sos aplicada em renda variável, que está mais exposta às oscila-ções do mercado financeiro, gerando tanto ganhos significativos no médio e longo prazo, quanto perdas no curto prazo. Ainda haverá uma grande parcela de alocações em renda fixa, ou seja, em títulos de dívida pública ou privada, e desta forma os rendi-mentos podem variar de acordo com as movimentações dos ju-ros. O dinheiro investido irá render próximo a bolsa de valores e seria normal ver retornos positivos e até mesmo negativos todos os meses.
Grau de risco: 4 de 5
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PERFIL SUPERAGRESSIVO
Destinado para quem está bem distante da apo-sentadoria e aceita correr altos riscos financeiros em troca de obter um retorno bem acima da mé-dia no longo prazo. A maior parte das aplicações
PERFIL CICLO DE VIDA
É indicado para os participantes que estão ini-ciando sua jornada de investimentos e ainda não estão muito familiarizados com as escolhas de perfil de investimentos e seus potenciais impac-
tos. Este perfil divide os perfis Superconservador, Conservador, Moderado, Agressivo e Superagressivo por faixa etária com o ob-jetivo de ajustar a exposição ao risco e o retorno do investimento de acordo com o tempo que falta para o participante se aposen-tar. A rentabilidade depende da faixa etária em que o participan-te se enquadra, pois, cada idade está associada a um perfil de investimento.
Faixa etária Perfil de Investimento
A partir de 62 anos Superconservador
entre 57 e 61 anos Conservador
entre 50 e 56 anos Moderado
entre 40 e 49 anos Agressivo
Até 39 anos Superagressivo
deste perfil está em renda variável, investimentos estruturados e no exterior, o que pode resultar tanto em ganhos mais significativos no médio e longo prazo, quanto em perdas no curto prazo. O dinhei-ro investido irá render de acordo com a exposição da aplicação às oscilações do mercado financeiro, sendo esperado grande variação de rentabilidade todos os meses.
Grau de risco: 5 de 5
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As faixas etárias consideram o início da aposentadoria na GEBSAPrev aos 62 anos, conforme previsto no Regulamento. Portanto, o perfil superconservador é indicado para os partici-pantes que já estão recebendo o benefício. A tabela pode ser modificada a qualquer momento para atender com mais asserti-vidade aos objetivos do plano.
SAIBA MAIS! Consulte o Regulamento dos Perfis de Investimento no site gebsaprev.org.br.
COMPARE O GRAU DE RISCO DOS PERFIS DE INVESTIMENTO
Superconservador
Moderado
Conservador
Agressivo
Superagressivo
Ciclo de Vida Avaliado por faixa etária
– RISCO
+ RISCO
– RENTÁVEL
+ RENTÁVEL
+ PREVISÍVEL
– PREVISÍVEL
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É considerada Pessoa Poli-ticamente Exposta (PPE) quem desempenha atualmente ou tenha desempenhado, nos últimos cinco anos, cargo ou função pública relevante no Brasil ou em outros países. São também consideradas PPE fa-miliares e outras pes soas de relacionamento próximo a
BENEFICIÁRIOS E BENEFICIÁRIOS INDICADOS
BENEFICIÁRIOS
DECLARAÇÃO DE PESSOA POLITICAMENTE EXPOSTA – PPE
O cônjuge O (a) companheiro (a)
Filhos menores de 21 anos, estendido aos 25 anos confor-me definição no Regulamento; enteados reconhecidos como dependentes pela Previdência Social; e filhos permanentes inválidos, sem limite de idade.
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BENEFICIÁRIOS E BENEFICIÁRIOS INDICADOS
Esta iniciativa cumpre deter-minação da Superinten dência Nacional de Previ dência Com -plementar (Previc), que es-tabelece o cumprimento de procedimentos para prevenir e combater os crimes de la-vagem de dinheiro, além de promover o acompanhamen-to das operações realizadas por pessoas politicamente expostas.
ocupante de empre-gos públicos.
Caso o participante do Plano de Aposen-tadoria GEBSA-PREV seja uma Pessoa Politi-camente Exposta, deve declarar essa informa-ção no formulário de adesão ao plano.
BENEFICIÁRIO INDICADO
O participante pode indicar qualquer pessoa inscrita por ele no plano para ter direito a até 50% do saldo da conta, conforme descrito no Regulamento. O res-tante do valor será destinado aos beneficiários.
FIQUE ATENTO
Mantenha atualizado o seu cadastro de
beneficiários e beneficiários indicados.
Acesse a área do participante em
gebsaprev.org.br.
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2 - RENDA MENSAL POR PRAZO DETERMINADO
O participante escolhe em quanto tempo quer receber o saldo, que deve ser entre 5 e 20 anos.
BENEFÍCIO DE APOSENTADORIA
BenefícioCondições para
recebimentoParticipação
no plano Idade
mínimaTempo de
serviço contínuo
APOSENTADORIA
O participante deve estar
desligado da empresa
2 anos 55 anos ou
mais
5 anos
3 anos _
EXEMPLO
EXEMPLO
Saldo: R$ 200.000,00
Saldo: R$ 200.000,00
Percentual mensal de recebimento: 1%
Prazo determinado para recebimento: 10 anos
Valor mensal a ser recebido: R$ 2.000,00
Valor mensal a ser recebido: R$ 1.538,46
O saldo continua sendo
rentabilizado durante a fase de recebimento
do benefício de aposentadoria.
FORMAS DE RECEBIMENTO 1 - RENDA MENSAL EM PERCENTUAL
O participante escolhe de 0,1% a 2% do saldo para receber mensalmente e o valor será pago até o saldo se esgotar.
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3 - RENDA VITALÍCIA
A GEBSAPrev calcula o valor a ser recebido e efetua o pagamento mensal do benefício até o falecimento do participante. Após o falecimento, 60% do saldo é destinado aos beneficiários.
FIQUE ATENTOSão realizados 13 pagamentos de benefício ao ano, sendo dois no mês de dezembro. Os valores dos exemplos são brutos e es-tão sujeitos a alterações de acordo com a rentabilidade e a tribu-tação do imposto de renda.
Os participantes que optarem por receber o benefício em per-centual ou por tempo determinado podem alterar a forma de re-cebimento do benefício a cada 12 meses após a última alteração.
SAQUES DISPONÍVEIS A QUALQUER MOMENTO!
Qualquer que seja a forma de pagamento escolhida, 25% do saldo total em conta fica disponível para o participante realizar saques no decorrer da aposentadoria. Os saques podem ser efetuados em até 5 parcelas, desde que elas totalizem o máximo de 25%.
Os benefícios pagos pela GEBSAPrev não têm nenhum vínculo com a aposentadoria
paga pelo INSS.
SAIBA MAISO participante do plano tam-bém tem outras opções de be-nefício: pensão por morte (par-ticipante ativo e aposentado), benefício proporcional diferido e por incapacidade. Para saber mais, entre em contato com a equipe da GEBSAPrev.
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Resgate Autopatrocínio BPD Portabilidade
O QUE É
Direito ao resgate de 100% das contribuições efetuadas pelo participante ao plano, que inclui saldo em conta mais a rentabilidade dos
investimentos.
O saldo permanece investido no plano e o participante
efetua o pagamento mensal de um boleto composto pelo valor das contribuições dele,
da empresa mais taxa administrativa.
Permanece com os recursos no plano até se tornar elegível à aposentadoria e pode fazer aportes específicos no valor
que desejar, a qualquer momento.
Transfere os valores proporcionais ao tempo de plano para outro plano de
previdência de sua escolha.
CARÊNCIA Não há Não há 3 anos completos de plano 3 anos completos de plano
IMPOSTO DE RENDA
Progressivo 15% na fonte com ajuste na
declaração anual.
Regressivo depende do prazo de
acumulação.
Não aplicável, pois o imposto de renda incide apenas no
recebimento do benefício ou em caso de resgate.
Não aplicável, pois o imposto de renda incide apenas no recebimento do benefício ou em caso de resgate.
Não incide sobre a transferência, apenas quando receber o benefício
pelo plano de previdência escolhido.
VÍNCULO COM A GEBSAPrev
Termina Continua Continua Termina
DIREITO AO SALDO DA EMPRESA
0%100%
na aposentadoria100%
na aposentadoria
até 4 anos = 0%
5 anos = 50%
6 anos = 60%
7 anos = 70%
8 anos = 80%
9 anos = 90%
10 anos ou mais = 100%
OPÇÕES AO SAIR DA EMPRESA
Em caso de desligamento da empresa, o participante da GEBSAPrev tem até quatro opções:
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Resgate Autopatrocínio BPD Portabilidade
O QUE É
Direito ao resgate de 100% das contribuições efetuadas pelo participante ao plano, que inclui saldo em conta mais a rentabilidade dos
investimentos.
O saldo permanece investido no plano e o participante
efetua o pagamento mensal de um boleto composto pelo valor das contribuições dele,
da empresa mais taxa administrativa.
Permanece com os recursos no plano até se tornar elegível à aposentadoria e pode fazer aportes específicos no valor
que desejar, a qualquer momento.
Transfere os valores proporcionais ao tempo de plano para outro plano de
previdência de sua escolha.
CARÊNCIA Não há Não há 3 anos completos de plano 3 anos completos de plano
IMPOSTO DE RENDA
Progressivo 15% na fonte com ajuste na
declaração anual.
Regressivo depende do prazo de
acumulação.
Não aplicável, pois o imposto de renda incide apenas no
recebimento do benefício ou em caso de resgate.
Não aplicável, pois o imposto de renda incide apenas no recebimento do benefício ou em caso de resgate.
Não incide sobre a transferência, apenas quando receber o benefício
pelo plano de previdência escolhido.
VÍNCULO COM A GEBSAPrev
Termina Continua Continua Termina
DIREITO AO SALDO DA EMPRESA
0%100%
na aposentadoria100%
na aposentadoria
até 4 anos = 0%
5 anos = 50%
6 anos = 60%
7 anos = 70%
8 anos = 80%
9 anos = 90%
10 anos ou mais = 100%
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gebsaprev.org.br
(11) 3612-7213 / 3612-8951 / 3612-8118
Horário de atendimento: de segunda a sexta-feira, das 9h às 16h
CONTE COM A GENTE PARA PLANEJAR SEU FUTURO!
Canais de Atendimento
