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Plano de Negocios - SHOW de BOLA
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SHOW DE BOLA
Elaborado por: alan dos santos ponteData criação: 18/07/2014 20:47
Data Modificação: 21/07/2014 08:29
Tipo Empresa: Estudantil
1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo
1.2 - Dados dos empreendedores
1.3 - Missão da empresa
1.4 - Setores de atividade
1.5 - Forma jurídica
1.6 - Enquadramento tributário
Âmbito federal
1.7 - Capital social
1.8 - Fonte de recursos
2 - Análise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e serviços
3.2 - Preço
3.3 - Estratégias promocionais
3.4 - Estrutura de comercialização
3.5 - Localização do negócio
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
5.2 - Estoque inicial
5.3 - Caixa mínimo
5.4 - Investimentos pré-operacionais
5.5 - Investimento total
5.6 - Faturamento mensal
5.7 - Custo unitário
5.8 - Custos de comercialização
5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV
5.10 - Custos de mão-de-obra
5.11 - Custos com depreciação
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
5.13 - Demonstrativo de resultados
5.14 - Indicadores de viabilidade
6 - Construção de cenário
6.1 - Ações preventivas e corretivas
7 - Avaliação estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliação do plano
8.1 - Análise do plano
Plano de
3 de
1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo
Este documento apresenta o plano de negócios do Show de bola , empresa que será criada por quatro graduandos
do curso de administração na Universidade Vale do Acaraú, com habilitação em análise e elaboração de projetos e
atuará no mercado de entreterimento, esporte e locação, com amplas instalações e o que há de mais moderno no
mercado de campos society. O negócio refere-se ao Show de Bola, localizado na Av. Maria da Conceição Pontes de
Azevedo, nº 612, estrada das marrecas, no município de Sobral.
O empreendimento funcionará de segunda a sexta, no horário de 17:00 as 23:00, sábado e domingo pela manha de
09:00 as 11:00 e de 16:00 as 21:00 já que o fluxo de grupos de amigos na cidade é constante, pela manha há uma
demanda por parte de jovens e adolescentes na maioria das vezes estudantes do turno da tarde e a noite se
intensifica o número de potenciais clientes, os quais saem do trabalho ou da faculdade buscando descontração e
encontrar os amigos. A empresa terá funcionários, sendo um gerente e dois ajudantes que revezarão os finais de
semana. Cada funcionário encarregado de ajudante trabalhará 148 horas mensais respeitando o rodízio de intervalos
para descanso e a carga horária máxima trabalhada de 176 horas mensais, assim respeitando as leis trabalhistas.
O Show de bola objetiva proporcionar um serviço diferenciado que conquiste a liderança e a preferência do mercado
da cidade de Sobral. Com layout inovador pretende-se atender a todos os níveis sociais de uma forma personalizada,
oferecendo aos clientes uma excelente estrutura, além de um espaço familiar de conforto e segurança, onde os
clientes possam utilizá-lo como um espaço de lazer.
No futuro o objetivo da organização será abrir novos empreendimentos em cidades circunvizinhas do município de
Sobral, buscando atender com excelência cada cliente.
O investimento contará com um montante de R$ 600.000,00, todos os recursos existentes serão obtidos por meio de
capital próprio.
A empresa almeja faturar entre R$ 250.000,00 a R$ 300.000,00 ao ano, e planeja ter o retorno do investimento em
três anos.
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilíbrio R$ 117.565,90
Lucratividade 56,13 %
Rentabilidade 26,44 %
Prazo de retorno do investimento 3 anos e 10 meses
1.2 - Dados dos empreendedores
Nome: Adalberto Muniz Linhares Junior
Endereço: Rua Prof Manoel Pinto Filho, nº 612
Cidade: Sobral Estado: Ceará
Perfil:
Graduando em Administração, com experiência na área de vendas.
Atribuições:
Será responsável pela gestão da empresa como um todo, acompanhando sua evolução, controles de vendas,
recursos humanos, burocracias do governo, documentações, locação do imóvel, parte estrutural da empresa. Será
responsável também pelos controles financeiros, pagamentos de fornecedores, funcionários, investimentos da
Plano de
4 de
empresa e contabilidade.
Nome: João Batista Alves de Mendonça Camelo
Endereço: Rua Maria Monte, nº 262
Cidade: Sobral Estado: Ceará
Perfil:
Graduando em administração, visão crítica e minuciosa da qualidade dos serviços, bem como habilidades
contábeis.
Atribuições:
Será o responsável pela gestão de todo o processo, delegando os afazeres, controlando as atividades, monitorando a
gerência e elaborando relatórios mensais e anuais sobre todas as tarefas exercidas pela empresa e também
sobre o seu faturamento.
Nome: Alan dos Santos Ponte
Endereço: Rua Tabelião Idelfonso Cavalcante, nº 579
Cidade: Sobral Estado: Ceará
Perfil:
Graduando em Administração, experiência e visão sistêmica na área de marketing, possui habilidades com números e
em gestão de pessoas.
Atribuições:
Participará de eventos com clientes, publicidade, contato com fornecedores para negociações financeiras e de
marketing e avaliação de novos mercados.
Nome: Felipe Lima Ximenes
Endereço: Rua Regente Feijó, nº 139
Cidade: Sobral Estado: Ceará
Perfil:
Graduando em administração, com experiência em elaboração de projetos.
Atribuições:
Será o responsável por toda a parte estratégica da empresa, realizando projeções e fazendo planos de ação para
melhorias dentro da organização.
1.3 - Missão da empresa
Proporcionar aos clientes um ambiente familiar, saudável e acolhedor, fortalecendo a saúde, a alegria de viver e o
desenvolvimento pessoal, através de atividades esportivas.
1.4 - Setores de atividade
Plano de
5 de
[ ] Agropecuária
[ ] Comércio
[ ] Indústria
[x] Serviços
1.5 - Forma jurídica
( ) Empresário Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada – EIRELI
( ) Microempreendedor Individual – MEI
(x) Sociedade Limitada
( ) Outros:
1.6 - Enquadramento tributário
Âmbito federal
Regime Simples
(x) Sim
( ) Não
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social
COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)
ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
ISS - Imposto sobre Serviços
1.7 - Capital social
Nº Sócio Valor Participação (%)
1 Adalberto Muniz Linhares Junior R$ 159.525,74 25,00
2 João Batista Alves de Mendonça Camelo R$ 159.525,74 25,00
3 Alan dos Santos Ponte R$ 159.525,74 25,00
4 Felipe Lima Ximenes R$ 159.525,74 25,00
Total R$ 638.102,96 100,00
1.8 - Fonte de recursos
Capital Próprio. Cada sócio já possui uma reserva financeira direcionada ao investimento do projeto.
Plano de
6 de
2 - Análise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Público-alvo (perfil dos clientes)
Os clientes serão quase em sua totalidade formados pelo público masculino moradores da cidade de Sobral, de
todas as faixas etárias, principalmente jovens e adultos em busca de esporte e lazer. A empresa planeja atender
tanto a pessoas físicas como fazer parceria e contrato com outras empresas, também visa atender pessoas de todas
as classes sociais.
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
A demanda de cada cliente consiste em escala semanal, mais propícia ao turno da noite. Há uma média de preços
tabelados pelo mercado da cidade de R$ 90,00 a hora de cada campo.
Área de abrangência (onde estão os clientes?)
A empresa atenderá a toda a região da cidade de Sobral. Tendo ciência da possibilidade de atender
esporadicamente clientes de regiões circunvizinhas.
Plano de
7 de
2.2 - Estudo dos concorrentes
Empresa Qualidade PreçoCondições de
PagamentoLocalização Atendimento
Serviços aos
clientes
Garantias
oferecidas
Bate Bola Bom Bom Regular Regular Regular Regular
Sobral Grill Regular Regular Regular Excelente Fraco Bom
Conclusões
Com essa análise é notório que existem poucos concorrentes no ramo de atuação da empresa. Existem algumas empresas de aluguéis de campos na cidade, apenas
duas possuem campos society. Com a análise também podemos perceber que o concorrente mais forte se trata da empresa bate bola, por se destacar de sua
concorrente por possuir qualidade e atendimento superiores a mesma assim como um melhor custo/benefício. Apesar da empresa bate bola ser superior ao Sobral Grill
ainda deixa muito a desejar a ser aprimorada, até mesmo por conta da falta de concorrência existente na cidade.
Plano de
8 de
2.3 - Estudo dos fornecedores
Nº
Descrição dos itens a
serem adquiridos
(matérias-primas,
insumos, mercadorias
e serviços)
Nome do fornecedor PreçoCondições de
pagamentoPrazo de entrega
Localização (estado
e/ou município)
1150 und Coletes e 6
und. - ferdamentosLuicy Fardamentos
Coletes: R$ 1.350,00.
Fardamento: R$ 240,00à vista 20 a 30 dias
Rua Antônio
Albuquerque Lopes, n
237
2 Projeto e impostos Ronildo Desinger R$ 4.000,00Entrada de 50%, saldo
na entrega do projetoDe 2 a 4 Meses
Rua Dr. João do Monte,
1044
Materiais esportivos:
6 und - bolas
3 6 und - redes para o gol
2.040 m² - rede de
proteção
Gutemberg Material
Esportivo
Bolas: R$ 600,00
Rede para gol: R$
660,00
Rede de proteção: R$
10.200,00
A vista 10 dias Rua Domingos Olímpio
4
2 und. Mesas, 2 und.
cadeiras para escritório
e kit com 12 cadeiras de
espera
Lojão das cadeiras e
Birôs
Cadeiras: R$120,00
Mesas: R$460,00
Cadeiras espera: R$
960,00
À vista 1 diaAvenida Lúcia Sabóia,
490 - Centro, Sobral-Ce
5
1 und - NOTEBOOK
SAMSUNG NP270E4
BRANCO (CDC 1007U
1.5GHZ/4GB
DDR3/500GB/14
LED/DVD/WEB/CARD/B
LUE/W864B)
1 und -
MULTIFUNCIONAL HP
Execulte ComputadoresNotbook: R$ 1.500,00
Impressora: R$ 200,00À vista 2 dias
Rua Domingos Olímpio,
148 - Centro, Sobral -
CE
Plano de
JATO DE TINTA
BRANCA (I)
ADVANTAGE 1515
B2L57A (662/662XL) S/
CABO
1 und - LAV
BRASTEMP BWC11AB
11KG CLEAN TOP
1 und - FREEZ6
CONSUL HOR 213L
CHA22D 1PTA
3 und - VENTILADOR
TUFÃO 50CM
Mega Macavi
LAV BRASTEMP
BWC11AB 11KG
CLEAN TOP: R$
1.200,00
FREEZ CONSUL HOR
213L CHA22D 1PTA:
R$ 1.500,00
3 und - VENTILADOR
TUFÃO 50CM: R$
300,00
À vista 5 diasRua Tabelião Idelfonso
Cavalcante, 590
7
140 m³ CONCRETO
P/VIBR., FCK 13.5 MPA
COM AGREGADO
ADQUIRIDO
Engemix R$ 49.000,00 À vista 20 dias úteis
Av. Sen. José Ermírio
de Moraes, 2862 - Dom
José, Sobral - CE
8 700 m³ de areiaCidade Nova
ConstruçõesR$ 10.500,00
Entrada de 50% e saldo
com 30/60 dias10 dias
R. José Pierre, 280 -
Terrenos Novos
9
Mão de Obra
especializada na
edficação
Mig Construções R$ 150.000,00Entrada de 40% e saldo
no prazo de 30/60 diasDe 5 a 7 meses
Rua Alcântaras , 255 ,
SALA A, Junco, Sobral
- CE
Kit com 8 câmeras com
infra vermelho e visão
10 noturna e cerca eletrica
com extenssão de 150m
linear.
Svd Monitoring Pacote: R$ 5.000,00Entrada de 50% e saldo
na entrega do serviço.10 dias
R. Domingos Olímpio,
501 - Centro, Sobral
11Grama sintética artificial
52 mmForbex Brasil
1.080 metros
quadrados: R$ R$
180.000,00
À vista 60 diasRua Bartolomeu Paes,
508 , São Paulo
9 de 29
Plano de
12
6 und - traves
8 und - Hastes
1 und - portão
6 und - traves : R$
3.000,00
8 und - Hastes: R$ Entrada 50% e saldoMetalurgica Trevo
1.600,00 com 30 dias
1 und - portão: R$
4.000,00
30 diasRua Jornalista Deolindo
Barreto, 274
10 de 29
Plano de
11 de
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e serviços
Locação de campos society
Nº Produtos / Serviços
1 Locação de campo society
2 Água mineral - Serra Grande de 300ml
3.2 - Preço
O Show de Bola oferecerá preços acessíveis e coerentes aos consumidores e sempre buscando adquirir o valor
percebido pelo cliente. O preço será compatível com a qualidade do serviço e com margem de contribuição positiva
criando condições para pagar os custos e as despesas. Como será locado os campos, o valor será cobrado por hora
de locação, ficando ao critério do cliente quantas horas reservar. O valor a ser cobrado na hora será de R$90,00.
3.3 - Estratégias promocionais
A divulgação do society será inicialmente feita por meio de panfletos distribuídos nas escolas e faculdades da cidade,
como também em locais de grande movimento em Sobral, exemplo: o Arco do Triunfo. Comunicados no site Sobral
Portal de notícias, criação de uma fan Page em redes sociais ( facebook e twitter) e divulgação em rádios.
3.4 - Estrutura de comercialização
Nossos serviços serão disponibilizados em nossa própria sede que se localizará na Av. Maria da Conceição Pontes
de Azevedo, nº 612, estrada das marrecas. O Show de Bola, oferecerá serviços a diversos públicos interessados em
esporte e um momento de descontração. Sempre visando os estudantes, pois nossa sede se encontra em uma
cidade universitária.
Buscaremos uma política de crescimento, aumentando as vendas e incentivando os clientes a adquirirem nossos
serviços pela qualidade e garantia de preços competitivos. E posteriormente, aumentar a nossa cobertura geográfica,
atraindo mais clientes em potencial.
3.5 - Localização do negócio
Endereço: Av. Maria da Conceição Pontes de Azevedo, nº 612, estrada das marrecas
Bairro: Morada da Boa Vizinhança
Cidade: Sobral
Estado: Ceará
Fone 1: (88) 9434-2817
Fone 1: (88) 9909-3822
Fax: ( ) -
Plano de
12 de
Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:
O Show de Bola está localizado em uma área nova e promissora da cidade de Sobral, onde se utiliza de uma
extensa área dando maior comodidade ao cliente.
Plano de
13 de
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?
A empresa poderá atender no seu máximo a 132 jogos semanais consequentemente a 528 jogos aproximados com
toda a capacidade máxima durante o mês.
Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?
4.3 - Processos operacionais
A empresa Show de Bola irá funcionar com 03 colaboradores, e trabalhará apenas com aluguéis de campos society e
venda de água mineral. Os aluguéis dos campos deveram ser pagos no término de cada locação, e todas as
locações deveram ser agendadas com antecedências para que o cliente consiga garantir sua vaga e a empresa
possa se programar. Terá baixo estoque, onde o mesmo será formado apenas por bolas, coletes e águas minerais. O
Plano de
14 de
colaborador encarregado da gerência irá agendar todos os jogos e eventos esportivos assim como liderar a equipe,
também será responsável por receber os pagamentos dos clientes, monitoria das câmeras de vigilância e controlar
toda a empresa de uma forma geral. A empresa contará com dois colaboradores que funcionaram como serviços
gerais, uma pessoa responsável por liberar a bola e fiscalizar os jogos assim como alertando e fiscalizado o final de
cada aluguel e outra pessoa responsável pela venda das águas minerais e em tempos ociosos pela lavagem dos
coletes.
4.4 - Necessidade de pessoal
Nº Cargo/Função Qualificações necessárias
1 Gerente
Sexo masculino, saber lidar com pessoas, pró-atividado, líder,
responável e de credibilidade e alguma experiência na área de
vendas e gerencia.
2 Serviços GeraisSexo masculino, saber lidar com pessoas, atencioso e pró-
ativo.
3 Serviços GeraisSexo masculino, dinâmico, atencioso, experiência em limpeza
de ambientes.
Plano de
15 de
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
A – Imóveis
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (A) R$ 0,00
B – Máquinas
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (B) R$ 0,00
C – Equipamentos
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (C) R$ 0,00
D – Móveis e Utensílios
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1Grama Sintética artificial 52 mm -
1080 m²1 R$ 180.000,00 R$ 180.000,00
SUB-TOTAL (D) R$ 180.000,00
E – Veículos
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (E) R$ 0,00
F – Computadores
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (F) R$ 0,00
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 180.000,00
5.2 - Estoque inicial
Plano de
16 de
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1
Material de limpeza - Sabão em
pó, desinfetante, sabonete
líquido, papel higiênico (pacote)
1 R$ 60,00 R$ 60,00
2Bola Society Penalty Matís
Termotec8 R$ 100,00 R$ 800,00
3COLETES PARA JOGADORES
TAMANHOS VARIADOS150 R$ 9,00 R$ 1.350,00
4 AGUÁ MINERAL 100 R$ 0,70 R$ 70,00
TOTAL (A) R$ 2.280,00
5.3 - Caixa mínimo
1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas
Prazo médio de vendas (%) Número de dias
Média
Ponderada em
dias
Colaborador: Gerente 32,78 30 9,83
Colaborador: Serviços Gerais 15,80 30 4,74
Colaborador: Serviços Gerais 15,80 30 4,74
Água SAAE 1,75 30 0,53
Energia Coelce 32,78 30 9,83
Telefone - Claro Fixo 1,09 30 0,33
Prazo médio total 30
2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras
Prazo médio de compras (%) Número de dias
Média
Ponderada em
dias
Água Mineral 300ml 46,00 15 6,90
Material de limpeza - Sabão em pó, desinfetante,
sabonete líquido, papel higiênico (pacote)54,00 15 8,10
Prazo médio total 15
3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque
Necessidade média de estoque
Numero de dias 15
Plano de
17 de
4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias
Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias
1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 30
2. Estoques – necessidade média de estoques 15
Subtotal Recursos fora do caixa 45
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores – prazo médio de compras 15
Subtotal Recursos de terceiros no caixa 15
Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 30
Caixa Mínimo
1. Custo fixo mensal R$ 9.032,00
2. Custo variável mensal R$ 1.850,97
3. Custo total da empresa R$ 10.882,97
4. Custo total diário R$ 362,77
5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 30
Total de B – Caixa Mínimo R$ 10.882,97
Capital de giro (Resumo)
Descrição Valor
A – Estoque Inicial R$ 2.280,00
B – Caixa Mínimo R$ 10.882,97
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 13.162,97
5.4 - Investimentos pré-operacionais
Descrição Valor
Despesas de Legalização R$ 4.000,00
Obras civis e/ou reformas R$ 428.960,00
Divulgação de Lançamento R$ 460,00
Cursos e Treinamentos R$ 0,00
Outras despesas R$ 0,00
BLUSAS PARA FARDAS - MALHA PV (MALHA FRIA) - Malha tecida com 33% dos
fios de poliéster e 67% de visR$ 240,00
Cadeiras e mesas R$ 1.580,00
Plano de
18 de
MULTIFUNCIONAL HP JATO DE TINTA R$ 200,00
NOTEBOOK SAMSUNG NP270E4 BRANCO (CDC 1007U 1.5GHZ/4GB
DDR3/500GB/14 LED/DVD/WEB/CARD/BLUE/W864B)R$ 1.500,00
VENTILADOR TUFÃO 50CM R$ 300,00
FREEZER CONSUL HOR 213L CHA22D 1PTA R$ 1.500,00
LAVADORA BRASTEMP BWC11AB 11KG CLEAN TOP R$ 1.200,00
8 cameras com infra-vermelho e visão noturna, cerca elétrica 150 m linear R$ 5.000,00
TOTAL R$ 444.940,00
5.5 - Investimento total
Descrição dos investimentos Valor (%)
Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 180.000,00 28,21
Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 13.162,97 2,06
Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 444.940,00 69,73
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 638.102,97 100,00
Fontes de recursos Valor (%)
Recursos próprios R$ 638.102,97 100,00
Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00
Outros R$ 0,00 0,00
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 638.102,97 100,00
Plano de
19 de
5.6 - Faturamento mensal
Nº Produto/Serviço
Quantidade
(Estimativa de
Vendas)
Preço de
Venda Unitário
(em R$)
Faturamento Total
(em R$)
1 Locação de campo society 260 R$ 90,00 R$ 23.400,00
2 Água mineral - Serra Grande de 300ml 200 R$ 1,50 R$ 300,00
TOTAL R$ 23.700,00
Projeção das Receitas:
( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
1,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
2,75 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período
Período Faturamento Total
Mês 1 R$ 23.700,00
Mês 2 R$ 23.937,00
Mês 3 R$ 24.176,37
Mês 4 R$ 24.418,13
Mês 5 R$ 24.662,32
Mês 6 R$ 24.908,94
Mês 7 R$ 25.158,03
Mês 8 R$ 25.409,61
Mês 9 R$ 25.663,70
Mês 10 R$ 25.920,34
Mês 11 R$ 26.179,54
Mês 12 R$ 26.441,34
Plano de
20 de
Ano 1 R$ 300.575,32
5.7 - Custo unitário
Produto: Locação de campo society
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Produto: Água mineral - Serra Grande de 300ml
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
5.8 - Custos de comercialização
Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total
SIMPLES (Imposto Federal) 6,54 R$ 23.700,00 R$ 1.549,98
Comissões (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 23.700,00 R$ 0,00
Propaganda (Gastos com Vendas) 1,27 R$ 23.700,00 R$ 300,99
Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 23.700,00 R$ 0,00
Total Impostos R$ 1.549,98
Total Gastos com Vendas R$ 300,99
Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 1.850,97
Plano de
21 de
Período Custo Total
Mês 1 R$ 1.850,97
Mês 2 R$ 1.869,48
Mês 3 R$ 1.888,17
Mês 4 R$ 1.907,06
Mês 5 R$ 1.926,13
Mês 6 R$ 1.945,39
Mês 7 R$ 1.964,84
Mês 8 R$ 1.984,49
Mês 9 R$ 2.004,34
Mês 10 R$ 2.024,38
Mês 11 R$ 2.044,62
Mês 12 R$ 2.065,07
Ano 1 R$ 23.474,93
5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV
Nº Produto/Serviço
Estimativa de
Vendas (em
unidades)
Custo Unitário
de Matériais
/Aquisições
CMD / CMV
1 Locação de campo society 260 R$ 0,00 R$ 0,00
2 Água mineral - Serra Grande de 300ml 200 R$ 0,00 R$ 0,00
TOTAL R$ 0,00
Período CMD/CMV
Mês 1
Plano de
22 de
Mês 2
Mês 3
Mês 4
Mês 5
Mês 6
Mês 7
Mês 8
Mês 9
Mês 10
Mês 11
Mês 12
Ano 1
5.10 - Custos de mão-de-obra
FunçãoNº de
EmpregadosSalário Mensal Subtotal
(%) de
encargos
sociais
Encargos
sociaisTotal
Serviços Gerais 1 R$ 670,37 R$ 670,37 8,00 R$ 53,63 R$ 724,00
Serviços Gerais 1 R$ 670,37 R$ 670,37 8,00 R$ 53,63 R$ 724,00
Gerente 1 R$ 1.400,00 R$ 1.400,00 8,00 R$ 112,00 R$ 1.512,00
TOTAL 3 2.740,74 R$ 219,26 R$ 2.960,00
5.11 - Custos com depreciação
Plano de
23 de
Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal
MÓVEIS E
UTENSÍLIOSR$ 180.000,00 10 R$ 18.000,00 R$ 1.500,00
Total R$ 18.000,00 R$ 1.500,00
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
Descrição Custo
Aluguel R$ 0,00
Condomínio R$ 0,00
IPTU R$ 0,00
Energia elétrica R$ 0,00
Telefone + internet R$ 130,00
Honorários do contador R$ 362,00
Pró-labore R$ 4.000,00
Manutenção dos equipamentos R$ 0,00
Salários + encargos R$ 2.960,00
Material de limpeza R$ 60,00
Material de escritório R$ 20,00
Taxas diversas R$ 0,00
Serviços de terceiros R$ 0,00
Depreciação R$ 1.500,00
Contribuição do Microempreendedor Individual – MEI R$ 0,00
Outras taxas R$ 0,00
TOTAL R$ 9.032,00
Projeção dos Custos:
(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período
Período Custo Total
Mês 1 R$ 9.032,00
Mês 2 R$ 9.032,00
Mês 3 R$ 9.032,00
Mês 4 R$ 9.032,00
Mês 5 R$ 9.032,00
Plano de
24 de
Mês 6 R$ 9.032,00
Mês 7 R$ 9.032,00
Mês 8 R$ 9.032,00
Mês 9 R$ 9.032,00
Mês 10 R$ 9.032,00
Mês 11 R$ 9.032,00
Mês 12 R$ 9.032,00
Ano 1 R$ 108.384,00
5.13 - Demonstrativo de resultados
Descrição Valor Valor Anual (%)
1. Receita Total com Vendas R$ 23.700,00 R$ 284.400,00 100,00
2. Custos Variáveis Totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 0,00 R$ 0,00 0,00
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 1.549,98 R$ 18.599,76 6,54
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 300,99 R$ 3.611,88 1,27
Total de custos Variáveis R$ 1.850,97 R$ 22.211,64 7,81
3. Margem de Contribuição R$ 21.849,03 R$ 262.188,36 92,19
4. (-) Custos Fixos Totais R$ 9.032,00 R$ 108.384,00 38,11
5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 12.817,03 R$ 153.804,36 54,08
Período Resultado
Mês 1 R$ 12.817,03
Mês 2 R$ 13.035,52
Plano de
25 de
Mês 3 R$ 13.256,20
Mês 4 R$ 13.479,08
Mês 5 R$ 13.704,19
Mês 6 R$ 13.931,55
Mês 7 R$ 14.161,19
Mês 8 R$ 14.393,12
Mês 9 R$ 14.627,37
Mês 10 R$ 14.863,96
Mês 11 R$ 15.102,92
Mês 12 R$ 15.344,27
Ano 1 R$ 168.716,39
5.14 - Indicadores de viabilidade
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilíbrio R$ 117.565,90
Lucratividade 56,13 %
Rentabilidade 26,44 %
Prazo de retorno do investimento 3 anos e 10 meses
Plano de
26 de
6 - Construção de cenário
6.1 - Ações preventivas e corretivas
Receita (pessimista) 10,00 % Receita (otimista) 20,00 %
DescriçãoCenário provável Cenário pessimista Cenário otimista
Valor (%) Valor (%) Valor (%)
1. Receita total com vendas R$ 23.700,00 100,00 R$ 21.330,00 100,00 R$ 28.440,00 100,00
2. Custos variáveis totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 1.549,98 6,54 R$ 1.394,98 6,54 R$ 1.859,98 6,54
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 300,99 1,27 R$ 270,89 1,27 R$ 361,19 1,27
Total de Custos Variáveis R$ 1.850,97 7,81 R$ 1.665,87 7,81 R$ 2.221,16 7,81
3. Margem de contribuição R$ 21.849,03 92,19 R$ 19.664,13 92,19 R$ 26.218,84 92,19
4. (-) Custos fixos totais R$ 9.032,00 38,11 R$ 9.032,00 42,34 R$ 9.032,00 31,76
Resultado Operacional R$ 12.817,03 54,08 R$ 10.632,13 49,85 R$ 17.186,84 60,43
Ações corretivas e preventivas:
Plano de
27 de
7 - Avaliação estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS
PONTOS
FORTES
FORÇAS
- Ausência de competitividade no ramo;
- Baixo número de colaboradores;
- Baixos custos operacionais para manutenção;
- Liquidez nas receitas;
- Auto valor do investimento;
- Arrendamento do empreendimento.
OPORTUNIDADES
- Novos ninxos de mercado;
- Potencial valorização e desenvolvimento da localidade onde a empresa
está inserida;
- Aumentar potencialmente o número de clientes;
- Diceminar a filosofia de vida saudável as pessoas.
PONTOS
FRACOS
FRAQUEZAS
- Ocorrência de aluguéis esporáticos;
- Quebra de sociedade;
- Ausência de mão de obra especializada;
AMEAÇAS
- Não haver aceitação do mercado;
- Auto valor do investimento;
- Novos concorrentes;
Ações:
- Fechamento de vendas coletivas semanais e empresariais semestrais;
- Haver tranparência e harmonia na relação entre os sócios;
- Fazer parcerias com empresas atuantes no mesmo ramo, geograficamente sem concorrencia; (network)
- Investimento em marketing e promoções;
- Arrendamento do empreendimento;
- Manter sempre padrão de qualidade e inovação.
Plano de
28 de
8 - Avaliação do plano
8.1 - Análise do plano
Plano de
29 de
Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 3.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO
O software tem como objetivo oferecer uma ferramenta simples e prática para a elaboração de um plano de negócios.
Criar uma empresa é um desafio e o plano de negócios, enquanto instrumento de planejamento, é adotado em todo o
mundo, por diversas instituições e por empresas dos mais diversos porte e setores.
Um plano de negócios tem como proposta fazer com que o empreendedor seja capaz de estimar se, a partir da sua
visão de futuro, experiência e conhecimento de mercado, seu projeto é viável ou não. Apesar de não eliminar totalmente
os riscos, evita que erros sejam cometidos pela falta de análise.
O sistema foi preparado para orientá-lo no preenchimento de cada seção do plano a partir das informações coletadas
por você. Para ajudá-lo, a ferramenta explica as etapas do plano, apresentando dicas, alertas e recomendações. Os
exemplos disponibilizados são fictícios, de natureza pedagógica e trazem informações e valores meramente ilustrativos.
Informações Gerais
Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa. Fatores externos também influenciam o negócio, portanto monitore ameaças e oportunidades.
Fatores internos também determinam a existência e o crescimento de uma empresa. Esses fatores estão sob controle do empreendedor e são relacionados à implantação de controles e à uma gestão eficiente.
Informação é a matéria-prima para qualquer ação de planejamento e quanto mais precisa for, maior será a qualidade do plano de negócios. Portanto, leia revistas especializadas, consulte associações e entidades do seu segmento, participe de feiras e cursos, faça pesquisas na Internet, converse com outros empresários, clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, etc.).
O plano de negócio deve ser revisado periodicamente, pois é flexível e está sujeito a ajustes em função das mudanças no mercado ou do ambiente interno da empresa.
Apesar do plano ser um instrumento de gestão importante, há outras ferramentas que devem ser utilizadas por você na administração da empresa.
O plano de negócios pode ser solicitado por uma instituição financeira ou por um investidor para a captação de recursos. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos em si, pois cada instituição tem processos próprios, requisitos e exigências.
Um plano de negócio pode ser utilizado para obter sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo buscar recursos. Porém, o usuário mais importante do plano de negócios é o próprio empreendedor.
Tenho ciência e concordo com os termos acima.
alan dos santos ponte
