PREFEITURA DA CIDADE DO RIO DE JANEIRO Controladoria Geral do Município Rua Afonso Cavalcanti, nº 455 – 14° Andar – sala 1409 Cidade Nova - Rio de Janeiro-RJ - CEP 20211-901 Tel.: (21) 2976-2904 - Fax: (21) 2293-1648 E-mail: gabinetedacontroladorageral.cgm@pcrj.rj.gov.br

RESOLUÇÃO CGM N.º 1375, DE 28 DE MARÇO DE 2018.

Atualiza o Relatório de Gestão Fiscal Consolidado do 3º Quadrimestre de 2017, divulgado pela Resolução CGM nº 1363/2018.

A CONTROLADORA-GERAL DO MUNICÍPIO DO RIO DE JANEIRO, no uso das atribuições que lhe são conferidas pela legislação em vigor,

RESOLVE:

Art. 1º Atualizar o Relatório de Gestão Fiscal Consolidado do 3º quadrimestre

de 2017, divulgado pela Resolução CGM nº 1363, de 27 de fevereiro de 2018, relativo aos Anexos 5 e 6.

Art. 2º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação.

Rio de Janeiro, 28 de março de 2018.

MÁRCIA ANDRÉA DOS SANTOS PERES

Controladora-Geral do Município

R$ 1,00

De Exercícios Anteriores Do Exercício

(a) (b) (c) (d) (e) (f) = (a – (b + c + d + e)) (g) (h) = (f - g)

TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 1.443.487.697,04 135.079.926,88 562.546.915,56 27.488.863,88 71.898,74 718.300.091,98 209.610.587,60 508.689.504,38

FUNDEB 144.510.746,45 222.768,98 184.310.203,11 - - (40.022.225,64) 5.243.381,70 (45.265.607,34)Fundo Municipal de Saúde 185.119.736,56 1.016.891,40 82.478.242,38 1.230.340,38 - 100.394.262,40 30.538.306,02 69.855.956,38 Fundo Municipal de Assistência Social 35.432.639,53 113.145,81 1.346.318,24 48.676,73 - 33.924.498,75 12.392.404,02 21.532.094,73 Fundo de Conservação Ambiental 18.049.858,65 - 1.686.393,81 - - 16.363.464,84 118.323,50 16.245.141,34 Fundo Municipal de Habitação 1.217.702,95 18.404,28 674.750,41 241.925,15 - 282.623,11 2.571.639,20 (2.289.016,09)Fundo Especial de Iluminação Pública 22.767.716,89 1.168.580,74 9.384.810,38 - - 12.214.325,77 10.271.355,41 1.942.970,36 Fundo Orçamentário Especial da PGM 149.017.581,61 - 3.673.972,73 154.981,72 145.188.627,16 1.312.808,60 143.875.818,56 Fundo Especial da Câmara Municipal do Rio de Janeiro 86.864.740,39 - - 218.639,47 86.646.100,92 27.939.331,80 58.706.769,12 Demais Fundos Especiais 27.846.135,59 121.811,75 994.468,82 167.209,70 71.898,74 26.490.746,58 2.190.392,96 24.300.353,62 Salário Educação 21.192.891,90 301.866,48 10.233.306,67 67.700,00 - 10.590.018,75 2.104.990,11 8.485.028,64 Convênios Realizados 325.418.420,03 62.696.718,76 18.889.087,69 21.126.653,31 - 222.705.960,27 4.229.521,04 218.476.439,23 Multas por Infração à Legislação do Trânsito 70.596.839,54 40.109,15 31.779.307,85 - - 38.777.422,54 3.588.054,37 35.189.368,17 Operações de Crédito Contratuais Realizadas 196.259.546,18 57.859.772,69 170.995.333,75 110.083,68 - (32.705.643,94) 88.865.714,43 (121.571.358,37)Merenda Escolar 3.104.962,86 - 188.909,43 - - 2.916.053,43 11.105,65 2.904.947,78 Royalties do Petróleo 26.079.401,47 101.295,61 14.424.225,07 - - 11.553.880,79 9.653.923,91 1.899.956,88 Outros Recursos Vinculados 130.008.776,44 11.418.561,23 31.487.585,22 4.122.653,74 - 82.979.976,25 8.579.334,88 74.400.641,37

TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 498.494.610,21 9.592.356,57 994.083.940,70 9.043.282,60 39.015.569,16 (553.240.538,82) 391.985.485,08 (945.226.023,90)

Recursos Não Vinculados - Legislativo 54.808.288,37 - - 2.349.071,01 2.954.506,35 49.504.711,01 39.006.791,81 10.497.919,20

TOTAL (III) = (I + II) 1.941.982.307,25 144.672.283,45 1.556.630.856,26 36.532.146,48 39.087.467,90 165.059.553,16 601.596.072,68 (436.536.519,52)

REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES1 50.466.677,14 - 357.941.950,19 - 1.476.117,06 (308.951.390,11) - (308.951.390,11)FONTE: Sistema: FINCON, Unidade Responsável: Controladoria Geral do Município, Data e hora da Emissão: 20/03/2018 13:26:48

1) A disponibilidade de caixa do RPPS está comprometida com o Passivo Atuarial.2) O Anexo 5 referente ao exercício de 2016, constante da Prestação de Contas da Gestão, foi atualizado por meio da Resolução CGM nº 1295, de 11 de maio de 2017, em função do Relatório CGM nº 10/2017, referente auditoria

rotineiras inscritas em restos a pagar. 3) Durante o exercício de 2017 foram empenhadas despesas no montante de R$ 124.310.787,89, relativas ao Relatório CGM nº 10/2017, divulgado pela Resolução CGM nº 1294, de 09 de maio de 2017.4) O Relatório CGM nº 16/2017, que trata de Levantamento de Dívidas Complementar ao Relatório CGM nº 10/2017 apurou dívidas no montante de R$ 344.223.445,54.5) A Portaria nº 403, de 28/07/2016, da Secretaria do Tesouro Nacional, que aprova a 7ª edição do Manual de Demonstrativos Fiscais com seus efeitos aplicados a partir do exercício financeiro de 2017, apresentou alterações neste demonstrativo quanto à identificação dos recursos da disponibilidade de caixa bruta. Foi definida a inclusão de linhas específicas para: Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos – Educação;Transferências do FUNDEB 60%; Transferências do FUNDEB 40%; Outros Recursos destinados à Educação; Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos – Saúde; Outros Recursos destinados à Saúde;

PREFEITURA DA CIDADE DO RIO DE JANEIRORELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL

DEMONSTRATIVO CONSOLIDADO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGARORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

JANEIRO A DEZEMBRO / 2017

(602.745.249,83) 352.978.693,27

Restos a Pagar Liquidados e Não Pagos Restos a Pagar Empenhados e Não Liquidados de Exercícios

Anteriores

Demais Obrigações Financeiras

RGF – ANEXO 5 (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a")

IDENTIFICAÇÃO DOS RECURSOSDISPONIBILIDADE DE

CAIXA BRUTA

OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS

DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (APÓS A INSCRIÇÃO DE RPN)

DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A

PAGAR NÃO PROCESSADOS DO

EXERCÍCIO)

RESTOS A PAGAR EMPENHADOS E

NÃO LIQUIDADOS DO EXERCÍCIO

(955.723.943,10)

Notas:

realizada em atendimento ao Decreto Rio nº 42.793, de 1º de janeiro de 2017, para apuração dos atos praticados nos últimos 30 (trinta) dias do exercício de 2016, no tocante a possível retirada de despesas rotineiras inscritas

Operações de Crédito (exceto destinados à Educação e à Saúde); Recursos de Alienação de Bens/Ativos. Considerando que os procedimentos para a distribuição dos recursos estão em fase de desenvolvimento pela Secretaria Municipal de Fazenda, este demonstrativo foi elaborado conforme modelo anterior. Ressaltamos que este demonstrativo reflete as operações da forma como foram realizadas.

Recursos Não Vinculados - Executivo 443.686.321,84 9.592.356,57 994.083.940,70 6.694.211,59 36.061.062,81

LRF, art. 48 - Anexo 6 R$ 1,00RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

Receita Corrente líquida 19.555.621.738,74

DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCLDespesa Total com Pessoal - DTP 11.007.417.737,30 56,29 Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - 60,00% 11.733.373.043,24 60,00 Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - 57,00% 11.146.704.391,08 57,00

DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCLDívida Consolidada Líquida 14.284.312.082,16 73,04 Limite Definido por Resolução do Senado Federal 23.466.746.086,49 120,00

GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCLTotal das Garantias Concedidas - - Limite Definido por Resolução do Senado Federal 4.302.236.782,52 22,00

OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCLOperações de Crédito Internas e Externas 991.036.927,38 5,07 Operações de Crédito por Antecipação da Receita - - Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas 3.128.899.478,20 16,00 Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita 1.368.893.521,71 7,00

Valor Total 601.596.072,68 165.059.553,16 FONTE: Sistema: FINCON, Unidade Responsável: Controladoria Geral do Município, Data e hora da Emissão: 20/03/2018 13:49

RESTOS A PAGAR

INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR

NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO

DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA

(ANTES DA INSCRIÇÃO EM

RESTOS A PAGAR NÃO

PROCESSADOS DO EXERCÍCIO)

PREFEITURA DA CIDADE DO RIO DE JANEIRORELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL

DEMONSTRATIVO CONSOLIDADO SIMPLIFICADO DO RELATÓRIO DE GESTÃO FISCALORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

JANEIRO A DEZEMBRO DE 2017

VALOR ATÉ O QUADRIMESTRE