PREFEITURA MUNICIPAL DE POÇOS DE CALDAS‡ÃO DO RESULTADO PRIMÁRIO (PREFEITURA E CONSOLIDADO) 3. APURAÇÃO DO RESULTADO NOMINAL (PREFEITURA E CONSOLIDADO) 4. METAS BIMESTRAIS DE

PREFEITURA MUNICIPAL DE POÇOS DE CALDAS

Metas Fiscais – 2º Quadrimestre/2009

ANEXO DE METAS FISCAIS O anexo de Metas Fiscais foi regulamentado pela Lei Complementar nº 101/00, em seu artigo 9º, § 4º e re fere-se ao cumprimento das metas fiscais destacando-se a ap uração dos resultados primários e nominais, dívida pública , as metas de arrecadação e também a avaliação orçamentá ria e financeira do município.



Í N D I C E

1. DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DESPESA SEGUNDO AS CATEGORIAS ECONÔMICAS E APURAÇÃO DE SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO. REF.: 2º QUADRIMESTRE/2009

2. APURAÇÃO DO RESULTADO PRIMÁRIO (PREFEITURA E

CONSOLIDADO)

3. APURAÇÃO DO RESULTADO NOMINAL (PREFEITURA E

CONSOLIDADO)

4. METAS BIMESTRAIS DE ARRECADAÇÃO

5. RECURSOS APLICADOS NA SAÚDE

6. RECURSOS APLICADOS NO ENSINO

7. APURAÇÃO DE GASTOS COM PESSOAL

8. RELAÇÃO DE OBRAS

9. APLICAÇÃO DE RECURSOS EM CONSERVAÇÃO DE PATRIMÔNIO

10. DEMONSTRATIVOS CONTÁBEIS DAS AUTARQUIAS



1 – DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DESPESA SEGUNDO AS CATEGORIAS ECONÔMICAS

E APURAÇÃO DE SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO

Neste anexo foram demonstrados os valores apurados em relação às receitas e despesas desta Prefeitura, no 2º quadrimestre de 2009. Segue quadro demonstrativo sintético das receitas arrecadadas e dos gastos por Secretaria.



Demonstrativo da Receita e Despesa Segundo as Categorias Econômicas

JÁ CONTABILIZADOS AS RETENÇÕES PARA CONTRIBUIÇÃO AO FUNDEB

2º QUADRIMESTRE 2009

Categoria de Receita Valor Receitas Correntes 69.910.435,32 Receitas de Capital 9.090.298,89

Total das Receitas 79.000.734,21

Categoria de Despesa Valor Despesas Correntes 75.062.914,42 Despesas de Capital 8.607.366,03

Total das Despesas 83.670.280,45

Apuração do Superávit/Déficit F inanceiro (+) Receita 2º Quadrimestre/2009 79.000.734,21 (-) Despesa 2º Quadrimestre/2009 83.670.280,45 (=) Déficit apurado período - 4.669.546,24



2 – APURAÇÃO DO RESULTADO PRIMÁRIO (PREFEITURA E CONSOLIDADO)

Considera-se resultado primário quando expressa a s ituação das contas de um setor público, em determinado perí odo de tempo, antes da apropriação dos gastos com encargos da dívida. É apurado pela diferença entre o montante d as receitas e o montante das despesas. Sua forma de apuração está definida no Anexo VII, d a Portaria STN nº 560/00. Este anexo é parte integrante do relatório resumido da Execução Orçamentária. O não atendimento da existência do resultado primár io implicará na limitação de empenhos, conforme defini do pelo art. 9º da Lei Complementar 101/00, ou ainda a revi são da programação de desembolsos, prevista no art. 8º da mesma Lei.



Apuração do Resultado Primário


RESULTADO PRIMÁRIO – ARTIGO 53, i nciso III – LC 101/00 Receitas Fiscais

Previsão Atualizada

Receita Arrecadada

Receitas Correntes 238.315.556,18 165.162.344,21 Receitas Tributárias 44.735.686,20 35.763.102,40 Receitas Patrimoniais 4.398.903,02 797.920,79 (-) Aplicações Financeiras - 1.583.605,05 - 797.920,79 Transferências Correntes 179.818.858,97 122058207,43 Receita Dívida Ativa 4.019.636,10 2.312.202,66 Demais Receitas Correntes 6.926.076,94 5.028.831,72 Receitas de Capital 68.000.000,00 15.493.288,85 Transferências de Capital 0,00 0,00 Outras Receitas de Capital 68.000.000,00 15.493.288,85 Receitas Fiscais de Capital 68.000.000,00 15.493.288,85 ( - ) Deduções Formação FUNDEB - 21.890.365,48 - 14.256.416,16 Rec. Fiscais Líquidas (I) 284.425.190,70 166.399.216,90

Despesas Fiscais

Dotação Atualizada

Despesas Liquidadas

Despesas Correntes (a) 222.326.520,21 133.419.773,07 Pessoal e Encargos 104.246.891,36 66.669.910,63 Juros Encargos da Dívida (b) 1.360.000,00 677.689,32 Outras Despesas Correntes 116.719.628,85 66.072.173,12 Desp. Fiscais Cor. (a) – (b) 220.966.520,21 132.742.083,75 Despesas de Capital (c) 52.659.309,54 18.017.150,97 Investimentos 45.857.309,54 15.488.665,36 Amortização da Dívida (d) 6.800.000,00 2.5289.485,61 Inversões Financeiras (e) 2.000,00 0,00 Desp. Fiscais Cap.(c) –(d) –(e) 45.857.309,54 15.488.665,36 Desp. Fiscais Líquidas (II) 266.823.829,75 148.230.749,11 Resultado Primário (I) – (II) 17.601.360,95 18.168.467,79

CONFORME DEMONSTRA O QUADRO ACIMA, A VARIAÇÃO ENTRE O MONTANTE DAS RECEITAS FISCAIS LÍQUIDAS EM COMPARAÇÃO COM AS DESPESAS FISCAIS LÍQUIDAS, ATÉ O 2º QUADRIMESTRE DE 2009, APRESENTOU UM SUPERÁVIT PRIMÁRIO NO VALOR DE R$ 18.168.467,79.



Apuração do Resultado Primário

DADOS CONSOLIDADOS

RESULTADO PRIMÁRIO – ARTIGO 53, inci so III – LC 101/00 Receitas Fiscais Previsão

Atualizada Receita

Arrecadada Receitas Correntes 448.714.524,68 279.311.475,97 Receitas Tributárias 44.735.686,20 35.763.102,40 Receitas de Contribuição 6.421.332,98 4.708.846,33 Receitas Patrimoniais 67.877.091,52 10.509.017,55 (-) Aplicações Financeiras - 64.807.076,05 - 9.992.578,10 Transferências Correntes 179.818.858,97 122.058.207,43 Receita Dívida Ativa 4.256.436,10 2.313.082,95 Demais Receitas Correntes 210.412.194,96 113.951.797,41 Receitas de Capital 145.627.904,50 15.753.539,26 Transferências de Capital 30.185.447,00 0,00 Outras Receitas de Capital 115.442.456,50 15.753.539,26 Receitas Fiscais de Capital 145.627.904,50 15.753.539,26 ( - ) Deduções Formação FUNDEB - 21.890.365,48 - 14.256.416 ,16 Rec. Fiscais Líquidas (I) 572.452.063,70 280.808.599,07

Despesas Fiscais Dotação

Atualizada Despesas

Liquidadas Despesas Correntes (a) 414.329.841,21 221.652.103,52 Pessoal e Encargos 144.018.878,20 85.677.786,02 Juros Encargos da Dívida (b) 1.355.000,00 691.243,10 Outras Despesas Correntes 268.955.963,01 135.283.074,40 Desp. Fiscais Cor. (a) – (b) 412.974.841,21 220.960.860,42 Despesas de Capital (c) 257.314.354,54 100.989.258,11 Investimentos 183.678.907,54 32.304.442,40 Inversões Financeiras (d) 66.330.447,00 66.040.581,18 Amortização da Dívida (e) 7.305.000,00 2.644.234,53 Desp. Fiscais Cap.(c) –(d) –(e) 183.678.907,54 32.304.442,40 Desp. Fiscais Líquidas (II) 596.653.748,75 253.265.302,82 Reserva de Contingência 1.060.944,00 0,00 Resultado Primário (I) – (II) - 24.201.685,05 27.543.296,25

APÓS APURAÇÃO DOS DADOS SUPRACITADOS, VERIFICOU-SE QUE O MUNICÍPIO DE POÇOS DE CALDAS, ATÉ O 2º QUADRIMESTRE DE 2009, APR ESENTOU UM SUPERÁVIT PRIMÁRIO NA ORDEM DE R$ 27.543.296,25.



3 – APURAÇÃO DO RESULTADO NOMINAL (PREFEITURA E CONSOLIDADO)

Considera-se resultado nominal quando expressa a va riação da dívida líquida de um setor público, em determina do período de tempo. Sua forma de apuração está definida no Anexo VI da portaria STN nº 560/01. O resultado nominal é o resultado da variação do sa ldo da dívida de um exercício em relação ao outro, deduzid as as disponibilidades financeiras constantes do Ativo Financeiro. Este anexo é parte integrante do relatório Resumido da execução Orçamentária. O não atendimento da existência do resultado nomina l implicará na limitação de empenhos, conforme defini do pelo art. 9º da Lei Complementar 101/00.



Apuração do Resultado Nominal


APURAÇÃO DO RESULTADO NOMINAL – ARTIGO 53, inciso III – LC 101/00

ESPECIFICAÇÃO

SALDO

Em 31/12/08 (a) Em 31/08/09 (b) Dívida Consolidada 54.247.296,06 49.121.201,09 Deduções 6.814.180,29 16.888.127,48 Ativo Disponível 11.357.661,41 17.991.605,79 Haveres Financeiros 0,00 0,00 (-) restos a pagar proces. - 4.543.481,12 1.103.478,31 Dívida Consolidada Líquida 47.433.115,77 32.233.073,61 Receita de Privatizações 0,00 0,00 Passivos Reconhecidos 0,00 0,00 Dívida Fiscal Líquida 47.433.115, 77 32.233.073,61

ESPECIFICAÇÃO

PERÍODO DE REFERÊNCIA: 31/08/09

RESULTADO NOMINAL (a) – (b) 15.200.042,16

A VARIAÇÃO DA DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA NO 2º QUADRIMES TRE DE 2009, EM RELAÇÃO AO ÚLTIMO QUADRIMESTRE DE 2008 APRESENTOU UM SUPERÁVIT NOMINAL NO VALOR DE R$ 15.200.042,16.



Apuração do Resultado Nominal

DADOS CONSOLIDADOS

APURAÇÃO DO RESULTADO NOMINAL – ARTIGO 53, inciso III – LC 101/00

ESPECIFICAÇÃO

SALDO

Em 31/12/08 (a) Em 31/08/09 (b) Dívida Consolidada 60.290.757,52 52.276.735,27 Deduções 152.333.981,86 147.412.584,29 Ativo Disponível 163.606.243,98 153.456.794,28 Haveres Financeiros 0,00 0,00 (-) restos a pagar proces. - 11.272.262,12 - 6.044.209,99 Dívida Consolidada Líquida - 92.043.224,36 - 95.135.849,02 Receita de Privatizações 0,00 0,00 Passivos Reconhecidos 0,00 0,00 Dívida Fiscal Líquida - 92.043.224,36 - 95.135.849,02

ESPECIFICAÇÃO

PERÍODO DE REFERÊNCIA: 31/08/09

RESULTADO NOMINAL (a) – (b) 0,00

APÓS ENCERRAMENTO DO QUADRO SUPRA, CONCLUÍMOS A SEGUINTE SITUAÇÃO DO MUNICÍPIO DE POÇOS DE CALDAS, NO 2º QUADRIMESTRE DE 2009: O RESULTADO NOMINAL CONSOLIDADO APRESENTA SALDO ZERO, UMA VEZ QUE PARA O PAGAMENTO TOTAL DA DÍVIDA CONSOLIDADA, NO VALOR DE R$ 52.276.735,27, O MUNICÍPIO DISPONIBILIZA DE RECURSOS FINANCEIROS D A ORDEM DE R$ 147.412.584,29, SENDO ESTES RECURSOS PROVENIENTES D A ADMINISTRAÇÃO DIRETA E INDIRETA.



4 – METAS BIMESTRAIS DE ARRECADAÇÃO

Este anexo é regulamentado pela Lei Complementar nº 101/00, em seu artigo 13 e Instrução Normativa nº 05/2004 d o Tribunal de Contas do Estado de Minas Gerais em seu s artigos 8º e 9º. Demonstra os valores a serem arrecadados pelos muni cípios (todas as receitas, inclusive as de capital) em per íodos bimestrais sendo que seus dados são periodicamente analisados pelo Tribunal de Contas do Estado de Min as Gerais. Nos quadros que seguem, foram demonstradas as metas da Prefeitura e também as consolidadas.



Metas Bimestrais de Arrecadação PREFEITURA

LC 101/00 e Tribunal de Contas do Estado de Minas G erais

Bimestre Metas Arrecadação Saldo 1º 30.668.132,62 38.896.871,11 8.228.738,49 2º 30.668.132,62 50.080.613,35 19.412.480,73 3º 30.668.132,62 43.074.206,35 12.406.073,73 4º 30.668.132,62 35.926.527,86 5.258.395,24 5º 81.668.132,62 6º 81.668.132,65

286.008.795,75

DEMONSTRAÇÃO DO VALOR APURADO NO 2º QUADRIMESTRE DE 2009 Meta Prevista 61.336.265,24

Receita Arrecadada 79.000.734,21 Superávit Apurado 17.664.468,97



Metas Bimestrais de Arrecadação CONSOLIDADO

LC 101/00 e Tribunal de Contas do Estado de Minas G erais

Bimestre Metas Arrecadação Saldo 1º 95.588.870,96 68.656.514,48 - 26.932.356,48 2º 108.334.053,75 92.682.905,84 - 15.651.147,91 3º 89.216.279,56 72.743.849,72 - 16.472.429,84 4º 82.843.688,16 65.222.855,04 - 17.620.833,12 5º 121.079.236,55 6º 140.197.010,77

637.259.139,75

DEMONSTRAÇÃO DO VALOR APURADO NO 2º QUADRIMESTRE DE 2009 Meta Prevista 172.059.967,72

Receita Arrecadada 137.966.704,76 Déficit Apurado - 34.093.262,96

O déficit apurado no 2º quadrimestre de 2009, ocorr eu devido a não contemplação de recursos projetados nas receitas co nsolidadas, que

por sua vez não incide sobre as disponibilidades fi nanceiras apresentadas neste relatório, por se tratar de défi cit sobre as metas

e não sobre a efetiva arrecadação, em comparação às suas despesas.



5 – RECURSOS APLICADOS NA SAÚDE

Até o 2º quadrimestre de 2009, o município de Poços de Caldas destinou 21,91% de seus impostos e transferências para a área de saúde, sendo gasto um total de R$ 23.514.134,02 dos R$ 107.337.156,05 arrecadados.



6 – RECURSOS APLICADOS NO ENSINO

G A S T O S C O N S T I T U C I O N A I S Artigo 212 - CF

Até o 2º Quadrimestre de 2009, o município de Poços de Caldas destinou 26,85% de seus impostos e transferências para a área de educação, sendo gasto um total de R$ 28.818.711,77 dos R$ 107.337.156,05 arrecadados.

F U N D E B Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação B ásica e de

Valorização dos Profissionais da Educação Emenda Constitucional nº 53 de 19 de Dezembro de 20 06;

Medida Provisória nº 339 de 28 de Dezembro de 2006; Portaria STN nº 48 de 31 de Janeiro de 2007;

Lei 11.494 de 20/06/2007;

Até o 2º quadrimestre de 2009, o valor total transf erido ao Município de Poços de Caldas, destinados ao FUNDEB totalizaram R$ 20.586.845,27 (20.395.122,10: transferência e 191.723,17: rentabilidade aplicação financeira) , sendo que deste saldo, o município aplicou um montante de R$ 12.185.721,02 em gastos com profissionais do ensino, representando 59,19% do total arrecadado .



7 – DEMONSTRATIVOS GASTOS COM PESSOAL (ADMINISTRAÇÃO DIRETA e INDIRETA)

Até o 2º Quadrimestre de 2009, A PREFEITURA DE POÇOS DE CALDAS destinou 46,63% da sua Receita Corrente Líquida (R$ 152.094.329,00) para pagamento de Vencimentos e Encargos, perfazendo um total de R$ 70.930.509,70.

Até o 2º Quadrimestre de 2009, O MUNICÍPIO DE POÇOS DE CALDAS destinou 32,93% da sua Receita Corrente Líquida Consolidada (R$ 275.047.637,91) para pagamento de Vencimentos e Encargos, perfazendo um total de R$ 90.577.123,76.



8 – RELAÇÃO DE OBRAS



AVENIDA SAUL DO PRADO BRANDÃO



BARÃO DO CAMPO MÍSTICO



OBRA CENTRO SOCIAL URBANO



CRAS – CENTRO DE REFERÊNCIA EM ASSISTÊNCIA SOCIAL SÃO SEBASTIÃO



CRECHE FILADELFIA



ESCOLA EDIR FRAYHA



ESCOLA FILADELFIA



ESCOLA IRMAO JOSE GREGORIO



ETE



HEMOCENTRO



IGREJA SÃO SEBASTIÃO



INTERLIGAÇÃO – JARDIM EUROPA



KENNEDY 2 - RUA BIOTITA



PAVIMENTAÇÃO RUAS – JARDIM KENNEDY



MINIDISTRITO INDUSTRIAL



MINITERMINAL VILA CRUZ



MINITERMINAL ZONA LESTE



MURO DE ARRIMO BAIRRO JOSE CARLOS



PARQUE ESPERANCA INTERLIGAÇÃO



PAVIMENTACAO - PQ PINHEIROS



PRAÇA DA VILLA CRUZ



REFORMA SATURNINO DE BRITO



ESTRADA DA SERRA DO SELADO



THATERSAL



ENTORNO VELORIO



9 – DESPESAS DESTINADAS A CONSERVAÇÃO DO PATRIMÔNIO PÚBLICO Ofício N. 54/2008 – Câmara Municipal Poços de Calda s

Artigo 45 – Lei Complementar 101/00



CLASSIFICAÇÃO DAS DESPESAS

PATRIMONIAIS

VALORES APLICADOS

2º QUADRIMESTRE/09

Desapropriações p/ Aquisição Imóveis

-

Manut. / Reformas Bens Patrimoniais

477.379,45

Projetos Bens Patrimoniais

-

Incorporações de Bens Patrimoniais

Obras e Instalações

4.984.598,67

Equipamentos e Materiais Permanentes

1.181.273,73

TOTAL APLICADO 2º QUADRIMESTRE/2009

6.643.251,85



10 – DEMONSTRATIVOS CONTÁBEIS DAS AUTARQUIAS



DEMONSTRATIVO CONTÁBIL

DMAE – DEPARTAMENTO MUNICIPAL DE ÁGUA E ESGOTO

RECEITAS

RECEITAS REALIZADAS

Receitas Corrente s 10.021.955,24

Transferências Correntes -

Receitas Patrimoniais 344.040,54

Receitas de Serviços 9.519.407,81

Outras Receitas Correntes 158.506,89

Receitas de Capital -

Transferência de Capital -

Operações de Crédito -

Outras Receitas de Capital -

TOTAL DAS RECEITAS 10.021.955,24

DESPESAS

DESPESAS LIQUIDADAS

Despesas Correntes 7.624.556,31

Pessoal e Encargos 4.183.650,95

Outras Despesas Correntes 3.440.905,36

Despesas de Capital 1.166.332,21

Equiptos Mat. Permanentes 111.958,33

Obras e Instalações 783.483,23

Outras Despesas de Capital 270.890,65

TOTAL DAS DESPESAS 8.790.888,52

SALDOS FINANCEIROS

Caixa 0,00

Bancos 12.923.643,31

SUPERÁVIT APURADO

14.154.710,03




ÁGUAS MINERAIS

RECEITAS

RECEITAS REALIZADAS

Receitas Correntes 6.890,55


Receitas Patrimoniais -

Receitas de Serviços -






TOTAL DAS RECEITAS 6.890,55

DESPESAS

DESPESAS LIQUIDADAS

Despesas Correntes 80.349,93

Pessoal e Encargos 40.450,18

Outras Despesas Correntes 39.899,75

Despesas de Capital 35.395,67



Outras Despesas de Capital -

TOTAL DAS DESPESAS 115.745,60

SALDOS FINANCEIROS

Caixa 270,57

Bancos 33.635,25

DÉFICIT APURADO

- 74.949,23




DME – DEPARTAMENTO MUNICIPAL DE ELETRICIDADE

RECEITAS

RECEITAS REALIZADAS

Receitas Correntes 92.594.419,19


Receitas Patrimoniais 8.511.172,54


Outras Receitas Correntes 84.083.246,65






DESPESAS

DESPESAS LIQUIDADAS


Pessoal e Encargos 10.368.847,40



Equiptos Mat. Permanentes -

Obras e Instalações 15.332.511,42

Outras Despesas de Capital 65.630.638,01


SALDOS FINANCEIROS

Caixa 950,79

Bancos 115.316.775,00

SUPERÁVIT APURADO

52.211.774,84




DMEE - ENERGÉTICA

RECEITAS

RECEITAS REALIZADAS











DESPESAS

DESPESAS LIQUIDADAS






Obras e Instalações -

Outras Despesas de Capital 5.647.021,21


SALDOS FINANCEIROS

Caixa 699,72

Bancos 2.480.219,22

SUPERÁVIT APURADO

9.058.961,92




IASM - INSTITUTO ASSISTÊNCIA DOS SERVIDORES MUNICIP AIS

RECEITAS

RECEITAS REALIZADAS











DESPESAS

DESPESAS LIQUIDADAS









SALDOS FINANCEIROS

Caixa 122,87

Bancos 5.208.947,15

SUPERÁVIT APURADO

4.618.173,77




AME – AUTARQUIA MUNICIPAL DE ENSINO

RECEITAS

RECEITAS REALIZADAS


Transferências Correntes 150.700,00




Receitas de Capital 142.431,68



Outras Receitas de Capital 142.341,68


DESPESAS

DESPESAS LIQUIDADAS





Equiptos Mat. Permanentes 515,00


Outras Despesas de Capital 296.277,73


SALDOS FINANCEIROS

Caixa 0,00

Bancos 1.974.654,30

SUPERÁVIT APURADO

1.870.290,03




FUNDAÇÃO JARDIM BOTÂNICO DE POÇOS DE CALDAS

RECEITAS

RECEITAS REALIZADAS











DESPESAS

DESPESAS LIQUIDADAS









SALDOS FINANCEIROS

Caixa 0,00

Bancos 41.045,86

DÉFICIT APURADO

- 117.762,19

Documents

PREFEITURA MUNICIPAL DE POÇOS DE CALDAS‡ÃO DO RESULTADO PRIMÁRIO (PREFEITURA E CONSOLIDADO) 3. APURAÇÃO DO RESULTADO NOMINAL (PREFEITURA E CONSOLIDADO) 4. METAS BIMESTRAIS DE