Programa de Fiscalização em Entes Federativos V03º Ciclo · TOTALIZAÇÃO DA FISCALIZAÇÃO 8 1.916.097,80 Os executores dos recursos federais foram previamente informados sobre

Secretaria Federal de Controle Interno

Programa de Fiscalizao

em Entes Federativos V03 Ciclo

Nmero do Relatrio: 201602561

Sumrio Executivo Normandia/RR

Introduo

Este Relatrio trata dos resultados dos exames realizados sobre oito Aes de Governo

executadas no municpio de Normandia /RR, em decorrncia do Terceiro Ciclo do Programa

de Fiscalizao em Entes Federativos FEF.

A fiscalizao teve como objetivo analisar a aplicao dos recursos federais no municpio de

Normandia/RR, sob a responsabilidade de rgos e entidades federais, estaduais, municipais

ou entidades legalmente habilitadas, relativas ao perodo fiscalizado indicado

individualmente, tendo sido os trabalhos de campo executados no perodo de 25 de julho a

26 de setembro de 2016, nas reas de Educao (Programa Nacional de Alimentao Escolar

e Programa Nacional de Transporte Escolar), Sade (Combate a Endemias/Aedes Aegypti,

Programa de Ateno Bsica Varivel e Recursos Financeiros, Servio de Atendimento

Mvel de Urgncia SAMU 192 e Aquisio de materiais mdico hospitalares Ateno

Bsica) e Pesca e Aquicultura (Desenvolvimento da Infraestrutura Pesqueira e Aqucola).

Os exames foram realizados em estrita observncia s normas de fiscalizao aplicveis ao

Servio Pblico Federal, tendo sido utilizadas, dentre outras, tcnicas de inspeo fsica e

registros fotogrficos, anlise documental, realizao de entrevistas e aplicao de

questionrios.

As situaes evidenciadas nos trabalhos de campo foram segmentadas de acordo com a

competncia de monitoramento a ser realizado pela Controladoria-Geral da Unio.

A primeira parte, destinada aos rgos e entidades da Administrao Pblica Federal

gestores federais dos programas de execuo descentralizada apresentar situaes

evidenciadas que, a princpio, demandaro a adoo de medidas preventivas e corretivas

desses gestores, visando melhoria da execuo dos Programas de Governo ou instaurao

da competente tomada de contas especiais, as quais sero monitoradas pela Controladoria-

Geral da Unio.

Na segunda parte sero apresentadas as situaes evidenciadas decorrentes de levantamentos

necessrios adequada contextualizao das constataes relatadas na primeira parte. Dessa

forma, compem o relatrio para conhecimento dos Ministrios repassadores de recursos

federais, bem como dos rgos de Defesa do Estado para providncias no mbito de suas

competncias, embora no exijam providncias corretivas isoladas por parte das pastas

ministeriais. Esta Controladoria no realizar o monitoramento isolado das providncias

saneadoras relacionadas a estas constataes.

Indicadores Socioeconmicos do Ente Fiscalizado

Populao: 8940

ndice de Pobreza: 21,75

PIB per Capita: 10.472,16

Eleitores: 3852

rea: 6967 Fonte: Stio do IBGE.

Informaes sobre a Execuo da Fiscalizao

Aes de controle realizadas nos programas fiscalizados:

Ministrio Programa Fiscalizado Qt. Montante Fiscalizado

por Programa

MINISTERIO DA

EDUCACAO

Educao Bsica 2 417.632,38

TOTALIZAO MINISTERIO DA EDUCACAO 2 417.632,38

MINISTERIO DA PESCA E

AQUICULTURA

Pesca e Aquicultura 1 No se Aplica

TOTALIZAO MINISTERIO DA PESCA E

AQUICULTURA

1 0,00

MINISTERIO DA SAUDE Aperfeioamento do Sistema

nico de Sade (SUS)

1 223.112,10

Execuo Financeira da

Ateno Bsica

1 986.228,32

Fortalecimento do Sistema

nico de Sade (SUS)

3 289.125,00

TOTALIZAO MINISTERIO DA SAUDE 5 1.498.465,42

TOTALIZAO DA FISCALIZAO 8 1.916.097,80

Os executores dos recursos federais foram previamente informados sobre os fatos relatados,

no havendo manifestao at a data de concluso deste relatrio, cabendo ao Ministrio

supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providncias corretivas visando consecuo

das polticas pblicas, bem como apurao das responsabilidades.

Consolidao de Resultados

No mbito do Terceiro Ciclo do Programa de Fiscalizao em Entes Federativos, realizado

pela Controladoria-Geral da Unio, o Municpio de Normandia/RR foi o escolhido dentre os

municpios passveis de serem sorteados no Estado de Roraima.

Durante os trabalhos de fiscalizao, constataram-se diversas falhas relativas aplicao dos

recursos federais examinados, demonstradas por Ministrio e Programa de Governo. Dentre

estas, destacam-se, a seguir, as de maior relevncia quanto aos impactos sobre a efetividade

dos Programas/Aes executados na esfera local.

MINISTRIO DA EDUCAO MEC

No tocante ao Programa Nacional de Transporte Escolar (Pnate), constatou-se ausncia de

comprovao documental referente s despesas realizadas nos exerccios de 2014 e 2015,

falta de comprovao de realizao de fiscalizaes pelo Conselho Municipal do Fundo de

Desenvolvimento de Educao Bsica (Fundeb), no comprovao da realizao de

certames licitatrios para a execuo dos recursos do Pnate e pagamento sem respaldo

contratual.

Com relao ao Programa Nacional de Alimentao Escolar (Pnae), evidenciou-se a

aquisio de gneros alimentcios sem a necessria comprovao documental, a inexistncia

de alimentao escolar nas escolas indgenas da zona rural do municpio, a falta de

capacitao dos membros do Conselho de Alimentao Escolar (CAE) e atuao deficitria

deste no acompanhamento da execuo do Pnae. Alm disso, verificou-se que o municpio

no adquire produtos oriundos da agricultura familiar e a nutricionista no cumpre

efetivamente todas as atribuies legalmente impostas a ela.

MINISTRIO DA SADE MS

Com relao ao combate do mosquito Aedes Aegypti, verificou-se a intempestividade na

aplicao dos recursos pblicos federais, a realizao de pagamentos de peas de reposio

sem comprovao da compatibilidade com os valores praticados pelo mercado, a

inexistncia de controle do consumo de combustveis dos veculos, ausncia de capacitao

e pagamento de salrio base abaixo do piso salarial profissional nacional para os Agentes de

Combate s Endemias (ACE) e falta de divulgao dos dados epidemiolgicos populao.

O Servio de Atendimento Mvel de Urgncia (SAMU 192) est com a fora de trabalho

inadequada para a quantidade de Unidades Mveis existentes. No h controles relativos aos

processos licitatrios, fato que contribuiu para a existncia de superdimensionamento e

superfaturamento na aquisio de fardamento no perodo de janeiro/2015 a junho/2016 e

desvio de finalidade na aplicao de recursos. Alm disso, foi identificado o

superdimensionamento de quantitativo de pneus para os veculos do programa, para o

mesmo perodo, alm de utilizao de recursos do SAMU 192 para aquisio de fardamento

de outros programas.

A avaliao do programa Piso de Ateno Bsica (PAB) evidenciou condies inadequadas

de infraestrutura da Unidade Bsica de Sade UBS, a existncia de famlias no atendidas

pelas Equipes de Sade da Famlia PSF, deficincia na realizao e divulgao de

encontros de orientao sade, falha nos controles de frequncia dos profissionais do PSF

e alguns deles com mais de dois vnculos funcionais.

Referente aplicao dos recursos financeiros do PAB, constatou-se a assinatura de termo

aditivo fora do prazo de vigncia do contrato e sem especificao dos servios

acrescentados, a locao de veculos em condies desvantajosas para a administrao

municipal, a aquisio e utilizao de combustveis sem controle de consumo dos veculos e

a transferncia de valores para fins no identificados.

Relativo aquisio de materiais mdico-hospitalares, verificou-se a existncia de propostas

para aquisio de equipamentos e material permanente para Estabelecimentos Assistenciais

de Sade (EAS) que esto com as suas obras paradas ou em reformas. Alm disso, houve a

aquisio de materiais que no esto sendo utilizados conforme a proposta inicial,

permanecendo sem utilizao e armazenados na Secretaria Municipal de Sade SEMSA.

MINISTRIO DA PESCA E AQUICULTURA MPA

No que se refere implantao de unidades produtivas de aquicultura, constatou-se a

execuo de tanques escavados sem projeto executivo e controle topogrfico, alm de

pagamento adiantado referente ao fornecimento de insumos e materiais.

Ordem de Servio: 201602001

Municpio/UF: Normandia/RR

rgo: MINISTERIO DA EDUCACAO

Instrumento de Transferncia: No se Aplica

Unidade Examinada: NORMANDIA GABINETE DO PREFEITO

Montante de Recursos Financeiros: R$ 308.324,00

1. Introduo

Os trabalhos de campo foram realizados no perodo de 15 a 19 de agosto de 2016 sobre a

aplicao dos recursos do 2030 - Educao Bsica / 8744 - Apoio Alimentao Escolar na

Educao Bsica (Pnae) no municpio de Normandia/RR.

A ao fiscalizada destina-se cumprir as normas e orientaes relativas execuo do

programa, executar os recursos repassados pelo Fundo Nacional de Desenvolvimento da

Educao (FNDE) para a aquisio de gneros alimentcios para a merenda escolar em

conformidade com a legislao contbil, financeira e licitatria, garantir a qualidade da

alimentao fornecida, fornecer contrapartida complementando os recursos federais

recebidos e disponibilizar informaes ao gestor federal para cadastro de conselheiros,

profissionais de nutrio e outras informaes solicitadas.

Na consecuo dos trabalhos foi analisada a aplicao dos recursos financeiros federais, no

valor de R$ 308.324,00, repassados ao municpio, no perodo compreendido entre 01 de

janeiro de 2015 a 30 de julho de 2016, pelo Ministrio da Educao.

2. Resultados dos Exames

Os resultados da fiscalizao sero apresentados de acordo com o mbito de tomada de

providncias para saneamento das situaes encontradas, bem como pela forma de

monitoramento a ser realizada por esta Controladoria.

2.1 Parte 1

Nesta parte sero apresentadas as situaes evidenciadas que demandaro a adoo de

medidas preventivas e corretivas por parte dos gestores federais, visando melhoria da

execuo dos Programas de Governo ou instaurao da competente tomada de contas

especiais, as quais sero monitoradas pela Controladoria-Geral da Unio.

2.1.1. No disponibilizao da documentao referente aquisio de gneros alimentcios com recursos do Pnae.

Fato

Durante os trabalhos de campo, foram solicitadas notas fiscais, processos licitatrios, ou

seja, documentos que comprovassem o regular uso de recursos pblicos destinados

Alimentao Escolar nos exerccios de 2015 e 2016, no total de R$ R$ 308.324,00. No

entanto, nenhum documento comprobatrio da realizao do certame licitatrio foi entregue.

##/Fato##

Manifestao da Unidade Examinada

No houve manifestao da unidade examinada para esse item.

##/ManifestacaoUnidadeExaminada##

Anlise do Controle Interno

Diante da ausncia de manifestao da unidade examinada aps a apresentao dos fatos, a

anlise do Controle Interno sobre a constatao consta registrada acima, no campo fato.

##/AnaliseControleInterno##

2.1.2. Ausncia de alimentao escolar nas escolas indgenas na zona rural do Municpio de Normandia/RR.

Fato

Constatou-se a falta de merenda escolar nas escolas da zona rural por mais de dez dias, ainda

no ano de 2016. Os produtos de alimentao escolar devem durar por quinze dias teis,

conforme termo de entrega s escolas; no entanto, aps anlise dos documentos relacionados

ao programa existentes nas escolas, verificou-se que esse perodo no adequado, posto que

os produtos da merenda escolar na quantidade distribuda so consumidos em duas

semanas, isto , dez dias teis.

Com a finalidade de verificar a realidade da gesto do programa de alimentao escolar nas

unidades de ensino municipal, foram visitadas onze escolas, das quais oito so indgenas;

nessas, houve reclamao sobre a falta de alimentos para oferecer aos alunos.

Quadro: Datas de entrega de merenda nas escolas

Escola

Indgena

Entrega Quant.

alunos Maro Abril Maio Junho Julho Agosto

Vov Gustavo

Paulino 21 Sem entrega 9,24 24

Recesso

escolar

10 9

Vov Camila 21 Sem entrega 6,24 27 12 97

ndia Cristina 18 Sem entrega 6,24 Sem

entrega

Sem

entrega 39

Pedro Jos de

Souza Sem data Sem entrega 6,24 24

Sem

entrega 28

ndia Dalila

oliveira 21 Sem entrega 9

Sem

entrega 11 16

ndia benvinda

jernimo 18 Sem entrega 6 24 11 48

Vov Tereza

Janurio 21 Sem entrega 9, 24 24 12 87

Antonio gasto 21 Sem entrega 9,24 24 15 39

Fonte: Termos de entrega de 2016.

No quadro a seguir, figuram escolas que no foram visitadas, entretanto, por meio do termo

de entrega, verificou-se o mesmo intervalo extenso entre uma entrega e outra:

Quadro: Datas de entrega de merenda em escolas

Escola

Indgena

Entrega Quant.

alunos Maro Abril Maio Junho Julho Agosto

Vov maria

rosa 18

Sem

entrega 6 20

Sem

entrega 10

Vov anita Sem

entrega

Sem

entrega

Sem

entrega 15 24

ndia rosa Sem

data

Sem

entrega 23

Sem

entrega 16 14

Bernadina

Ramos 21

Sem

entrega 11 29 16 56

Damsio jos Sem

entrega

Sem

entrega 16,24 23 15 72

Jiboia Sem

data

Sem

entrega 6,19,20 24,30 11 13

Marta servino 18 Sem

entrega 11 24

Sem

entrega 37

Gregrio

Mariano

Sem

entrega

Sem

entrega 24

Sem

entrega 15 14

Antonio

Macuxi 21

Sem

entrega 9

Sem

entrega 11 16

Antonia lima Sem

entrega

Sem

entrega 10 27 12 22

Pedro celestino Sem

entrega

Sem

entrega

Sem

entrega 2

Sem

entrega 27

ndio Caxil 6 Sem

entrega 23

Sem

entrega

Recesso

escolar

16 24

Raimundo

segundo 4

Sem

entrega 23

Sem

entrega 16 97

Koko julia

Manari

Sem

entrega

Sem

entrega 23

Sem

entrega Sem data 29

Nova aliana 8 Sem

entrega 25

Sem

entrega 13

Sem

entrega 30

Afonso amaro 4 Sem

entrega 11 17,24

Recesso

escolar

Sem

entrega 18

ndia angelina Sem

entrega

Sem

entrega 11

Sem

entrega 1,16 16

Tuxaua Gabriel Sem

data

Sem

entrega 6,9, 6,24

Sem

entrega 12

ndio

calanguinho 8

Sem

entrega 6,11,19 30 16 77


Os motivos que levaram a ausncia da entrega da alimentao escolar no ms de abril so

desconhecidos, considerando que esse ms no de recesso, conforme calendrio escolar.

Impende ressaltar que as entregas de alimentao escolar nas trs escolas na zona urbana,

isto , na sede do Municpio, guardam algumas diferenas em relao s entregas nas escolas

da zona rural, motivo pelo qual se faz necessrio exp-las:

Quadro: Entrega de alimentao nas Zonas Urbana e Rural.

Escolas Entrega

Maro Abril Maio Junho Julho Agosto

Zona Urbana Todas

receberam

Todas

receberam

Todas

receberam

Todas

receberam

Todas

receberam

Todas

receberam

Zona Rural (indgena)

2 escolas

no

receberam

Nenhuma

recebeu

Todas

receberam

9 escolas

no

receberam

2 escolas

receberam

8 escolas

no

receberam


Quadro: Entrega de alimentao em trs escolas urbanas

Escola

Urbana

Entrega Quant.

alunos Maro Abril Maio Junho julho agosto

Cndida

Menezes 4,22,28 4,5,6,27,28

2,5,10,12,

16,18,19,23,30 2,6,27 4,5,6,11 2,9 158

Castro

Alves 7,8,22,31 5,6 2,10,12,19,30 6,15,27 13 2,8,9 461

Maria

Augusta

esbell

7 6,12,19 2,5,10,12,19,30 6,27 5 2,9 164


##/Fato##








2.2 Parte 2

Nesta parte sero apresentadas as situaes detectadas cuja competncia primria para

adoo de medidas corretivas pertence ao executor do recurso federal.

Dessa forma, compem o relatrio para conhecimento dos Ministrios repassadores de

recursos federais, bem como dos rgos de Defesa do Estado para providncias no mbito

de suas competncias, embora no exijam providncias corretivas isoladas por parte das

pastas ministeriais. Esta Controladoria no realizar o monitoramento isolado das

providncias saneadoras relacionadas a estas constataes.

2.2.1. Atuao deficitria do Conselho de Alimentao Escolar no acompanhamento da execuo do Programa Nacional de Alimentao do Escolar - Pnae.

Fato

Por meio de entrevista com os membros do Conselho de Alimentao Escolar - CAE, em 18

de setembro de 2016, na qual compareceram a Presidente do CAE e cinco membros,

constatou-se que o referido Conselho no desempenhou todas suas competncias no

exerccio de 2015 e 2016. Os conselheiros que participaram da entrevista informaram que o

CAE funciona esporadicamente. Alm disso, ressaltaram que os conselheiros no receberam

qualquer tipo de capacitao ou orientao de como atuar. Por fim, com base na entrevista

com os membros do CAE, verificaram-se as seguintes situaes:

i) O CAE no elabora um planejamento de suas atividades; e

ii) O CAE no atua no tocante a: processo de aquisio dos alimentos; definio do cardpio

bsico; verificao da qualidade e quantidade dos alimentos que chegam s escolas;

verificao das condies de armazenamento dos alimentos nos depsitos das escolas;

verificao da distribuio da merenda e divulgao dos recursos financeiros do PNAE

recebidos pela Entidade Executora, bem como na aplicao dos testes de aceitabilidade nas

escolas.

Ressalte-se que a nica ata de reunio do CAE de 15 de abril de 2015, na qual est relatada

discusso sobre a aprovao do parecer do conselho referente s contas de 2014. Referente

ao ano de 2016, foi entregue uma ata de parecer do conselho, de 26 de abril de 2016,

referente gesto da alimentao escolar em 2015, a votao foi pela ressalva devido

necessidade de esclarecimentos sobre as notas fiscais analisadas.

Ainda que se considere como aspecto positivo a visita de um membro do CAE a algumas

escolas indgenas, em 14 de maio de 2016, as outras atribuies no tiveram sua execuo

comprovada.

Diante do exposto, resta evidenciado que o CAE no Municpio de Normandia/RR no tem

cumprindo suas competncias, em desacordo com o que estabelece o art. 19 da Lei n

11.947/2009 e o art. 36 da Resoluo do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao-

FNDE n 26, de 17 de junho de 2013.

##/Fato##


No houve manifestao da unidade examinada para esse item. ##/ManifestacaoUnidadeExaminada##





2.2.2. Falta de capacitao dos membros do Conselho de Alimentao Escolar - CAE.

Fato

Foi solicitado Prefeitura de Normandia/RR a documentao comprobatria da capacitao

dos membros do CAE, nos exerccios de 2015 e 2016. Contudo, no houve resposta.

Cumpre ressaltar que, conforme inciso IV do art. 17 da Lei n 11.947/2009 e art. 60 da

Resoluo do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao - FNDE n 26, de 17 de

junho de 2013, compete ao gestor municipal, em parceria com o FNDE, realizar a

capacitao dos recursos humanos envolvidos na execuo do Pnae e no controle social.

##/Fato##








2.2.3. Nutricionista no cumpre determinao legal quanto sua atuao profissional no Municpio de Normandia/RR.

Fato

O Municpio de Normandia/RR contratou a senhora J.L.N.N, CPF. ***.014.964-**, para

exercer o cardo de nutricionista no exerccio de 2015. Considerando o que determina a

Resoluo do Conselho Federal de Nutricionistas CFN- n.465/2010 e a Resoluo do

Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao -FNDE n. 26/2013, verificou-se que a

profissional no comprovou ter realizado as seguintes atividades de sua competncia, quais

sejam:

1- Realizar o diagnstico e o acompanhamento do estado nutricional, com base em

avaliao especfica, da clientela do Programa; (Res. CFC n.465/2010, art.3, I);

2- Fazer verificaes para identificar alunos com necessidades nutricionais especficas;

(Res. CFC n.465/2010, art.3, II);

3- Realizar aes educativas relacionadas alimentao e nutrio para a comunidade

escolar; (Res. CFC n.465/2010, art.3, IV);

4- Participar de todo o processo de planejamento e seleo das compras a serem

realizadas no mbito do Programa, zelando pelas boas prticas higinico-sanitrias;

(Res. CFC n.465/2010, art.3, VI);

5- Planejar, coordenar e supervisionar a aplicao de testes de aceitabilidade; (Res.

CFC n.465/2010, art.3, VII);

6- Orientar e supervisionar as atividades de higienizao de ambientes, armazenamento

de alimentos, veculos de transporte de alimentos, equipamentos e utenslios da

instituio; (Res. CFC n.465/2010, art.3, IX);

7- Elaborar o Manual de Boas Prticas e o Plano Anual de Trabalho; (Res. CFC

n.465/2010, art.3, X);

8- Assessorar o CAE. (Res. CFC n.465/2010, art.3, XI);

9- Afixar em locais visveis na secretaria de educao e nas escolas os cardpios com as

devidas informaes nutricionais (Res. FNDE n.26, art.14, 8); e

10- Apresentar o cardpio ao Conselho de alimentao Escolar para conhecimento (Res.

FNDE n.26, art.14).

Tendo por parmetros as disposies normativas acima, evidenciou-se, em anlise

preliminar, que a profissional contratada no vem efetivamente executando as atribuies

destacadas acima e afetas ao funcionamento do Programa Nacional de Alimentao Escolar.

##/Fato##








2.2.4. No aplicao do teste de aceitabilidade durante o perodo examinado.

Fato

Foi solicitado Prefeitura de Normandia/RR que comprovasse a realizao dos testes de

aceitabilidade, como preconiza o art. 17 da Resoluo n. 26, 17 de junho de 2013, do Fundo

Nacional de Desenvolvimento da Educao FNDE. No entanto, a Prefeitura no enviou

informaes acerca desse procedimento.

##/Fato##


O gestor da Secretaria de Educao do Municpio respondeu, por intermdio de documento

no numerado, denominado Justificativa, o que segue: A proposio tem por objeto

informar que no perodo no foi feito respectivo teste de aceitabilidade devida (sic) a (sic)

carncia e falta de informao perante a legislao do PNAE, porm informamos que tais

procedimentos sero adotados do perodo em diante. A resposta do item 4 da solicitao

nmero 20162001-002.



A Prefeitura Municipal de Normandia/RR confirma a falha.


2.2.5. No aquisio de produtos oriundos da agricultura familiar.

Fato

A equipe de fiscalizao constatou que a Prefeitura de Normandia/RR no adquire qualquer

produto oriundo da agricultura familiar. Tal fato representa desrespeito Resoluo n. 26,

de 17 de junho de 2013, do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao - FNDE.

##/Fato##


O Gestor, por meio de justificativa no numerada, de 05 de agosto de 2016, informa que:

No exerccio de 2015 no houve aquisio de gnero alimentcios oriundos de agricultura

familiar devido ao fato de que no h entidade organizada para este fim, somente

agricultores individuais, porm sem estarem devidamente cadastrados e de posse de sua

Declarao de Aptido Rural (DAP) conforme determina a resoluo do FNDE.



O arguido pelo gestor no elide o fato verificado. Alm disso, em consulta ao sistema de

Pesquisa Declarao de Aptido Rural DAP, do Ministrio do Desenvolvimento Agrrio

(http://smap14.mda.gov.br/extratodap/PesquisarDAP), verifica-se 461 DAPs ativas.


3. Concluso

Com base nos exames realizados, conclui-se que a aplicao dos recursos federais

recebidos no est devidamente adequada.

As principais falhas identificadas foram: falta de capacitao dos integrantes do Conselho

de Alimentao Escolar CAE; atuao insuficiente do CAE no acompanhamento da

execuo do Programa Nacional de Alimentao Escolar; atuao aqum da prevista na

legislao do profissional responsvel pela nutrio dos alunos; aquisio da alimentao

escolar sem comprovao de realizao de certame licitatrio; no aquisio de produtos

oriundos da agricultura familiar; e ausncia de alimentao escolar nas escolas indgenas

da zona rural do municpio de Normandia/RR.

http://smap14.mda.gov.br/extratodap/PesquisarDAP



rgo: MINISTERIO DA EDUCACAO




1. Introduo


aplicao dos recursos do Programa 2030 - Educao Bsica / 0969 - Apoio ao Transporte

Escolar na Educao Bsica no municpio de Normandia/RR - Pnate.

A ao fiscalizada destina-se a garantir a oferta do transporte escolar aos alunos do ensino

bsico pblico, residentes em rea rural, por meio de assistncia financeira, em carter

suplementar, aos Estados, ao Distrito Federal e aos Municpios, de modo a garantir-lhes o

acesso e a permanncia na escola.

Na consecuo dos trabalhos foi analisada a aplicao dos recursos financeiros federais

repassados ao municpio, no perodo compreendido entre 01 de janeiro de 2014 a 30 de

junho de 2016, pelo Ministrio da Educao.





2.1 Parte 1





2.1.1. Falta de comprovao documental das despesas realizadas no exerccio de 2014, no montante de R$ 85.291,78.

Fato

Em consulta ao SiGPC, verificou-se que a prestao de contas relativa ao exerccio de 2014

se encontra inadimplente. Por essa razo, foi solicitado que a Prefeitura Municipal de

Normandia/RR justificasse os motivos da ausncia de comprovao para as despesas no

montante de R$ 85.291,78, haja vista ter sido resgatado da aplicao o montante de R$

93.291,78 e, apesar de no sistema constar como comprovada a utilizao do valor de R$

11.918,00, no foi disponibilizada documentao comprobatria equipe de fiscalizao.

Entretanto, no exerccio de 2014, foram identificadas no Processo n. 34/2014, provas

documentais de execuo de apenas R$ 8.000,00, na contratao da empresa A. F. Escorcio

Neto, CNPJ 07.644.369/0001-89.

##/Fato##


No houve manifestao da unidade examinada.






2.1.2. Falta de comprovao documental das despesas realizadas no exerccio de 2015, no montante de R$ 5.946,54.

Fato

Requereu-se Prefeitura Municipal de Normandia/RR que disponibilizasse documentos

comprobatrios relativos formalizao e encaminhamento das prestaes de contas do

Pnate, referentes ao exerccio de 2015, relativas ao montante de R$ 5.946,54, conforme

Resolues CD/FNDE n 09/2013, 02/2012, 43/2012 e 38/2009. No entanto, at o

encerramento dos trabalhos de campo, a Prefeitura no apresentou resposta.

##/Fato##








2.2 Parte 2








2.2.1. Ausncia de comprovao de realizao de fiscalizao pelo Conselho Municipal do Fundo de Desenvolvimento de Educao Bsica (Fundeb) na execuo do Programa

de Nacional de Transporte do Escolar - Pnate, no Municpio de Normandia/RR.

Fato

Demandou-se Prefeitura Municipal de Normandia para que disponibilizasse documentao

de constituio do Conselho de Acompanhamento e Controle Social do Fundeb CACS,

com as seguintes documentaes: atas de reunies e pareceres relativos s contas do

Programa Nacional de Transporte do Escolar (Pnate) dos exerccios anteriores aos em exame

(2014, 2015 e 2016), emitidos pelo Sistema de Gesto de Conselhos (Sigecon), conforme

Resoluo Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao FNDE n 24/2013. No

entanto, at o encerramento dos trabalhos de campo, tais documentos no foram entregues.

##/Fato##








2.2.2. Despesa com combustvel, em 2014, sem comprovao da etapa de liquidao.

Fato

Em consulta ao Sistema de Gesto de Prestao de Contas SiGPC do FNDE, verificou-se

uma despesa com combustvel no valor de R$ 11.918,00 na prestao de contas relativa ao

exerccio de 2014. Considerando o referido gasto, solicitou-se que a Prefeitura Municipal de

Normandia/RR disponibilizasse controles que demonstrem a quantidade de litros de

combustvel utilizados por quilometragem rodada, para cada veculo utilizado no transporte

escolar, no entanto, no houve atendimento solicitao.

##/Fato##








2.2.3. A Prefeitura no comprovou a realizao de certames licitatrios para a execuo do Pnate em 2015 e 2016.

Fato

Requereu-se Prefeitura Municipal de Normandia/RR a disponibilizao dos procedimentos

licitatrios executados para a realizao das despesas do Pnate relativas aos exerccios em

exame (2014, 2015 e 2016). A prefeitura entregou apenas o Processo Licitatrio n 34/2014-

SMEC, realizado em 2014. Quanto s despesas do Pnate dos exerccios de 2015 e 2016, no

houve comprovao de realizao de certames licitatrios.

##/Fato##








2.2.4. Pagamento sem respaldo contratual, no valor de R$ 4.950,00.

Fato

O Contrato s/n, firmado entre a Prefeitura de Normandia e a empresa A.F.Escrcio Neto

(CNPJ 07.644.369/0001-86), no valor de R$ 8.000,00, cujo objeto a prestao de servio

de mecnicas, funilaria, pintura, com prazo de execuo de seis meses, foi celebrando em 6

de junho de 2014, ou seja vlido at 5 de dezembro de 2014, no sendo prorrogado.

Quadro Anlise de processo Nota de liquidao Ordem de pagamento Nota fiscal Pagamento

(extrato

bancrio) N

Valor

(R$) Data N

Valor

(R$) Data N

Valor

(R$) Data

1075

2.140,00

2/12/2014

1152

2.140,00

11/12/2014

231

2.140,00

2/12/2014

11/12/2014

533

2810,00

28/05/2015 1998 2810,00

02/06/2015

289 2.810,00

28/05/2015

02/06/2015

Fonte: Processo n 34/2014 SMEC.

Em relao Nota Fiscal n. 231, apesar de ela ter sido emitida em 2 de dezembro de 2014,

a ordem de pagamento e o pagamento realizaram-se em 11 de dezembro de 2014; ou seja,

posteriores vigncia do contrato.

Concernente Nota Fiscal n. 289, ela foi emitida em 28 de maio de 2015, e a ordem de

pagamento e pagamento em 2 de junho de 2015, isto , tambm fora do prazo de vigncia do

contrato.

##/Fato##








3. Concluso

Com base nos exames realizados, conclui-se que a aplicao dos recursos federais

recebidos no est devidamente adequada.

As principais falhas identificadas foram: pagamentos sem respaldo contratual; ausncia de

comprovao de realizao de certames licitatrios; falta de comprovao documental

referente s despesas realizadas; inadimplncia na prestao de contas; e ausncia de

fiscalizao da execuo do Pnate por parte do Conselho Municipal do Fundeb.

Considerando as falhas identificadas e relatadas acima, constatou-se que no houve a

comprovao da execuo financeira de R$ 85.291,78, referente ao exerccio de 2014, e

R$ 5.946,54, referente ao exerccio de 2015. Ainda em relao ao exerccio de 2015, no

houve comprovao documental de despesas realizadas para execuo do Pnate.



rgo: MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA

Instrumento de Transferncia: Convnio - 812023


Montante de Recursos Financeiros: No se aplica.

1. Introduo

Este relatrio refere-se avaliao, por meio de fiscalizao in loco, conforme institudo no

Programa de Fiscalizao de Entes Federativos, do regular uso dos recursos pblicos

federais aplicados ao Convnio n 049/2014 (SICONV n 812023/2014), firmado entre o

Ministrio da Pesca e Aquicultura e o Municpio de Normandia/RR, no valor total de R$

1.380.248,00.

Esse convnio tem como objeto a implantao de unidades produtivas de aquicultura nas

comunidades indgenas da regio do Baixo Contingo, na Raposa Serra do Sol, naquele

municpio. Para isso, tinha como objetivo especfico produzir tambaqui com a tecnologia de

tanques escavados, com fornecimento de rao balanceada e extrusada, com assistncia

tcnica, no sentido da garantia da gerao de alimento saudvel e gerao de renda oriunda

da comercializao do excedente de produo.

Este trabalho baseou-se preponderantemente em analisar o cumprimento da legislao

vigente e normativos acerca da contratao, execuo e fiscalizao desse convnio. Assim,

inicialmente foram solicitados os processos licitatrios, contratuais e extratos bancrios

referentes a essa contratao, e posteriormente foi realizada a fiscalizao in loco para se

verificar as medies realizadas, no perodo de 15 a 19 de agosto de 2016, e finalmente esta

relatoria.





2.1 Parte 1





2.1.1. Informaes sobre o Convnio n 049/2014 (SICONV n 812023/2014), referente implantao de unidades produtivas de aquicultura nas comunidades indgenas no

Municpio de Normandia/RR.

Fato

Para implantao das unidades produtivas de aquicultura nas comunidades indgenas da

regio do Baixo Contingo, na Raposa Serra do Sol, no Municpio de Normandia/RR, foi

firmado o Convnio n 049/2014 (SICONV n 812023/2014) entre essa municipalidade e o

Ministrio da Pesca e Aquicultura.

Essa implantao, de acordo com o Projeto Bsico proposto pela Prefeitura Municipal de

Normandia, de abril de 2014, tinha como objetivo especfico produzir tambaqui com a

tecnologia de tanques escavados, com fornecimento de rao balanceada e extrusada, com

assistncia tcnica, no sentido da garantia da gerao de alimento saudvel e gerao de

renda oriunda da comercializao do excedente de produo. Para isso as seguintes metas

foram propostas:

a) Escavar e corrigir a acidez de tanques, sendo 36 medindo 3.000 m e 06 medindo

6.000m, ambos com 2m de profundidade, totalizando 42 tanques para atender

famlias indgenas;

b) Os tanques sero compostos de estruturas de abastecimento e drenagem;

c) Povoar 36 tanques (3.000m) com 72 milheiros de alevinos de tambaqui e mais 6

tanques (6.000m) com 150 milheiros de alevinos de tambaqui;

d) Alimentar os peixes com aproximadamente 225,5 toneladas de rao por um perodo

de 10 meses;

e) Despescar e comercializar aproximadamente 200 toneladas de peixes oriundas das

comunidades beneficiadas;

f) Prestar assistncia tcnica aos indgenas envolvidos durante a vigncia do projeto;

g) Capacitar os indgenas nos cursos de formas associativas na produo aqucola,

gerenciamento de piscicultura, tecnologia de produo em sistema semi-intensivo e

produo de tambaqui.

Assim, a Prefeitura Municipal de Normandia/RR, para essa implantao, lanou a Tomada

de Preos (TP) n 001/2015, cujo objeto foi a contratao de horas de mquinas destinadas

construo de viveiros de piscicultura, aquisio de insumos, aquisio de alevinos, de rao

de crescimento e terminao, aquisio de materiais para despesca e tratamento dos peixes,

capacitao e assistncia tcnica aos indgenas na produo de peixes escavados. A TP, para

essa contratao, foi dividida em quatro lotes e apresentou o oramento de referncia no

valor de R$ 1.380.248,00, conforme resumo na tabela a seguir:

Tabela Resumo do oramento referncia da TP n 001/2015

Lote Descrio Valor (R$)

I Escavao dos tanques 754.900,00

II Aquisio de insumos e material 549.868,00

III Assistncia Tcnica 71.400,00

IV Capacitao dos beneficirios 4.080,00

Total 1.380.248,00

Fonte: Oramento referncia Processo n 089/2015 PMN SMAGRI.

Os principais servios relativos ao Lote I da TP n 001/2015, que representam 94,42%, so

apresentados na tabela a seguir.

Tabela Principais servios Lote I oramento referncia da TP n 001/2015

Item Descrio Und Qtde Valor Unit.

(R$) Valor (R$)

1

Escavao e implantao de 36 tanques

para criao de peixes, medindo 3.000 m

(20mx150m), com 2 metros de

profundidade, com retroescavadeira

modelo pc200

h/mq 1.620,00 330,00 534.600,00

2





modelo pc200

h/mq 540,00 330,00 178.200,00

Total 712.800,00


Os principais servios relativos ao Lote II da TP n 001/2015, que representam 96,31%, so


Tabela Principais servios Lote II oramento referncia da TP n 001/2015

Item Descrio Und Qtde Valor Unit. (R$) Valor (R$)

1. Aquisio de insumos para os tanques de 3.000 m

1.4 e 1.5 Aquisio de alevinos mil 72,00 300,00 21.600,00

1.6 Aquisio de rao inicial balanceada e

extrusada Sacos 360,00 70,00 25.200,00

1.7 Aquisio de rao de crescimento e/ou

terminao balanceada e extrusada Sacos 5.040,00 50,00 252.000,00

Total item 1 298.800,00




extrusada Sacos 240,00 70,00 16.800,00



Total item 2 230.800,00

Total 529.600,00


Com relao ao Lote III da TP n 001/2015, foram computadas 840 horas de assistncia

tcnica no valor de R$ 85,00, totalizando R$ 71.400,00.

Com relao ao Lote IV da TP n 001/2015, foram estipulados 04 cursos, divididos em 03

temas.

a) Tema 1: Contratao de instrutor profissional para ministrar curso de capacitao em

formas associativas na produo aqucola, para isso foram computadas 8 horas no

valor de R$ 85,00 cada, totalizando R$ 680,00;

b) Tema 2: Contratao de instrutor profissional para ministrar curso de capacitao em

gerenciamento de piscicultura, para isso foram computadas 8 horas no valor de R$

85,00 cada, totalizando R$ 680,00;

c) Tema 3.1 (Terico): Contratao de instrutor profissional para ministrar curso de

capacitao em tecnologia de produo na piscicultura em tanques escavados, para

isso foram computadas 28 horas no valor de R$ 85,00 cada, totalizando R$ 2.380,00;

e

d) Tema 3.2 (Prtico): Contratao de instrutor profissional para ministrar curso de

capacitao em tecnologia de produo na piscicultura em tanques escavados, para

isso foram computadas 04 horas no valor de R$ 85,00 cada, totalizando R$ 340,00.

Como a TP foi dividida em quatro lotes supracitados, o quadro a seguir apresenta o

resultado da habilitao dos licitantes por lotes.

Quadro Licitantes por lotes TP n 001/2015

Licitante CNPJ Lotes

pretendidos Habilitadas

A Construtiva Construo, Comrcio e

Servios Ltda-ME 03.316.695/0001-03 I

R S do Nascimento Eireli 05.894.690/0001-93 I

Paredo Construes e Servios Eireli ME 10.559.302/0001-58 I, II, III e IV I e II

Ferrari Construes e Servios Ltda-EPP 07.024.593/0001-75 I, II, III e IV I e II

DMD Servios e Comrcio Ltda-EPP 00.572.805/0001-00 II, III e IV II, III e IV

Fonte: Atas de Habilitao da TP n 001/2015.

A vencedora dos Lotes I e II foi a empresa Paredo Construes e Servios Eireli-ME, que

apresentou as propostas de R$ 749.900,00 para o Lote I e de R$ 547.068,00 para o Lote II; e

a vencedora dos Lotes III e IV foi a empresa DMD Servios e Comrcio Ltda-EPP, que

apresentou as propostas de R$ 71.358,00 para o Lote III e de R$ 4.056,00 para o Lote IV.

O contrato para execuo do Lote I (Etapa I), no valor final de R$ 749.900,00, foi assinado

em 29 de setembro de 2015.

Em 04 de janeiro de 2016, a empresa Paredo Construes e Servios Eireli-ME desistiu

formalmente do Lote II (R$ 547.068,00). Assim, a empresa DMD Servios e Comrcio

Ltda-EPP, assinou o contrato, em 12 de janeiro de 2016, no valor total de R$ 622.482,00, R$

547.068,00 para o Lote II, R$ 71.358,00 para o Lote III e R$ 4.056,00 para o Lote IV.

Para o Lote I foram realizadas quatro medies, conforme a tabela a seguir.

Tabela Medies Lote I TP n 001/2015

Medio Data Nota Fiscal Valor (R$)

1 04/01/2016 097 274.220,00

2 15/02/2016 100 118.920,00

3 04/03/2016 104 237.840,00

4 23/03/2016 105 118.920,00

Total (R$) 749.900,00

Fonte: Processo n 089/2015 PMN SMAGRI.

Com relao s medies apresentadas na tabela acima, ressalta-se que os servios foram

executados sem projeto executivo e que j apresentam vrios problemas que foram tratados

em constatao deste relatrio.

Para o Lote II foram realizadas duas medies, conforme a tabela a seguir.

Tabela Medies Lote II TP n 001/2015

Medio Data NF-e Valor (R$)

1 18/02/2016 006 274.088,00

2 23/05/2016 007 266.000,00

Total (R$) 540.088,00


Com relao s medies apresentadas na tabela acima, ressalta-se que os servios ainda

esto em execuo com os devidos fornecimentos de material e assistncia tcnica, contudo

foram pagos em desacordo com o cronograma real de execuo, fato este que foi tratado em

constatao deste relatrio.

##/Fato##

2.1.2. Execuo de tanques escavados, referentes ao Convnio n 049/2014 (SICONV n 812023/2014), sem projeto executivo e controle topogrfico, gerando prejuzos em

torno de 180 mil reais.

Fato

Da anlise do Processo n 089/2015 PMN SMAGRI da Prefeitura Municipal de

Normandia/RR, referente ao Convnio n 049/2014 (SICONV n 812023/2014), firmado por

essa municipalidade com o Ministrio da Pesca e Aquicultura, cujo objeto a implantao

de unidades produtivas de aquicultura em comunidades indgenas da regio do Baixo

Cotingo, na Raposa Serra do Sol, verificou-se que os tanques escavados, em todas as

comunidades indgenas, foram executados sem o devido projeto executivo e sem controle

topogrfico, e que muitos j romperam e apresentam problemas tcnicos e no podem ser

utilizados. Esse prejuzo se aproxima a 25% de todo valor investido, estando em torno de

180 mil reais.

A escavao desses tanques, conforme j informado, estava prevista na 1 etapa da

implantao, Lote I da TP n 001/2015. O valor orado de referncia para esse lote foi de R$

754.900,00. A empresa vencedora e executora, Paredo Construes e Servios Eireli-ME

CNPJ 10.559.302/0001-58, apresentou proposta de R$ 749.900,00.

A tabela a seguir apresenta os principais servios relativos ao Lote I da TP n 001/2015, que

representam 94,48% da proposta da empresa.

Tabela Principais servios Lote I oramento referncia da TP n 001/2015

Item Descrio Und Qtde Valor Unit.

(R$) Valor (R$)

1





modelo pc200

h/mq 1.620,00 328,00 531.360,00

2





modelo pc200

h/mq 540,00 328,00 177.120,00

Total 708.480,00

Fonte: Proposta da empresa vencedora para o Lote I da TP n 001/2015.

No total foram escavados 42 tanques de dois metros de profundidade, sendo 36 com lmina

dgua de 3000 (150x20) m e seis com lmina dgua de 6000 (300x20) m, em seis

localidades diferentes, assim, cada localidade contemplou sete tanques, sendo um tanque de

6000 m e seis tanques de 3000 m. O quadro a seguir, apresenta um mapa das referidas

localidades.

Quadro Mapa das comunidades beneficiadas pelo projeto

Fonte: Anexo do Ofcio n 021/2016/SMAG da Prefeitura Municipal de Normandia/RR.

O quadro a seguir apresenta as comunidades beneficiadas e suas respectivas coordenadas

geogrficas.

Quadro Coordenadas Geogrficas das Comunidades Beneficiadas

Comunidade Coordenadas Geogrficas

Homologao N 3 35,296` W 60 21,825`

Jerimum N 3 35,199` W 60 19,537`

Raposa N 3 48,569` W 60 05,422`

Xumina N 3 51,116` W 60 11,120`

Napoleo N 3 54,800` W 60 01,397`

Araa da Serra N 4 10,389` W 60 26,433` Fonte: Anexo do Ofcio n 021/2016/SMAG da Prefeitura Municipal de Normandia/RR.

Para esse lote, todos os servios foram pagos, conforme a tabela a seguir.

Tabela Medies lote I TP n 001/2015

Medio Data Nota Fiscal Valor (R$)

1 04/01/2016 097 274.220,00

2 15/02/2016 100 118.920,00

3 04/03/2016 104 237.840,00

4 23/03/2016 105 118.920,00

Total (R$) 749.900,00


Com relao s medies apresentadas na tabela acima, ressalta-se que os servios foram

executados sem projeto executivo e sem controle topogrfico, e que vrios tanques j

apresentam problemas e esto sem utilizao.

No quadro de fotos a seguir, so apresentados os servios executados e suas

particularidades.

Quadro Fotos da fiscalizao in loco do lote I da TP n 001/2015

Foto 01 Comunidade de Homologao. Foto 02 Comunidade de Homologao.

Foto 03 Comunidade de Jerimun. Foto 04 Comunidade de Jerimun.

Foto 05 Comunidade de Raposa Foto 06 Comunidade de Raposa

Foto 07 Comunidade de Xumina Foto 08 Comunidade de Xumina

Foto 09 Comunidade de Napoleo Foto 10 Comunidade de Napoleo

Foto 11 Comunidade de Araa da Serra Foto 12 Comunidade de Araa da Serra

Fonte: Fiscalizao in loco e anexo do Ofcio n 021/2016/SMAG.

Do quadro acima, as fotos relativas s comunidades Homologao, Raposa e Napoleo

foram fornecidas pela Prefeitura Municipal de Normandia, pois durante o inverno o acesso a

tais tanques fica prejudicado.

No Processo n 089/2015 PMN SMAGRI da Prefeitura Municipal de Normandia/RR no

foram encontrados os projetos executivos dos diversos tanques nas comunidades

beneficiadas. As comunidades de Raposa e Xumina j tiveram ao menos dois tanques

rompidos, que no podem ser utilizados. Ademais, na Raposa, a lmina dgua da lagoa

prxima aos tanques, durante o inverno, fica em nvel superior a lmina dgua de alguns

tanques, o que poder acarretar fuga dos peixes. Na comunidade de Araa da Serra, pior

caso dentre todos, apenas trs tanques podem ser utilizados, pois, conforme se v nas fotos

do quadro acima, a escavao no seguiu critrio algum de nivelamento e ainda existem

diversos pontos de eroso em toda rea escavada dos sete tanques.

Do exposto, verifica-se que os tanques foram escavados sem controle tecnolgico e sem

projeto executivo, fato este que teve como consequncias o rompimento de alguns tanques e

o no enchimento de outros, causando prejuzos na utilizao de pelo menos dez tanques dos

42 tanques executados, ou seja, existe um potencial prejuzo na ordem de 25% do valor total

aplicado, que representa o valor aproximado de 180 mil reais.

##/Fato##








2.1.3. Pagamento adiantado referente ao fornecimento de insumos e materiais do Convnio n 049/2014 (SICONV n 812023/2014).

Fato

Da anlise do Processo n 089/2015 PMN SMAGRI da Prefeitura Municipal de

Normandia/RR, referente ao Convnio n 049/2014 (SICONV n 812023/2014), firmado por

essa municipalidade com o Ministrio da Pesca e Aquicultura, cujo objeto a implantao

de unidades produtivas de aquicultura em comunidades indgenas da regio do Baixo

Cotingo, na Raposa Serra do Sol, verificou-se que o pagamento referente ao fornecimento de

insumos e materiais (Lote II da TP n 001/2015) j foi 100% realizado, contudo tais

fornecimentos so peridicos e ainda esto em andamento. Portanto houve pagamento

adiantado de grande parte dos insumos do referido projeto.

O fornecimento desses insumos estava previsto na 2 etapa da implantao (etapa contnua),

Lote II da TP n 001/2015. O valor orado de referncia para o Lote II foi de R$ 549.868,00.

Inicialmente a empresa vencedora desse lote foi a Paredo Construes e Servios Eireli-ME

CNPJ 10.559.302/0001-58, contudo houve desistncia. Assim, esse fornecimento foi

assumido pela 2 colocada, empresa DMD Servios e Comrcio Ltda-EPP CNPJ

00.572.805/0001-00, no valor de R$ 547.068,00. A tabela apresenta o resumo desse

oramento.

Os principais servios relativos ao Lote II da TP n 001/2015, que representam 96,31%, so


Tabela Principais servios Lote II oramento referncia da TP n 001/2015






extrusada Sacos 360,00 68,00 24.480,00



Total item 1 297.720,00




extrusada Sacos 240,00 68,00 16.320,00



Total item 2 229.570,00

Total 527.290,00


Para melhor compreenso do projeto, cabe informar que os quantitativos previstos na tabela

acima esto de acordo com os padres utilizados nesse tipo de sistema de cultivo, pois em

pisciculturas semi-intensivas a quantidade de alevinos para cada peixamento tem a mdia de

cinco a vinte mil exemplares por hectare. Sabe-se que o projeto foi implantado em seis polos

e cada polo com sete tanques de dois metros de profundidade, nos quais seis so de 3.000 m

e um de 6.000 m, totalizando 144.000 m de lmina dgua em todo projeto. Assim, tem-se

que em mdia a quantidade de alevinos para 14,4 hectares seria entre 72 mil e 288 mil, o que

abrange a quantidade prevista no projeto de 222 mil alevinos.

Com relao ao quantitativo de rao, a tabela a seguir apresenta um estudo considerando o

projeto o prazo de dez meses do projeto em questo.

Tabela Estimativa da quantidade de rao para dez meses de projeto

Peixes Quantidade de Rao

Peso Mdio (g) Exemplares Proporo do peso (%) sacos (25 kg) Dias mdios Total (sacos)

25 222.000 8,0% 17,76 50 634

175 177.600 2,5% 31,08 110 2.442

650 155.400 1,5% 60,61 140 6.061

Totais 300 9.137

Fonte: http://www.riodocepiscicultura.com.br/pdf/arracoamento.pdf, com adaptaes matemticas.

Verifica-se que seriam necessrios aproximadamente 9.137 sacos de rao, para um projeto

de dez meses, considerando uma mortalidade de 30%, com uma produo final aproximada

de cem toneladas de peixes (155.400 exemplares * 650 gramas). Ocorre que os clculos

apresentados para rao, na tabela acima, esto bem prximos dos clculos estimativos de

9020 sacos no projeto bsico dessa implantao, porm, a produo final de peixe em

tonelada ficou bem diferente daquela estimada no projeto bsico de duzentas toneladas. Fato

esse que o prprio projeto bsico apresentou divergncias, pois em seu resultado esperado

http://www.riodocepiscicultura.com.br/pdf/arracoamento.pdf

previsto duzentas toneladas de peixes produzidos para um gasto aproximado de 225,5

toneladas de rao, mas no item 03 da metodologia dito que a converso alimentar, para

um perodo de dez meses, ser de dois quilos de rao para um quilo de peixe, ou seja,

aproximadamente a produo de 112,75 toneladas de peixes.

Com relao aos preos para aquisio de alevinos, foi verificado que, nesta capital, h

somente um fornecedor, e que o preo do milheiro de alevino R$ 200,00. A contratada est

fornecendo esses alevinos pelo valor de R$ 295,00. Se considerarmos o BDI e o transporte

para colocar os alevinos nos tanques das comunidades contempladas, chega-se concluso

que o preo est adequado.

Com relao rao inicial e de crescimento fornecidas pela contratada, respectivamente, no

valor de R$ 68,00 e R$ 50,00, foi verificado que o preo mediano no mercado de Boa Vista-

RR est em torno, respectivamente, de R$ 60,00 e R$ 40,00. Assim, ao considerar o

transporte at as comunidades contempladas, chega-se concluso que o preo tambm est

adequado.

O quadro a seguir apresenta as fotos das raes fornecidas, bem como da alimentao dos

peixes.

Quadro Fotos Lote II TP n 001/2015

Foto 01 Rao inicial. Foto 02 Rao de crescimento.

Foto 03 Dimetro da rao de 6 a 10 mm. Foto 04 Estoque quinzenal Comunidade

Xumina.

Foto 03 Estoque quinzenal Comunidade

Jerimun.

Foto 04 Momento da alimentao dos peixes.

Fonte: Fiscalizao in loco nos dias 15 e 16 de agosto de 2016.

Para o lote II foram realizadas duas medies, conforme a tabela a seguir.

Tabela Medies Lote II TP n 001/2015

Medio Data NF-e Valor (R$)

1 18/02/2016 006 274.088,00

2 23/05/2016 007 266.000,00

Total (R$) 540.088,00


Com relao s medies apresentadas na tabela acima, ressalta-se que o fornecimento dos

insumos e materiais e sua assistncia tcnica so realizados de forma peridica, o que no

poderia ser diferente. Porm, percebe-se que os pagamentos foram realizados em total

desacordo com o cronograma real de execuo, ou seja, j houve o pagamento total do Lote

II.

De todo exposto, verifica-se que:

a) O projeto bsico se contradiz no clculo da produo final de peixes em toneladas;

b) Os preos de fornecimento dos insumos esto de acordo com o mercado; e

c) Houve pagamento adiantado de grande parte dos insumos, porm a empresa de

forma quinzenal fornece os insumos necessrios a continuidade do projeto, conforme

informaes colhidas nas comunidades indgenas.

##/Fato##








2.2 Parte 2

No houve situaes a serem apresentadas nesta parte, cuja competncia para a adoo de

medidas preventivas e corretivas seja do executor do recurso federal.

3. Concluso

Aps anlises realizadas, verificou-se que:

a) Os tanques foram escavados sem controle tecnolgico e sem projeto executivo, o

que acarretou o rompimento de alguns e o no enchimento de outros, causando

prejuzos na utilizao de pelo menos dez dos 42 tanques executados. H, portanto,

um potencial prejuzo na ordem de 25% do valor total aplicado, que representa o

valor aproximado de 180 mil reais; e

b) Houve pagamento adiantado de grande parte dos insumos (rao de peixes), pois

toda rao j foi paga e seu fornecimento ocorre periodicamente a cada 15 dias.

Conclui-se, portanto, que o projeto est parcialmente em funcionamento, e que o recurso

aplicado est transformando positivamente a vida dos indgenas envolvidos no projeto.



rgo: MINISTERIO DA SAUDE




1. Introduo


aplicao dos recursos do Programa 2015 - Aperfeioamento do Sistema nico de Sade

(SUS)/Aes 20AB e 20AL Incentivo Financeiro aos Estados, Distrito Federal e

Municpios para a Vigilncia em Sade.

A ao fiscalizada destina-se a realizao de notificao, investigao, vigilncia ambiental,

controle de doenas, imunizaes, sistemas de informao, superviso, educao em sade,

comunicao e mobilizao social na rea de vigilncia em sade, por intermdio de repasse

de recursos financeiros do Fundo Nacional de Sade para o fundo municipal de sade de

Normandia/RR.

Nesse contexto, realizou-se a fiscalizao da aplicao dos recursos transferidos no perodo

de 1 de janeiro de 2015 a 31 de julho de 2016, no montante de R$ 223.112,10.

Para realizao do trabalho foram realizados os seguintes procedimentos:

Anlise da movimentao bancria da conta corrente n 624.004-9, agncia 3906, da Caixa

Econmica Federal, bem como as contas vinculadas de aplicao e poupana;

Anlise dos processos de pagamentos realizados pelo municpio;

Verificao da eficcia na aplicao dos recursos quanto capacitao dos Agentes de

Combate s Endemias e regularidade dos dados cadastrais inseridos no Sistema de Cadastro

Nacional dos Estabelecimentos de Sade SCNES;

Verificao da ocorrncia de gastos com veculos, equipamentos e equipamentos de

proteo individual - EPI;

Verificao da ocorrncia de comunicao, mobilizao e publicidade de campanhas

relacionadas ao combate ao mosquito Aedes Aegypti; e

Verificao dos controles utilizados pelo municpio referentes ao recebimento e consumo

dos insumos (inseticida e larvicidas).





2.1 Parte 1





2.1.1. Intempestividade na aplicao dos recursos pblicos federais destinados ao Bloco Vigilncia em Sade.

Fato

No perodo sob anlise, houve o aporte de recursos federais, pelo Fundo Nacional de Sade,

no montante de R$ 223.112,10, para o bloco de Vigilncia em Sade, a fim de possibilitar a

execuo das atividades da vigilncia epidemiolgica e sanitria.

Considerando o saldo da conta que movimenta os recursos do bloco de Vigilncia em Sade,

em 28 de fevereiro de 2016, no valor R$ 114.862,28, j contabilizado o saldo anterior e os

juros das contas aplicao e poupana, verifica-se que houve falha no planejamento e

execuo das aes do bloco, tendo em vista que percentual significativo dos recursos

recebidos, 35,28%, no foi executado durante o perodo analisado.

A seguir, apresenta-se uma tabela com os recursos pblicos federais recebidos nos

exerccios de 2015 e 2016 (perodo de janeiro a julho):

Tabela Demonstrativo dos recursos pblicos federais recebidos do FNS e aplicados pela

SMS. Perodo: 01/01/2015 31/12/2015 Perodo: 01/01/2016 31/07/2015

Saldo

Final R$

(D)

Percentual

(A+B+C)/

D*100

Saldo

inicial

R$ (A)

Total dos

valores

transferidos

do FNS R$

(B)

Total dos

valores

dos

rendime

ntos R$

(C)

Saldo

inicial R$

Total dos

valores

transferidos

do FNS R$

(B)

Total dos

valores dos

rendimentos

R$ (C)

88.399,85 132.670,88 8.774,85 91.682.85 90.441,22 5.243,54 114.862,28 35,28

Fonte: Extratos bancrios da c/c e Fundo de investimentos n 624004-9, e Poupana n 624004-1.

##/Fato##








2.2 Parte 2








2.2.1. Ausncia de capacitao para os Agentes de Combate s Endemias (ACE) em exerccio.

Fato

No curso dos trabalhos de fiscalizao realizados no Municpio de Normandia, constatou-se

que os Agentes de Combate s Endemias, cujos salrios so custeados com recursos federais

desde abril de 2014, no participaram do curso introdutrio de formao inicial e

continuada.

A fim de verificar se o municpio cumpriu a exigncia estabelecida pelo artigo 7 da Lei n

11.350, de 05 de outubro de 2006, quanto ao preenchimento dos requisitos por parte dos

Agentes de Combate s Endemias para o exerccio da atividade, especialmente, a exigncia

elencada no inciso I, que trata da obrigatoriedade da concluso, com aproveitamento, do

curso introdutrio de formao inicial e continuada, procedeu-se emisso da solicitao de

fiscalizao n 201602377/002, de 12 de agosto de 2016.

Por meio do ofcio n 102/2016, de 15 de agosto de 2016, o Prefeito Municipal encaminhou

uma informao da Secretria Municipal de Sade, a seguir transcrita:

Informamos que at a presente data no foi oferecido curso INTRODUTRIO DE

FORMAO AOS ACE, vez que deveria ser ofertado pelo Estado.

O estado acordou junto ao Tribunal de Contas do Esta que faria o curso verificando qual a

melhor forma para tal, e decidiu que no teria condies de levar todos os ACE e ACS para

a cidade de Boa Vista devido ao alto custo para os municpios, assim ficou acordado que

capacitariam os nossos enfermeiros para que fossem multiplicadores dentro dos seus

respectivos municpios, conforme cpia das declaraes de participao dos mesmos que

seguem em anexo.

Em que pese a informao prestada pela Secretria Municipal de Sade apontar para uma

soluo compartilhada com a Secretaria de Estado da Sade para a realizao do curso

introdutrio de formao inicial e continuada, em cumprimento ao Acrdo n 05/2015-

TCERR-Pleno, a obrigatoriedade da realizao do curso introdutrio de formao inicial e

continuada, conforme consignado na Lei n 11.350, requisito para o exerccio das

atividades de Agente de Combate s Endemias e compete ao ente federativo que promove a

contratao dos empregados a realizao do curso.

Cabe destacar que, conforme informao disponvel no Portal da Sade, o Ministrio da

Sade recomenda incluir o curso introdutrio como parte do processo seletivo.

Na plataforma AVASUS, o Ministrio da Sade disponibiliza em ambiente virtual curso

introdutrio para ACE e curso para instrutores do curso introdutrio, cujo pblico alvo so

os profissionais de sade de nvel superior registrados no Sistema Cadastro Nacional de

Estabelecimentos (SCNES).

##/Fato##








2.2.2. Inexistncia de controle do consumo de combustveis dos veculos utilizados nas aes de combate ao mosquito aedes aegypti.

Fato

No curso dos trabalhos de fiscalizao realizados no Municpio de Normandia no perodo de

15 a 19 de agosto de 2016, referente aplicao dos recursos transferidos pelo Fundo

Nacional de Sade FNS para aplicao no Bloco Vigilncia em Sade, constatou-se que o

municpio no possui instrumentos de controle do consumo dos combustveis utilizados nos

veculos que servem a Secretaria Municipal de Sade.

Com o objetivo de verificar a regularidade dos gastos com os veculos utilizados nas aes

de combate ao mosquito aedes aegypti, procedeu-se emisso das solicitaes de

fiscalizao n 002 e 003, de 12 e 19 de agosto de 2016, respectivamente.

Em resposta solicitao n 002, o Prefeito Municipal, informou, por meio do ofcio n

102/2016/REP/PMN, de 15 de agosto de 2016, que o veculo de placa NAX 4801, marca

Mitsubishi, modelo L200 Triton utilizado para aes em comunidades indgenas. Em visita

realizada na Secretaria Municipal de Sade, verificou-se que alm desse veculo, a

Secretaria tambm possui nove motocicletas que so utilizadas pelos Agentes de Combate s

Endemias.

Em resposta solicitao n 003, a Secretria Municipal de Sade, informou, por meio do

ofcio n 198/2016/GAB/SMSA, de 19 de agosto de 2016, que a gesto atual no faz

controle dos quantitativos rodado por litro de combustvel.

No perodo fiscalizado, o gasto com veculos alcanou o montante de R$ 72.588,99, que

corresponde a 31,49% do total de desembolsos realizado, sendo que desse valor R$

41.029,33, ou seja, 56,52%, corresponde ao consumo de combustvel.

A seguir apresenta-se uma tabela demonstrativa do consumo de combustvel no perodo de

abril de 2015 a abril de 2016.

Tabela Consumo de combustveis

Nota

Fiscal

Gasolina comum Diesel comum

Quantidade Total (R$) Quantidade Total (R$)

520 100 380,00 180 612,00

531 102 386,58 126 427,14

534 223 845,17 227 769,53

546 168 636,72 281 952,59

552 172 651,88 293 993,27

566 208 788,32 343 1162,77

578 197 746,63 331 1.122,09

589 269 1.019,51 482 1.633,98

598 288 1.091,52 491 1.664,49

606 274 1.038,46 453 1.535,67

616 327 1.239,33 589 1.996,71

626 359 1.360,61 581 1.969,59

641 396 1.500,84 487 1.650,93

651 418 1.789,04 597 2.256,66

Totais 3.501 13.474,61 5.461 18.747,42

Fonte: Exames efetuados pela CGU, em 25 de agosto de 2016.

Cabe ressaltar que a inexistncia de controle de entradas e sadas dos veculos, com registro

dos itinerrios e distncias percorridas, bem como a inexistncia de controle do consumo de

combustveis por veculo, impedem a realizao de aes fiscalizatrias voltadas

verificao da conformidade dos gastos realizados no perodo observado.

##/Fato##








2.2.3. Pagamentos de peas de reposio para motocicletas realizados sem comprovao da compatibilidade com os valores praticados pelo mercado.

Fato

Nos trabalhos realizados para verificao da adequao dos valores pagos pela Secretaria

Municipal de Sade com os preos praticados pelo mercado, procedeu-se anlise dos

processos de pagamentos realizados em favor da empresa G. M. Bezerra Ltda., CNPJ n

09.583.750/0001-08, vencedora do Convite n 30/2015.

Destarte, constatou-se que a Secretria Municipal de Sade, CPF n ***.387.362-**,

autorizou pagamentos no valor de R$ 25.369,66, referentes ao fornecimento de peas de

reposio para motocicletas sem comprovao do alinhamento do preo faturado pela

contratada com aqueles praticados pelo mercado, descumprindo o item 6.2.5.11 do contrato

firmado entre as partes, a seguir transcrito:

Apresentar oramento, quando houver substituio de pea(s), de forma a permitir a

contratante verificao, confronto dos preos com os de mercado e aprovao pela

Secretaria, se for o caso. Verificando-se preo menor que o proposto, se a CONTRATADA

no fornecer a(s) pea(s) pelo menor preo encontrado, a contratada poder adquiri-la no

mercado pela forma que julgar conveniente e oportuno.

##/Fato##








2.2.4. Falta de divulgao dos dados epidemiolgicos relativos aos casos de doenas provocadas pelo mosquito Aedes aegypti pelo municpio populao.

Fato

Por meio da solicitao de fiscalizao n 201602377/02, de 12 de agosto de 2016, solicitou-

se que o municpio informasse os meios e locais utilizados para divulgao dos boletins

epidemiolgicos.

Em sua resposta, encaminhada por meio do ofcio n 102/2016/REP/PMN, de 15 de agosto

de 2016, a Secretaria Municipal de Sade de Normandia apresentou os Levantamentos de

ndice Rpido de Infestao LIRA referentes aos exerccios de 2015 e 2016 e o

demonstrativo de Resultado de Pactuao 2015 das visitas domiciliares. Porm, informou

que a Secretaria de Sade no divulga para a populao os boletins epidemiolgicos.

##/Fato##

2.2.5. Pagamento do salrio base dos Agentes de Combate s Endemias abaixo do piso salarial profissional nacional.

Fato

A fim de verificar a regularidade da aplicao dos recursos pblicos federais transferidos

para o Municpio de Normandia para financiar as aes de Vigilncia em Sade, procedeu-

se anlise dos pagamentos efetuados mediante saques na conta corrente n 624.004-9,

mantida junto Caixa Econmica Federal para movimentao dos recursos do Bloco

Financeiro de Vigilncia em Sade.

Aps anlise, constatou-se que a Secretria Municipal de Sade, CPF ***.387.362-**,

descumpriu a Lei n 11.350, de 5 de outubro de 2006, no que se refere ao pagamento do piso

salarial profissional nacional dos Agentes de Combate s Endemias ACE.

No perodo de janeiro de 2015 a abril de 2016 a Prefeitura de Normandia pagou o salrio

base dos ACE no valor de R$ 780,00, contrariando o 1 do art. 9-A da Lei n 11.350, de 5

de outubro de 2006, includo pela Lei n 12.994, de 17 de junho de 2014, que fixou o piso

salarial profissional nacional dos Agentes de Combate s Endemias no valor de R$ 1.014,00

mensais.

##/Fato##








2.2.6. Verificao da compatibilidade dos preos pagos pela Prefeitura Municipal por bens e servios com os preos praticados pelo mercado local.

Fato

Dentre os gastos mais expressivos, verificou-se que dos R$ 72.588,99 aplicados em

veculos, R$ 41.029,33, 56,52%, referem-se a despesas com combustveis e R$ 29.359,66,

40,44%, foram utilizados na manuteno das motocicletas que atendem s necessidades da

Secretaria Municipal de Sade.

Procedeu-se, ento, pesquisa no mercado para verificao da compatibilidade dos valores

pagos pela Prefeitura Municipal de Normandia pelo fornecimento dos produtos e servios

acima referidos.

Dessa forma, verificou-se que o valor pago pelos combustveis est de acordo com o preo

praticado no mercado local, R$ 3,84 para gasolina comum e R$ 3,43 para o leo diesel

comum.

Quanto s peas de reposio utilizadas nos servios de manuteno das motocicletas,

verificou-se, conforme pesquisa realizada em 31 de agosto de 2016, na empresa Lirauto Lira

Motores Ltda, CNPJ n 07.277.741/0001-63, concessionria autorizada da Yamaha para o

Estado de Roraima, que os valores pagos pela Prefeitura de Normandia esto adequados

realidade do mercado local.

A seguir, apresenta-se uma tabela com os preos pesquisados no mercado local.

Tabela Demonstrativo dos preos de peas para motocicletas.

Produto Ano/

Mod. Placa Unid.

Valor com

Desconto

de 6%

(R$)

Valor

Revenda

Autorizada

com

Desconto

de 15%

(R$)

Kit Fora BR/XTZ 125 2006 JKH 9232 KT 329,00 341,21

Comando Vlvula XTZ 2008 NAZ 4619 UN 251,92 181,72

Carburador XTZ 125 2004 NAL 9806 UN 611,00 1.314,80

Motor Partida XTZ 125 2008 NAY 9003 UN 592,20 705,21

Cubo Roda Tras XTZ 125 2008 NAZ 4619 UN 263,20 257,91

Balana Traseira XTZ 125 2005 NAP 3678 UN 357,20 427,26

Comando Vlvula XTZ 2004 NAL 9802 UN 251,92 280,19

Rolamento Da Biela XTZ 2006 JKH 9232 UN 169,20 226,24

Cilindro Externo Bengala XTZ 125 2006 JKH 8122 UN 150,40 254,64

Fonte: Processo PMN n 57/2015 e Oramento da Lirauto Lira Motores Ltda.

##/Fato##

2.2.7. Verificao do registro dos ACE no Sistema de Cadastro Nacional dos Estabelecimentos de Sade - SCNES.

Fato

Aps consulta ao Sistema de Cadastro Nacional dos Estabelecimentos de Sade SCNES,

realizada em 17 de agosto de 2016, com auxlio do servidor, portador do CPF ***.187.602-

**, responsvel pela insero das informaes relativas aos Agentes de Combate s

Endemias no referido sistema, verificou-se que os sete ACE contratados pelo municpio

esto cadastrados com a Classificao Brasileira de Ocupaes CBO, cdigo 5151-40.

##/Fato##

2.2.8. Verificao das atividades operacionais realizadas pelos ACE.

Fato

No exerccio de 2015, o controle das aes de combate ao mosquito aedes aegypti foi

realizado por meio do Sistema de Programa Nacional do Controle da Dengue SisPNCD.

Nesse sistema foram lanados os dados obtidos no trabalho de campo desenvolvido pelos

Agentes de Combate s Endemias - ACE. A seguir, apresenta-se uma tabela com os

resultados alcanados em 2015.

Tabela Relatrio de Produo do Controle da Dengue 2015.

Ciclo Trabalhados Inspecionados Recusados Fechados Recuperados Tratamento

Focal

1/2015 758 0 0 74 28 0

2/2015 600 0 0 66 0 1

3/2015 871 0 0 62 0 0

4/2015 1.211 0 0 49 22 0

5/2015 1.165 0 0 43 22 0

Fonte: Sistema de Programa Nacional do Controle da Dengue SisPNCD 2015.

A partir do exerccio de 2016, a Secretaria Municipal de Sado de Normandia passou a

enviar as informaes coletadas em campo pelos ACE para a Sala para Enfrentamento ao

zika vrus, instalada pela Secretaria de Estado da Sade, em janeiro de 2016 na cidade de

Boa Vista.

A seguir, apresenta-se uma tabela com os resultados alcanados at o ms de julho de 2016.

Tabela Relatrio de Produo do Controle da Dengue jan-jul/2016.

Perodo

Imveis

Trabalhados

Trabalhados

com foco

Trabalhados

Tratamento

Larvicida

Imveis

Fechados

Visitas

Recusadas

Imveis

Recuperados

Jan-fev 1.287 47 3 77 0 15

Mar 987 15 7 42 1 29

Abr 1.083 24 1 19 0 13

Mai-jun 1.152 30 0 17 0 8

Jul 526 9 0 10 0 3

Fonte: Secretaria Municipal de Sade de Normandia.

##/Fato##

2.2.9. Verificao dos equipamentos adquiridos.

Fato

No perodo fiscalizado, 1 de janeiro de 2015 a 31 de julho de 2016, o Municpio de

Normandia no realizou gastos com equipamentos de proteo individual EPI.

Na visita in loco realizada na Secretaria Municipal de Sade, em 17 de agosto de 2016,

verificou-se a existncia dos seguintes equipamentos de proteo individual: capacetes,

luvas, protetores auriculares e mscaras com filtros.

A seguir apresenta-se o registro fotogrfico dos EPI encontrados na Secretaria Municipal de

Sade de Normandia.

Foto Equipamentos de proteo individual utilizados pelos ACE, Normandia (RR), 17 de agosto de

2016.

Verificou-se tambm a existncia de sete kits, contendo: uniformes (bon, camiseta, calas e

bota) e mochilas com os utenslios usados nos trabalhos de campo pelos ACE (bandeira

amarela, lanterna, espelho etc.).

A seguir apresenta-se o registro fotogrfico do uniforme e dos utenslios dos ACE.

Foto Uniforme utilizado pelos ACE, Normandia (RR), 17 de agosto de 2016.

Foto Utenslios usados pelos ACE, Normandia (RR), 17 de agosto de 2016.

De acordo com informaes prestadas pela Secretria de Sade, os EPI, uniformes e

utenslios foram distribudos pela Secretaria de Estado da Sade como contrapartida estadual

para realizao das aes de combate ao mosquito aedes aegypti.

##/Fato##

2.2.10. Verificao dos procedimentos adotados pela Secretaria Municipal de Normandia para controle dos insumos estratgicos utilizados no combate ao mosquito

aedes aegypti.

Fato

Para verificar o cumprimento do art. 11, inciso XIV, da Portaria n 1.378, de 9 de julho de

2013, quanto gesto do estoque municipal de insumos de interesse da Vigilncia em

Sade, incluindo o armazenamento e o transporte desses insumos para seus locais de uso, de

acordo com as normas vigentes, procedeu-se emisso da solicitao de fiscalizao n

201602377/001, de 29 de julho de 2016.

Por meio do ofcio SMS n 105, de 17 de agosto de 2016, a Coordenadora Municipal de

Vigilncia e Sade, informou que a Vigilncia em Endemias do municpio de Normandia

no utiliza o Sistema de Insumos Estratgicos em Sade SIES, devido baixa demanda,

sendo assim o Estado envia ao municpio a quantidade mnima de estoque anual.

Mediante ofcio SMS n 106, de 17 de agosto de 2016, informou tambm que no houve

atrasos na remessa de insumos.

Na visita in loco realizada na Secretaria Municipal de Sade, em 17 de agosto de 2016,

verificou-se a existncia de cinco embalagens do larvicida Sumilarv 0,5g (Pyriproxyfen), de

100g, cada. Esse insumo pertence ao lote n 4512F4, fabricado em maro de 2014 e vlido

at maro de 2019.

O larvicida armazenado em um armrio de ao, com portas, na sala da Coordenao

Municipal de Vigilncia e Sade e distribuda aos ACE de acordo com as necessidades de

cada rea.

A seguir apresenta-se o registro fotogrfico dos insumos armazenados na Coordenao

Municipal de Vigilncia e Sade de Normandia.

Foto Larvicida armazenado na SMS, Normandia (RR), 17 de agosto de 2016.

Foto Larvicida armazenado na SMS, Normandia (RR), 17 de agosto de 2016.

Quanto ao registro de entrada no estoque, a coordenadora informou que recebeu uma

embalagem com um quilo do produto proveniente da Secretaria de Estado da Sade

desacompanhado de qualquer documento de controle. Sobre as sadas, informou que realiza

a distribuio diretamente aos ACE e que devido a pequena quantidade utilizada pelo

municpio no dispe de qualquer instrumento de controle.

##/Fato##

2.2.11. Verificao da utilizao dos recursos transferidos pelo FNS.

Fato

No perodo de janeiro de 2015 31 de julho de 2016, o Municpio de Normandia recebeu

recursos federais no montante de R$ 223.112,10, destinados aplicao no bloco de

Vigilncia em Sade.

Os recursos foram recebidos e movimentados na conta corrente n 624.004-9, agncia 39

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Programa de Fiscalização em Entes Federativos V03º Ciclo · TOTALIZAÇÃO DA FISCALIZAÇÃO 8 1.916.097,80 Os executores dos recursos federais foram previamente informados sobre