RELATÓRIO DE ACTIVIDADES 2010 FINAL.pdf · ATLNEC – Relatório de actividades 2010 Página 8 de 35 durante os períodos de férias escolares e incluiu actividades recreativas,

ATLNEC – Relatório de actividades 2010

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RELATÓRIO DE ACTIVIDADES

2010


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RELATÓRIO DE ACTIVIDADES – 2010

ÍNDICE

Pág.

ENQUADRAMENTO ............................................................................................................................... 4

1 – INTRODUÇÃO .................................................................................................................................. 5

2 – ACTIVIDADES ................................................................................................................................... 6

2.1 – Secretaria ................................................................................................................................... 6

2.2 – Movimento de Sócios ................................................................................................................. 6

2.3 – Pelouro Social ............................................................................................................................ 7

2.3.1 – Serviços de Saúde .............................................................................................................. 7

2.3.2 – Serviços de Educação ........................................................................................................ 7

2.3.2.1 - Sala de Actividades .......................................................................................................... 7

2.3.2.2 - Infantário ........................................................................................................................... 8

2.3.3 – Fundo de Assistência Social (FAS) .................................................................................... 9

2.3.4 – Serviço de Bar .................................................................................................................... 9

2.3.5 – Festa de Natal .................................................................................................................... 9

2.4 – Pelouro Recreativo ................................................................................................................... 10

2.4.1 – Coro da ATLNEC e Artes decorativas .............................................................................. 10

2.4.2 - Sala de Jogos .................................................................................................................... 10

2.5 – Pelouro Cultural ....................................................................................................................... 10

2.5.1 – Livraria e Biblioteca .......................................................................................................... 10

2.5.2 – Cursos de Inglês ............................................................................................................... 11

2.6 – Pelouro Desportivo ................................................................................................................... 11

2.6.1 - Ginástica ............................................................................................................................ 11

2.6.2 – Protocolo com diversas entidades .................................................................................... 11

2.7 – Movimento de Pessoal ............................................................................................................. 12

3 – SÍNTESE EXPLICATIVA DAS CONTAS ........................................................................................ 14

3.1 – Área Social ............................................................................................................................... 14

3.1.1 – Serviços de saúde ................................................................................................................. 14

3.1.1.4 – Oculista ............................................................................................................................ 16

3.2.1 – Serviços de educação ........................................................................................................... 17

3.2.1.1 – Sala de Actividades ............................................................................................................ 17

3.2.1.2 – Infantário ............................................................................................................................... 18

3.3.1 – Consultoria jurídica ............................................................................................................... 19

3.4.1 – Bar ......................................................................................................................................... 19

3.3 – Área cultural e recreativa ......................................................................................................... 20

3.3.1 – Filatelia ............................................................................................................................... 20

3.3.2 – Livraria ............................................................................................................................... 21

3.3.3 – Canto Coral e Artes decorativas ............................................................................................ 22

3.3.4 – Ginástica, natação ................................................................................................................ 23

3.3.5 – Cursos internos – cursos de inglês ......................................................................................... 24

3.3.6 – Cartas de campismo ............................................................................................................. 25

3.4 – Actividades Comuns ................................................................................................................ 26

4 – RELATÓRIO TÉCNICO DE CONTAS ............................................................................................ 27

5 – CONSIDERAÇÕES FINAIS ............................................................................................................ 27

ANEXO I – Relatório anual de contas. Ano de 2010 ............................................................................ 32


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ÍNDICE DE QUADROS

Pág.

Quadro 1 – Movimento de sócios da ATLNEC entre 2004 e 2010 ......................................................... 6

Quadro 2 – Contagem de Sócios em 31 de Dezembro de 2010 ............................................................ 7

Quadro 3 – Número de inscritos nos anos lectivos em análise .............................................................. 8

Quadro 4 – Valor total e valor mensal do FAS – 2004 a 2010 ............................................................... 9

Quadro 5 – Número de alunos inscritos e respectivas mensalidades .................................................. 11

Quadro 6 – Distribuição de pessoal pelos diversos sectores da ATLNEC ........................................... 12

Quadro 7 – Número de colaboradores permanentes ............................................................................ 12

Quadro 8 – Número de colaboradores temporários da Sala de Actividades ........................................ 13

Quadro 9 – Movimentos financeiros dos serviços médicos .................................................................. 15

Quadro 10 – Movimentos e resultados de Oculista .............................................................................. 16

Quadro 11 – Movimentos e resultados da Sala de Actividades ............................................................ 17

Quadro 12 – Movimentos e resultados do Infantário ............................................................................ 18

Quadro 13 – Movimentos e resultados de Bares .................................................................................. 19

Quadro 14 – Movimentos e resultados de Filatelia ............................................................................... 20

Quadro 15 – Movimentos e resultados de Livraria ............................................................................... 21

Quadro 16 – Movimentos e resultados de Canto Coral e Artes Decorativas ....................................... 22

Quadro 17 – Movimentos e resultados de Ginástica e Natação ........................................................... 23

Quadro 18 – Movimentos e resultados de Cursos Internos (cursos de inglês) .................................... 24

Quadro 19 – Cartas de Campismo ........................................................................................................ 25

Quadro 20 – Movimentos e resultados das Actividades Comuns......................................................... 26


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RELATÓRIO DE ACTIVIDADES – 2010

ENQUADRAMENTO

Não nos candidatamos porque tendo sido ex-candidatos ou por termos pertencido a uma

qualquer anterior direcção ou tão pouco por o termos desejado. Aceitámos um desafio por

imperativos de conjuntura.

Somos uma equipa que encetou uma nova era da participação dos aposentados

consequência da alteração recente dos estatutos da ATLNEC, por terem sido alteradas as premissas

de participação da ATLNEC na sociedade.

Por esta razão tivemos de começar do zero, como voluntários que somos é certo, mas com

um voluntarismo nem sempre medido.

As actividades desenvolvidas pela ATLNEC durante o ano de 2010 são apresentadas neste

relatório de uma forma comparada (de 3 anos), permitindo assim aos Associados uma análise global

e comparativa das actividades levadas a cabo durante o ano em apreço pela direcção cessante e a

actual.

No intervalo de tempo em análise, foram vários os acontecimentos que dificultaram

fortemente a actuação da Direcção cessante e desta Direcção, a actual, tendo ocorrido profundas

alterações de funcionamento, conforme a seguir se apresentam (aliás tem sido o referido por

sucessivas direcções anteriores):

1. Alterações do enquadramento legal

Particularmente no referente a questões de relacionamento no âmbito do posto médico.

2. Discussão, preparação e elaboração de dois Proto colos de Cooperação entre a

ATLNEC e o LNEC, com vista à manutenção das valênci as do Infantário e das Salas de

Actividades.

Na sequência das profundas alterações de carácter legislativo ocorridas, e procurando manter em

funcionamento as valências de Educação – Sala de Actividades e Infantário – foram elaborados e

celebrados entre o LNEC e a ATLNEC, dois protocolos que asseguram a sua continuidade.

a. Protocolo sobre gestão do infantário, assinado em 2009-02-06.

b. Protocolo para a gestão da sala de actividades, assinado em 2009-02-06.


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1 – INTRODUÇÃO

A Direcção da ATLNEC apresenta, neste relatório, a actividade desenvolvida e as contas de

gerência, referentes ao ano em apreço.

A Direcção da ATLNEC quer expressar a sua gratidão:

- Ao Conselho Directivo do LNEC pelo suporte financeiro e logístico concedidos, para a

prossecução das diversas actividades promovidas pela ATLNEC;

- À funcionária Maria da Conceição Santos, pela sua dedicação e empenho na coordenação e

funcionamento dos Bares;

- Às três funcionárias da secção de expediente “secretaria” Rita Simões, Cristina Fernandes e

Mara Araújo, pelo desempenho e brio demonstrado quer no apoio dado à direcção, inestimável,

quer no trabalho de relações com todos os sócios que nem sempre fácil e compreensivo num

período particularmente com muitas mudanças.

- Aos trabalhadores ao serviço da ATLNEC em geral, pelo empenho demonstrado no

desenvolvimento das suas actividades;

- Ao Grupo de Aposentados que inestimavelmente colaboram com a ATLNEC na concretização de

alguns eventos, designadamente, nas Festas de Natal e no Arraial dos Santos Populares;

- Não esquecendo a direcção cessante sempre disponível;

- Um agradecimento particular ao Conselho Fiscal;

- Aos sócios pelas palavras incentivadoras.


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2 – ACTIVIDADES

As actividades desenvolvidas pelos diferentes Sectores e Pelouros que constituem a

Associação de Trabalhadores do LNEC (ATLNEC), durante o ano de 2010, não diferiram

significativamente, em termos formais, das actividades desenvolvidas em anos precedentes, salvo

alguns aspectos que serão referidos nos respectivos pelouros.

2.1 – Secretaria

A Secretaria forneceu e processou um elevado número de requisições apresentadas para

serviços prestados aos associados e desenvolveu um elevado número de tarefas relativas às

actividades de caixa e tesouraria, além do expediente de apoio ao funcionamento da Associação, o

que, no seu conjunto, constitui um volume de trabalho muito importante, tendo em conta o reduzido

número de trabalhadores.

Pela previsão de que a situação gerada pelas alterações legislativas sucessivas vai tornado

cada vez mais complexa, particularmente em relação a apoio prestado ao posto médico, a Direcção

decidiu manter a assistência jurídica, estando ciente de necessidade de contenção de despesas,

nomeadamente, a avença mensal com um Advogado.

2.2 – Movimento de Sócios

Após consulta detalhada do livro de registo de sócios, o movimento de sócios no ano de 2010

foi o apresentado no Quadro 1.

Quadro 1 – Movimento de sócios da ATLNEC entre 2004 e 2010

ANO

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Ent

rada

s

Saí

das

Ent

rada

s

Saí

das

Ent

rada

s

Saí

das

Ent

rada

s

Saí

das

Ent

rada

s

Saí

das

Ent

rada

s

Saí

das

Ent

rada

s

Saí

das

Sócios efectivos 19 27 8 33 19 28 6 28 7 27 605

Sócios eventuais 22 4 14 11 27 11 31 20 12 18 115

Sócios agregados 29 10 20 1 18 6 34 10 17 11 516

Sócios total 1236 1244

O número total de sócios, em 31 de Dezembro de 2010, obtido por contagem directa dos Sócios

inscritos, era o apresentado no Quadro 2.


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Quadro 2 – Contagem de Sócios em 31 de Dezembro de 2010

Ano de 2010 Número de Sócios

Sócios efectivos (1) 624

Sócios agregados (2) 516

Sócios eventuais (1) 104

Total 1244 (1) Quota de € 2,33/mês (2) Quota de €1,67/mês

2.3 – Pelouro Social

O Pelouro Social engloba os Serviços de Saúde, os Serviços de Educação (Sala de

Actividades e Infantário), o Fundo de Assistência Social (FAS), o Apoio Jurídico, os Bares e a Festa

de Natal, apresentando-se nos pontos seguintes o âmbito da sua actividade.

2.3.1 – Serviços de Saúde

Os Serviços de Saúde, desenvolvidos pela ATLNEC, compreenderam:

i) o apoio ao LNEC no funcionamento do Posto Médico através do fornecimento de

médicos em regime de prestação de serviços e da contratação de pessoal auxiliar;

ii) a manutenção e celebração de novas convenções com um corpo de médicos e outros

profissionais de saúde, em nome individual ou integrados em entidades, distribuídos por

diversas especialidades, laboratórios, clínicas e sociedades médicas. No conjunto, os

serviços de saúde prestados permitiram aos associados e seu agregado familiar dispor

de uma assistência na saúde em condições mais favoráveis do que as de outros

serviços.

Importa ainda referir o acordo com 4 oculistas que permitem a aquisição de meios de

correcção oftalmológica em condições especiais para os Associados.

Os serviços de saúde continuam a ser muito solicitados pelos sócios e seus familiares com

direito de acesso. Os acordos com a Farmácia Líbia a Farmácia Brisália e a Farmácia Rio de Janeiro,

proporcionam benefícios equivalentes entre si.

2.3.2 – Serviços de Educação

2.3.2.1 - Sala de Actividades

Este serviço, que constitui um apoio inquestionável aos Sócios com filhos em idade escolar,

foi proporcionado aos associados em duas modalidades: “Férias” e “Todo o Ano”. A primeira decorreu


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durante os períodos de férias escolares e incluiu actividades recreativas, passeios, visitas de

interesse formativo, várias semanas de praia, piscina, uma semana em Campo de Férias e a

participação nas festas de Natal promovidas pela ATLNEC. A segunda modalidade, para além dos

períodos de férias, incluiu também o apoio à realização dos trabalhos escolares, inglês, artes

plásticas, música e outras actividades recreativas realizadas no decurso dos anos lectivos.

Importa referir que na modalidade de “Todo o ano” o número de monitores é de dois

elementos, mas na modalidade de “Férias”, dado o grande número de crianças inscritas, torna-se

necessário, nos períodos de férias do Natal, Carnaval, Páscoa e Verão contratar colaboradores

(cerca de 9 elementos) distribuídos por cerca de 4 meses, para assegurar um adequado

funcionamento das actividades.

Ao longo do ano a gestão interna da Sala de Actividades sofreu alterações com vista à

optimização dos recursos de pessoal em função do número de alunos inscritos. Procurou-se ainda

corresponder às solicitações e necessidades dos encarregados de educação.

O número de inscritos na Sala de Actividades, entre 2003 e 2010, é apresentado no quadro

seguinte (Quadro 3).

Quadro 3 – Número de inscritos nos anos lectivos em análise

Modalidade de inscrição 2003/2004 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2009/2010

Todo o Ano 42 40 37 28 24 29 43

Férias 58 64 68 93 90 89 44

Total 100 104 105 121 114 118 87

Os custos de funcionamento das Salas de Actividades foram suportados pelos Encarregados

de educação, pelo LNEC e pela ATLNEC. Na Secção especifica deste relatório é apresentado um

balancete com a descrição dos custos e proveitos da actividade para o período de tempo em apreço.

Importa, no entanto, referir que regulado, pelo Protocolo para assegurar o funcionamento da

Sala de Actividades com efeitos a partir de 1 de Janeiro de 2009.

Em alguns anos o resultado desta actividade foi negativo (ver Secção 3 deste relatório) o que

se deve à insuficiência do valor do subsídio do LNEC atribuído, pela Direcção da ATLNEC, ao

orçamento da Sala de Actividades.

2.3.2.2 - Infantário

A actuação da ATLNEC no Infantário compreende o apoio ao seu funcionamento com a

cedência de pessoal auxiliar, nos termos do protocolo celebrado entre o LNEC e a ATLNEC já

referido.


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2.3.3 – Fundo de Assistência Social (FAS)

Os valores do Fundo de Assistência Social (FAS) concedido aos Associados, entre 2004 e

2008, são os que se apresentam no Quadro 4.

Quadro 4 – Valor total e valor mensal do FAS – 2004 a 2010

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Valor total do

FAS €2.300,00 €2.750,00 €1.800,00 €1800,00 €369,00(*) 0 0

Valor mensal do

FAS €191,67 €229,17 €150,00 €150,00 €92,25 0 0

(*) valor liquidado em quatro prestações

2.3.4 – Serviço de Bar

O Bar constitui, no entender desta Direcção, simultaneamente, uma das fontes de receita da

ATLNEC e um meio através do qual esta pode exercer uma parte da sua função social porque

permite, designadamente, fornecer bebidas e refeições ligeiras aos seus sócios a preços

substancialmente mais reduzidos do que os praticados no mercado.

Este serviço manteve um funcionamento regular, assegurando a abertura simultânea dos três

bares: Hidráulica (Principal), Gulbenkian e CDIT. Apenas o bar do Centro de Convívio se manteve

fechado porque ainda não foi possível efectuar as obras necessárias.

Além do funcionamento normal dos bares ainda foi prestado serviço de bar a eventos

realizados no Centro de Congressos (CDIT) e/ou nos Departamentos do LNEC.

Na gestão do Bar esteve sempre presente uma orientação no sentido de proporcionar os

preços de venda mais reduzidos possíveis e produtos de qualidade nas melhores condições de

higiene e segurança alimentar. Salienta-se o facto de a tabela de preços não ter sido alterada desde

2003.

Na Secção 3 deste relatório é apresentado um balancete que permite verificar o movimento

anual desta valência, designadamente, o montante das vendas, os encargos com o pessoal,

encargos sociais e gerais e o saldo final obtido em cada ano.

2.3.5 – Festa de Natal

No dia 21 de Dezembro de 2010 foi realizada, com o apoio do LNEC, a tradicional festa de

Natal, dedicada a associados, aos filhos e familiares.

A festa teve a participação da Sala de Actividades, do Infantário e do Coro da ATLNEC.

Também foram convidados artistas de magia que proporcionaram um espectáculo às crianças

presentes. No fim da festa foram distribuídos brinquedos às crianças inscritas, de cerca 250, com

idade entre 6 meses e 10 anos.


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2.4 – Pelouro Recreativo

2.4.1 – Coro da ATLNEC e Artes decorativas

Ao pelouro recreativo da ATLNEC cabe como uma das suas tarefas principais, a manutenção

e dinamização da actividade do Coro da Associação.

Detalhes sobre a actividade do coro e da sua formação actual podem ser obtidos na página

http://corolnec.wordpress.com/.


anual desta valência.

2.4.2 - Sala de Jogos

Foram mantidos, na sala de jogos do Centro de Convívio, os jogos e passatempos já

existentes e que habitualmente animam as horas de almoço, com especial relevância para o ténis de

mesa, bilhar e dominó. Contudo, regista-se um crescente défice de adesão a esta actividade, devido,

provavelmente, a factores de ordem sociológica e ao avançado estado de uso dos equipamentos,

pelo que, no futuro próximo deve ser encarada a substituição de alguns dos equipamentos e a

promoção do uso da sala. Estima-se que a substituição dos equipamentos possa ter custos avultados

pelo que a decisão deverá ser precedida da elaboração de um inquérito que permita avaliar a

apetência pela existência desta sala de jogos.

2.5 – Pelouro Cultural

2.5.1 – Livraria e Biblioteca

A livraria e a biblioteca têm mantido a regularidade de funcionamento já estabelecida, à terça

e quintas-feiras, durante a hora do almoço, no Centro de Convívio.

A livraria constitui um benefício para os associados permitindo-lhes o acesso a livros e

revistas com preços especiais e, por isso, as margens de comercialização são obtidas de acordo com

critérios que proporcionem o menor custo aos associados, com eventual apoio da ATLNEC.


anual desta valência, para cada um dos anos em apreço.

Pelo facto de, no desempenho desta actividade haver a colaboração de pessoal da

secretaria, não se consideraram nos custos os valores dos salários deste pessoal.

Constata-se ainda que esta actividade apresentou uma tendência decrescente no seu

movimento possivelmente em resultado da conjuntura socioeconómica do país, não excluindo outras

razões. No entanto, esta direcção entende que esta actividade deverá continuar a ser desenvolvida e

eventualmente apoiada.


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2.5.2 – Cursos de Inglês

Manteve-se, da mesma forma permitindo aos associados inscritos frequentarem aulas de

língua inglesa, a custos e em condições significativamente mais vantajosas do que apresentadas nos

cursos oferecidos externamente.

Esta actividade contou com o apoio do LNEC através da cedência das salas para a formação.

Quadro 5 – Número de alunos inscritos e respectivas mensalidades

Níveis Nº de alunos

2003/2004 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008

Básico - - 5* 5* -

Mensalidade - - €30 €32 -

Iniciação - - 7 - -

Mensalidade - - €21,5 - -

FCE 18 11 16 16 12

FCE Advanced 15 17 10 9 15

Mensalidade €35 €42 €40 €43€ €40

*- Alunos inscritos na Sala de Actividades

Na Secção 3 deste relatório apresenta-se um balancete com descrição dos custos e proveitos

desta actividade em cada ano de 2010.

2.5.3 - Filatelia

Manteve-se, da mesma forma permitindo aos associados inscritos adquirirem as colecções de

selos, tendo-se mantido a aquisição de selos nos CTT.

2.6 – Pelouro Desportivo

2.6.1 - Ginástica

Prosseguiram as aulas de ginástica no infantário.

Os custos desta actividade constam da Secção 3 deste relatório, tendo sido

fundamentalmente comparticipada pelos praticantes ou melhor pelos pais através da comissão de

pais.

2.6.2 – Protocolo com diversas entidades

Foi dada continuação à cooperação firmada com o Clube Atlético de Alvalade, com o Clube

Estrelas de S. João de Brito e com o Solinca, de modo a proporcionar aos Associados condições

vantajosas para a prática desportiva.


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Foram ainda estabelecidos novos protocolos com o Fitness Worx by Holmes Place (TAP) e

com o Vivafit – Alvalade.

2.7 – Movimento de Pessoal

A distribuição do pessoal pelos vários sectores da ATLNEC é o apresentado no Quadro 6.

Quadro 6 – Distribuição de pessoal pelos diversos s ectores da ATLNEC

Sector

Efectivos Contratados Prestadores de serviços

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Secretaria 2 2 3 3 3 3 3 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

Posto Médico 2 2 2 2 2 2 2 -- -- -- -- -- -- 10 11 11 10 10 9

Infantário 9 9 8 9 8 12 12 1 3 2 1 2 2 -- -- 1 -- -- --

Sala de

Actividades 5 3 3 2 2 2 2 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

Bares 3 3 5 6 6 6 4 4 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1

Total 21 19 21 22 21 25 5 7 4 3 4 4 11 12 13 11 11 10

O número e distribuição dos colaboradores permanentes, não pertencentes aos quadros de

pessoal, são apresentados no Quadro 7. No Quadro 8 apresenta-se a distribuição dos colaboradores

temporários da Sala da Actividades.

Quadro 7 – Número de colaboradores permanentes

Sector Colaboradores permanentes

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Secretaria 2 2 2 1 1 3 3

Livraria 1 1 1 1 1 1 1

Sala de Jogos 1 1 1 1 1 1 1

Total 4 4 4 3 3 5 5


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Quadro 8 – Número de colaboradores temporários da S ala de Actividades

Sector Colaboradores temporários (monitores)

2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2009/2010 Sala de

Actividades 6 5 10 7 7


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3 – SÍNTESE EXPLICATIVA DAS CONTAS 1

Nesta Secção, a Direcção da ATLNEC pretende sintetizar de modo a tornar mais legível as

contas de 21010, sem contudo prejudicar a sua apresentação detalhada, relativa a cada um dos anos

em apreço, nos Anexos I a V.

3.1 – Área Social

3.1.1 – Serviços de saúde 3.1.1.1 – Serviços médicos

Na valência da área saúde, os movimentos financeiros mais significativos reportam-se aos

serviços médicos, cujo proveito é repartido entre a comparticipação dos sócios e do LNEC. No

Quadro 9 apresenta-se o movimento e o resultado relativo aos anos de 2008 a 2010.

1 Esta Secção foi, no seu fundamental, preparada pela empresa de contabilidade Pereira & Franca, Lda.


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Quadro 9 – Movimentos financeiros dos serviços médi cos

Serviços Médicos

Balancete em Dezembro de: 2008 2009 2010

Vendas 0,00 0,00 0,00

Prestação de serviços 49.734,16 65.010,55 111.943,08

Subsídio Protocolo 163.640,44 167.909,54 137.314,44

Encargo LNEC Posto Médico 0,00 0,00 37.653,77

Facturação ao LNEC (serv. Médicos) 192.125,33 186.459,25 0,00

Quotas 0,00 0,00 0,00

Outros Rendimentos e Ganhos 0,00 0,00 0,00

Total Proveitos 405.499,93 419.379,34 286.911,29

Exist. Iniciais 0,00 0,00 0,00

Compras 0,00 0,00 0,00

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00

Custo das mercadorias vendidas 0,00 0,00 0,00

FSE - Médicos Internos 163.640,44 167.909,84 113.888,91

FSE - Médicos Externos 321.675,59 199.196,81 99.430,11

FSE – Outros 0,00 0,00 0,00

Impostos 0,00 0,00 0,00

Gastos com o pessoal 0,00 0,00 28.562,38

Gastos de depreciação e de amortização 0,00 0,00 0,00

Outros Gastos e Perdas 0,00 0,00 0,00

Gastos e Perdas de Financiamento 0,00 0,00 0,00

Custos Comuns Imputados 0,00 0,00 14.477,30

Total dos Custos 485.316,03 367.106,65 256.358,70

Resultado Liquido -79.816,10 52.272,69 30.552,59

(Valores em Euros)


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3.1.1.4 – Oculista

Quadro 10 – Movimentos e resultados de Oculista

Oculista


Vendas 0,00 0,00 0,00


Encargo LNEC Posto Médico 0,00 0,00 0,00

Subsídio Protocolo 0,00 0,00 0,00

Quotas 0,00 0,00 0,00

Outros Rendimentos e Ganhos 0,00 2.737,86 0,00

Total Proveitos 53.817,42 26.482,38 28.095,82


Compras 51.656,04 21.919,63 27.267,01

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00

Custo das mercadorias vendidas 51.656,04 21.919,63 27.267,01

FSE - Médicos Internos 0,00 0,00 0,00

FSE - Médicos Externos 0,00 0,00 0,00

FSE – Outros 0,00 0,00 0,00

Gastos com o pessoal 0,00 0,00 0,00




Total dos Custos 51.656,04 30.164,61 27.267,01

Resultado Liquido 2.161,38 4.562,75 828,81


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3.2.1 – Serviços de educação

3.2.1.1 – Sala de Actividades

No Quadro 11 apresentam-se os valores dos proveitos, custos e resultados desta actividade,

nos anos de 2008 a 2010.

Quadro 11 – Movimentos e resultados da Sala de Acti vidades

Salas actividades

Balancete Dezembro: 2008 2009 2010

Vendas 0,00 0,00 0,00


Subsídio Protocolo 32.808,85 29.041,94 33.720,00


Facturação ao LNEC (serv. Médicos) 0,00 0,00 0,00

Quotas 0,00 0,00 0,00

Outros Rendimentos e Ganhos 0,00 1.102,70 837,50

Total Proveitos 69.466,39 67.357,53 74.385.17


Compras 0,00 388,60 0,00

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00




FSE – Outros 17.721,06 7.393,28 20.404,54

Gastos com o pessoal 51.745,33 50.992,41 53.301,55




Custos Comuns Imputados 0,00 12.794,75 7.234,30

Total dos Custos 69.466,39 71.668,84 81.040,19

Resultado Liquido 0,00 -4.311,31 -6.655,02

(Valores em Euros)


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3.2.1.2 – Infantário

Os valores correspondentes ao apoio ao funcionamento do Infantário foram integrados em

“Actividades comuns” apresentada na Secção 3.4.

Quadro 12 – Movimentos e resultados do Infantário

Infantário

Balancete Dezembro: 2009 2010

Vendas 0,00 0,00 Prestação de serviços 0,00 5.256,50 Subsídio Protocolo 177.566,00 213.105,66

Encargo LNEC Posto Médico 0,00 0,00

Facturação ao LNEC (serv. Médicos) 0,00 0,00 Quotas 0,00 0,00

Outros Rendimentos e Ganhos 3.365,00 3.610,00

Total Proveitos 180.931,00 221.972,16

Exist. Iniciais 0,00 0,00

Compras 0,00 416,76

Exist. Finais 0,00 0,00

Custo das mercadorias vendidas 0,00 0,00

FSE - Médicos Internos 0,00 0,00

FSE - Médicos Externos 0,00 0,00

FSE – Outros 4.489,00 10.043,20

Gastos com o pessoal 145.793,33 182.720,29

Gastos de depreciação e de amortização 0,00 0,00

Outros Gastos e Perdas 0,00 0,00 Gastos e Perdas de Financiamento 0,00 0,00

Custos Comuns Imputados 25.589,69 14.477,30

Total dos Custos 175.872,02 206.883,79

Resultado Liquido 5.058,98 15.088,37

(Valores em Euros)


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3.3.1 – Consultoria jurídica

Esta actividade corresponde ao apoio solicitado pelos sócios ao conjunto de Juristas

convencionados com a ATLNEC, neste ano não se verificou qualquer movimento através da

ATLNEC.

3.4.1 – Bar

O Bar registou uma evolução muito positiva nas vendas, com um crescimento do volume de

negócios em 2010.

Quadro 13 – Movimentos e resultados de Bares

Contas Bar 2008 2009 2010

Vendas - Tabaco 527,85 0 0


Subsídio à exploração LNEC 0,00 0,00 0,00

Outros Rendimentos e Ganhos - Desc. PP Obtidos 226,03 160,02 216,72

Total Proveitos 205.836,43 205.001,74 212.862,21

Exist. Iniciais 8.357,80 4.886,31 4.502,35

Compras 97.102,11 98.561,71 104.323,11

Exist. Finais 4.886,31 4.502,35 7.360,83

Margem Bruta 51,14% 51,73% 52,28%


For. Serviços Externos 3.477,27 10.996,35 10.394,14


Gastos de depreciação e de amortização 1.083,89 2.611,58 2.313,55



Total dos Custos 177.038,96 195.271,17 203.897,28

IRC

Resultado Líquido 28.797,47 9.730,57 8.964,93

(Valores em Euros)

A partir do ano de 2005 o pessoal do bar começou a receber prémios de produção variável,

sendo que estes dependiam das metas alcançadas por cada bar.

Os resultados obtidos traduzem um controlo dos custos fixos, nomeadamente, custos com o

pessoal, conseguindo-se assim uma melhoria de produtividade.


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3.3 – Área cultural e recreativa

3.3.1 – Filatelia

Os valores apresentados referem-se às compras efectuadas suportadas em diferido pelos

associados (Quadro 14).

Quadro 14 – Movimentos e resultados de Filatelia

Filatelia


Vendas 293,95 5.153,46 5.106,18

Prestação de serviços 0,00 0,00 0,00




Quotas 0,00 0,00 0,00


Total Proveitos 293,95 5.153,46 5.106,18

Exist. Iniciais 0,00 3.093,89 723,05

Compras 3.387,84 2.802,40 2.314,67

Exist. Finais 3.093,89 723,05 1.636,78

Custo das mercadorias vendidas 293,95 5.173,24 1.400,94



FSE – Outros 0,00 0,00 1,40





Total dos Custos 293,95 5.173,24 1.402,34

Resultado Liquido 0,00 -19,78 3.703,84

(Valores em Euros)


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3.3.2 – Livraria

Pelo facto de, no desempenho desta actividade haver a colaboração de pessoal da

secretaria, não se consideraram nos custos os valores dos salários deste pessoal. Em consequência

desta opção os resultados líquidos não reflectem esta comparticipação da ATLNEC (Quadro 15).

Importa referir a tendência para a diminuição dos movimentos da actividade cujas possíveis

interpretações foram apresentadas em 2.5.1.

Quadro 15 – Movimentos e resultados de Livraria

Livraria


Vendas 12.848,64 10.685,83 9.072,99





Quotas 0,00 0,00 0,00


Total Proveitos 12.848,64 10.685,83 9.072,99

Exist. Iniciais 12.887,33 18.532,17 19.671,60

Compras 17.341,38 11.022,66 8.376,05

Exist. Finais 18.532,17 19.671,60 18.940,00




FSE – Outros 0,00 465,80 918,93





Total dos Custos 11.696,54 10.349,03 10.122,48

Resultado Liquido 1.152,10 336,80 -1.049,49

(Valores em Euros)


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3.3.3 – Canto Coral e Artes decorativas

Os movimentos e resultados apresentados no Quadro 16 englobam as actividades

desenvolvidas pelo Coro da ATLNEC bem como as Artes Decorativas.

Quadro 16 – Movimentos e resultados de Canto Coral e Artes Decorativas

Canto Coral/Artes Decorativas/Jogos


Vendas 0,00 0,00 0,00

Prestação de serviços 3840,00 3.625,00 3.695,00

Subsídio Protocolo 1.419,16 0,00 0,00



Quotas 0,00 0,00 0,00


Vendas 0,00 0,00 0,00

Total Proveitos 5.259,16 3.625,00 3.695,00


Compras 0,00 0,00 0,00

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00




FSE – Outros 5.259,16 6.698,49 7.121,40





Total dos Custos 5.259,16 6.698,49 7.166,59

Resultado Liquido 0,00 -3.073,49 -3.471,59

(Valores em Euros)


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3.3.4 – Ginástica, natação

Os movimentos e resultados apresentados no Quadro 17 englobam as actividades de

ginástica praticada nas instalações do LNEC bem como ao abrigo dos protocolos referidos no ponto

2.6.2.

Quadro 17 – Movimentos e resultados de Ginástica e Natação

Ginástica / Natação


Vendas 0,00 0,00 0,00





Quotas 0,00 0,00 0,00


Total Proveitos 16.332,25 21.593,35 16.235,12


Compras 0,00 0,00 0,00

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00




FSE – Outros 10.802,82 17.624,32 15.462,60





Total dos Custos 10.803,27 17.624,32 15.462,60

Resultado Liquido 5.528,98 3.969,03 772,52

(Valores em Euros)


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3.3.5 – Cursos internos – cursos de inglês

No ano de 2010, o valor dos custos reflecte não só a diminuição de alunos como a falta de

apoios e novas iniciativas dos sócios intervenientes.

Quadro 18 – Movimentos e resultados de Cursos Inter nos (cursos de inglês)

Cursos Internos


Vendas 0,00 0,00 0,00


Subsídio Protocolo 0,00 0,00 0,00 Encargo LNEC Posto Médico 0,00 0,00 0,00


Quotas 0,00 0,00 0,00


Total Proveitos 7.752,00 4.081,74 1.086,91


Compras 0,00 0,00 0,00

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00



FSE - Médicos Externos 0,00 0,00 0,00 FSE – Outros 6.760,00 4.160,00 320,00





Total dos Custos 6.760,00 4.160,00 320,00

Resultado Liquido 992,00 -78,26 766,91

(Valores em Euros)


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3.3.6 – Cartas de campismo

No ano de 2010, o valor dos custos reflecte a estagnação desta actividade.

Quadro 19 – Cartas de Campismo

Cartas de Campismo


Vendas 128,00 239,30 178,50





Quotas 0,00 0,00 0,00


Total Proveitos 128,00 239,30 178,50


Compras 0,00 0,00 0,00

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00




FSE – Outros 321,00 249,80 187,00





Total dos Custos 321,00 249,80 187,00

Resultado Liquido -193,00 -10,50 -8,50

(Valores em Euros)


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3.4 – Actividades Comuns

A ATLNEC todos os anos suporta uma série de custos que não estão directamente

relacionados com as actividades por ela desenvolvidas, nomeadamente custos com o pessoal e

funcionamento das obras sociais do LNEC. Os custos e os proveitos das actividades comuns nestes

últimos anos foram os apresentados no Quadro 20.

Quadro 20 – Movimentos e resultados das Actividades Comuns

2008 2009 2010

Vendas 0,00 36,84 0,00


Subsídio Protocolo 162.862,07 0,00 0,00

Encargo LNEC Posto Médico 0,00 8.500,00 0,00

Facturação ao LNEC (serv. Médicos) 31.087,15 0,00 0,00

Quotas 8,50 31.457,40 29.374,27

Outros Rendimentos e Ganhos 14.189,24 2.027,85 114,24

Total Proveitos 212.940,37 45.575,97 32.346,82


Compras 18.236,04 988,04 4.586,25

Exist. Finais 0,00 0,00 0,00

Custo das mercadorias vendidas 18.236,04 988,04 4.586,25



FSE – Outros 59.963,34 27.113,43 18.758,41


Gastos de depreciação e de amortização 2.274,50 351,01 216,24

Outros Gastos e Perdas 26.077,35 32.668,49 2.049,39

Gastos e Perdas de Financiamento 1.351,24 1.972,46 367,50

Custos Comuns Imputados 0,00 -63.974,13 -36.188,90

Total dos Custos 266.135,40 58.370,75 43.632,09

Resultado Liquido -53.195,03 -12.794,78 -11.285,27

(Valores em Euros)


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4 – RELATÓRIO TÉCNICO DE CONTAS

Apresentam-se as contas relativas ao exercício, expressas nos mapas em anexo, com o

desenvolvimento adequado à apreciação dos factos contabilísticos ocorridos durante a gerência

desta Direcção, relativas ao ano de 2010.

5 – CONSIDERAÇÕES FINAIS

A gerência desta Direcção da ATLNEC foi iniciada no último trimestre do ano em análise.

Os mapas de contabilidade apresentados contêm elementos suficientes para apreciação das

contas.

Resta mencionar as seguintes considerações finais:

• O apoio prestado aos associados no domínio da saúde traduziu-se em benefícios claros para

os seus utilizadores, como o demonstram os números de consultas e de senhas emitidas e os

valores financeiros envolvidos. Estamos, no entanto, certos de que será ainda possível

melhorar os benefícios através de novas convenções, protocolos e eventualmente parcerias

com outras entidades. É fundamental que se concluam, rapidamente, as negociações com

vista à obtenção de uma solução que viabilize a continuação do Posto Médico.

• O funcionamento da Sala de Actividades representou um encargo significativo para a

ATLNEC, no entanto, o seu papel é importantíssimo no apoio aos familiares das crianças que

as frequentam, bem como ao LNEC, quer durante o período lectivo quer, particularmente,

durante as férias escolares. Refere-se que os custos foram repartidos entre os Encarregados

de educação, o LNEC e a ATLNEC nos termos e condições do protocolo celebrado com a

ATLNEC.

• Conseguiu-se, ao longo dos anos obter um bom desempenho na exploração dos bares,

ficando os resultados positivos obtidos a dever-se, em grande parte, às alterações

introduzidas nos critérios de gestão. Contribuíram, ainda, para este resultado, a dedicação e

o entusiasmo dos trabalhadores.

• Tendo em conta as actuais condições de financiamento é recomendável que seja ponderado

um aumento de quotas que, conjuntamente a outras receitas, permita a criação de um fundo

de provisões que constitua uma “almofada” (reserva?) para eventuais roturas de tesouraria

e/ou despesas inesperadas.


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Análise ao Balanço

ACTIVO

Inventário

Inventário 2009 2010 Bar 4.502,35 7.360,83 Filatelia 723,05 1.636,78 Livraria 19.671,60 18.940,00 TOTAL 24.897,00 27.937,61

Clientes

Clientes 2009 2010 Clientes Bar 5.445,05 5.270,60

Outras Contas a Receber

Outros devedores 2009 2010 LNEC – Protocolo Sala Actividades 10.092,62 5.319,60 LNEC – Protocolo Infantário 71.994,00 64.018,46 LNEC – Protocolo Posto Médico 201.287,65 318.250,67 LNEC – Gestão Protocolo P. Médico 0,00 45.021,68 LNEC – duodécimos 60. 833,32 0,00 LNEC – Serviços médicos 3.115,31 0,00 Cobertura de 80% passivo 126.086,27 126.086,27 Outros 36.406,92 623,93 TOTAL 509.816,09 559.320,61


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Associados

Quotas 2009 2010 Saldo Inicial 14.800,04 14.242,46 Quotas do ano 31.457,40 29.374,27 Quotas Recebidas no ano 32.014,98 30.553,48 TOTAL 14.242,46 13.063,25

Caixa e Depósitos

2009 2010 Caixa 346,24 64,09 Caixa Geral de Depósitos 8.409,59 4.580,95 Santander Totta 368,75 300,95 Depósito Prazo Barclays 27.000,00 29.000,00 Barclays -4.291,58 -1.207,35 TOTAL 31.833,00 32.738,64

Estado

2009 2010 Retenção IRC Juros 109,25 23,44

PASSIVO

Fornecedores

Fornecedores 2009 2010 Serviços clínicos em conferência até 31/06/2008 157.607,84 157.607,84 Serviços clínicos em conferência depois de 01/07/2008 24.044,70 14.443,61 Serviços clínicos depois de conferência 179.092,34 169.172,35 Fornecedores Bar 1.225,59 2.622,48 Fornecedores Livraria 0,00 937,23 Fornecedores Oculista 19.696,00 12.400,29 Fornecedores Diversos 11.322,90 8.915,82 TOTAL 392.989,37 366.099,62


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Outras Contas a Pagar

Outros Credores 2009 2010 Provisão das Férias 46.438,10 48.748,34 Honorários Médicos 0,00 24.706,08 Pagamento Médicos Internos 0,00 4.585,50 Sindicatos 0,00 468,57 Retenção OSC 6.399,34 7.905,09 Pag. Divida Tribunal – Carla Cardoso 0,00 2.688,11 Outros 843,37 0,00 TOTAL 53.680,81 89.101,69

Estado

2009 2010 Seg. Social 5.764,06 13.004,54 IVA a pagar 3.578,62 2.754,44 Retenções 6.771,63 3.576,92 Total Final 16.114,31 19.335,90


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A DIRECÇÃO DA ATLNEC

Luís Dias

Presidente

José Luís Vieira

Vice-Presidente

Fernando Schiapa

Tesoureiro

João Santos

Secretário

Xu Min

Vogal

Carolina Ramires

Suplente

João Coelho

Suplente


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ANEXO I – Relatório anual de contas. Ano de 2010


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Documents

RELATÓRIO DE ACTIVIDADES 2010 FINAL.pdf · ATLNEC – Relatório de actividades 2010 Página 8 de 35 durante os períodos de férias escolares e incluiu actividades recreativas,