SEBRAE

Vida Ativa

Plano de Negcio

Elaborado por: Jenifer Rodrigues EgerData criao: 14/03/2014 21:25

Data Modificao: 23/05/2014 13:17

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumrio Executivo

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio

1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies

1.3 - Dados do empreendimento

1.4 - Misso da empresa

1.5 - Setores de atividade

1.6 - Forma Jurdica

1.7 - Enquadramento Tributrio

1.7.1 - mbito federal

1.7.2 - mbito estadual

1.7.3 - mbito municipal

1.8 - Capital Social

1.9 - Fonte de recursos

2 - Anlise de Mercado

2.1 - Estudo dos clientes

2.2 - Estudo dos concorrentes

2.3 - Estudo dos fornecedores

3 - Plano de Marketing

3.1 - Descrio dos principais produtos e servios

3.2 - Preo

3.3 - Estratgias Promocionais

3.4 - Estrutura de Comercializao

3.5 - Localizao do negcio

4 - Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo fsico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios

4.3 - Processos operacionais

4.4 - Necessidade de pessoal

5 - Plano Financeiro

5.1 - Estimativa dos investimentos fixos

5.2 - Capital de Giro

5.3 - Investimentos pr-operacionais

5.4 - Investimento Total

5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes

5.7 - Estimativa de custo de comercializao

5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra

5.10 - Estimativa do custo com depreciao

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

5.12 - Demonstrativo de resultado

5.13 - Indicadores de viabilidade

6 - Construo de Cenrio

7 - Avaliao Estratgica

7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A

8 - Avaliao do plano de negcio

1 - Sumrio Executivo

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio

Nos tempos atuais, a falta de tempo um grande problema, fazendo com que as pessoas no possuam tempo para

cuidar da sade e passar mais tempo com seus filhos. Pensando nisso, a academia de ginstica e musculao Vida

Ativa buscar disponibilizar tudo em um s lugar com o oferecimento de ampla sala de musculao, espao Kids,

sala de ginstica e atividades coletivas com o acompanhamento nutricional, alm de sala de avaliao fsica e muito

mais. A forma de divulgao ser atravs outdoors, panfletos principalmente em instituies escolares e nas rdios

que consequentemente ocasionar a divulgao boca-a-boca.

1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies

1.3 - Dados do empreendimento

1.4 - Misso da empresa

A academia Vida Ativa tem por misso prestar servios de qualidade para a prtica de condicionamento fsico dos

seus clientes, visando o acompanhamento tcnico necessrio para que cada indivduo possa promover um bom

condicionamento fsico para a sua qualidade de vida.

A viso da academia Vida Ativa ser a melhor academia de ginstica e musculao de Jaragu do Sul e tornar-se

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilbrio R$ 1.067.691,34

Lucratividade 22,14 %

Rentabilidade 174,83 %

Prazo de retorno do investimento 7 meses

Nome: Jenifer Rodrigues Eger

Endereo: Rua: Arnoldo Piske

Cidade: Jaragu do Sul Estado: Santa Catarina

Perfil:

formada no curso de Administrao, com especializao em Gesto Financeira. Trabalhou por 7 anos no setor

administrativo, desempenhando funes operacionais na rea financeira, chegando a ocupar cargo de Gerente

Financeiro. Trabalha atualmente como Supervisora Administrativa no colgio Marista So Luis.

Atribuies:

Ser responsvel pelo gerenciamento financeiro da empresa. Coordenar os colaboradores nos acompanhamentos

tcnico dos clientes. Eventualmente buscar patrocinadores para eventos esportivos que colaboraro na

divulgao.

Nome da empresa: Vida Ativa

CNPJ/CPF: 00.008.978/3639-11

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Plano de Negcio - Vida Ativa

referncia na regio pela qualidade no atendimento com o oferecimento do espao Kids e de alimentao saudvel.

Fazer com que as pessoas gostem de praticar exerccios fsicos e que entendam a real importncia que essas

prticas trazem para a sade e qualidade de vida.

1.5 - Setores de atividade

[ ] Agropecuria

[ ] Indstria

[ ] Comrcio

[x] Servios

1.6 - Forma Jurdica

( ) Empresrio

(x) Sociedade Limitada

( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributrio

1.7.1 - mbito federal

( ) Empreendedor Individual

(x) Regime SIMPLES

( ) Regime NORMAL

IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica

PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social

COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social

CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido

IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)

1.7.2 - mbito estadual

( ) ICMS Regime Simplificado

( ) ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios (SISTEMA DBITO E CRDITO)

1.7.3 - mbito municipal

( ) ISS Imposto sobre Servios

1.8 - Capital Social

N Scio Valor Participao (%)

1 Jenifer Rodrigues Eger R$ 183.463,06 100,00

Total R$ 183.463,06 100,00

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1.9 - Fonte de recursos

Capital inicial ser 100% prprio.

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2 - Anlise de Mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Pblico-alvo (perfil dos clientes)

Podemos dividir o pblico-alvo em dois segmentos, os jovens de 15 25 anos e os adultos de 26 45 anos de idade.

O pblico-alvo so pessoas que buscam sade e bem-estar no seu dia-a-dia com a maior praticidade possvel. Os

jovens de 15 25 anos geralmente buscam atingir status, so estudantes e pouco pensam em ter filhos curto

prazo. J os adultos de 26 45 anos buscam maior qualidade de vida, so pessoas ocupadas com suas tarefas

dirias e a grande maioria j possuem filhos.

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)

Ambiente personalizado que procura estimular as pessoas procura de boa qualidade de vida ou simplesmente por

hobby, atravs das atividades fsicas.

rea de abrangncia (onde esto os clientes?)

Regio norte de Jaragu do Sul - SC. Principalmente localizados prximo ao centro da cidade, a caminho do servio,

faculdade e suas casas.

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2.2 - Estudo dos concorrentes

Concluses

Empresa Qualidade PreoCondies de

PagamentoLocalizao Atendimento

Servios aos

clientes

Garantias

oferecidas

Vida Ativa

A academia vida

ativa procura

proporcionar ao

seus clientes

atendimento e

servios

personalizados para

menlhor satisfaz-

los.

Comparado com as

outras academias o

preo poderia ser

mdio, porm pelo

diferencial oferecido

o preo ser a cima

do mercado.

As opes

oferecidas sero o

pagamento de

mensalidade ou

pacotes trimestrais.

Centro de Jaragu

do Sul-SC.

A vida ativa

oferecer timo

atendimento para

melhor satisfazer

seus clientes.

Horrio de

Atendimento:

De segunda sexta

das 5:30 s 22:30

Aos sbados das

8:00 s 15:00

Aulas de ginsticas

variadas,

musculao,

espao kids,

espao light e uma

nutricionista.

Amplo ambiente

com servios

personalizados e

timos aparalhos.

Time Academia

Possui boa

localizao e

horrio flexvel.

Mdio em relao

ao mercado

Pagamento

parcelado ou

semestral.

Rua: Reinoldo Rau

- Centro de Jaragu

do Sul

De segunda sexta

das 6:00 s 22:00

Sbado das 8:00 s

12:00

Aulas de ginstica e

musculao.Bom atendimento

Academia ImpactoBoa localizao e

bons profissionais

Mdio em relao

ao mercadoPagamento mensal

Avenida Marechal

Deodoro da

Fonseca, 982

Centro - Jaragu do

Sul

Horrio de segunda

sexta das 6:30 s

23:00

Aulas de ginstica

e musculaoBom atendimento

Academia Premier

Ofere produtos

suplementares e

roupas de

academia.

Auto em relao ao

mercado

Pagamento

parcelado

Rua: Alberto Bauer,

265

Amizade - Jaragu

do Sul

De segunda sexta

das 6:00 s 23:00

Sbado das 8:00 s

14:00

Musculao,

produtos

suplementares,

roupas e

acessrios.

Atendimento

personalizado

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A academia Vida Ativa ter como diferencial o excelente atendimento e o oferecimento do espao Kids e Light, pois nos dias atuais a sociedade se depara com a falta de

tempo e procura facilidade em todas as suas atividades dirias. Deste modo, a academia proporcionar aos seus potenciais clientes a facilidade de encontrar o que

precisam tudo em um s lugar.

Os seus concorrentes diretos, sero as outras academias e studios localizadas no centro de Jaragu do Sul. J os concorrentes indiretos sero as academias ao ar livre

dispostas no centro e nos bairros.

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2.3 - Estudo dos fornecedores

N

Descrio dos itens a

serem adquiridos

(matrias-primas,

insumos, mercadorias

e servios)

Nome do fornecedor PreoCondies de

pagamentoPrazo de entrega

Localizao (estado

e/ou municpio)

1

Bicicletas, Elpticos,

esteiras profissionais

articuladas,

Articulados, Bancos,

Multifuncionais, Halteres

revestidos

Anilhas emborrachadas,

Anilhas vazadas

pintadas

Anilhas vazadas

revestidas, Barras

cromadas, Mini cama

elstica, Step Eva,

pesos, entre outros.

TRG FITNESSAlto em relao ao

mercado.

Entrada mais 10

parcelas.

Prazo de entrega de 30

dias.

Rua Bernardino Jos de

Oliveira, 1077

Badenfurt - CEP: 89070-

270

Blumenau - Santa

Catarina

2

Suporte torre 5 pares de

halteres,Abdominal

Articulado, Anilha

Vazada Emborrachada,

Barras,Basto para

Ginstica,Bola Gym Ball

- 65cm,Cama elstica

profissional,Colchonete,

Dumbells,Suporte para

halteres FLEX, entre

outro produtos.

Flex FitnessEquipment.Mdio em relao ao

mercado.

Financiamento de

aparelhos em 10x sem

juros pelo Banco

Santander ou Carto

BNDES com pagamento

em at 48x.

30 dias para entrega.

FLEX FITNESS

EQUIPMENT - Fone:

(17) 3223-2766

Avenida Gerassina

Tavares, 500 - Jd

Yolanda - CEP 15061-

650 - So Jos do Rio

Preto - SP - Brasil

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3

Materiais de limpeza em

geral, Papel toalha,

copo, papel higinico,

suportes, tapetes e

entre outros.

Melhoramentos Higiene.Alto em relao ao

mercado.

Pagamentos por

depsito ou boleto para

28 dias.


dias.

Rua Aube, 777 -

Saguau

Joinville / SC

4Balco, cadeiras e

armrios sob medida.

TJ Mveis

Personalizados

Auto em relao ao

mercado.

Pagamento por boleto

ou depstio em at 12

vezes.


dias.

Rua Reinoldo Rau, 956

Centro de Jaragu do

Sul

5Cama elstica e

brinquedos inflveis.Turma do Lal.

Mdio em relao ao

mercado.

Pagamento em 10

vezes no boleto.


dias.

Rua: Jos Fernado,245

Barra do Rio Molha -

Jaragu do Sul

6

Joguinhos infantis e

educacionais, bonecas,

bolas, carrinhos, e entre

outros.

Mundo dos Brinquedos.Mdio em relao ao

mercado.

Pagamento para 30 dias

no boleto.Entrega imediata.

Rua: Reinoldo Rau, 520

Centro - Jaragu do Sul

7

Vdeo Games, tablets,

Nootebooks, Ex-box,

Playsteichon e jogos

variados.

Game maniaAuto em relao ao

mercado.

At 3 vezes no carto

de crdito.Entrega imediata.

Avenida Marechal

Deodoro da Fonseca,

426

Centro - Jaragu do Sul

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3 - Plano de Marketing

3.1 - Descrio dos principais produtos e servios

A academia Vida Ativa oferecer aos seu clientes opes de planos tanto para pessoas que iro frequentar

individualmente, em casal ou at mesmo em famlia.

3.2 - Preo

A Vida Ativa oferecer os seguintes pacotes especiais:

Vida Ativa para idosos - estar disponibilizando trs vezes na semana no perodo matutino aos idosos, um momento

especial com um personal treiner para ginsticas laborais.

Vida Ativa para competies - proporcionalizar tambm, encontros com alunos da academia e seus amigos em

horrios especficos para corridas e passeios ciclsticos.

Vida Atina winter (inverno) - tem como objetivo atrair os clientes a adquirirem pacotes vlidos nas estaes de

inverno.

3.3 - Estratgias Promocionais

A divulgao da academia ser atravs de outdoors pela cidade de Jaragu do Sul, revistas e rdios locais. Utilizar

a internet como meio de comunicao nas redes sociais como facebook, twitter, instagram de fotos dirias,

tendncias de roupas para academia, dicas de alimentao e bem estar para seus alunos. Esses meios, sem dvidas

auxiliaram na divulgao da academia e automaticamente promover a divulgao boca-a-boca entre alunos e

amigos.

3.4 - Estrutura de Comercializao

Ao procurar a academia Vida Ativa, o cliente ser recebido pelas recepcionistas que lhe apresentaro os espaos da

academia, os pacotes, horrios e formas de pagamento. Caso, o cliente opte em fazer parte da grupo Vida Ativa, j

ser possvel marcar um horrio para um primeiro contato com o nutricionista e as apresentaes aos professores

que os a companharo nos treinos dirios.

N Produtos / Servios

1 Plano 1 Musculao

2 Plano 2 Musculao 3 vezes na semana

3 Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e localizada)

4 Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump e localizada)

5 Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana)

6 Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3

7 Vida Ativa Famlia - Plano Infinity

8 Espao Light - (locao do espao).

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3.5 - Localizao do negcio

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:

A academia Vida Ativa se localizar na vila baependi, pois nesta rua existe um grande fluxo de movimentao

diariamente, possui um amplo espao para estacionamento e no possui muitas residencias prximas. Desta forma

estar bem posicionada para melhor atender seus clientes.

Endereo: Rua Max Wilhelm

Bairro: Vila Baependi

Cidade: Jaragu do Sul

Estado: Santa Catarina

Fone 1: (47) 3371-1054

Fone 1: (47) 9240-6293

Fax: (47) 3371-1054

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4 - Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo fsico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios

Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao?

Estima-se que em at dois anos de existncia a academia consiga fechar o ms com 800 alunos matriculados, pois

com o alcance dessa mdia verifica-se que a empresa consiguir manter-se obtendo assim, uma boa margem de

lucratividade.

Qual ser o volume de produo (ou servio) e comercializao iniciais?

De incio a capacidade de matrculas realizadas, em mdia, seria de 40 a 60 alunos devidamente matriculados

mensalmente, essa estimativa se d por causa da falta de confiana que ainda existe no mercado, pois os potenciais

clientes iriam aos poucos conhecendo o trabalho da academia para posteriormente terem um feedback quanto aos

servios prestados. Por ser um mercado intenso de grandes modificaes a todos os instantes, essa uma boa

quantia para se iniciar esse tipo de negcio.

4.3 - Processos operacionais

A academia ter como horrio de atendimento das 05:30 da manh s 22:30 da noite sem fechar para o almoo. E

aos sbados das 8:00 da manh s 15:00.

Para melhor atender os potenciais clientes, sero realizados treinamentos entre os colaboradores.

Para melhor estimular o bom desempenho dos colaboradores, sero oferecidas premiaes aos mesmos conforme o

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bom atendimento e satisfao dos clientes.

Ser estabelecidas metas para a quantidade de matrculas feitas pelas recepcionistas e tambm gratificaes dadas

aos outros colaboradores que trouxerem novos alunos para a academia.

Sero estabelecidos os cronogramas das aulas de ginsticas que aconteceram semanalmente.

O foco na necessidade dos clientes ser mantido.

Quem cuidar da parte administrativa ser o dono do empreendimento com o auxlio das recepcionistas para o

papamentos de contas e fechamento de caixa. As recepcionistas ficaram responsveis pelo primeiro contato com os

clientes e apresentao do espao.

Caber ao nutricionista avaliar os alunos para analisar quais atividades sero necessrias e qual a forma de

alimentao que o cliente dever adquirir para que o seu objetivo seja alcanado.

Os professores de musculao ficaram responsveis pelo auxlo dos alunos durante os treinos nos aparelhos com as

orientaes precisas.

J aos professores das aulas de ginsticas sero os responsveis pelas suas aulas programadas.

s zeladoras caber a funo de manter o ambiente limpo e agradvel diariamente.

E ao guarda noturno caber manter a segurana do patrimnio.

4.4 - Necessidade de pessoal

N Cargo/Funo Qualificaes necessrias

1 Recepcionista

Boa comunicao oral, conhecimento do pacote office (word,

excel, power point), leitura fluente,segundo grau completo e

conhecimento da central telefnicas (PABX).

2 Zeladora - servios gerais Ensino fundamental completo e noes de limpezas em geral.

3 Guarda noturno

Registro comprovado no DRT (Registro Tcnico da Vigilncia);

ter idade mnima de 21 anos; ter instruo escolar mnima

correspondente quarta srie do ensino do primeiro grau;

aprovao em curso de formao profissional de vigilante em

estabelecimento autorizado; provao em exames de sade

fsica, mental e psicotcnico; possuir experincia mnima,

comprovada, de um ano na atividade de vigilncia; ter

comportamento social e funcional irrepreensvel.

4 Babysisters

Curso de magistrio completo, curso completo ou cursando

graduao em pedaggia e noes de brincadeiras infantis.

Ter noes de primeiros socorros.

5 Nutricionista

Graduao no curso de Nutrio, estar capacitado ao exerccio

de atividades referentes sade da populao,

compreendendo a realidade social, cultural e econmica do

seu meio exercendo-a de forma articulada ao contexto social e

como forma de participao e contribuio social.

6 Personal Trainer

Graduao em Educao Fsica, Registro no

CONFEF/CREF"s, Conhecimento da legislao pertinente,

Cursos de extenso e especializao, Vivncia prtica,

estgios e orientaes de entidades e profissionais

qualificados e formao de Know-how e Domnio de

informtica

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7 Professores de GinsticasGraduao em educao fsica e noes em aulas de

ginstica.

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5 - Plano Financeiro

5.1 - Estimativa dos investimentos fixos

A Imveis

B Mquinas

N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

SUB-TOTAL (A) R$ 0,00


1 BICICLETAS HORIZONTAIS 7 R$ 1.300,00 R$ 9.100,00

2 ELPTICOS 8 R$ 1.700,00 R$ 13.600,00

3BICICLETAS VERTICAIS -

SPPINING10 R$ 1.700,00 R$ 17.000,00

4 BALANA 2 R$ 280,00 R$ 560,00

5PUXADA ALTA - BAIXA

CONJUGADA3 R$ 980,00 R$ 2.940,00

6 FLEXOR HORIZONTAL 4 R$ 940,00 R$ 3.760,00

7 HACK 45 4 R$ 1.230,00 R$ 4.920,00

8 SUPINO RETO E INCLINADO 4 R$ 850,00 R$ 3.400,00

9 SUPOTE COM 10 BARRAS 2 R$ 400,00 R$ 800,00

10 PANTURRILHA EM P 2 R$ 770,00 R$ 1.540,00

11 ADUTOR 4 R$ 1.150,00 R$ 4.600,00

12 ABDUTOR 4 R$ 1.150,00 R$ 4.600,00

13 LEG PRESS 45 4 R$ 1.000,00 R$ 4.000,00

14 COLCHONETES 250 R$ 40,00 R$ 10.000,00

15 STEPS 50 R$ 50,00 R$ 2.500,00

16 PESOS DE 2 QUILOS 40 R$ 20,00 R$ 800,00

17 PESOS DE 3 QUILOS 60 R$ 30,00 R$ 1.800,00



20 TORRE HALTERES 5 R$ 350,00 R$ 1.750,00

21 HALTERES DE 2 A 40 QUILOS 80 R$ 50,00 R$ 4.000,00

22 JUMPS 40 R$ 130,00 R$ 5.200,00

23LUVAS DE BOX - TAMANHOS

VARIADOS (PAR)30 R$ 180,00 R$ 5.400,00

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C Equipamentos

D Mveis e Utenslios

24 BOX 4 R$ 450,00 R$ 1.800,00

25 BOX MANEQUIM 4 R$ 380,00 R$ 1.520,00

26 BOLAS PLSTICAS 50 R$ 80,00 R$ 4.000,00

27 EXTENSOR 3 R$ 1.010,00 R$ 3.030,00

28 FLEXO EXTENSORA 3 R$ 980,00 R$ 2.940,00

29 PUXADA BAIXA 3 R$ 850,00 R$ 2.550,00

30 VOADOR PEITORAL - DORSAL 3 R$ 1.100,00 R$ 3.300,00

31 CROSS OVER 2 R$ 1.800,00 R$ 3.600,00

32 POLIA SIMPLES 2 R$ 700,00 R$ 1.400,00

33 ESPALDAR - ALONGAMENTO 2 R$ 400,00 R$ 800,00

34SUPORTE ANILHAS -

HORIZONTAL1 R$ 500,00 R$ 500,00

35ESTANTE PARA

COLCHONETES3 R$ 350,00 R$ 1.050,00

36 ESTEIRAS 10 R$ 1.200,00 R$ 12.000,00

SUB-TOTAL (B) R$ 147.960,00


1 Registro ponto eletrnico 1 R$ 480,00 R$ 480,00

2 Impressoras 2 R$ 1.000,00 R$ 2.000,00

3 Catraca eletrnica 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00

SUB-TOTAL (C) R$ 3.480,00


1 Balco de entrada 1 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00

2 Prateleira para as roupas 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00

3 Mesa de escritrio 2 R$ 600,00 R$ 1.200,00

4 Armrio Arquivo 2 R$ 700,00 R$ 1.400,00

5 Cadeiras 6 R$ 150,00 R$ 900,00

6 Geladeira 1 R$ 1.999,99 R$ 1.999,99

7 Microndas 1 R$ 250,00 R$ 250,00

8 Cafeteira 1 R$ 80,00 R$ 80,00

9 Televisores 4 R$ 1.450,00 R$ 5.800,00

10 Caixas de som 3 R$ 500,00 R$ 1.500,00

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E Veculos

F Computadores

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

5.2 - Capital de Giro

A Estimativa Estoque Inicial

B Caixa Mnimo

1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas

11 Playstation 1 R$ 3.550,00 R$ 3.550,00

12 Pula pula individual 1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00

13 Jogos infantis 10 R$ 30,00 R$ 300,00

14 Pufes 6 R$ 150,00 R$ 900,00

15 Armrio organiador 1 R$ 980,00 R$ 980,00

16 Bebedouros 2 R$ 450,00 R$ 900,00

17 Toalhas 50 R$ 5,00 R$ 250,00

18 Ventiladores Grandes 15 R$ 180,00 R$ 2.700,00

19 Condicionador de ar - escritrio 1 R$ 1.700,00 R$ 1.700,00

SUB-TOTAL (D) R$ 28.109,99


SUB-TOTAL (E) R$ 0,00


1 Computadores 6 R$ 2.299,99 R$ 13.799,94

SUB-TOTAL (F) R$ 13.799,94

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 193.349,93


1 Caixa 1 R$ 200,00 R$ 200,00

TOTAL (A) R$ 200,00

Prazo mdio de vendas (%) Nmero de dias

Mdia

Ponderada em

dias

vista 100,00 1 1,00

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2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque

4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias

Caixa Mnimo

Capital de giro (Resumo)

Prazo mdio total 1

Prazo mdio de compras (%) Nmero de dias

Mdia

Ponderada em

dias

A prazo 40,00 30 12,00

A prazo 20,00 5 1,00

A prazo 20,00 3 0,60

vista 20,00 1 0,20

Prazo mdio total 14

Necessidade mdia de estoque

Numero de dias 1

Recursos da empresa fora do seu caixa Nmero de dias

1. Contas a Receber prazo mdio de vendas 1

2. Estoques necessidade mdia de estoques 1

Subtotal Recursos fora do caixa 2

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores prazo mdio de compras 14

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 14

Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias -12

1. Custo fixo mensal R$ 63.373,58

2. Custo varivel mensal R$ 14.343,60

3. Custo total da empresa R$ 77.717,18

4. Custo total dirio R$ 2.590,57

5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias -12

Total de B Caixa Mnimo R$ -31.086,87

19 de 33


5.3 - Investimentos pr-operacionais

5.4 - Investimento Total

Descrio Valor

A Estoque Inicial R$ 200,00

B Caixa Mnimo R$ -31.086,87

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ -30.886,87

Descrio Valor

Despesas de Legalizao R$ 5.000,00

Obras civis e/ou reformas R$ 7.000,00

Divulgao R$ 7.000,00

Cursos e Treinamentos R$ 1.000,00

Outras despesas R$ 1.000,00

TOTAL R$ 21.000,00

Descrio dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos Quadro 5.1 R$ 193.349,93 105,39

Capital de Giro Quadro 5.2 R$ -30.886,87 -16,84

Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3 R$ 21.000,00 11,45

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 183.463,06 100,00

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5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

Fontes de recursos Valor (%)

Recursos prprios R$ 183.463,06 100,00

Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00

Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 183.463,06 100,00

N Produto/Servio

Quantidade

(Estimativa de

Vendas)

Preo de

Venda Unitrio

(em R$)

Faturamento Total

(em R$)

1 Plano 1 Musculao 200 R$ 120,00 R$ 24.000,00

2 Plano 2 Musculao 3 vezes na semana 200 R$ 90,00 R$ 18.000,00

3Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e

localizada)100 R$ 100,00 R$ 10.000,00

4Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump

e localizada)80 R$ 120,00 R$ 9.600,00

5 Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana) 70 R$ 90,00 R$ 6.300,00

6 Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3 70 R$ 150,00 R$ 10.500,00

7 Vida Ativa Famlia - Plano Infinity 60 R$ 200,00 R$ 12.000,00

8 Espao Light - (locao do espao). 1 R$ 600,00 R$ 600,00

TOTAL R$ 91.000,00

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Projeo das Receitas:

( ) Sem expectativa de crescimento

(x) Crescimento a uma taxa constante:

5,00 % ao ms para os 12 primeiros meses

2,00 % ao ano a partir do 2 ano

( ) Entradas diferenciadas por perodo

5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e

terceirizaes

Perodo Faturamento Total

Ms 1 R$ 91.000,00

Ms 2 R$ 95.550,00

Ms 3 R$ 100.327,50

Ms 4 R$ 105.343,88

Ms 5 R$ 110.611,07

Ms 6 R$ 116.141,62

Ms 7 R$ 121.948,70

Ms 8 R$ 128.046,14

Ms 9 R$ 134.448,45

Ms 10 R$ 141.170,87

Ms 11 R$ 148.229,41

Ms 12 R$ 155.640,88

Ano 1 R$ 1.448.458,51

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Produto: Plano 1 Musculao

Produto: Plano 2 Musculao 3 vezes na semana

Produto: Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e localizada)

Produto: Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump e localizada)

Produto: Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana)

Produto: Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3

Produto: Vida Ativa Famlia - Plano Infinity

Produto: Espao Light - (locao do espao).

5.7 - Estimativa de custo de comercializao

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00

23 de 33


Descrio (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 10,76 R$ 91.000,00 R$ 9.791,60

Comisses (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 91.000,00 R$ 0,00

Propaganda (Gastos com Vendas) 5,00 R$ 91.000,00 R$ 4.550,00

Taxas de Cartes (Gastos dom Vendas) 0,00 R$ 91.000,00 R$ 0,00

Total Impostos R$ 9.791,60

Total Gastos com Vendas R$ 4.550,00

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 14.341,60

Perodo Custo Total

Ms 1 R$ 14.341,60

Ms 2 R$ 15.058,68

Ms 3 R$ 15.811,61

Ms 4 R$ 16.602,19

Ms 5 R$ 17.432,30

Ms 6 R$ 18.303,92

Ms 7 R$ 19.219,12

Ms 8 R$ 20.180,07

Ms 9 R$ 21.189,07

Ms 10 R$ 22.248,53

Ms 11 R$ 23.360,96

Ms 12 R$ 24.529,00

Ano 1 R$ 228.277,06

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5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

N Produto/Servio

Estimativa de

Vendas (em

unidades)

Custo Unitrio

de Matriais

/Aquisies

CMD / CMV

1 Plano 1 Musculao 200 R$ 0,01 R$ 2,00

2 Plano 2 Musculao 3 vezes na semana 200 R$ 0,00 R$ 0,00

3Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e

localizada)100 R$ 0,00 R$ 0,00

4Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump

e localizada)80 R$ 0,00 R$ 0,00

5 Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana) 70 R$ 0,00 R$ 0,00

6 Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3 70 R$ 0,00 R$ 0,00

7 Vida Ativa Famlia - Plano Infinity 60 R$ 0,00 R$ 0,00

8 Espao Light - (locao do espao). 1 R$ 0,00 R$ 0,00

TOTAL R$ 2,00

Perodo CMD/CMV

Ms 1 R$ 2,00

Ms 2 R$ 2,10

Ms 3 R$ 2,21

Ms 4 R$ 2,32

Ms 5 R$ 2,43

Ms 6 R$ 2,55

Ms 7 R$ 2,68

Ms 8 R$ 2,81

Ms 9 R$ 2,95

Ms 10 R$ 3,10

Ms 11 R$ 3,26

Ms 12 R$ 3,42

Ano 1 R$ 31,83

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5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra

5.10 - Estimativa do custo com depreciao

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

FunoN de

EmpregadosSalrio Mensal Subtotal

(%) de

encargos

sociais

Encargos

sociaisTotal

Recepcionista 3 R$ 1.300,00 R$ 3.900,00 45,00 R$ 1.755,00 R$ 5.655,00

Zeladora -

servios gerais2 R$ 1.000,00 R$ 2.000,00 45,00 R$ 900,00 R$ 2.900,00

Guarda noturno 1 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 45,00 R$ 675,00 R$ 2.175,00

Babysisters 2 R$ 1.000,00 R$ 2.000,00 45,00 R$ 900,00 R$ 2.900,00

Nutricionista 1 R$ 2.300,00 R$ 2.300,00 45,00 R$ 1.035,00 R$ 3.335,00

Personal

Trainer10 R$ 1.500,00 R$ 15.000,00 45,00 R$ 6.750,00 R$ 21.750,00

Professores de

Ginsticas5 R$ 1.400,00 R$ 7.000,00 45,00 R$ 3.150,00 R$ 10.150,00

TOTAL 24 33.700,00 R$ 15.165,00 R$ 48.865,00

Ativos Fixos Valor do bem Vida til em Anos Depreciao Anual Depreciao Mensal

MQUINAS R$ 147.960,00 10,00 R$ 14.796,00 R$ 1.233,00

EQUIPAMENTOS R$ 3.480,00 5,00 R$ 696,00 R$ 58,00

MVEIS R$ 28.109,99 10,00 R$ 2.811,00 R$ 234,25

COMPUTADORES R$ 13.799,94 3,00 R$ 4.599,98 R$ 383,33

Total R$ 22.902,98 R$ 1.908,58

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Projeo dos Custos:

( ) Sem expectativa de crescimento

(x) Crescimento a uma taxa constante:

3,00 % ao ms para os 12 primeiros meses

5,00 % ao ano a partir do 2 ano

( ) Entradas diferenciadas por perodo

Descrio Custo

Aluguel R$ 4.000,00

Condomnio R$ 0,00

IPTU R$ 0,00

Energia eltrica R$ 1.500,00

Telefone + internet R$ 400,00

Honorrios do contador R$ 200,00

Pr-labore R$ 4.000,00

Manuteno dos equipamentos R$ 1.500,00

Salrios + encargos R$ 48.865,00

Material de limpeza R$ 450,00

Material de escritrio R$ 150,00

Taxas diversas R$ 100,00

Servios de terceiros R$ 300,00

Depreciao R$ 1.908,58

Contribuio Empreendedor Individual R$ 0,00

Outras taxas R$ 0,00

TOTAL R$ 63.373,58

Perodo Custo Total

Ms 1 R$ 63.373,58

Ms 2 R$ 65.274,79

Ms 3 R$ 67.233,03

Ms 4 R$ 69.250,02

Ms 5 R$ 71.327,52

Ms 6 R$ 73.467,35

Ms 7 R$ 75.671,37

Ms 8 R$ 77.941,51

Ms 9 R$ 80.279,76

Ms 10 R$ 82.688,15

Ms 11 R$ 85.168,79

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5.12 - Demonstrativo de resultado

Ms 12 R$ 87.723,86

Ano 1 R$ 899.399,72

Descrio Valor Valor Anual (%)

1. Receita Total com Vendas R$ 91.000,00 R$ 1.092.000,00 100,00

2. Custos Variveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 2,00 R$ 24,00 0,00

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 9.791,60 R$ 117.499,20 10,76

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 4.550,00 R$ 54.600,00 5,00

Total de custos Variveis R$ 14.343,60 R$ 172.123,20 15,76

3. Margem de Contribuio R$ 76.656,40 R$ 919.876,80 84,24

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 63.373,58 R$ 760.482,96 69,64

5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 13.282,82 R$ 159.393,84 14,60

Perodo Resultado

Ms 1 R$ 13.282,82

Ms 2 R$ 15.214,43

Ms 3 R$ 17.280,65

Ms 4 R$ 19.489,34

Ms 5 R$ 21.848,81

Ms 6 R$ 24.367,80

Ms 7 R$ 27.055,54

Ms 8 R$ 29.921,74

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5.13 - Indicadores de viabilidade

Ms 9 R$ 32.976,66

Ms 10 R$ 36.231,09

Ms 11 R$ 39.696,41

Ms 12 R$ 43.384,60

Ano 1 R$ 320.749,90

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilbrio R$ 1.067.691,34

Lucratividade 22,14 %

Rentabilidade 174,83 %

Prazo de retorno do investimento 7 meses

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6 - Construo de Cenrio

DescrioCenrio provvel Cenrio pessimista Cenrio otimista

Valor (%) Valor (%) Valor (%)

1. Receita total com vendas R$ 91.000,00 100,00 R$ 81.900,00 100,00 R$ 100.100,00 100,00

2. Custos variveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 2,00 0,00 R$ 1,80 0,00 R$ 2,20 0,00

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 9.791,60 10,76 R$ 8.812,44 10,76 R$ 10.770,76 10,76

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 4.550,00 5,00 R$ 4.095,00 5,00 R$ 5.005,00 5,00

Total de Custos Variveis R$ 14.343,60 15,76 R$ 12.909,24 15,76 R$ 15.777,96 15,76

3. Margem de contribuio R$ 76.656,40 84,24 R$ 68.990,76 84,24 R$ 84.322,04 84,24

4. (-) Custos fixos totais R$ 63.373,58 69,64 R$ 63.373,58 77,38 R$ 63.373,58 63,31

Resultado Operacional R$ 13.282,82 14,60 R$ 5.617,18 6,86 R$ 20.948,46 20,93

Aes corretivas e preventivas:

Caso o real cenrio apresentado pela academia seja pessimista, como alternativa, ser realizada novas aes no plano de marketing para melhor promover os servios no

mercado-alvo, buscando assim, consequentemente o aumento do faturamento. Caso o cenrio seja otimista com uma boa margem de lucratividade, a academia buscar

retornar 60% em envestimentos para melhor atender os clientes com qualidade e sofisticao em aparelhos e tambm com o desenvolvimento de novas modalidades. Com

os outros 40% ser realizado uma reserva prpria para eventualidades.

Receita (pessimista) 10,00 % Receita (otimista) 10,00 %

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7 - Avaliao Estratgica

7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A

Aes:

A anlise da matriz F.O.F.A conhecida tambm como a swot, tem como funo verificar pontos que influenciam no desenvolvimento de curto, mdio e longo prazo das

empresas. Ao identificar determinados pontos a academia tem a possibilidade de se preparar para eventuais causas que podem afetar positivamente ou at mesmo

negativamente no seu crescimento. Ao identificar suas foras e fraquezas, a academia optou em buscar a melhor forma de estar prxima de seus potenciais clientes,

qualificando seus colaboradores para manter a exelncia no bom atendimento. Para evitar que uma m administrao abale o empreendimento, buscar constantemente

mantr-se atualizada no mercado em que se encontra, para estar sempre bem posicionada. O responsvel pela gesto da academia Vida Ativa, dever ter uma anlise

sistmica tanto dentro quanto para fora de suas portas, pois analisar o que tem de oportunidade para aumentar o seu crescimento e se previnir quanto as ameaas, sem

dvidas muito importante. Desta forma, a academia dever ter sempre um segundo plano para que quando ocorra oscilaes no mercado consiga se sobressair em

qualquer situao.

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

PONTOS

FORTES

FORAS

Boa capacitao dos funcionrios;

Atendimento ao cliente com qualidade;

Servio de qualidade;

Atendimento flexvel;

Boa localizao.

OPORTUNIDADES

Crescimento da regio;

Mudana de uma nova empresa para a cidade;

Poucos concorrentes voltado para o conjunto de atividades oferecidas;

Crescimento na procura de atividades fsicas para a sade.

PONTOS

FRACOS

FRAQUEZAS

Falta de capital;

Fase inicial da empresa;

Pouca dedicao dos colaboradores.

AMEAAS

Abertura de novas academias na cidade;

Oferecimentos de novas atividades fsicas;

O crescimento do sedentarismo;

Altas taxas de impostos.

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8 - Avaliao do plano de negcio

Em vista do que foi estudado com as pesquisas realizadas, concluiu-se que para a bertura de um empreendimento

qualquer que seja o seu ramo dev-se realizar constantes anlises para conhecer o mercado em que se est

ingressando. Durante a realizao do plano de negcio para a anlise da abertura da academia Vida Ativa, observou-

se que cada informao de inteira importncia. Foi possvel identificar quais seriam os concorrentes sendo eles

diretos ou indiretos, fornecedores, e tambm os potenciais clientes. A quantidade de materiais, equipamentos e de

pessoal que provavelmente seria necessrio para a concretizao dessa abertura.

Considerando o estudo feito, concluiu-se a viabilidade de se investir no presente empreendimento. O risco de se

empreender, sem dvidas existe, mas quando existe um bom planejamento e as pesquisas necessrias para analisar

o mercado so realizadas com xito, a deciso de abrir um negcio com maior chance de sucesso muito mais

favorvel.

Desta forma, a avaliao feita que a Academia Vida Ativa LTDA, tem capacidade de competir e se tornar uma

academia muito bem posicionada por proporcionar o bem e estar aos seus clientes.

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Termo de Aceite

SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO

O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicvel para auxiliar na construo de um

plano de negcios. A criao de uma empresa uma tarefa complexa e o plano de negcios, enquanto instrumento de

planejamento, utilizado em todo o mundo e por diversas instituies, sendo aplicvel empresas dos mais diversos

tamanhos e atividades.

Neste sentido, um plano de negcios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,

acompanhamento de resultados e atrao de recursos e parceiros.

Para Dolabela *, sua finalidade diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua

empresa, projetada com base na sua viso, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, vivel ou no. Sua

elaborao no garante a eliminao total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possveis erros sejam

cometidos pela falta de anlise.* DOLABELA, F. C. O Segredo de Lusa: uma idia, uma paixo e um plano de negcios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. So Paulo:

Cultura Editores Associados, 1999.

Tenho cincia e concordo com os termos acima.

Jenifer Rodrigues Eger

Informaes Gerais

Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externosque influenciam no desempenho do negcio, aos quais voc deve estar atento, monitorando riscos e aproveitandooportunidades.

Fatores internos tambm determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negcio. Esses fatores so deinteira responsabilidade do empreendedor e esto relacionados, por exemplo, a aes planejadas no curto e longoprazo e implantao de um bom modelo de gesto para a empresa.

Um plano de negcios antes de mais nada uma ao de planejamento. Portanto, voc deve reunir o maior nmeropossvel de informaes. Informao a matria-prima de um plano de negcio e quanto mais precisas forem asinformaes pesquisadas por voc, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informaes podemser obtidas em revistas especializadas, associaes, feiras, cursos, junto a outros empresrios do ramo, na Internet,com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionrios do governo, etc.).

Um plano de negcio no um instrumento rgido, estando sujeito a ajustes em funo de mudanas do mercado edo ambiente interno do empreendimento. Assim, responsabilidade do empreendedor revis-lo permanentemente.

O plano de negcios uma importante instrumento gerencial, mas no figura como fim em si mesma. Existem umasrie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por voc na gesto do empreendimento, conforme cada caso.

O plano de negcios pode vir a ser demandado por uma instituio financeira quando em um eventual pedido deemprstimo. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos, pois cada instituio financeira tm seusprprios requisitos e exigncias.

Quanto mais claras as idias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negcio pode serutilizado para conseguir scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na buscade recursos. Entretanto, o maior usurio do seu plano voc.

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