Comissão da Coopertec para estudo de viabilidade de Incorporação da Coopec

Nomeada na AGE de 04/06/2011

Antonio Carlos Vilanova - Coordenador

Sônia Regina Guimarães Fonseca

Degmar Francisco dos Anjos

Edson Jerônimo Nobre

José Vinícius da Costa

Apresentação

1.Cronograma de Atividades - Sônia Regina

2.Análise de Risco da Carteira de Crédito - Sônia Regina

3.Dados Relevantes do Relatório da Auditoria - Édson Nobre

4.Ponto de Equilíbrio Receita/Despesas - Vilanova

5.Análise da Comissão de Incorporação - Vilanova

Objetivo : Apresentar Resultados para subsidiar a AGE deliberar pela continuidade ou não

do processo de incorporação

1. Cronograma de Atividades

Cronograma das AtividadesData Participantes Atividades/Deliberações

09/06/2011 1ª Reunião da Comissão da Coopertec

• Definição do Coordenador

24/06/2011 1ª Reunião conjunta: Comissão Mista e Diretoria

• Apresentação de cronograma de atividades proposto pela Central;

05/07/2011 Visita da Comissão da Coopertec à Coopec

• Visita à sede da Coopec• Visita ao PAC da Stª Casa

14/07/2011 2 ª Reunião da Comissão da Coopertec.

• Troca de impressões da 1ª reunião conjunta e da visita.

03/08/2011 2ª Reunião conjunta: Comissão Mista e Diretoria.

• Apresentação, pela Central, dos relatórios da Auditoria e minuta do novo estatuto.

03/08/2011 3ª Reunião da Comissão da Coopertec.

• Todos ficaram incumbidos de ler os relatórios de auditoria para discussão no dia 11/08/2011.

Cronograma das AtividadesData Participantes Atividades/Deliberações

11/08/2011 4ª Reunião da Comissão da Coopertec.

• Discussão dos relatórios;• Deliberação de enviar documento à central

solicitando: Documentos relativos à incorporação da

Sancred pela Coopec; Presença do auditor externo e do gerente

da Coopec para esclarecimentos;

25/08/2011 Reunião da comissão da Coopertec com o auditor, gerente e diretores das cooperativas.

• O auditor: esclareceu várias dúvidas dos membros da

comissão, citou a importância da análise de risco da

carteira de crédito; Falou sobre a importância da análise do

ponto de equilíbrio da Coopertec;

Cronograma das AtividadesData Participantes Atividades/Deliberações

25 a 30/ago Solicitações à Diretoria e a Central

• De plano de ações da diretoria da Coopertec• Detalhado da Análise de risco da carteira de

crédito;• Detalhamento do Ponto de equilíbrio da

Coopertec, Coopecmt e da projeção após a incorporação.

05 a 09 /set Estudo com o técnico Giovani da Central

Análise de risco da carteira de crédito da Coopecmt;

Ponto de equilíbrio da Coopertec, Coopecmt separadamente e após a incorporação.

13/09/2011 Reunião da comissão da Coopertec com a Diretoria da Coopertec.

Apresentação de Resultados, Discussão e Elaboração do parecer da comissão para AGE que irá deliberar pela continuidade do Processo.

Solicitação de um Planejamento Estratégico à Direção da Coopertec

2. Análise de Risco da Carteira de Crédito

Coopertec

Levantado em 31/05/2011

Nível do risco

Valor em risco Risco calculado

AA 1.000,00  

A 2.161.973,51 10.080,87

B 2.015.297,26 20.152,97

C 202.063,39 6.061,90

E 62.816,45 18.844,94

F 7.170,79 3.585,40

H 37.799,37 37.799,37

Totais 4.488.120,77 97.254,59

Coopecmt Levantado em 31/05/2011

Nível do risco

Valor em risco Risco calculado

AA A 746.459,30 3.732,30 B 412.975,62 4.129,76 C 336.722,00 10.101,66 D 21.297,85 2.129,79 E 6.527,76 1.958,33 F 11.204,19 5.602,10

G 1.079,55 755,69 H 3.340,34 3.340,34

Totais 1.539.606,61 31.750,04

0,84 % no Nível H 0,22 % no Nível H

Coopec levantado em 02/09/2011Risco Saldo Devedor H%

A 712.053,17 53,06%B 310.022,04 23,10%C 274.094,32 20,42%D 17.172,13 1,28%E 110,00 0,01%F 9.600,22 0,72%G 8.801,20 0,66%H 10.107,94 0,75%

TOTAL1.341.961,0

2 100,00%

Coopecmt Levantado em 31/05/2011Risco Valor em risco Risco calculado

A 746.459,30 3.732,30

B 412.975,62 4.129,76

C 336.722,00 10.101,66

D 21.297,85 2.129,79

E 6.527,76 1.958,33

F 11.204,19 5.602,10

G 1.079,55 755,69

H 3.340,34 3.340,34

Totais 1.539.606,61 31.750,04

Carteira de Crédito  Do total de R$ 1.539.606,61, encontramos R$ 34.332,33 ou 2,23% inscritos em inadimplência, sendo que R$ 3.340,34 em risco H, e ainda não transferidos para prejuízo conforme disposto na Resolução 2.682, em função de não ter expirado o prazo de permanência na carteira de operações de crédito.

Codigo RiscoVencimento

FinalSaldo

Devedor

717-0 C 25/03/2015 64.144,04

1-9 C 09/03/2015 51.890,46

26-4 C 05/10/2015 42.311,28

830-3 A 21/05/2012 39.582,58

1263-7 B 04/04/2014 34.401,27

1245-9 A 21/05/2012 32.323,59

54-0 A 07/01/2015 31.502,30

507-0 A 10/12/2013 30.907,82

17-5 C 15/10/2012 28.520,49

826-5 B 25/03/2014 27.589,45

20 MAIORES DEVEDORES 581.087,69 TOTAL CARTEIRA 

 1.343.592,00

%  43%

Codigo RiscoVencimento

FinalSaldo

Devedor

1259-9 A 21/05/2012 24.776,99

166-0 A 21/05/2016 24.454,91

273-9 B 09/05/2016 23.543,22

51-5 C 10/04/2013 22.617,44

3-5 A 22/09/2011 22.611,45

556-8 A 07/07/2014 20.347,66

84-1 A 14/07/2015 16.039,82

825-7 C 10/09/2015 15.485,07

9-4 C 10/07/2012 15.803,58

265-8 B 10/08/2014 12.234,27

N. Contrato Risco Dt. Operação Vencimento Saldo Devedor Dias Vencidos Risco 31/0895238 B 30/03/2011 15/09/2012 1.359,23 16 13,59 96355 B 01/06/2011 15/06/2012 1.533,02 16 15,33 80825 B 23/10/2009 08/10/2012 1.048,24 23 10,48 91611 B 20/10/2010 08/10/2012 1.463,76 23 14,64 96142 B 25/05/2011 15/06/2012 2.001,65 16 20,02 92246 B 18/11/2010 10/11/2012 3.119,58 21 31,20 93796 B 15/02/2011 10/02/2013 4.399,32 21 43,99 81367 B 27/11/2009 17/12/2012 10.320,26 16 103,20 76700 B 17/06/2009 11/06/2012 26.107,19 21 261,07 92056 C 09/11/2010 10/12/2012 1.994,02 21 59,82 91811 C 26/10/2010 10/11/2012 4.784,51 21 143,54 94728 C 14/03/2011 08/04/2013 3.883,57 55 116,51 90083 C 14/07/2010 10/07/2015 8.528,60 51 255,86 84113 C 05/02/2010 07/02/2012 2.737,80 55 82,13 88613 C 25/05/2010 07/05/2013 9.164,61 55 274,94 75483 D 12/05/2009 10/05/2012 2.161,71 52 216,17

Subtotal       84.607,07   1.662,49 83475 D 29/12/2009 30/12/2012 4.017,54 62 401,75 93426 D 04/02/2011 16/09/2011 967,11 76 96,71 86105 D 15/03/2010 08/07/2013 5.719,06 85 571,91 90790 F 26/08/2010 10/04/2012 1.754,41 143 877,21 94655 F 11/03/2011 02/03/2015 7.845,81 121 3.922,91 85756 G 10/03/2010 10/03/2012 2.699,95 174 1.889,97 88495 G 19/05/2010 07/05/2013 6.101,25 175 4.270,88 Subtotal       29.105,13   12.031,32 Total       113.712,20   13.693,81

Valores Provisionados

3. Pontos Relevantes do Relatório da Auditoria

TOTAL ASSOCIADOS31/05/2010 31/05/2011

649 656Coopertec

Sobras a serem distribuídas entre os cooperados no exercício 2011:

Sobras Janeiro à Maio/2011: R$ 38.571,39

Ajustes da Auditoria: R$ (20.568,95)

Total Geral: R$ 18.002.44 – Este valor deve ser apurado no último dia antes da incorporação e distribuído entre os associados da Cooperativa.

TOTAL ASSOCIADOS31/05/2010 31/05/2011

889 906Coopecmt

Perdas já rateadas e a serem rateadas entre Cooperados no exercício 2011:

Exercícios Anteriores: R$ (463.291,05)

Perdas Janeiro à Maio/2011: R$ (69.456,02)

Ajustes Auditoria: R$ (209.898,10)

Total Geral: R$ (742.645,17) - Este valor deve ser apurado no último dia antes da incorporação e rateado entre os associados da Cooperativa. O rateio acontecerá com o respectivo débito na conta corrente do associado e o que faltar será lançado contra seu capital, zerando o valor das perdas registradas. O valor da quota parte de capital que permanecer na cooperativa corresponderá ao valor de R$ 1,00 (um real).

4. Ponto de Equilíbrio entre Despesas e Receitas

4.1Da Coopertec

4.2Da Coopec coma Agencia, situação atual

4.3 Da Coopec como PAC, caso Haja a Incorporação

Ponto de Equilíbrio

Coopertec

       

RECURSOS ATUAL 8.475.242,64 100%Patrimonio Liquido Ajustado 4.431.182,15 52,28%Depósitos a Vista 1.490.270,19 17,58%Depósitos a Prazo 2.553.790,30 30,13%

TOTAL DAS DESPESAS     R$ 166.650,38        RECEITA PRESTAÇÃO SERVIÇOS     R$ 23.343,35

 CUSTO FINAL     R$ 143.307,03

Despesas e Recursos Coopertec

Spred da Coopertec

Calculo Spread Recursos V% Taxa Média Spread

PL AJUSTADO 4.431.182,15 52,28%

2,55

1,33

Depósitos a Prazo 2.553.790,30 30,13%

0,76

0,23

Depósitos a Vista 1.490.270,19 17,58%

0,87

0,15

Obrigações Emprestimos Repasses

- 0,00%

-

-

Recursos Totais 8.475.242,64 100%  

1,72

DEPOSITO A PRAZO

2.553.790,30

100%Taxa

Taxa Efetiva

         

liquidez

1.847.118,98 72,33%

0,98

0,71

crescimento

- 0%

3,09

-

Operações Credito

706.671,32 27,67%

3,09

0,85

Taxa Média

1,56

Taxa Cap.

0,80

spread

0,76

DEPOSITO A PRAZO

2.553.790,30

100%Taxa

Taxa Efetiva

         

liquidez

573.409,11 22,45%

0,98

0,22

crescimento

1.273.709,87 30%

3,09

0,63

Operações Credito

1.980.381,19 77,55%

3,09

2,40

Taxa Média

3,25

Taxa Cap.

0,80

spread

2,45

Spred para Deposito a Prazo

Projeções de Rentabilidade em função do crescimento de crédito

RECURSOS NECESSÁRIOS = ( Custo final/Spread)*100

PONTO DE EQUILIBRIO ( Recurso Atual - Nescessário)

CUSTO FINAL     R$ 143.307,03

RECURSOS ATUAL R$ 8.475.242,64

Ponto de Equilíbrio

Coopec

Despesas e Recursos da Coopec

       

RECURSOS ATUAL 2.119.433,87 100%Patrimonio Liquido Ajustado 265.383,91 12,52%Depósitos a Vista 956.943,76 45,15%Depósitos a Prazo 610.003,00 28,78%

Obrigações Emprestimos 287.103,20 13,55%

TOTAL DAS DESPESAS     R$ 74.164,07        RECEITA PRESTAÇÃO SERVIÇOS

    R$ 19.438,11

 CUSTO FINAL     R$ 54.725,96

Spred da Coopec

Calculo Spread Recursos V% Taxa Média Spread

PL AJUSTADO 265.383,91 12,52%

6,49

0,81

Depósitos a Prazo 610.003,00 28,78%

1,96

0,56

Depósitos a Vista 956.943,76 45,15%

0,97

0,44

Obrigações Emprestimos Repasses

287.103,20 13,55%

1,54

0,21

Recursos Totais 2.119.433,87 100%  

2,02

Ponto de Equilíbrio da Coopec Atualmente

TOTAL DAS DESPESAS     R$ 74.164,07        RECEITA PRESTAÇÃO SERVIÇOS     R$ 19.438,11

 

CUSTO FINAL     R$ 54.725,96

RECURSOS NECESSÁRIOS = ( Custo final/Spread)*100 

RS 2.703.655,86

       RECURSOS ATUAL R$ 2.119.433,87

PONTO DE EQUILIBRIO ( Recurso Atual - Nescessário) 

 R$ -584.221,99

Redução de Despesas da Coopec, caso ocorra a Incorporação

REDUÇÕES DIRETAS AGÊNCIA V% PAC

DESPESAS JUROS EMPRESTIMOS (3.700,00) 30%

2.590,00

DESPESAS COM TELECOMUNICAÇÕES (956,08) 10%

860,47

DESPESAS COM ALUGUEL (1.840,00) 40%

1.104,00

DESPESA COM MALOTE (1.206,79) 80%

241,36

HONORARIOS (2.400,00) 75%

660,00

MANUTENÇÃO DE SISTEMA (3.871,91) 10%

3.484,72

AUDITORIA EXTERNA (1.200,00) 100%

-

Redução de Despesas da Coopec, caso ocorra a Incorporação

SISTEMA CONTÁBIL (1.500,00) 100%

-

ASSESSORIA JURÍDICA (3.000,00) 0%

3.000,00

DESPESAS COM MULTAS E JUROS DIVERSOS (1.451,08) 100%

-

DESPESA TRANSPORTE VALORES (2.439,52) 65%

853,83

RATEIO DE DESPESAS DA CENTRAL (6.510,56) 23%

5.013,13

OUTRAS DESPESAS (1.741,00) 70%

522,30

TOTAL (31.816,94)  

18.329,81

REDUÇÃO    

13.487,13

Ponto de Equilíbrio da Coopec Como PAC, caso ocorra a Incorporação

REDUÇÃO CUSTSTO - PAC     13.487,13

    AGÊNCIA  PAC        RECEITA PRESTAÇÃO SERVIÇOS   R$ 19.438,11 R$ 19.438,11

 CUSTO FINAL   R$ 54.725,96 R$ 41.238,83

RECURSOS NECESSÁRIOS = ( Custo final/Spread)*100 

2.703.655,86

2.037.344,08

PONTO DE EQUILIBRIO ( Recurso Atual - Nescessário) 

-584.221,99 82.089,79

RECURSOS ATUAL 2.119.433,87

POTENCIAL ECONÔMICOago/11

ENTIDADESRECURSOS

TOTALADMINISTRADO

S %3.386.249 850.502 25%

SANTA CASASUS- Faturamento Agosto 1.339.447 493.724 37%CONVENIOS (Unimed; Geap; MT Saúde, Etc) 204.151 61.245 30%PARTICULARES 92.888 27.866 30%FUNCIONÁRIOS 542 329 61%

COLÉGIOSSALESIANO SÃO GONÇALO 737.694 128.225 17%FUNCIONÁRIOS 374 68 18%

CORAÇÃO DE JESUS 303.002 109.209 36%FUNCIONÁRIOS 161 65 40%

CENTRO EDUC. MARIA AUXILIADORA 55.915 17.138 31%FUNCIONÁRIOS 43 19 44%

NOTRE DAME DE LOURDES 653.152 13.096 2%FUNCIONÁRIOS 215 19 9%

5. Análise da Comissão de Incorporação

5.1 Resultados da Discussão

5.2 Parecer

Cronograma das AtividadesData Participantes Atividades/Deliberações

13/09/201117h:00 min

Reunião da comissão com a Diretoria da Coopertec

• Resultados do ponto de equilíbrio • Resultados da análise de risco da carteira

de crédito e outra considerações.

13/09/201118:h00 min

Reunião da comissão da Coopertec .

Discussão e elaboração do parecer da comissão

13/09/2011 Conclusões da Discussão A Coopertec realmente precisa crescer, principalmente expandindo a

carteira de crédito, para que possa continuar sendo uma instituição financeiramente viável;

A simples incorporação da Coopec pela Coopertec, não apresenta mudança significativa no quadro.

Para que o potencial de crescimento, que surge com a incorporação, possa ser transformado em crescimento real, é necessário a implementação de um plano de ações adequado.

Parecer da Comissão

Em reunião no dia 13/09/2011 às 17 horas na Coopertec a

comissão, com participação de todos os membros, após exaustiva

discussão concluiu ser favorável a incorporação da Coopec pela

Coopertec, na condição da Administração da Coopertec apresentar um

planejamento estratégico, elaborado juntamente com uma consultoria

externa, com modelo de gestão que viabilize o crescimento após a

incorporação. Tal planejamento deve ser apresentado e avaliado pela

AGE exclusiva da Coopertec que irá autorizar ou não a realização da AGE

conjunta.

Deliberação da AGE de 04/06/2011

Encerradas as manifestações e colocado em

votação, foi aprovada a constituição da comissão

mista na condição de que os resultados sejam

apresentados em AGE do Sicoob Coopertec, para

só então deliberar pela assembleia conjunta.

Artigo 33 do Estatuto• A assembleia Geral será convocada com antecedência mínima

de 10 (dez) dias, em primeira convocação, mediante edital divulgado em forma tríplice e cumulativa, da seguinte forma:

– Afixação em locais apropriados das dependências comumente mais frequentados pelos associados;

– Publicação em jornal de circulação regular;– Comunicação aos associados por meios de circulares