Planeamiento, metas y objetivos

Expositor: Eco. Celso Navarro Jordán

Eco. Ángel Navarro Díaz

1. La Planificación

2. En la Programación y Formulación Presupuestarias

3. En el Plan Operativo Institucional

“… Planificar implica, … reducir el número de alternativas que se presentan en la acción a unas pocas compatibles con los medios disponibles. La planificación cierra el paso al ensayo de cualquier conducta futura; elige una determinada y descarta otras. Señala inteligentemente lo que debe hacerse en el futuro y lo que no debe hacerse…”

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Martner, Gonzalo (1976) “El Proceso de Planificación y el Presupuesto Gubernamental”, pág. 45

1. Racionalidad: selecciona alternativas de acción en forma inteligente

2. Previsión: tiene por objeto guiar la conducta hacia adelante

3. Universalidad: debe abarcar las diferentes fases o etapas del proceso económico social y administrativo y prever las consecuencias que producirá su aplicación.

4. Unidad: están integrados entre sí y forman un solo todo orgánico y compatible.

5. Continuidad: no tiene fin en el tiempo.

6. Inherencia: es necesaria en cualquier organización humana.

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Martner, Gonzalo (1976) “El Proceso de Planificación y el Presupuesto Gubernamental”, pág. 46-47

1. Formulación: Para la formulación de un programa se requiere el empleo de técnicas adecuadas de programación.

2. Discusión y Aprobación: Para tener posibilidades de éxito, todo programa debe contar con la aprobación del gobierno, la anuencia de la opinión pública y el interés de los diversos sectores sociales comprometidos.

3. Ejecución: Para ejecutar las acciones programadas será indispensable contar con las organizaciones y con la dirección adecuada.

4. Control y Evaluación: A medida que se van ejecutando los actos incluidos en los programas, es preciso controlar sus resultados

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Martner, Gonzalo (1976) “El Proceso de Planificación y el Presupuesto Gubernamental”, pág. 48-49

a) Revisar la Escala de Prioridades de los Objetivos de la entidad, de corto y mediano plazo.

b) Determinar los gastos multianuales, a partir de la cuantificación de la meta física de los PP, Acciones Centrales y APNOP.

c) Estimar los recursos públicos que administra la entidad.

Directiva Nº 003-2014-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación Anual del Presupuesto del Sector Público, con una perspectiva de Programación Multianual”,Art. 5° y 15°, a)

Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público de 2007 a 2012.

La Meta: Clasificación 2015

Directiva Nº 003-2014-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación Anual del Presupuesto del Sector Público, con una perspectiva de Programación Multianual”,Art. 2° f)

Las Metas: Clasificación

f) Meta: es el valor numérico proyectado de los indicadores. Existen dos tipos de metas: i) meta física, y ii) meta del indicador de desempeño.i) Meta física: es el valor numérico proyectado del indicador de producción física (productos, proyectos y actividades del PP). La meta física podrá tener, según sea el caso, las siguientes dimensiones:• Dimensión física: Es el valor proyectado del indicador de producción física definido en la unidad de medida establecida. Corresponde al nivel de productos/proyectos, y actividades/acciones de inversión y/u obras.

La dimensión física tiene tres elementos:


(i) unidad de medida: la unidad en la que se medirá físicamente el producto, actividad/acciones de inversión y/u obras.

(ii) valor proyectado: el número de unidades de medida que se espera alcanzar.

(iii) ubigeo: la identificación del lugar –departamento, provincia, distrito– donde se desarrolla el producto o realiza la actividad/ acciones de inversión y/u obras.

• Dimensión financiera: Es el valor monetario de la dimensión física que corresponde a la meta física a partir de la cuantificación de los insumos necesarios para su realización. Corresponde al nivel de actividad /acciones de inversión y/u obras.



ii) Meta del indicador de desempeño: es el valor numérico proyectado de los indicadores de desempeño (resultados y productos del PP).

El siguiente gráfico muestra las dimensiones de la meta a nivel de Resultados, Productos/Proyectos, y actividades/acciones de inversión y/u obras:



Dimensiones de la Metas


La Asignación Presupuestaria Total de los fondos públicos es el resultado de la estimación de los ingresos que se esperan recaudar, captar u obtener, en base al cual la entidad ajusta su programación de gastos del primer año de la programación multianual. Esta asignación se compone de la Asignacion Presupuestaria – MEF y la Asignación Presupuestaria – Entidad, …

Directiva Nº 003-2014-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación Anual del Presupuesto del Sector Público, con una perspectiva de Programación Multianual”,Art. 15° d)

Los Planes Operativos Institucionales

“… reflejan las Metas Presupuestarias que se esperan alcanzar para cada año fiscal y constituyen instrumentos administrativos que contienen los procesos a desarrollar en el corto plazo, precisando las tareas necesarias para cumplir las Metas Presupuestarias establecidas para dicho período, así como la oportunidad de su ejecución, a nivel de cada dependencia orgánica”

Numeral 71.3 del Art. 71° de la Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto

El Plan de Trabajo Institucional

El Plan de Trabajo Institucional es un documento de gestión mediante el cual se define con claridad los objetivos que persigue en relación a las funciones previstas en su Ley de creación que sirve como guía técnica y política con la finalidad de orientar a sus funcionarios y servidores, hacia el logro de las metas Institucionales

Directiva Nº 002 – 94 – INAP / DNR, Normas para la Orientación, Formulación, Aplicación, Evaluación y Actualización del Plan de Trabajo Institucional

El Plan de Desarrollo Concertado

“Es una herramienta de planificación elaborada participativamente y constituye una guía para la acción en el largo plazo. Está orientada a convocar y enfocar recursos y esfuerzos individuales e institucionales para alcanzar una imagen colectiva de desarrollo construida en base al consenso de todos los individuos y actores de un territorio determinado.”

Programa Pro Descentralización (PRODES).- Plan de Desarrollo Concertado – Guía específica, Lima, marzo de 2005, pág. 04

1. En la Planificación Estratégica

2. Los Objetivos Estratégicos

La Planificación Estratégica

Es un esfuerzo organizacional, definido y disciplinado que busca que las instituciones definan con la mayor claridad posible su misión y la visión que tienen de esta en el mediano y largo plazo. Constituyéndose en una herramienta poderosa que posibilita la adaptación de la organización a medios exigentes, cambiantes y dinámicos logrando el máximo de eficiencia, eficacia y calidad en la prestación de sus servicios.

Fuente: FONAFE.- Fuente: FONAFE.- “M“Manual de Planeamiento Estratégico”anual de Planeamiento Estratégico”

El Planeamiento Estratégico

El planeamiento estratégico es el proceso sistemático construido sobre el análisis continuo de la situación actual y del pensamiento orientado al futuro, el cual genera información para la toma de decisiones con el fin de lograr los objetivos estratégicos establecidos.

Fuente: CEPLAN (2014)- Fuente: CEPLAN (2014)- “Directiva General d“Directiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico”el Proceso de Planeamiento Estratégico” , Art. 10°

Fases del Planeamiento EstratégicoEl proceso de planeamiento estratégico se desarrolla a través de las siguientes fases:1. Fase de Análisis Prospectivo: Se diseña el modelo conceptual para comprender el sector o territorio, se identifican tendencias, se seleccionan variables, se construyen escenarios de futuro y se analizan riesgos y oportunidades.2. Fase Estratégica: Se construye el escenario apuesta, se formula la Visión, los objetivos estratégicos, los indicadores y metas, se identifican las acciones estratégicas y la correspondiente ruta estratégica.


Fases del Planeamiento Estratégico

3. Fase Institucional: Se determina la Misión institucional, los objetivos estratégicos institucionales con sus correspondientes indicadores y metas; asimismo, se identifican las acciones estratégicas institucionales y se construye una ruta estratégica institucional. Se desagregan las acciones estratégicas en actividades que aseguran su ejecución y se vincula con el Sistema de Presupuesto Público.

4. Fase de Seguimiento: Se realiza el seguimiento continuo a los objetivos estratégicos a través de los indicadores establecidos con el fin de retroalimentar el proceso de planeamiento estratégico, así como para la anticipación de riesgos y oportunidades.


Fases del Planeamiento Estratégico


Tipología de Planes Estratégicos

a) Plan Estratégico Sectorial Multianual - PESEM;b) Plan de Desarrollo Regional Concertado - PDRC;c) Plan de Desarrollo Local Concertado - PDLC;d) Plan Estratégico Institucional - PEI;e) Plan Operativo Institucional - POIf) Planes Especiales:f.1) Plan Especial Multisectorial - PEMf.2) Plan Especial Territorial - PETf.3) Otros Planes Especiales


El Objetivo Nacional. “… el Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021 incluye el objetivo nacional de lograr un Estado eficiente, transparente y participativo, con vocación de servicio a la ciudadanía y que promueva el desarrollo económico.”

CEPLAN (2011). “Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021”, pág. 06.

Planeamiento por Resultados.

“Siguiendo un enfoque de planeamiento por resultados, se desagregó cada objetivo nacional en un número de objetivos específicos, para los que se definió a su vez un conjunto de indicadores y metas, así como acciones estratégicas, proyectos y programas nacionales. Los valores tendenciales han servido de referencia para definir las metas del Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021, teniendo como horizonte una visión compartida de futuro para el siglo XXI y las metas deseables para el 2021.

CEPLAN (2011). “Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021”, pág. 06.

Articulación de los Objetivos Nacionales

CEPLAN: Feb.2011.- Plan Bicentenario: El Perú al 2021, pág. 09

Logro de Objetivos Estratégicos Nacionales

CEPLAN: Feb.2011.- Plan Bicentenario: El Perú al 2021, pág. 25

“… en términos cuantitativos, el logro de los objetivos estratégicos nacionales del Plan Bicentenario deberá traducirse el 2021 en los siguientes índices:

• Una población de 33 millones de peruanos sin pobreza extrema, desempleo, desnutrición, analfabetismo ni mortalidad infantil.

• Un ingreso per cápita entre US$ 8000 y US$ 10 000. • Un producto bruto interno duplicado entre 2010 y 2021. • Un volumen de exportaciones cuadruplicado entre 2010 y 2021. • Una tasa de crecimiento anual promedio cercana al 6% anual. • Una tasa de inversión anual promedio cercana al 25%. • Una mejora de la tributación promedio anual en 5 puntos respecto

del PBI. • Una reducción de la pobreza a menos del 10% de la población

total.”

PLADES – Plan Estratégico de Desarrollo Nacional 2010 - 2021

Directiva Nº 001-2011-CEPLAN/PCD, Directiva para la Formulación del Plan Estratégico de Desarrollo Nacional 2010 - 2021 Art. 5 y 6

El PLADES será el instrumento rector del planeamiento a largo, mediano y corto plazo. Tendrá un horizonte temporal de planeamiento entre el 2010 y el 2021… Todos los planes sectoriales, multisectoriales, subnacionales e interregionales deberán guardar coherencia y consistencia con el PLADES. Para su validez y vigencia, deberán contar con la no objeción del CEPLAN.

El PLADES se ejecuta a través de los planes operativos o planes de corto plazo y en función de los correspondientes presupuestos institucionales. Los instrumentos financieros públicos deberán alinearse con los planes y objetivos nacionales.

Los PESEM y los PEI

“Los Planes Estratégicos Institucionales (PEI) son similares a los Planes Estratégicos Sectoriales Multianuales (PESEM), difieren de éstos por tener un alcance institucional a nivel de cada Pliego Presupuestario. La suma de los PEI reflejará con mayor detalle los objetivos estratégicos contemplados en los PESEM y responden a la manera como el pliego presupuestario aporta en alcanzar las metas que se ha fijado el sector al cual pertenece”

DGPM-MEF: (2001) Planeamiento Estratégico en el Sector Público: “Formulación de los Planes Estratégicos Institucionales 2002 -2006”

Plan Estratégico Sectorial Multianual-PESEM

El PESEM es el documento elaborado por los Ministerios del Poder Ejecutivo para cada sector bajo su rectoría. Se redacta en la Fase Estratégica y utiliza información generada en la Fase de Análisis Prospectivo. Este documento presenta la estrategia de desarrollo del sector para el logro de los objetivos establecidos en el PEDN y tomará como referencia el Marco Macroeconómico Multianual - MMM que elabora el Ministerio de Economía y Finanzas cada año. El PESEM se elabora para un periodo de 5 años.

Fuente: CEPLAN (2014)- Fuente: CEPLAN (2014)- ““Directiva General dDirectiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico”el Proceso de Planeamiento Estratégico” , Art- 15°.

Plan Estratégico Institucional - PEI

El PEI es el documento elaborado por las entidades de la Administración Pública que se redacta en la Fase Institucional y utiliza la información generada en la Fase Estratégica del sector al que pertenece o del territorio al que está vinculado. Este documento desarrolla las acciones estratégicas de la entidad para el logro de los objetivos establecidos en el PESEM o PDC, según sea el caso.El PEI contiene la síntesis de la Fase Estratégica, la Misión, los objetivos estratégicos institucionales, indicadores, metas anuales, las acciones estratégicas y la ruta estratégica.El PEI se elabora anualmente para un periodo de 3 años.


Plan Operativo Institucional - POI

El POI es el documento elaborado por las entidades de la Administración Pública que toma como base la información generada en el Plan Estratégico Institucional. Este documento desagrega las acciones estratégicas identificadas en el PEI en actividades1 para un periodo determinado. Esta información contribuirá a la gestión de la entidad para el logro de sus objetivos estratégicos. Asimismo, la acción estratégica debe vincularse con el Sistema de Presupuesto Público.El POI se elabora para un periodo de 1 año.


Cadena de Planes


CADENA DE PLANES ESTRATÉGICOS PARA SECTORES

CADENA DE PLANES ESTRATÉGICOS PARA TERRITORIOS

Fuente: FONAFE.- “Manual de Planeamiento Estratégico”

Los Objetivos Estratégicos

Los objetivos tienen que ser relevantes con la misión del servicio, ya sea por su impacto al interior de la organización -reestructuración, planificación, procesos productivos -, o hacia el exterior - mayor cobertura, calidad u oportunidad del servicio -. Deben ser especificados en resultados, productos o metas cuyo logro sea constatable; deben ser traducidos en tareas asignables a personas o equipos y deben ser factibles de realizar en plazos determinados con los recursos disponibles.

Los Objetivos Estratégicos

Es la descripción del propósito a ser alcanzado, que es medido a través de indicadores y sus correspondientes metas, las cuales se establecen de acuerdo al periodo del plan estratégico. El objetivo estratégico está compuesto por el propósito, los indicadores y las metas.

Fuente: CEPLAN (2014)- Fuente: CEPLAN (2014)- ““Directiva General dDirectiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico”el Proceso de Planeamiento Estratégico” , Anexo 1.

Niveles de Objetivos Estratégicos

Los niveles de objetivos estratégicos y sus correspondientes indicadores y metas son:a) Nivel 1: Está conformado por los objetivos nacionales y objetivos nacionales específicos establecidos en el PEDN. Los objetivos nacionales específicos contribuyen a los objetivos nacionales.b)Nivel 2: Está conformado por los objetivos estratégicos sectoriales y territoriales. Los objetivos estratégicos sectoriales tendrán alcance nacional en el marco de su rectoría y los objetivos estratégicos territoriales tienen alcance dentro de su territorio conforme a sus competencias.

Fuente: CEPLAN (2014)- Fuente: CEPLAN (2014)- “Directiva General d“Directiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico”el Proceso de Planeamiento Estratégico” , Art 20°.


c) Nivel 3: Está conformado por los objetivos institucionales. El objetivo institucional debe articularse a los objetivos estratégicos sectoriales o territoriales, según corresponda en cada caso.



Fuente: CEPLAN (2014)- Fuente: CEPLAN (2014)- “Directiva General d“Directiva General del Proceso de Planeamiento Estratégico”el Proceso de Planeamiento Estratégico” , Art. 20°.

Fuente: FONAFE.- “Manual de Planeamiento Estratégico”

Diseño de los Objetivos Estratégicos

En el diseño de objetivos estratégicos se pueden identificar algunos énfasis que van a condicionar las definiciones que se alcanzan:

• La orientación estratégica, que da cuenta de los distintos énfasis que pueden tener las propuestas de transformación.

• Las actitudes hacia el cambio, considerando como parte del proceso el tipo de reformas que impongan los cambios en el entorno o, por el contrario, el afianzamiento de la situación presente.

• La amplitud estratégica, referida a la variedad de intereses o elementos a considerar en el proceso.

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS GENERALES

Son los propósitos o fines esenciales que una entidad pretende alcanzar para lograr la misión que se ha propuesto en el marco de su estrategia. Un Objetivo Estratégico General constituye un propósito en términos generales que se asocia principalmente a un programa dentro de la clasificación funcional vigenteSon por definición objetivos de largo plazo que contribuirán al logro de la Visión del Sector. Deben ser expresados en términos cuantitativos y ser susceptibles de medición a través de indicadores de Resultado objetivamente verificables

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ESPECÍFICOS

Son los propósitos en términos específicos en que se divide un objetivo general, se asocian principalmente a un Subprograma dentro de la clasificación funcional vigente y comprende un conjunto de acciones permanentes y temporalesSon por definición objetivos de mediano plazo que contribuirán al logro del Objetivo Estratégico General y deben ser expresados en términos cualitativos y ser susceptibles de medición a través de indicadores de Resultado objetivamente verificables

“El objetivo de la entidad es su contribución institucional, en el marco de sus competencias, al cumplimiento de los Planes Nacionales y Sectoriales, y que debe orientar la articulación de una serie de acciones encaminadas a su consecución.La escala de prioridades se determina en función de la información sobre resultados logrados para alcanzar los objetivos de la entidad en los años fiscales anteriores, así como los costos para alcanzar dichos resultados, y las prioridades de política sectorial y nacional.Bajo los criterios señalados en el párrafo precedente, el pliego prioriza sus Programas Presupuestales y/o Productos, así como las actividades de las Acciones Centrales y de las APNOP, con el objeto de determinar las asignaciones presupuestarias.”

Directiva N° 004-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público”, Art. 6°

Directivas para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público 2007 - 2012.

“Los indicadores de desempeño son instrumentos de medición de las principales variables asociadas al cumplimiento de los objetivos, que a su vez constituyen una expresión cualitativa o cuantitativa concreta de lo que se pretende alcanzar con un objetivo específico establecido. (...) La evaluación del desempeño se asocia al juicio que se realiza una vez culminada la acción o la intervención. …”

ARMIJO, MARIANELA Y BONNEFOY, JUAN CRSTÓBAL. 2005. “Indicadores de desempeño en el sector público”. Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificación Económica y Social – ILPES.

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Planeamiento, metas y objetivos