Apresentação João Bosco

Revisão Periódica da Tarifa de Energia Elétrica da CELPE

Audiência Pública 006/2009

João Bosco de AlmeidaSecretário de Recursos Hídricos

Coordenador do Grupo de Trabalho

Considerações sobre a Parcela A

Nota Técnica 060/2009 – SRE/ANEEL

Audiência Pública 006/2009Revisão Tarifária Periódica CELPE

Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELParcela A – Compra de Energia, Transporte, Encargos e Tributos

I. Comparar os índices de Perdas com a COELCE, COSERN e COELBAII. Estipular metas decrescentes mais ousadas, para as perdas Técnicas e

Não Técnicas

Proposta:

Proposta Ano teste Ano teste +1 Ano teste + 2 Ano teste + 3

NT 060/2009Perdas Técnicas 8,10% 8,10% 8,10% 8,10%Perdas Não Técnicas 7,45% 7,07% 6.69% 6,31%Perdas Totais 15,55% 15,17% 14,79% 14,41%

Governo de Pernambuco

Perdas Técnicas 8,10% 7,60% 7,10% 6,60%Perdas Não Técnicas 7,35% 6,87% 6,29% 5,90%Perdas Totais 15,45% 14,47% 13,39% 12,50%

Diferença Total 0,10% 0,70% 1,40% 1,91%

I. Quanto menores as perdas, menor o montante de energia a ser adquiridoII. Quanto menor o montante de energia adquirida, menores os custos da

Parcela A

A-1 Perdas Totais:

Considerações sobre a Parcela B



SETORES DA EMPRESACUSTOS

PESSOAL (R$)CUSTOS MAT. E

SERV. (R$)CUSTOS TOTAIS /

ANO (R$)% SOBRE TOTAL

1. ADMINISTRATIVO 94.270.545,96 44.808.991,75 139.079.537,71 32,74%ESTRUTURA CENTRAL 60.041.403,66 10.443.214,61 70.484.618,28 16,59%ESTRUTURA REGIONAL 34.229.142,29 5.335.969,32 39.565.111,61 9,31%SISTEMAS 0,00 29.029.807,82 29.029.807,82 6,83%

2. PROCESSOS DE O&M 59.104.505,51 45.304.234,47 104.408.739,98 24,58%3. PROCESSOS COMERCIAIS 101.278.114,48 65.682.140,22 166.960.254,70 39,30%TAREFAS COMERCIAIS 37.816.778,13 6.203.501,26 44.020.279,39 10,36%FATURAMENTO 29.415.699,51 45.700.754,37 75.116.453,88 17,68%PERDAS NÃO-TÉCNICAS 20.653.982,15 4.476.828,54 25.130.810,69 5,92%TELEATENDIMENTO 13.391.654,68 9.301.056,06 22.692.710,74 5,34%

4. CUSTOS ADICIONAIS 5.210.714,40 9.192.726,11 14.403.440,51 3,39%ADMINISTRATIVO 700.501,82 4.616.678,92 5.317.180,74 1,25%OPERAÇÃO E MANUTENÇÃO 2.991.040,86 7.477.197,42 10.468.238,28 2,46%COMERCIAL 1.519.171,72 -3.474.875,39 -1.955.703,68 -0,46%GERAÇÃO PRÓPRIA 0,00 573.725,16 573.725,16 0,14%

CUSTOS TOTAIS POR ANO 259.863.880,34 164.988.092,55 424.851.972,89 100,00%

Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELParcela B – Custos Operacionais Eficientes

NT 060/2009 - Empresa de Referência:



B-1 Recursos Humanos:

Conclusões:I. Empresa de Referência

superestimada; e/ouII. efetivo de 2.896 empregados

terceirizados

Proposta:I. Reavaliar a metodologia e os parâmetros da ER;II. Considerar que a diferença constitui o quadro de

terceirizados da Celpe;III. Equipe Terceirizada custa na ordem de 40% mais

barato.

I. Proposta NT 060/2009 prevê para a Empresa de Referência 4.643 funcionáriosII. Balanço CELPE 2008 declara que a empresa possui 1.747 funcionários

NT 060/2009 - Custos Anuais (R$) Governo de Pernambuco - Custos Anuais (R$)SETORES DA EMPRESA CUSTOS

PESSOALCUSTOS MAT.

E SERV.CUSTOS

TOTAIS / ANOCUSTOS

PESSOALCUSTOS MAT.

E SERV.CUSTOS

TOTAIS / ANO1. ADMINISTRATIVO 94.270.545,96 44.808.991,75 139.079.537,71 84.247.533,21 44.808.991,75 129.056.524,96ESTRUTURA CENTRAL 60.041.403,66 10.443.214,61 70.484.618,28 60.041.403,66 10.443.214,61 70.484.618,28ESTRUTURA REGIONAL 34.229.142,29 5.335.969,32 39.565.111,61 24.206.129,55 5.335.969,32 29.542.098,86SISTEMAS 0,00 29.029.807,82 29.029.807,82 0,00 29.029.807,82 29.029.807,822. PROCESSOS DE O&M 59.104.505,51 45.304.234,47 104.408.739,98 41.797.463,25 45.304.234,47 87.101.697,723. PROCESSOS COMERCIAIS 101.278.114,48 65.682.140,22 166.960.254,70 71.621.752,54 65.682.140,22 137.303.892,764. CUSTOS ADICIONAIS 5.210.714,40 9.192.726,11 14.403.440,51 5.210.714,40 9.192.726,11 14.403.440,51CUSTOS TOTAIS POR ANO 259.863.880,34 164.988.092,55 424.851.972,89 202.877.463,40 164.988.092,55 367.865.555,95



B-2 Manutenção de Equipamentos em Oficina:

R$ 610.767R$ 535.021Referência Abril/2005

(Tabela VII - Nota Técnica Nº 127/2005–SRE/ANEEL)

R$ 3.103.489(Nota Técnica Nº 060/2009–SRE/ANEEL)

Atualização pelo IGPM

PROPOSTA

2ª Revisão Tarifária1ª Revisão Tarifária



B-3 Custos Adicionais para Combate às Perdas: PROPOSTA

Exposição de Motivos:

i ) Falta de Transparência•Ausência de uma metodologia para mensuração de gastos ou necessidade de ações;•Os “ganhos em eficiência” a partir da apropriação desses recursos serão auferidos como benefício econômico pela concessionária

ii) Cobrança em Duplicidade

Custos admitidos para a Estrutura Central da Empresa de Referência já prevêem a realização de atividades de combate às perdas na:

•Direção, Estratégia e Controle•Comercial

iii) Inviabilidade Econômica

Os valores obtidos a partir da realização do projeto (R$ 13.475.661,53) – ver meta de perdas não técnicas – são menores do que o intestimento; (R$ 25.130.810,69).

PROPOSTA: Desconsiderar o valor cobrado



B-4 Tarefas Comerciais: PROPOSTA


i)Os custos relativos às Tarefas Comerciais são a incorporação, na Empresa de Referência, dos custos associados aos Serviços Taxados (estabelecidos pela Resolução ANEEL no. 457 de 2000).

PROPOSTA: Desconsiderar o valor cobrado(R$ 44.020.279,39)

ii) A Nota Técnica nº. 060/2009, que trata da revisão dos critérios de cálculo dos custos operacionais, a ANEEL estabelece, com referência a taxas recolhidas dos consumidores:

“ Não serão consideradas na apuração de outras receitas aquelas decorrentes de:(...)− Serviços Cobráveis ou Taxados” e

“(...) Para efeito de modicidade tarifária, são deduzidas da Receita Requerida as outras receitas, “



B-5 Diretoria de Assuntos Regulatórios: PROPOSTA


i)A Diretoria de Assuntos Regulatórios apresenta funções sobrepostas com outras áreas tradicionalmente já consideradas na metodologia da Empresa de Referência.

PROPOSTA: Desconsiderar o valor cobrado(R$ 3.018.750,00)

ii) A decisão de manter esta diretoria é apenas uma forma da concessionária maximizar seu desempenho dentro de um modelo de regulação por incentivos, no qual os ganhos são diretamente e exclusivamente absorvidos pelos acionistas.

Logo, os custos com tais atividades devem ser arcados unicamente pelos acionistas.


Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELParcela B – Reposição dos Ativos e Remuneração do Capital

B-6 Base de Remuneração: PROPOSTA

Descrição NT 060/2009Governo de Pernambuco

AIS 3.719.212 3.691.305 Base Remuneração Bruta 2.935.540 2.786.495 Base Remuneração Líquida 1.671.372 1.671.372 Receita Verificada 2.608.391 2.608.391 Impactos da Base de Remuneração na Parcela B Cota de depreciação 135.275 128.457

Considerações sobre o Fator X



Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELFator X – Componente de Ganhos de Mercado


i)Crescimento médio da “Taxa de Consumo por Unidade Consumidora” considerado na NT 060/2009 (1,19% a.a) é inferior ao constatado nos últimos anos.(1,94% a.a.)

iii) O momento econômico de Pernambuco aponta para um crescimento substancial do mercado de energia elétrica, crescimento este desconsiderado na NT 060/2009

X-1 Contratação de Energia:

ii) Divergência de projeções de crescimento de mercado entre agentes do Setor:• ANEEL: (fonte: NT 060/2009): 4,2% a.a;• CELPE: (fonte: Balanços de 2004 a 2008): 5,21% a.a (2004-2008) e 7,84% a.a (2006/2008)• MME/EPE: (fonte: PDE 2009): 4,97% a.a (2008-2012) e 5,16% a.a (2008/2016)


Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELFator X – Componentes de Ganhos de Mercado

PropostaNúmero de Unidades Consumidoras

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4Nota Técnica

060/2009 2.901.347 2.990.494 3.079.641 3.168.788

Governo de Pernambuco 2.901.347 3.094.900 3.319.023 3.579.302

MERCADO (MWh)Classes Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4Residencial 3.382.996 3.568.046 3.763.218 3.969.066Industrial 2.586.807 3.133.917 3.796.740 4.599.751Comercial 1.950.296 2.024.602 2.101.740 2.181.816Rural 584.687 601.818 619.452 637.602Demais 1.503.376 1.582.303 1.665.374 1.752.806

Total 10.008.162 10.910.686 11.946.523 13.141.040

X-1 Projeções de Mercado: PROPOSTA

NT 060/2009: Xe = 0,00

PROPOSTA: Xe = 3,41

Considerações sobre Componentes Financeiros Externos



Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELComponentes Financeiros Externos – Diferimento da Revisão Tarifária 2005 (Delta PB)

Contextualização:

i) Em abril de 2006 foi aprovado o resultado definitivo da primeira Revisão Tarifária Periódica da CELPE, cujo reposicionamento tarifário final foi de 23,57%. Em função do impacto tarifário, o reposicionamento foi implementado em duas etapas;

ii) A primeira etapa correspondente ao percentual de 12,50% foi considerado em abril de 2005, a segunda etapa equivalente à diferença, foi diferida em parcelas anuais, nos anos de 2006 a 2008;

iii) A última parcela do diferimento deveria ter sido incorporada a base econômica da concessionária no reajuste tarifário de abril de 2008, entretanto, em razão do cenário de elevação de custos observados à época, optou-se por postergar a aplicação desta última parcela por mais um ano, ou seja, para abril de 2009.

iv) O resíduo atualizado pelo WACC e IGPM-Xa totaliza R$ 164.342.186,91

CFE-1 Diferimento da Revisão Tarifária 2005 (Delta PB):

PROPOSTA: Parcelar o diferimento em 4 parcelas(4 X R$ 41.085.546,73)


Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELComponentes Financeiros Externos – Última Parcela da RTE de 2004

CFE-2 Última Parcela da RTE de 2004 :

Contextualização:

i) Revisão Tarifária Extraordinária (RTE), de 2004 (nos termos do Despacho Homologatório n.º 892, de 8 de novembro de 2004, do Diretor da ANEEL): reconheceu à CELPE o direito ao ressarcimento do passivo financeiro referente aos custos arcados com a aquisição de energia da UTE Termopernambuco, no período de 15 de maio de 2004 a 29 de março de 2005, sem a devida cobertura tarifária e determinando:

“(...) que se crie abordagem técnica específica que garanta o direito da concessionária de que tal repasse dos valores despendidos na compra de energia se dê no momento oportuno, isto é, na revisão tarifária ordinária;”

i) Parecer n.º 233/2004-PF/ANEEL, de 1º de setembro de 2004, da Procuradoria Federal, manifestou-se contrariamente à pretensão sob o argumento de que se tratava de um custo gerenciável da CELPE e que, portanto, não se justificava a revisão pretendida.


Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELComponentes Financeiros Externos – Última Parcela da RTE de 2004

CFE-2 Última Parcela da RTE de 2004 :

Contextualização:

iii) Parecer Técnico n.º 07/2007-SRE/ANEEL, de 20 de setembro de 2007: manifestou-se contrariamente à pretensão da CELPE e, por conseguinte, contra a inclusão, no RTO, do custo referente à aquisição da energia elétrica, reconhecendo a própria inexistência ao direito de cobertura tarifária à CELPE

iv) Não obstante a negativa manifestação técnica da SRE e à míngua dessa abordagem técnica específica, essa Agência apurou que, na Revisão Tarifária de 2009, os valores relativos às perdas com a aquisição de energia, no ano de 2004-2005, foram pagas pelos consumidores na tarifa de energia elétrica

v) A NT 060/2009 apresenta a parcela remanescente como Componente Financeiro Externo à Revisão Tarifária.

PROPOSTAS:1 – Eliminar o diferimento proposto (R$ 37.102.552,43)2 – Restituir os valores pagos indevidamente (R$ 120.498.560,62)

Outras Considerações



Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELLastro da Termopernambuco

2005 2006 2007 20082004

176,11 MW

90,23 MW

14,14 MW

Contrato COELBA

Geração Petrobrás

Contrato CELPE

136,00 MW

490,60 MW 65,00 MW

390,00 MW

176,00 MW

LASTRO - Resolução ANEEL no 553 (15/12/2000)

Res

oluç

ão N

orm

ativ

a A

NE

EL

no 4

0 (2

8/01

/200

4)

(setembro)(maio) (julho)


Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELLastro da Termopernambuco

2005 2006 2007 20082004

Contrato Questionável (sem geração Petrobrás)

Contrato IRREGULAR (sem lastro)

136,00 MW

390,00 MW

176,00 MW

Res

oluç

ão N

orm

ativ

a A

NE

EL

no 4

0 (2

8/01

/200

4)

(julho)(maio)

Energia Comercializada IRREGULARMENTE

Proposta do Governo de Pernambuco



Contestação da NT no.060 / 2009 - SRE / ANEELProposta

RECEITA REQUERIDAPARCELA A

Encargos SetoriaisTransporte de Energia

Compra de EnergiaPARCELA B

Custos OperacionaisRemuneração do Capital

DepreciaçãoOUTRAS RECEITAS

RECEITA REQUERIDA LIQUIDA

RECEITA VERIFICADAREPOSICIONAMENTO

Componentes FinanceirosREPOSICIONAMENTO (com financeiros)

Componente Xe

Proposta Governo de Pernambuco

2.286.652.300,251.583.786.572,79

211.101.212,40147.553.710,29

1.225.131.650,09702.865.727,47330.413.918,36244.044.846,81128.406.962,29

8.554.128,45

2.278.098.171,80

2.608.390.587,30-12,66%

42.590.886,46-10,79%

3,41%

PropostaANEEL

2.419.031.538,29 1.585.371.944,73

211.312.524,93 147.701.411,70

1.226.358.008,10 833.659.593,56 454.339.519,94 244.044.846,81 135.275.226,81

8.554.128,45

2.410.477.409,85

2.608.390.587,30 -7,59%

323.448.639,70 5,83%

0,00%

R$ R$ R$ R$R$R$ R$ R$ R$R$

R$

R$

R$

R$ R$ R$ R$R$R$ R$ R$ R$R$

R$

R$

R$


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