A AUDITORIA INTERNA DA EMTU E AS

MODIFICAÇÕES DECORRENTES DA LEI 13.303

A EMPRESAESTRUTURA ORGANIZACIONAL

MISSÃOPromover a Qualidade da Mobilidade Urbana nas regiões metropolitanas do Estado de São Paulo, planejando, estruturando e fiscalizando o serviço de transporte de média e baixa capacidade.

VISÃOAumentar o padrão de conforto, eficiência e modernidade do Sistema de Transporte sob responsabilidade gerencial da EMTU/SP.

REGIÕES METROPOLITANAS DO ESTADO DE SÃO PAULO

População; 68,76%

Território; 16,95%

Regiões Metropolitanas do Estado de São Paulo

Participação Populacional e Territorial das Regiões Metropolitanas

As Regiões Metropolitanas do Estado de São Paulo representam 68,7 % da

População e, correspondem a 16,95% do território Paulista

População31,24%

Território; 83,05%

Outras áreas e territórios do Estado de São Paulo

As demais outras áreas e ou territórios representam 31,24% da População e,

correspondem a 83,05% do território.

PAGANTES TRANSFERIDOS GRATUITOS TOTAL

540.467.650 (81,3%)

22.271.966(3,3%)

102.450.434 (15,4%)

665.190.050 (100%)

EMTU - Passageiros Transportados - Total Geral 2016

Pagantes540.467.650

(81,3%)

Transferidos 22.271.966

(3,3%)

Gratuidades102.450.434

(15,4%)

EMTU - Passageiros TransportadosTotal Geral RM's 2016

Passageiros TransportadosTotal nas Regiões Metropolitanas -

2016

Passageiros Transportados / Total Geral 2016

DIRETRIZES DE GOVERNOSISTEMAS DE BAIXA E MEDIA CAPACIDADE DE TRANSPORTES DE PASSAGEIROS

A BASE LEGAL PROPICIANDO AS MUDANÇAS

• Lei Federal 13.303/16, de 30/06/16

• Decreto Estadual 62.349/16, de 26/12/16

• Estatuto Social da EMTU/SP, de 17/04/17

BASE

LEG

AL ÁREA DE CONFORMIDADE,

GESTÃO DE RISCOS E CONTROLES INTERNO

COMITÊ DE AUDITORIA

ESTATUTÁRIO

NOVA AUDITORIA INTERNA

ÁREA DE CONFORMIDADE, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLE INTERNO

• Elaborar Código de Conduta e Integridade,

• Elaborar o Programa de Integridade,

• Emitir Relatórios de Atividades,

• Manter Canal de Denúncias e Canal “Tira-Dúvidas”,

• Adotar estruturas e práticas de controles internos e de gestão de riscos,

• Identificar, classificar, avaliar, monitorar e mitigar os riscos,

• Estabelecer planos de contingência para os principais processos de trabalho,

• Adotar procedimentos, para prevenir e detectar os riscos à informação.

Algumas das principais atribuições:

DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIO

Art. 24. A empresa pública e a sociedade de economia mista deverão possuir emsua estrutura societária Comitê de Auditoria Estatutário como órgão auxiliar doConselho de Administração, ao qual se reportará diretamente.

• Competirá ao Comitê de Auditoria Estatutário:

I - opinar sobre a contratação e destituição de auditor independente...

II - supervisionar as atividades dos auditores independentes...

III - supervisionar as atividades desenvolvidas nas áreas de controle interno, deauditoria interna...

IV - monitorar a qualidade e a integridade dos mecanismos de controle interno,das demonstrações financeiras;

V - avaliar e monitorar exposições de risco da empresa pública ou da sociedadede economia mista.

ATIVIDADES REALIZADAS PELA AUDITORIA EM 2017

• Análise de todos os processos de compras, serviços e obras que tramitam naEMTU, desde o Edital, até a assinatura dos contratos e possíveis Aditivos,totalizando, até 20/10, 121 processos;

• Participações em grupos de trabalho especiais, Comissões de Sindicâncias,grupos de trabalho, reuniões de obras e gerenciais, bem como nas reuniões dosConselhos Administrativo e Fiscal, conforme a demanda apresentada pelaEMTU-SP;

• Elaboração de trabalhos especiais na área de obras, conforme a demandaapresentada pela EMTU-SP;

• Supervisão dos trabalhos da Auditoria externa;

• Participação em reuniões e grupos de discussão externos sobre a Lei13.303/2016 e Decreto Estadual 62.349/2016;

• Acompanhamento do sorteio do Ligado e na inutilização dos Vales Transportesinservíveis, em Campinas.

NOVA SUBORDINAÇÃO DA AUDITORIA INTERNA

ATUAL FUTURA

Presidência

Chefe de Gabinete

AuditoriaInterna

Conselho de Administração

Comitê de Auditoria

Auditoria Interna

NOVAS ATRIBUIÇÕES DA AUDITORIA (LEI 13.303 – ESTATUTO)

• Aferir:

- Adequação dos controles internos,

- Efetividade do gerenciamento dos riscos e dos processos de governança,

- A confiabilidade do processo de coleta, mensuração, classificação, acumulação, registro e divulgação de eventos e transações, visando ao preparo de demonstrações financeiras.

• Prestar apoio operacional à Área de Conformidade,

• O detalhamento das novas atribuições será feito através RegimentoInterno a ser elaborado e aprovado pelo Conselho de Administração.

A Auditoria Interna, tendo como principal função a melhoria dos sistemas de controles internos e agregar valor à organização, deverá atuar:

• Corretivamente, detectando erros e omissões, atos contrários às normas epoliticas da organização;

• Preventivamente, criticando os controles atualmente existentes no sentido deaprimorá-los de acordo com as melhores práticas;

• Consultivamente, colocando à disposição da organização sua experiência econhecimento, participando de projetos de implementação e treinamento;

• Avaliando a gestão de riscos da organização, e a validade das medidas dedesempenho das áreas em relação aos seus processos;

• Identificando eventos que possam afetar os objetivos da organização, sejameles riscos ou oportunidades.

ATIVIDADES DA AUDITORIA INTERNA

1ª LinhaCORPO GERENCIAL

3ª LinhaAUDITORIA INTERNA

2ª LinhaCONFORMIDADE

EGESTÃO

DE RISCOS

NOVA FORMA DE ATUAÇÃO

As Três Linhas de Defesa

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CANAIS DE COMUNICAÇÃO EMTU/SP

0800 724 05 55