AAUDISA - | Casa Ronald McDonald...Registro no CMAS/RJ n 484 com validade até 30.04.2017 Detentora do Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social com validade 29.09,2015

AAUDISA A U D I T O R E S A S S O C I A D O S

Casa Ronald McDonald Rio de Janeiro

ASSOCIAÇÃO D E APOIO A CRIANÇA COM NEOPLASIA DO R J

Relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Contábeis — Exercício findo em 31

de dezembro de 2015.

CONTEÚDO

Relatório sobre as Demonstrações Contábeis 01

Balanço Patrimonial 03

Demonstração do Resultado do Período 04

Demonstração do Fluxo de Caixa 05

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido 06

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis 07

A|ASSOCIAÇÃO DE APOIO A CRIANÇA COM NEOPLASIA DO RJ ^ * ^ - RuaPedroGuedes, n° 44-Casa-Maracanã-Rio de Janeiro-CNPJ N° 68,782,036/0001-08 Casa

Ronald McDonald^ » Rio de Janeiro

Aproxunanda tâmiú-ãs

Registro no CMDCA n° 06/2015 com validade afé 13,04,2018 Registro no CMAS/RJ n°484 com validade até 30,04,2017

Detentora do Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social com validade 29,09.2015 à 28.09,2018

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO PERÍODO Exercícios findos em 2015 e 2014

Em Reais

RECEITA OPERACIONAL BRUTA NE 2015 2014 ATMDADE SOCIAL Receita Bruta de Serviços 8.372.214,48 5.824.660,97 (+) Receita de Convénios 2,117.555,25 25,000,00 (+) Receita de Doações 12 1.479,618,29 1,152,042,35 {+) Receita do MC Dia Feliz 1.453.413,66 1,521,422.34 {+) Receita de Associados 871,837,11 • 868,828,49 {+) Receita de Trabalhos Voluntários 13 1,374.844,61 1,249,469,94 {+) Receitas com Bazares e Eventos 441,263,32 421.432,50 (- ) Receita de Aluguel 202,440,95 181,451,55 {+) Receita Financeiras 431.241,29 405,013,80 (+) Contribuições Sociais

Deduções (41.058,27) (21.244,22) (-) Impostos (41,058,27) (21,244,22)

= RECBTA OPERACIONAL LÍQUIDA 8.331.156,21 5.803.416,75

Custo das Atividades Assistenciais (5.631.941,14) (5.038.049,61) Custo das Atividades de Vendas (521,992,35) (495,506,66) Custo das Atividades Sociais (5,109,948,79) (4,542.542,95)

= RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 2.699.215,07 765.367,14

Despesas Operacionais (2.291.095,44) (2.097.201,32) Despesas Administrativas (417.571,19) (376,377,43) Despesas com Depreciação/Amortização (479,828,54) (459,805,26) Outras Despesas (5,535,88) (194,03) Trabalho Voluntárto 13 (1,374,844,61) (1,249,469,94) Despesa Financeira (13,315,22) (11,354,66)

= RESULTADO OPERACIONAL LIQUIDO 408.119,63 (1.331.834,18)

OUTRAS RECEITAS 28.735,91 142.834,60 Recuperação de Despesa 28,735,91 108.755,41 Ganho Patrimonial 29,239,19 Receita de Reversão 4,840,00

SUPERAVIT DO PERÍODO 436.855,54 (1.188.999,58)

As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábieis

Rio de Janeiro, 31 de dezembro de 2015

Msônia Cardoso Novais Ne/es Presidente ^

CPF 427,123,517-20

Dâmaris Amaral i(a SilvaTy Contador — ^ /

ORC/RJ 015,504/005 CPF 382,075,327-34

Casa Ronald McDonald"

. Rio tíe Janeiro

Aproximando fAfriHi s

A S S O C I A Ç Ã O DE APOIO A C R I A N Ç A COM NEOPLASIA DO R J Rua Pedro Guedes, n' 44 - Casa - Maracanã - Rio de Janeiro - CNPJ N* 68.782.036/0001-08

Regisío no CMDCA n° 05/2015 com validade afé 13.04.2018 Registo no CMAS/RJ n« 484 com validade até 30.04.2017

Entidade Filanfrópica - Cerítcado de Enidade Benelicente de Assistência Socisá com validade 29.09.2015 à 28.09.2018

BALANÇO PATRIMONIAL Exercícios Findos em 2015 e 2014

Em Reais

ATIVO NE 201S 2014 PASSIVO NE 2015 2014

CIRCULANTE 5.642.702,74 4.766.574,55 CIRCULANTE 488.780,70 471.990,47

Caixa e Equivalentes de Caixa 5 5.115.630,52 4.209.100,64 Obrigações Trâlhisbs e Previdenciárias 80.158,47 57.728,23

Recebívels de ClientBS 6 28.627,66 27.495,78 Obrigações Tributárias 7.601,76 1.042,01

Estoques 7 418.183,08 476.107,53 Fornecedores 78.679,85 69.373,60

Out-os ASvos Circulantes 8 80.261,48 53.870,60 Outras Obrigações a Pagar 51.915,26 41,329,88

Provisões Sócias 238.375,58 221.689,79

ATIVO NÃO ORCULANTE 17.370.108,79 17.792.591,21 Convénios a Realizar 10 32.049,78 80,826,96

Imobilizado 9 17.366.744,16 17.792.591,21

Bens Imóveis 19.652.468,36 19.652.468,36

(-) Depreciação Acumulada Bens Imóveis (3.278.211,27) (2.992.629,81)

Bens Móvás 2.248.472,71 2.209.052,71 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 11 22.524.030,83 22.087.175,29

(-) Depreciação Acumulada Bens Móveis (1.255.985,64) (1.076.400,05) Patrimônio Social 18.173.908,69 19,292,069,87

/ûste de Avaliação Patrimonial 4.218.907,60 4.289.746,00

Intangível 9 3.364,63 Ajuste de Exercícios Anteriores (305.641,00) (305.641,00)

SofhABre 4.486,12 SuperáviVDéíct do Período 436.855,54 (1.188.999,58)

(-) Am orf zação Acum ulada (1.121,49)

TOTAL DO ATIVO 23.012.811,53 22.559.165,76 TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÓNIO LÍQUIDO 23.012.811,53 22.559.165,76

fie Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis

Rio de Janeiro, 31 de dezentiro de 2015

ç-^n^ OJACU^ yjrrato \J Sônia Cardoso Novais Neves /

President/ / CPF 427.123.517-20

T)amarisAmaraldaS«^ —y Contador /

Dâmaris Amaral daSMya Contador

CRC/RJ015.504/O05 CPF 382.075.327-34

3

ASSOCIAÇÃO DE APOIO A CRIANÇA COM NEOPLASIA DO RJ /A? Rua Pedro Guedes, n''44 - Casa - Maracanã - Rio de Janeiro - CNPJ N°68.782.036/0001-08

Registro no CMDCA n''06/2015 com validade até 13.04.^18 Registro no CMAS/RJ n°484 com validade até 30.04.2017

Detentora do Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social com validade 29.09,2015 à 28.09.2018

Casa Ronald McDonald'

Aí)f£)„ (mando fanítifns

D E M O N S T R A Ç Ã O D E F L U X O D E CAIXA M É T O D O INDIRETO - EM REAIS (R$) EM 31 DE DEZEMBRO

Fluxo de Caixa das Atividades ODeracionais 2015 2014 Superavit do Período 436.855,54 (1.188.999,58) Depreciação do Período 465.267,05 421.367,53 Amortização do Período 1.121,49 Prowsões de Contingências (9.117,11) Provisões Sociais e Trabalhistas 16.685,79 Superavit/Déficit do Período Ajustado 919.929,87 (776.749,16)

Variações nos Ativos Operacionais Recebí\«is de Clientes 11.979,61 (8.972,49) Estoque 57.924,45 (77.582,91) Outros AtiwDS Circulantes (39.502,37) (11.755,78)

Variações nos Passivos Operacionais Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias 22.430,24 100.468,82 Obrigações Tributárias 6.559,75 (1.375,80) Fornecedores 9.306,25 (10.871,56) Outras Obrigações a Pagar 10.585,38 (7.052,13) Obrigações Contratuais 6.082,29 Obrigações Diversas 1.158,72 Con\énios a Realizar (48.777,18) (73.247,97)

Caixa Líquido das Atividades Operacionais 30.506,13 (859.897,97) Alienações ou Aquisições de Investimentos Alienações ou Aquisições de Innobilizado (39.420,00) (51.162,62) Alienações ou Aquisições do Intangível (4.486,12) -Caixa Líquido das Atividades de Investimentos (43.906,12) (51.162,62)

Aumento ou Redução de Caixa Líquido 906.529,88 (911.060,59)

Saldo Final de Ca\>a e Equivalentes de Caixa 5.115.630,52 4.209.100,64 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes de Caixa 4.209.100,64 5.120.161,23 Variação de Caixa e Equivalentes de Caixa 906.529,88 (911.060,59)

As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis

f Rb de Janeiro, 31 de dezembro de 20]5

17 Sônia Cardosa/NovaíaWeves Dâmaris Amí^ral Presíaente / Conta

CPF 427.123.517-20 CRC/RJ 015.504/O05' CPF 382.075.327-34

ASSOCIAÇÃO DE APOIO A CRIANÇA COM NEOPLASIA DO RJ Rua Pedro Guedes, n° 44 - Casa - Maracanã - Rio de Janeiro - CNPJ N" 68.782.036/0001-08

Registro no CMDCA n" 06/2015 com validade até 13.04.2018 Registro no CMAS/RJ n" 484 com validade afé 30.04.2017

Aproximando famílias Defenfora do Cerfficado de Entidade Beneficente de Assistência Social com validade 29.09.2015 à 28.09.2018

Casa Ronald McDonald'

. Rio de Janeiro

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - EM REAIS (R$) EM 31 DE DEZEMBRO

CONTAS ESPECIFICAÇÕES

Patrimônio Social

Ajustes de Avaliação

Patrimonial

Ajustes de Exercícios Anteriores

Superavit/Déficit do Exercício

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Saldo em 31 de dezenftro de 2013 20.895.733,66 4.360.584,00 (305.641,00) (1.674.501,79) 23.276.174,87

Incorporação do Resultado do Periodo

Realização do Ajuste de Avaliação Patrimonial

Déficit do Exercício de 2014

(1.674.501,79)

70.838,00 (70.838,00) -1.674.501,79

(1.188.999,58) (1.188.999,58)

Saldo em 31 de dezembro de 2014 19.292.069,87 4.289.746,00 (305.641,00) (1.188.999,58) 22.087.175,29

Incorporação do Resultado do Periodo

Realização do Ajuste de Avaliação Patrimonial

Superavit do Exercício de 2015

(1.188.999,58)

70,838,40 (70.838,40) -1.188.999,58

436.855,54 436.855,54

Saldo em 31 de dezerrtro de 2015 18.173.908,69 4.218.907,60 (305.641,00) 436.855,54 22.524.030,83

As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis


^ S ô n i a Cardoso Novaist ieves Presidente

CPF 427.123.517-20

a ^ a l ^ á i y ^ Dâmar is Ama^ Contador /

CRC/RJ 015.504/005 CPF 382.075.327-34

ASSOCIAÇÃO DE APOIO A CRIANÇA COM NEOPLASIA DO RJ Rua Pedro Guedes, n° 44 - Casa - Maracanã - Rio de Janeiro - CNPJ N° 68.782.036/0001-08

Registro no CMDCA n° 06/2015 com validade até 13.04.2018 Registro no CMAS/RJ n° 484 com validade até 30.04.2017

Detentora do Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social com validade 29.09.2015 à 28.09.2018

NOTA 01 - CONTEXTO OPERACIONAL

A AACN - RJ - Associação de Apoio à Criança com Neoplasia do Rio de Janeiro ("AACN RJ" ou "Associação") é uma associação civil de direito privado, de duração ilimitada, sem finalidade lucrativa, com sede na Cidade do Rio de Janeiro, na Rua Pedro Guedes, n9 44, regida pelo seu Estatuto Social e pelas leis que lhe são aplicáveis. A Associação foi fundada em 5 de dezembro de 1992 e tem por objetivo contribuir com o aumento da cura do câncer infanto-juvenil através do aporte de recursos físicos, materiais e de apoio psicossocial e educacional, contribuindo para que famílias com dificuldades económicas e financeiras possam viabilizar o tratamento oncológico requerido nos centros de referências.

Dentre as suas atividades a Associação oferece, de forma gratuita e permanente, hospedagem, alimentação e assistência necessária a pacientes pediátricos residentes em locais distantes ou de difícil acesso, sob o tratamento de câncer em hospitais da cidade do Rio de Janeiro, durante o período necessário para tanto, extensivas a seus familiares. Tal atividade é executada através da manutenção da instituição e de suas instalações para acolher com conforto, higiene e dignidade o hóspede pediátrico em tratamento antineoplásico e seu responsável.

Os seus serviços são prestados significantemente por 522 voluntários (532 em 2014) sem qualquer remuneração e por 70 funcionários (58 em 2014), o que contribui para a sua viabilidade económica e financeira.

Para o custeio de sua atividade principal, para investimento em instalações, ou para a manutenção de seus projetos sociais complementares, a Associação recebe doações de pessoas físicas e jurídicas, em dinheiro, alimentos, produtos ou serviços diversos. A Associação também se utiliza do instrumento particular do convénio junto ao Instituto Ronald McDonald para fins específicos. Até a presente data, a Associação não fez uso de recursos de subvenção e assistência governamentais.

As principais fontes de recursos da instituição provêem de doações mensais, em dinheiro, de contribuintes individuais, aproximadamente 3.949 membros contribuintes ativos (3.015 membros contribuintes em 2014), e das doações em dinheiro, produtos e serviços, provenientes de eventos, dentre os quais se destaca o McDia Feliz, campanha anual no âmbito nacional, cuja executora no Estado do Rio de Janeiro é a Associação.

As informações relativas aos números de funcionários e membros contribuintes, não fazem parte do escopo de trabalho de auditoria dos auditores independentes.

NOTA 02 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

Na elaboração das demonstrações contábeis de 2015, a Entidade adotou a Lei n° 11.638/2007, Lei No. 11.941/09 que alteraram artigos da Lei ne. 6.404/76 em relação aos aspectos relativos à elaboração e divulgação das demonstrações financeiras. As demonstrações contábeis foram elaboradas em observância às práticas contábeis adotadas no Brasil, características qualitativas da informação contábil, Resolução CFG n?. 1.374/11 (NBC TG), que trata da Estrutura Conceituai para a Elaboração e Apresentação das Demonstrações Contábeis, Resolução CFG n9.1.376/11 (NBG TG 26), que trata da Apresentação das Demonstrações Contábeis, Deliberações da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e as Normas emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC) em especial a Resolução CFC n^

NOTAS EXPLICATIVAS AS D E M O N S T R A Ç Õ E S C O N T Á B E I S 31 de dezembro de 2015 e 2014

Em reais




1409/12 que aprovou a ITG 2002 para as Entidades sem Finalidade de Lucros, que estabelece critérios e procedimentos específicos de avaliação, de registros dos componentes e variações patrimoniais e de estruturação das demonstrações contábeis, e as informações mínimas a serem divulgadas em nota explicativa das entidades sem finalidade de lucros.

NOTA 03 - FORMALIDADE DA ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL - RESOLUÇÃO CFC 1.330/11 (ITG 2000)

A entidade mantém um sistema de escrituração uniforme dos seus atos e fatos administrativos, por meio de processo eletrônico. O registro contábil contém o número de identificação dos lançamentos relacionados ao respectivo documento de origem externa ou interna ou, na sua falta, em elementos que comprovem ou evidenciem fatos e a prática de atos administrativos. As demonstrações contábeis, incluindo as notas explicativas, elaboradas por disposições legais e estatutárias, serão transcritas no "Diário" da Entidade, e posteriormente registrado no Cartório de Registros de Pessoas Jurídicas. A documentação contábil da Entidade é composta por todos os documentos, livros, papéis, registros e outras peças, que apoiam ou compõem a escrituração contábil. A documentação contábil é hábil, revestida das características intrínsecas ou extrínsecas essenciais, definidas na legislação, na técnica-contábil ou aceitas pelos "usos e costumes". A entidade mantém em boa ordem a documentação contábil.

NOTA 04 - PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS

a) Caixa e Equivalentes de Caixa: Conforme determina a Resolução do CFC nS. 1.296/10 (NBC -TG 03) - Demonstração dos Fluxos de Caixa e Resolução do CFC n2. 1.376/11 (NBC TG 26) - Apresentação das Demonstrações Contábeis, os valores contabilizados neste sub-grupo representam moeda em caixa e depósitos à vista em conta bancária, bem como os recursos que possuem as mesmas características de liquidez de caixa e de disponibilidade imediata ou até 90 (noventa) dias e que estão sujeitos a insignificante risco de mudança de valor;

b) Aplicações de Liquidez Imediata: As aplicações financeiras estão demonstradas pelos valores originais aplicados, acrescidos dos rendimentos pró-rata até a data do balanço, quando ocorre o rendimento de aplicações financeiras de recursos com restrição de convénios, é reconhecido em "Caixa e equivalentes de caixa" em contrapartida - "Recursos de convénios" no passivo circulante. As demais receitas financeiras abrangem basicamente as receitas de juros sobre aplicações financeiras de recursos sem restrição. As despesas financeiras abrangem, basicamente, as tarifas bancárias cobradas pelas instituições financeiras.

c) Ativos Circulantes e Não Circulantes - Contas a Receber de Clientes: Os ativos e passivos são classificados como circulantes quando realizáveis ou liquidáveis dentro dos 12 meses seguintes após a data do balanço ou que sejam mantidos essencialmente com o propósito de serem negociados, incluindo transações com partes relacionadas no curso normal dos negócios.

Os ativos são reconhecidos nos balanços somente quando for provável que seus benefícios económicos futuros serão gerados em favor da Associação e seu custo ou valor puder ser mensurado com segurança. íraî


Em reais

8





Em reais

Os passivos são reconhecidos no balanço quando a Associação possui uma obrigação legal ou constituída como resultado de um evento passado, sendo provável que um recurso económico seja requerido para liquidá-lo. Uma provisão é reconhecida em decorrência de um evento passado que originou um passivo, sendo provável que um recurso económico possa ser requerido para saldar a obrigação. As provisões são registradas quando julgadas prováveis e com base nas melhores estimativas do risco envolvido.

d) Imobilizado: Os itens do imobilizado são demonstrados ao custo histórico de aquisição, acrescidos do ajuste de avaliação a valor justo (custo atribuído) menos o valor da depreciação e de qualquer perda não recuperável acumulada, se houver. O custo histórico inclui os gastos diretamente atribuíveis necessários para preparar o ativo para o uso pretendido pela administração. A depreciação é reconhecida no resultado baseando-se no método linear com relação às vidas úteis estimadas de cada parte de um item do imobilizado, já que esse método é o que mais perto reflete o padrão de consumo de benefícios económicos futuros incorporados no ativo. A vida útil e os métodos de depreciação dos ativos são revisados e ajustados, se necessário, quando existir uma indicação de mudança significativa desde a última data de balanço. Terrenos não são depreciados. A Associação na adoção do custo atribuído, com base em laudos técnicos emitidos por empresa especializada alterou a estimativa de vida útil do imobilizado. As taxas de depreciação estão demonstradas a seguir:

Imobilizado 31.12.2015 31.12.2014 Edificações construções 2,09% 2,09% Edificações instalações 4,55% 4,55% Elevadores 14,25% 14,25% Máquinas e equipamentos 5,92% 5,92% Móveis e utensílios 8,93% 8,93% Veículos 15,00% 15,00% Equipamentos de informática 27,26% 27,26% Benfeitoria em imóveis terceiros 10,00% 10,00%

e) Provisão de Férias e Encargos: Foram provisionadas com base nos direitos adquiridos pelos empregados até a data do balanço.

f) Provisão de 13^ Salário e Encargos: Foram provisionados com base nos direitos adquiridos pelos empregados e baixados conforme o pagamento até a data do balanço.

g) As Despesas e as Receitas: Estão apropriadas obedecendo ao regime de competência.

h) Apuração do Resultado: O resultado foi apurado segundo o Regime de Competência. As receitas de prestação de serviços são mensuradas pelo valor justo (acordado em contrato - valores recebidos ou a receber) e reconhecidas quando for provável que benefícios económicos futuros fluam para a entidade e assim possam ser confiavelmente mensurados.Os rendimentos e encargos incidentes sobre os Ativos e Passivos e suas realizações estão reconhecidas no resultado. (





Em reais

i) Estimativas Contábeis: A elaboração das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, requer que a Administração da Entidade use de julgamento na determinação e no registro de estimativas contábeis. Ativos e Passivos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem o valor residual do Ativo imobilizado, as Perdas Estimadas de Créditos de Liquidação Duvidosa, Provisão para Desvalorização de Estoques, Provisão para Contingências e Ativos e Passivos relacionados a benefícios a empregados. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, em razão de imprecisões inerentes ao processo da sua determinação. A Entidade revisa as estimativas e as premissas pelo menos anualmente.

NOTA 05 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

Caixa e equivalentes incluem caixa, contas bancárias e investimentos com liquidez imediata e com baixo risco de variação no valor de mercado são mantidos com a finalidade de atender a compromissos de curto prazo da Associação. O montante classificado como equivalente de caixa é determinado com base na projeção de caixa da Associação e representa o montante a ser utilizado nos meses subsequentes.

Esses investimentos são avaliados ao custo, acrescidos de juros até a data do balanço, e marcados a mercado sendo o ganho ou a perda registrada no resultado do exercício.

Esses recursos destinam-se à aplicação em suas finalidades institucionais.

DESCRIÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS

CAIXA BANCOS C/MOVIMENTO APLICAÇÕES FINANCEIRAS - LIQ IMEDIATA APLICAÇÕES FINANCEIRAS PRAZO DETERM

TOTAL DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

NOTA 06 - RECEBÍVEIS DE CLIENTES

2015

3.221,82 123.685,12

1.851.220,28 3.137.285,00

5.115.412,22

2014

8.758,75 30.212,51

1.409.689,56 2.760.439,82

4.209.100,64

Os valores consignados nesta rubrica, referem-se à valores para receber oriundo do Fomento das Atividades Sociais, assim como Valores resultantes das Atividades Operacionais, conforme demonstrado abaixo:

DESCRIÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS 2015 2014

VALORES PARA FOMENTOS DAS ATIVIDADES SOCIAIS VALORES RESULTANTES DA ATIVIDADE OPERACIONAL

TOTAL DE RECEBÍVE5 DE aiENTES

17.040,44 11.587,22 28.627,66

13.684,13 13.811,65 27.495,78

10





Em reais

NOTA 07-ESTOQUES

Os estoques, representados substancialmente pelos artigos recebidos em doação, inclusive em anos anteriores, foram valorizados pelo seu valor estimado de venda ou custo, deduzidos, quando aplicável, por provisão, para fazer face a eventuais perdas na sua realização, tendo como contrapartida rubrica específica no resultado do exercício.

DESCRIÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS

ESTOQUE CENTRAL ESTOQUE DE PROCUTOS INSTO-UCIONAIS ESTOQUE BAZAR ESTOQUE LOJA

TOTAL DE BTOQUES

2015 2014

206.360,00 299.738,23 38.138,88 38.138,88

119.945,43 106.110,42 53.738,77 32.120,00

418.183,08 476.107,53

NOTA 08 - OUTROS ATIVOS CIRCULANTES

Este grupo é composto por adiantamentos à fornecedores, valores a recuperar, adiantamentos diversos e de obrigações trabalhistas e ainda pelos seguros (despesa do exercício seguinte), cujo período de vigência beneficia o exercício seguinte e estão representados pelos seus respectivos valores nominais.

DESCRIÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS 2015 2014

ADIANTAMENTO A FORNECEDORES 14.588,00 13.440,00 OUTROS VALORES A RECUPERAR 17.328,15 35.396,63 OUTROS ADIANTAMENTOS 1.046,50 1.962,60 ADIANTAMENTO DE OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 30.293,04 3.071,37 DESPESAS ANTECIPADAS 17.005,79

TOTAL DE OUTROS ATIVOS QRCULANTES 80.261,48 53.870,60

NOTA 09 - IMOBILIZADO/INTANGÍVEL

Os ativos Imobilizados e Intangíveis são contabilizados pelo custo de aquisição ou construção, deduzidos da depreciação/amortização do período, conforme taxas apresentadas na Nota Explicativa 4d. \

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ASSOCIAÇÃO DE APOiO A CRIANÇA COM NEOPLASIA DO RJ Rua Pedro Guedes, n° 44 - Casa - Maracanã - Rio de Janeiro - CNPJ N° 68.782.036/0001-08




Em reais

Saldo em 31/12/2014

Adições Saldo em 31/12/2015

Custo Terrenos 6.337.303,20 - 6.337.303,20 Edificações construções 11.826.678,91 - 11.826.678,91 Edificações instalações 1.203.954,00 - 1.203.954,00 Elevadores 237.305,00 - 237.305,00 Máquinas e equipamentos 290.363,79 - 290.363,79 Móveis e utensílios 1.383.676,56 39.420,00 1.423.096,56 Veículos 223.751,11 - 223.751,11 Equipamentos de informática 311.261,25 - 311.261,25 Benfeitoria em imóveis terceiros 47.227,25 - 47.227,25 Total 21.861.521,07 39.420,00 21.900.941,07

Depreciação Edificações construções -2.520.931,79 -207.322,37 -2.728.254,16 Edificações instalações -262.734,37 -12.148,80 -274.883,17 Elevadores -175.390,00 -56.764,84 -232.154,84 Máquinas e equipamentos -132.168,80 -11.016,40 -143.185,20 Móveis e utensílios -637.742,34 -83.893,82 -721.636,16 Veículos -116.978,36 -36.104,20 -153.082,56 Equipamentos de informática -189.510,55 -48.571,17 -238.081,72 Benfeitoria em imóveis terceiros -33.473,65 -9.445,45 -42.919,10 Total -4.068.929,86 -465.267,05 -4.534.196,91 Imobilizado líquido 17.792.591,21 -425.847,05 17.366.744,16

Saldo em 31/12/2014 Adições Saldo em 31/12/2015

Custo Software 4.486,12 4.486,12 Total 4.486,12 4.486,12

Amortização do Período Softvi/are -1.121,49 -1.121,49

Total -1.121,49 -1.121,49

Intangível líquido 3.364,63

ASSOCIAÇÃO DE APOIO A CRIANÇA COIVI NEOPLASIA DO RJ Rua Pedro Guedes, n° 44 - Casa - Maracanã - Rio de Janeiro - CNPJ N° 68.782.036/0001-08




Em reais

NOTA 10 - RECURSOS DE CONVÉNIOS

Os saldos abaixo apresentados referem-se a recursos repassados pelo Instituto Ronald Mac Donald - IRM.

São os valores recebidos através de convénios com o Instituto Ronald McDonald e convertidos para a atividade da Associação. Todas as informações referentes aos gastos em projetos são reportadas periodicamente ao Instituto, através de prestações de contas.

31/12/2015

Convênb Data do recebimento

Valor recebido

Receita financeira

Prestação de contas (inclui receita financeira)

Saldo remanescen te (inclui receita financeira)

Reconstruir Setembro/2012 82 (75) 7 Programa Gestão de Pessoas Junho/2013 82 7 (64) 25

32

31/12/2014 Prestação Saldo de contas remanescent

Receita (inclui e (inclui Data do Valor financeira receita receita

Convénio recebimento recebido financeira) financeira)

Mobiliário Expansão Novembro/2011 126 1 (127) RH & Estrutura Organizacional Dezembro/2011 65 9 (74) -Aquisição de caminhão de Fevereiro/2012 63 1 (64) pequeno porte

(64)

Reconstruir Setembro/2012 82 1 (70) 13 Confiabilidade e segurança gestão de Tl

na Maio/2013 145 2 (17) -

Reestruturação Centro Reuniões

de Junho/2013 34 2 (36) -Programa Gestão de Pessoas Junho/2013 82 10 (24) 68

81

NOTA 11 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO

O Patrimônio Líquido compreende o Patrimônio Social, o Ajuste de Avaliação Patrimonial, o Ajuste de Exercícios Anteriores e Superavit do Período de R$ 436.855,44, que permanecerá nesta conta contábil enquanto não incorporado ao Patrimônio Social.

13


Registro no CMDCA n° 06/2015 com validade até 13.04.2018 Registro no CMAS/RJ n° 484 com validade até 30,04.2017



Em reais

NOTA 12 - DOAÇÕES

A Entidade recebe doações e contribuições de pessoas físicas e jurídicas, conforme demonstrado abaixo:

Valores Recebidos

2015 2014

Doações Recebidas 1.479.618,29 1.152.042,35

NOTA 13 - TRABALHO VOLUNTÁRIO

Em atendimento a Resolução CFC de nSl.409/12 que aprova a NBC ITG 2002 - Entidades sem Finalidade de Lucros, onde interpreta que o trabalho voluntário deve ser reconhecido pelo valor justo da prestação do serviço como se tivesse ocorrido o desembolso financeiro, foram levantados os trabalhos voluntários tomados pela entidade. O registro dos montantes foi contabilizado nas rubricas de trabalhos voluntários (receita) e outras despesas e não altera o superavit/déficit do exercício. A mensuração dos trabalhos voluntários de Governança foi estabelecida a partir do valor da hora do serviço executado para cada categoria tomando-se por base o mesmo valor da hora pago aos funcionários assalariados para cada uma das categorias existentes na data do encerramento de seu Balanço Patrimonial.

Assim, foi calculada a média dos salários para cada faixa, dividindo-se o valor apurado por 44 (quarenta e quatro) horas semanais e este pelo número de semanas a cada mês.

Categorias de Voluntários 2015 2014

Diretoria Executiva/Conselhos 539.593,69 445.452,48

Coordenadores 125.081,24 123.001,10

Especialistas 58.746,60 51.010,71

Operacionais 651.423,08 630.005,65

TOTAL TRABALHO VOLUNTÁRIO 1.374.844,61 1.249.469,94

NOTA 14 -DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (DFC)

A Demonstração do Fluxo de Caixa foi elaborada em conformidade com a Resolução CFC N9 1.152/2009 que aprovou a NBC TG 13 e também com a Resolução do CFC N9.1,296/10 que apnDvou a NBC TG 03 - Demonstração dos Fluxos de Caixa. O Método na elaboração do Fluxo de Caixa que a Entidade optou foi o INDIRETO.

14





Em reais

NOTA 15 - IMUNIDADE TRIBUTÁRIA

A Entidade é imune/isenta à incidência de impostos por força do art. 150, Inciso VI, alínea "C" e seu parágrafo 42 e artigo 195, Inciso III, parágrafo 7° da Constituição Federal de 05 de outubro de 1988, Lei n9 9.532/07, Lei n9 12.101/09 e Decreto 8.242/2014.

NOTA 16 - REQUISITOS PARA IMUNIDADE TRIBUTÁRIA

A única Lei Complementar que traz requisitos para o gozo da imunidade tributária é o Código Tributário Nacional (CTN). O artigo 14 do Código Tributário Nacional estabelece os requisitos para o gozo da imunidade tributária, esses estão previstos no Estatuto Social da Entidade e seu cumprimento (operacionalização) pode ser comprovado pela sua escrituração contábil (Demonstrações Contábeis, Diário e Razão), no qual transcrevemos: a) não distribuem qualquer parcela de seu património ou de suas rendas, a qualquer título (art. 19 do Estatuto Social); b) aplicam integralmente, no País, os seus recursos na manutenção dos seus objetivos institucionais (art.l9 do Estatuto Social); c) mantêm a escrituração de suas receitas e despesas em livros revestidos de formalidades capazes de assegurar sua exatidão (art. 19 do Estatuto Social).

NOTA 17 - REQUISITOS PARA MANUTENÇÃO DA ISENÇÃO TRIBUTÁRIA

A Associação de Apoio à Criança com Neoplasia do Rio de Janeiro é uma Entidade Beneficente de Assistência Social é detentora do CEBAS, e para usufruir da Isenção Tributária determinada pelo artigo 29 da Lei No. 12.101/09, cumpri os seguintes requisitos:

• não percebe a seus diretores, conselheiros, instituidores ou benfeitores, remuneração, vantagens ou benefícios, direta ou indiretamente, por qualquer forma ou título, em razão das competências, funções ou atividades que lhes sejam atribuídas pelos respectivos atos constitutivos; • aplica suas rendas, seus recursos e eventual superavit integralmente no território nacional, na manutenção e desenvolvimento de seus objetivos institucionais; • não distribua resultados, dividendos, bonificações, participações ou parcelas do seu patrimônio, sob qualquer forma ou pretexto; • atende o princípio da universalidade do atendimento, onde não direciona suas atividades exclusivamente para seus associados (as); • tem previsão nos seus atos constitutivos, em caso de dissolução ou extinção, a destinação do eventual patrimônio remanescente a entidade sem fins lucrativos congéneres ou a entidades públicas (art.24 do Estatuto Social); • possui certidão negativa ou certidão positiva com efeito de negativa de débitos relativos aos tributos administrados pela Secretaria da Receita Federal do Brasil e certificado de regularidade do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS; • mantêm sua escrituração contábil regular que registre as receitas e despesas, bem como a aplicação em gratuidade de forma segregada, em consonância com as normas emanadas do Conselho Federal de Contabilidade; • conserva em boa ordem, pelo prazo de 10 (dez) anos, contado da data da emissão, os documentos que comprovem a origem e a aplicação de seus recursos e os relativos a atos ou operações realizados que impliquem modificação da situação patrimonial; • cumpre as obrigações acessórias estabelecidas na legislação tributária;




• elabora as demonstrações contábeis e financeiras devidamente auditadas por auditor independente legalmente habilitado nos Conselhos Regionais de Contabilidade.

NOTA 18 - SEGUROS

A Administração adota política de contratar seguros para cobertura de riscos inerentes as suas operações, em níveis considerados suficientes para cobrir eventuais riscos de sinistros do imóvel alugado e bens utilizados pela Associação, tais como móveis e utensílios.


Em reais

Modalidade Bens cobertos Vigência da

apólice Valor da cobertura

Riscos de engenharia, operacionais e de responsabilidade civil geral e lucros

cessantes

Edifícios, instalações, equipamentos e

outros 28/09/2016 R$17.315


CPF 427.123.517-20 CRC/RJ 015.504/005 CPF 382.075.327-34

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Documents

AAUDISA - | Casa Ronald McDonald...Registro no CMAS/RJ n 484 com validade até 30.04.2017 Detentora do Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social com validade 29.09,2015