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ANEXO II - ESTRUCTURA DE COSTOS - NOVIEMBRE 2021
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 1 - DETERMINACIÓN DEL COSTO POR KM
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
$/km $/km $/km $/km $/km $/km $/km $/km $/km
1. COMBUSTIBLE 41.933 41.471 38.983 30.606 26.979 34.180 34.915 33.236 33.236
2. LUBRICANTES 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989
3. NEUMATICOS 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592
4. ENGRASE Y LAVADO 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488
5. REPARACION Y MANTENIMIENTO DEL MATERIAL RODANTE 18.173 16.099 11.861 27.664 11.592 14.881 10.759 14.317 13.612
. Reparación y mant. chasis (incluye boletera y rampa) 12.552 11.120 8.192 17.751 8.006 10.278 7.431 9.876 9.389
. Reparación y Mant. carrocería 5.621 4.980 3.669 9.913 3.586 4.603 3.328 4.442 4.223
6. DEPRECIACION DEL MATERIAL RODANTE 21.879 19.382 14.280 16.636 13.955 17.915 12.953 17.236 16.387
. Chasis (incluye boletera y rampa) 15.203 13.469 9.923 10.750 9.697 12.449 9.001 11.962 11.373
. Carrocería 6.675 5.914 4.357 5.886 4.258 5.466 3.952 5.274 5.015
7. SEGURO DEL VEHÍCULO 16.064 14.231 10.484 9.481 10.246 13.153 9.510 14.243 13.541
. Responsabilidad civil 6.292 5.574 4.107 3.424 4.013 5.152 3.725 5.746 5.463
. Costo de Franquicia 6.292 5.574 4.107 3.424 4.013 5.152 3.725 5.746 5.463
. Chasis 2.425 2.148 1.583 1.703 1.547 1.986 1.436 1.917 1.823
. Carrocería 1.054 0.934 0.688 0.929 0.672 0.863 0.624 0.833 0.792
8. PATENTES Y TNFT 0.373 0.372 0.274 0.228 0.268 0.031 0.023 0.035 0.033
9. SALARIOS DEL PERSONAL 107.178 97.664 72.418 61.851 70.753 90.388 65.848 98.042 92.603
Personal de conducción 87.013 79.595 59.106 49.709 57.744 73.687 53.773 79.626 75.094
Personal de tráfico 7.417 5.799 4.273 3.897 4.176 5.360 3.876 6.773 6.439
Personal de mantenimiento 8.037 7.852 5.785 5.276 5.653 7.257 5.247 7.340 6.978
Personal de administración 4.712 4.417 3.254 2.969 3.181 4.083 2.952 4.303 4.091
10. SEGUROS DEL PERSONAL 5.520 5.030 3.730 3.185 3.645 4.656 3.391 5.050 4.770
11. MÁQUINAS, HERRAMIENTAS E INMUEBLES 0.794 0.703 0.518 0.552 0.495 0.635 0.459 0.646 0.614
Conservación de inmuebles 0.113 0.100 0.074 0.066 0.066 0.085 0.062 0.095 0.090
Depreciación de inmuebles 0.171 0.151 0.112 0.101 0.103 0.132 0.096 0.148 0.140
Conservación de máquinas y herramientas 0.139 0.123 0.091 0.105 0.089 0.114 0.082 0.110 0.105
Depreciación de máquinas y herramientas 0.371 0.329 0.242 0.281 0.237 0.304 0.220 0.293 0.279
12. IMPUESTOS Y TASAS MUNICIPALES 0.187 0.108 0.079 0.072 0.064 0.083 0.060 0.092 0.088
13. COSTO DEL CAPITAL INVERTIDO 9.838 8.146 6.001 6.786 5.745 7.375 5.333 7.224 6.868
. Chasis (incluye boletera y rampa) 5.560 4.925 3.629 3.904 3.546 4.552 3.291 4.395 4.179
. Carrocería 2.416 2.141 1.577 2.131 1.541 1.979 1.431 1.909 1.815
. Máquinas y herramientas 0.182 0.162 0.119 0.138 0.116 0.149 0.108 0.144 0.137
. Inmuebles 1.680 0.918 0.676 0.613 0.542 0.695 0.503 0.775 0.737
14. LICENCIA NACIONAL HABILITANTE 0.057 0.052 0.039 0.033 0.038 0.048 0.035 0.052 0.050
15. CONTROL TECNICO DEL MATERIAL RODANTE 0.389 0.345 0.254 0.212 0.248 0.319 0.231 0.356 0.338
16. A.C.TRANS 0.008 0.007 0.005 0.004 0.005 0.006 0.005 0.007 0.007
17. PEAJES 0.000 0.000 0.000 0.152 0.017 0.000 0.000 0.000 0.000
18. SERVICIO DE VIGILANCIA 1.225 0.891 0.253 0.310 2.565 1.473 0.850 1.937 2.414
19. CAMARAS DE SEGURIDAD 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3.536 2.557 3.944 3.750
SUBTOTAL SIN GASTOS GENERALES 230.686 211.569 166.247 164.842 153.684 195.749 153.997 203.484 195.379
20. GASTOS GENERALES 7.135 6.543 5.142 5.098 4.753 6.054 4.763 6.293 6.043
COSTO TOTAL SIN IMPUESTOS 237.82 218.11 171.39 169.94 158.44 201.80 158.76 209.78 201.42
21. IMPUESTOS NACIONALES Y COMPENSACIONES 2.854 2.617 2.057 2.039 1.901 2.422 1.905 2.517 2.417
Impuesto al cheque 2.854 2.617 2.057 2.039 1.901 2.422 1.905 2.517 2.417
22. IMPUESTO A LOS INGRESOS BRUTOS -0.593 -0.527 -0.543 -0.354 -0.011 -0.244 -0.341 -0.170 -0.261
23. Costo de gerenciamiento 8.222 7.604 6.030 5.845 5.536 7.043 5.606 7.395 7.110
24. Saldo Técnico a Favor IVA 1.146 1.088 0.930 1.008 0.690 0.932 0.820 0.907 0.925
COSTO TOTAL POR KILOMETRO SIN IVA 249.45 228.89 179.86 178.48 166.55 211.95 166.75 220.43 211.61
ÍNDICE PASAJERO KILÓMETRO (IPK) 2.11 1.79 1.11 0.62 0.70 2.27 1.44 2.67 1.97
Tarifa media sin compensación (Tm = Cm / IPK) 118.36 128.07 162.45 287.78 238.49 93.52 116.18 82.57 107.43
RUBROS
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 2- CARACTERÍSTICAS DE LAS EMPRESAS REPRESENTATIVAS
CARACTERÍSTICAS DE LA EMPRESA DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
PASAJEROS TRANSPORTADOS 6,337,868 7,392,224 16,141,016 7,379,590 1,002,863 5,666,461 6,221,784 5,076,805 3,005,249
KILOMETRAJE ANUAL RECORRIDO POR LA EMPRESA 3,007,172 4,136,059 14,578,176 11,898,937 1,436,035 2,500,065 4,334,754 1,901,632 1,525,700
PARQUE MOVIL DE LA EMPRESA TIPO (vehículos) 56 69 179 122 17 38 48 33 25
RECAUDACIÓN POR VENTA DE BOLETOS 91,161,971 106,739,140 285,692,579 267,249,603 53,236,226 75,001,289 103,655,191 64,934,992 41,849,586
RECORRIDO PRODUCTIVO MEDIO ANUAL POR VEHICULO (Km) 53,254 60,114 81,594 97,853 83,490 65,037 89,950 58,314 61,335
KILOMETRAJE IMPRODUCTIVO (%) 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0%
VIDA ÚTIL DEL VEHÍCULO (en km) 532,537 601,135 815,943 978,531 834,904 650,375 899,504 583,137 613,347
VIDA ÚTIL DEL VEHÍCULO (en años) 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0
VELOCIDAD COMERCIAL (Km/Hora) 13.03 15.34 20.25 28.66 24.73 15.75 23.00 14.41 17.51
Recaudación media por KM 30.31 25.81 19.60 22.46 37.07 30.00 23.91 34.15 27.43
IPK 2.11 1.79 1.11 0.62 0.70 2.27 1.44 2.67 1.97
Antiguedad Media del Parque 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
Ingreso medio por pasajero (Im) 13.02 13.07 16.02 32.77 48.04 11.98 15.08 11.58 12.60
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 3 -RENDIMIENTOS Y CONSUMOS ESPECÍFICOS
PARAMETROS DE CALCULO DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
CONSUMO DE COMBUSTIBLE (Lts/Km) 0.52 0.51 0.48 0.38 0.33 0.42 0.43 0.41 0.41
CONSUMO DE ACEITE (Lts/Km) 0.002 0.002 0.002 0.002 0.002 0.002 0.002 0.002 0.002
CONSUMO DE GRASA (Kg/Km) 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001
CONSUMO DE ACEITE DE CAJA (Lts/km) 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001
CANTIDAD DE CUBIERTAS 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
CANTIDAD DE CAMARAS 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
CANTIDAD DE PROTECTORES 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
VIDA UTIL DE LOS NEUMATICOS (Km) 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
PROLONGACION DE VIDA UTIL POR RECAPADO 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
VIDA UTIL TOTAL DEL JUEGO DE NEUMATICOS 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
RECAPADOS ADMITIBLES/CUBIERTA 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
CONSERV.NEUMATICOS/COSTO NEUMATICOS (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CANT.DE ENGRASES GENERALES C/10.000 Km 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
CANT.DE LAVADOS CARROCERIA C/10.000 Km 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00
CANT.DE LAVADOS MOTOR C/10.000 Km 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
CANT.DE LAVADOS CHASIS C/10.000 Km 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
CANT.DE FILTROS DE GASOIL C/10.000 Km 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
CANT.DE FILTROS DE ACEITE C/10.000 Km 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
CANT.DE FILTROS DE AIRE C/10.000 Km 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75
VIDA UTIL DEL SERVICE (Km) 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
REPARACION CHASIS/PRECIO DEL VEHICULO RENOV. (%) 0.08 0.08 0.08 0.16 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
REPARACION CARROCERIA/PREC. CARROCERÍA NUEVA (%) 0.08 0.08 0.08 0.16 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
PROPORCIÓN DE VEHÍCULOS GRANDES 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58
PROPORCION DE VEHICULOS MEDIANOS 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
CANTIDAD ANUAL DE CONTROLES TECNICOS 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
METROS CUADRADOS DE PLAYA/VEHICULO 40.00 40.00 40.00 44.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
METROS CUADRADOS DE GARAGE/VEHICULO 1.80 1.80 1.80 1.98 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80
METROS CUADRADOS ADMINISTRACION/VEHICULO 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
METROS CUADRADOS DE TERRENO/VEHICULO 44.80 44.80 44.80 48.98 44.80 44.80 44.80 44.80 44.80
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 3 -RENDIMIENTOS Y CONSUMOS ESPECÍFICOS
PARAMETROS DE CALCULO DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
SUPERFICIE DESTINADA A PLAYA (m²) 2,258.75 2,752.16 7,146.67 5,350.40 688.00 1,537.61 1,927.62 1,304.42 995.00
SUPERFICIE DESTINADA A GARAGE (m²) 101.64 123.85 321.60 240.77 30.96 69.19 86.74 58.70 44.78
SUPERFICIE DESTINADA A ADMINISTRACION (m²) 169.41 206.41 536.00 364.80 51.60 115.32 144.57 97.83 74.63
SUPERFICIE DE TERRENO (m²) 2,529.80 3,082.42 8,004.27 5,955.97 770.56 1,722.13 2,158.93 1,460.95 1,114.40
COEFICIENTE DE CONSERVACION DE EDIFICIOS 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
COEFICIENTE DE CONSERVACION DE PLAYAS 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
VIDA UTIL DEL EDIFICIO EN AÑOS 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
COEFICIENTE DE AMORTIZACION DE EDIFICIOS 0.003 0.003 0.003 0.003 0.003 0.003 0.003 0.003 0.003
VIDA UTIL DE PLAYAS EN AÑOS 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00
COEFICIENTE DE AMORTIZACION DE PLAYAS 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
VALOR RESIDUAL EDIFICIO (%) 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20
VALOR RESIDUAL DE PLAYA (%) 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
INVERSION EN MAQ.Y HERR./ INV. EN VEHICULOS (%) 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
CONSERVACION MAQ.Y HERR./ INV. MAQ.Y HERR. (%) 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
VIDA UTIL MAQUINAS Y HERRAMIENTAS (Años) 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
VALOR RESIDUAL MAQUINAS Y HERRAMIENTAS (%) 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20
COEF.DE AMORTIZ. DE MAQUINAS Y HERRAMIENTAS 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
VIDA UTIL DE CAMARAS DE SEGURIDAD EN AÑOS 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
VALOR RESIDUAL DE CAMARAS DE SEGURIDAD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 4 -COSTO DEL PERSONAL
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Conductores 2.223 2.295 2.295 2.360 2.295 2.295 2.295 2.223 2.223
Tráfico
Jefes de tráfico 0.003 0.002 0.002 0.003 0.002 0.002 0.002 0.003 0.003
Inspectores 0.136 0.120 0.120 0.131 0.120 0.120 0.120 0.136 0.136
Otros 0.090 0.079 0.079 0.087 0.079 0.079 0.079 0.090 0.090
Total tráfico 0.228 0.201 0.201 0.220 0.201 0.201 0.201 0.228 0.228
Mantenimiento
Jefes de taller 0.005 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.005 0.005
Oficiales mecánicos, electricistas, etc 0.159 0.175 0.175 0.192 0.175 0.175 0.175 0.159 0.159
Gomeros 0.018 0.019 0.019 0.021 0.019 0.019 0.019 0.018 0.018
Otros 0.064 0.071 0.071 0.077 0.071 0.071 0.071 0.064 0.064
Total mantenimiento 0.246 0.271 0.271 0.296 0.271 0.271 0.271 0.246 0.246
Administración y Dirección
Gerentes 0.004 0.004 0.004 0.005 0.004 0.004 0.004 0.004 0.004
Jefes 0.006 0.007 0.007 0.007 0.007 0.007 0.007 0.006 0.006
Administrativos 0.081 0.085 0.085 0.093 0.085 0.085 0.085 0.081 0.081
Recaudadores 0.019 0.020 0.020 0.022 0.020 0.020 0.020 0.019 0.019
Otros 0.023 0.024 0.024 0.027 0.024 0.024 0.024 0.023 0.023
Total Administración y Dirección 0.133 0.141 0.141 0.154 0.141 0.141 0.141 0.133 0.133
TOTAL DEL PERSONAL DE LA EMPRESA 2.829 2.907 2.907 3.030 2.907 2.907 2.907 2.829 2.829
Categoría Dotación total Dotación total Dotación total Dotación total Dotación total Dotación total Dotación total Dotación total Dotación total
Conductores 126 158 410 287 39 88 111 72 55
Tráfico
Jefes de tráfico 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inspectores 8 8 21 16 2 5 6 4 3
Otros 5 5 14 11 1 3 4 3 2
Total tráfico 13 14 36 27 3 8 10 7 6
Mantenimiento
Jefes de taller 0 0 1 1 0 0 0 0 0
Oficiales mecánicos, electricistas, etc 9 12 31 23 3 7 8 5 4
Gomeros 1 1 3 3 0 1 1 1 0
Otros 4 5 13 9 1 3 3 2 2
Total mantenimiento 14 19 48 36 5 10 13 8 6
Administración y Dirección
Gerentes 0 0 1 1 0 0 0 0 0
Jefes 0 0 1 1 0 0 0 0 0
Administrativos 5 6 15 11 1 3 4 3 2
Recaudadores 1 1 4 3 0 1 1 1 0
Dotación de Personal por Vehículo
Dotación Total
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 4 -COSTO DEL PERSONAL
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Otros 1 2 4 3 0 1 1 1 1
Total Administración y Dirección 8 10 25 19 2 5 7 4 3
TOTAL DEL PERSONAL DE LA EMPRESA 160 200 519 368 50 112 140 92 70
Sueldo Básico 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00
Premio Asistencia 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Atención S.U.B.E. 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00
Bonificación por antigüedad 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00
Antigüedad promedio del personal 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0
Remuneración por antigüedad 14,850.00 14,850.00 14,850.00 14,850.00 14,850.00 14,850.00 14,850.00 14,850.00 14,850.00
Total de asignación remunerativa 104,103.11 104,103.11 104,103.11 104,103.11 104,103.11 104,103.11 104,103.11 104,103.11 104,103.11
Porcentaje Premio Asistencia 0.959 0.959 0.959 0.959 0.959 0.959 0.959 0.959 0.959
Viáticos diarios 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30
Días trabajados 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Viáticos mensuales 10821 10821 10821 10821 10821 10821 10821 10821 10821
Adicional No remunerativo 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
Aporte Obra Social por adicional no remunerativo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de asignación no remunerativa 20,821.30 20,821.30 20,821.30 20,821.30 20,821.30 20,821.30 20,821.30 20,821.30 20,821.30
Régimen de Jubilaciones y Pensiones (ley 24.241) 10.77% 10.77% 10.77% 10.77% 10.77% 10.77% 10.77% 10.77% 10.77%
Instituto Nacional de Jubilaciones y Pensiones 1.59% 1.59% 1.59% 1.59% 1.59% 1.59% 1.59% 1.59% 1.59%
Asignaciones Familiares (Ley 24.471) 4.70% 4.70% 4.70% 4.70% 4.70% 4.70% 4.70% 4.70% 4.70%
Obra Social 6.00% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00%
Previsión para despidos 0.94% 0.94% 0.94% 0.94% 0.94% 0.94% 0.94% 0.94% 0.94%
Seguro de vida obligatorio 0.10% 0.10% 0.10% 0.10% 0.10% 0.10% 0.10% 0.10% 0.10%
Decreto 633/18 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
Total de cargas sociales + Previsión + Seguro vida obligatorio 24.10% 24.10% 24.10% 24.10% 24.10% 24.10% 24.10% 24.10% 24.10%
Premio Estimulo 0 0 0 0 0 9,702 9,702 9,702 9,702
Incidencia Antigüedad (11 años - 1,5% x año) 0 0 0 0 0 1,601 1,601 1,601 1,601
Incidencia Hs Extras y feriados 0 0 0 0 0 327 327 327 327
Incidencia Enfermedad 0 0 0 0 0 121 121 121 121
Incidencia ART 0 0 0 0 0 87 87 87 87
Determinación de las Asignaciones no remunerativas por conductor (convenio)
Determinación de las Cargas Sociales
Determinación de Premio Estímulo Gran La Plata
Determinación de las Asignaciones remunerativas por conductor (convenio)
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 4 -COSTO DEL PERSONAL
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
SAC 0 0 0 0 0 986 986 986 986
Cargas Sociales (incluye ART al 5,58%) 0 0 0 0 0 3,591 3,591 3,591 3,591
Costo Total Premio Estímulo 0 0 0 0 0 16,415 16,415 16,415 16,415
Total personal de la línea ajustados por AFIP 0 0 0 0 0 911 27 0 876
Indumentaria por trabajador por año ($) 5,932 5,932 5,932 5,932 5,932 5,932 5,932 5,932 5,932
Costo capacitación por trabajor por año 6,377 6,377 6,377 6,377 6,377 6,377 6,377 6,377 6,377
Contribución UTA por trabajador por año ($) 72 72 72 72 72 72 72 72 72
Horas anuales de conducción por vehículo 4,088 3,919 4,030 3,414 3,377 4,130 3,911 4,047 3,502
Horas normales de conducción anual de la Dotación (horas) 3,932 4,051 4,032 4,163 4,063 4,057 4,038 3,942 3,950
Días anuales de trabajo por conductor 241 241 241 241 241 241 241 241 241
Horas diarias de conducción por chofer 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5
Factor de nocturnidad 0.979 0.977 0.972 0.976 0.980 0.978 0.974 0.981 0.983
Horas diarias corregidas de conducción por chofer 7.34 7.33 7.29 7.32 7.35 7.34 7.30 7.36 7.37
Ppción. Conducción Feriados 0.41 0.46 0.52 0.38 0.52 0.48 0.54 0.48 0.42
Horas de Conducción Feriados 134 156 175 131 175 160 183 156 137
Hs. extras anuales por vehículo 22 0 0 0 0 0 0 0 0
Factor mayoración horas extras (%) 1.514 1.514 1.514 1.514 1.514 1.514 1.514 1.514 1.514
Horas extras totales 302 312 350 262 351 321 365 313 274
Factor de retribución anual total de hs. Extras 1.0768 1.0771 1.0868 1.0629 1.0864 1.0790 1.0904 1.0793 1.0694
Jefes de tráfico 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45
Inspectores (Inspector 1°) 77,787.39 77,787.39 77,787.39 77,787.39 77,787.39 77,787.39 77,787.39 77,787.39 77,787.39
Otros (Inspector de 2°) 76,116.00 76,116.00 76,116.00 76,116.00 76,116.00 76,116.00 76,116.00 76,116.00 76,116.00
Total tráfico 93,113.89 93,113.89 93,113.89 93,113.89 93,113.89 93,113.89 93,113.89 93,113.89 93,113.89
No remunerativo 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19
Aporte Obra Social por adicional no remunerativo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total no remunerativo 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19 8,550.19
Mantenimiento
Jefes de taller 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45
Oficiales mecánicos, electricistas, etc 78,898.90 78,898.90 78,898.90 78,898.90 78,898.90 78,898.90 78,898.90 78,898.90 78,898.90
Gomeros 77,503.05 77,503.05 77,503.05 77,503.05 77,503.05 77,503.05 77,503.05 77,503.05 77,503.05
Otros (Lavador) 71,671.25 71,671.25 71,671.25 71,671.25 71,671.25 71,671.25 71,671.25 71,671.25 71,671.25
Total mantenimiento 93,832.85 93,832.85 93,832.85 93,832.85 93,832.85 93,832.85 93,832.85 93,832.85 93,832.85
No remunerativo 8,447.16 8,447.16 8,447.16 8,447.16 8,447.16 8,447.16 8,447.16 8,447.16 8,447.16
Otras sumas fijas anuales
Tráfico
Determinación de Horas Extras del personal de Conducción
Remuneraciones promedio personal de no conducción
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 4 -COSTO DEL PERSONAL
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Administración y Dirección
Gerentes 354,526.90 354,526.90 354,526.90 354,526.90 354,526.90 354,526.90 354,526.90 354,526.90 354,526.90
Jefes 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45 177,263.45
Administrativos (Auxiliar de 1°) 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38
Recaudadores 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38 75,006.38
Otros (Auxiliar de 3°) 72,782.60 72,782.60 72,782.60 72,782.60 72,782.60 72,782.60 72,782.60 72,782.60 72,782.60
Total Administración y Dirección 103,106.00 103,106.00 103,106.00 103,106.00 103,106.00 103,106.00 103,106.00 103,106.00 103,106.00
No remunerativo 8,210.50 8,210.50 8,210.50 8,210.50 8,210.50 8,210.50 8,210.50 8,210.50 8,210.50
ART (Cápita mensual por trabajador) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ART (Porcentual sobre masa salarial) 5.15% 5.15% 5.15% 5.15% 5.15% 5.15% 5.15% 5.15% 5.15%
Seguro colectivo de vida obligatorio ($/Trabajador) 0.0002 0.0002 0.0002 0.0002 0.0002 0.0002 0.0002 0.0002 0.0002
Seguros del personal gasto anual 16,599,911 20,804,501 54,370,883 37,903,732 5,234,011 11,639,099 14,701,282 9,602,983 7,277,492
Evaluaciones psicofisicas anuales / conductor 0.750 0.750 0.750 0.750 0.750 0.750 0.750 0.750 0.750
Precio de cada evaluacion psicofisica 1826.45 1826.45 1826.45 1826.45 1826.45 1826.45 1826.45 1826.45 1826.45
Conductores 4,633,742.21 4,784,756.02 4,822,701.56 4,864,201.87 4,821,041.62 4,792,412.20 4,836,878.56 4,643,299.14 4,605,895.66
Tráfico 394,961.42 348,625.24 348,625.24 381,360.48 348,625.24 348,625.24 348,625.24 394,961.42 394,961.42
Mantenimiento 427,995.24 471,998.77 471,998.77 516,318.54 471,998.77 471,998.77 471,998.77 427,995.24 427,995.24
Administración 250,918.54 265,543.98 265,543.98 290,478.04 265,543.98 265,543.98 265,543.98 250,918.54 250,918.54
Total masa salarial (costo anual por vehículo) 5,707,617.41 5,870,924.00 5,908,869.54 6,052,358.93 5,907,209.60 5,878,580.19 5,923,046.54 5,717,174.34 5,679,770.87
Ajuste mínimo no imponible
Mínimo no imponible 7,003.68 7,003.68 7,003.68 7,003.68 7,003.68 7,003.68 7,003.68 7,003.68 7,003.68
Conductores 33,625.80 34,712.37 34,712.37 35,702.60 34,712.37 34,712.37 34,712.37 33,625.80 33,625.80
Tráfico 3,449.91 3,045.17 3,045.17 3,331.11 3,045.17 3,045.17 3,045.17 3,449.91 3,449.91
Mantenimiento 3,716.22 4,098.29 4,098.29 4,483.11 4,098.29 4,098.29 4,098.29 3,716.22 3,716.22
Administración 2,009.42 2,126.54 2,126.54 2,326.22 2,126.54 2,126.54 2,126.54 2,009.42 2,009.42
Total de cargas sociales + Previsión + Seguro vida obligatorio 18.00% 18.00% 18.00% 18.00% 18.00% 18.00% 18.00% 18.00% 18.00%
NOTA 4.1: Determinación de la dotación de personal por vehículo
SERVICIO DE VIGILANCIA DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Evaluación Psicofísica
Costos por Áreas
Seguros del personal
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 4 -COSTO DEL PERSONAL
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Costo horario 421 421 421 421 421 421 421 421 421
Días calendario 365 365 365 365 365 365 365 365 365
Costo anual x empresa 3,683,590 3,683,590 3,683,590 3,683,590 3,683,590 3,683,590 3,683,590 3,683,590 3,683,590
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 5 - PRECIOS CONSIDERADOS EN LA ESTIMACIÓN - SIN I.V.A.
PARAMETROS DE CALCULO DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
PRECIO DEL GASOIL ($/Lt) 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44
PRECIO DEL GASOIL ($/Lt) (sin IVA) 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56
PRECIO DEL ACEITE ($/Lt) 222.65 222.65 222.65 222.65 222.65 222.65 222.65 222.65 222.65
PRECIO DE LA GRASA ($/Kg) 234.90 234.90 234.90 234.90 234.90 234.90 234.90 234.90 234.90
PRECIO DE LA CUBIERTA ($) 42,408.54 42,408.54 42,408.54 42,408.54 42,408.54 42,408.54 42,408.54 42,408.54 42,408.54
PRECIO DEL RECAPADO ($) 13,665.38 13,665.38 13,665.38 13,665.38 13,665.38 13,665.38 13,665.38 13,665.38 13,665.38
PRECIO DEL ENGRASE GENERAL ($) 1,485.37 1,485.37 1,485.37 1,485.37 1,485.37 1,485.37 1,485.37 1,485.37 1,485.37
PRECIO DEL LAVADO DE CARROCERIA ($) 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24
PRECIO DEL LAVADO DE MOTOR ($) 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24 1,439.24
PRECIO DEL LAVADO DE CHASIS ($) 1,591.47 1,591.47 1,591.47 1,591.47 1,591.47 1,591.47 1,591.47 1,591.47 1,591.47
PRECIO DEL FILTRO DE GASOIL ($) 2,307.43 2,307.43 2,307.43 2,307.43 2,307.43 2,307.43 2,307.43 2,307.43 2,307.43
PRECIO DEL FILTRO DE ACEITE ($) 1,534.20 1,534.20 1,534.20 1,534.20 1,534.20 1,534.20 1,534.20 1,534.20 1,534.20
PRECIO DEL FILTRO DE AIRE ($) 2,645.38 2,645.38 2,645.38 2,645.38 2,645.38 2,645.38 2,645.38 2,645.38 2,645.38
PRECIO DEL CHASIS ($) 8,609,863.89 8,609,863.89 8,609,863.89 11,110,485.01 8,609,863.89 8,609,863.89 8,609,863.89 7,452,989.36 7,452,989.36
PRECIO DE LA CARROCERIA ($) +Aire
Acondicionado3,741,997.85 3,741,997.85 3,741,997.85 6,062,661.03 3,741,997.85 3,741,997.85 3,741,997.85 3,237,523.89 3,237,523.89
GASTOS INICIALES MATERIAL RODANTE (%) 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
VALOR RESIDUAL DEL VEHICULO (%) 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0%
VALOR DEPRECIABLE DEL CHASIS ($) 7,937,641.99 7,937,641.99 7,937,641.99 10,313,232.06 7,937,641.99 7,937,641.99 7,937,641.99 6,838,611.18 6,838,611.18
VALOR DEPRECIABLE DE LA CARROCERÍA ($) 3,554,897.96 3,554,897.96 3,554,897.96 5,759,527.97 3,554,897.96 3,554,897.96 3,554,897.96 3,075,647.69 3,075,647.69
PRECIO DE CADA CONTROL TECNICO ($) Sin IVA 10,368.62 10,368.62 10,368.62 10,368.62 10,368.62 10,368.62 10,368.62 10,368.62 10,368.62
COEFICIENTE DE AMORTIZACION VEHICULOS
(fondo)0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Precio del chasis al 50% de su vida útil 4,520,178.54 4,520,178.54 4,520,178.54 5,833,004.63 4,520,178.54 4,520,178.54 4,520,178.54 3,912,819.41 3,912,819.41
Precio de la carrocería al 50% de su vida útil 1,964,548.87 1,964,548.87 1,964,548.87 3,182,897.04 1,964,548.87 1,964,548.87 1,964,548.87 1,699,700.04 1,699,700.04
PREMIO SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL ($/Año) 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00
PREMIO SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL ($/mes) 27,924.00 27,924.00 27,924.00 27,924.00 27,924.00 27,924.00 27,924.00 27,924.00 27,924.00
COSTO ANUAL DE FRANQUICIA POR VEHÍCULO ($) 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00 335,088.00
COEFICIENTE DE SEGURO DE CHASIS / VALOR
ASEGURADO 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
COEFICIENTE DE SEGURO DE CARROCERÍA / VALOR
ASEGURADO 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
Valor asegurado / Valor chasis depreciable 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60
Valor asegurado / Valor carrocería depreciable 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60
COSTO ANUAL SEGURO DEL CHASIS ($/año) 129,147.96 129,147.96 129,147.96 166,657.28 129,147.96 129,147.96 129,147.96 111,794.84 111,794.84
COSTO ANUAL DEL SEGURO DE CARROCERÍA
($/año)56,129.97 56,129.97 56,129.97 90,939.92 56,129.97 56,129.97 56,129.97 48,562.86 48,562.86
VALOR DE LA PATENTE ($/Año) 0.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,046.00 2,046.00 2,046.00 2,046.00
VALOR DE LA T.N.F.T. ($/vehículo-año) 19,854.00 19,854.00 19,854.00 19,854.00 19,854.00 0.00 0.00 0.00 0.00
APORTE A ACTRANS 34.60 34.60 34.60 34.60 34.60 34.60 34.60 34.60 34.60
TASA DE INTERES SOBRE EL CAPITAL INVERTIDO
(%)6.55% 6.55% 6.55% 6.55% 6.55% 6.55% 6.55% 6.55% 6.55%
TASA DE INTERES PASIVA (%) 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06
Remuneración del gerenciamiento 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0%
Remuneración del gerenciamiento personal 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0%
PRECIO DEL METRO CUADRADO DE PAVIMENTO
($/m²)3,690.72 3,690.72 3,690.72 3,690.72 3,690.72 3,690.72 3,690.72 3,690.72 3,690.72
PRECIO DEL METRO CUADRADO DE GARAGE ($/m²) 23,989.68 23,989.68 23,989.68 23,989.68 19,191.75 19,191.75 19,191.75 19,191.75 19,191.75
PRECIO DEL METRO CUADRADO DE ADMINIST.
($/m²)36,907.20 36,907.20 36,907.20 36,907.20 29,525.76 29,525.76 29,525.76 29,525.76 29,525.76
PRECIO DEL METRO CUADRADO DE TERRENO
($/m²)26,615.77 14,936.67 14,936.67 14,936.67 11,949.33 11,949.33 11,949.33 11,949.33 11,949.33
ALICUOTA IMPUESTO A LOS INGRESOS BRUTOS (%) 0.008 0.011 0.011 0.011 0.015 0.015 0.015 0.015 0.015
PRECIO CAMARAS DE SEGURIDAD POR VEHÍCULO
($)0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 191,655.74 191,655.74 191,655.74 191,655.74
COSTO ANUAL CAMARAS DE SEGURIDAD
($/vehículo-año)0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 2,299,868.89 2,299,868.89 2,299,868.89 2,299,868.89
VALUACION FISCAL / VALUACION VENAL (%) 66.0% 66.0% 66.0% 66.0% 66.0% 66.0% 66.0% 66.0% 66.0%
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 5 - PRECIOS CONSIDERADOS EN LA ESTIMACIÓN - SIN I.V.A.
PARAMETROS DE CALCULO DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
ALUMBRADO BARRIDO Y LIMPIEZA (%) 0.32% 0.32% 0.32% 0.32% 0.32% 0.32% 0.32% 0.32% 0.32%
CONTRIBUCION TERRITORIAL (%) 0.44% 0.44% 0.44% 0.44% 0.44% 0.44% 0.44% 0.44% 0.44%
PAVIMENTOS Y ACERAS (%) 0.25% 0.25% 0.25% 0.25% 0.25% 0.25% 0.25% 0.25% 0.25%
COSTO GASTO GENERAL / KM BASE 1983 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%
VALOR VEHICULO 5 AÑOS/VALOR VEHICULO 0 KM 52.5% 52.5% 52.5% 52.5% 52.5% 52.5% 52.5% 52.5% 52.5%
TASA DE INTERES EN FINANCIACION (%) 17.0% 17.0% 17.0% 17.0% 17.0% 17.0% 17.0% 17.0% 17.0%
PORCENTAJE FINANCIACION EN COMPRA 0 KM.(%) 35.0% 35.0% 35.0% 35.0% 35.0% 35.0% 35.0% 35.0% 35.0%
UNIDAD DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2IVA Débito fiscal $/año por línea 8,662,449.8 10,142,633.2 27,147,258.7 25,394,758.6 5,058,645.9 7,126,819.4 9,849,588.3 6,170,293.3 3,976,657.5
IVA Crédito fiscal $/año por línea 66,113,449.6 85,138,230.2 253,038,058.7 225,376,565.2 21,584,085.1 45,949,376.7 69,080,365.8 34,931,036.1 27,497,984.5
$/año / empresa -3,447,060.0 -4,499,735.8 -13,553,448.0 -11,998,908.4 -991,526.4 -2,329,353.4 -3,553,846.7 -1,725,644.6 -1,411,279.6
Saldo a favor Saldo a favor Saldo a favor Saldo a favor Saldo a favor Saldo a favor Saldo a favor Saldo a favor Saldo a favor
$/km 1.146 1.088 0.930 1.008 0.690 0.932 0.820 0.907 0.925
UNIDAD DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2Recaudación Anual $ 2,917,183,081.2 10,353,696,546.2 857,077,738.4 1,336,248,013.3 532,362,255.6 8,175,140,546.3 2,176,759,008.6 4,999,994,354.6 1,673,983,440.2
alic50%=Alícuota IVA al 50 % % 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5%
Cantidad de Líneas 32 97 3 5 10 109 21 77 40
Ingresos por Publicidad Anual sin IVA $
alicgral=Alícuota general IVA % 0.21 0.21 0.21 0.21 0.21 0.21 0.21 0.21 0.21
8,662,449.8 10,142,633.2 27,147,258.7 25,394,758.6 5,058,645.9 7,126,819.4 9,849,588.3 6,170,293.3 3,976,657.5
UNIDAD DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2ivacpcombust=IVA por la compra de combustible $/Lt 20.48 20.48 20.48 20.48 20.48 20.48 20.48 20.48 20.48
ivacpcombust(Acuerdo)=IVA por la compra de combustible. Acuerdo $/Lt 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00
ivaflete=IVA por flete $/Lt 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
Ckm= Consumo de combustible por km. Recorrido Lt/Km 0.5205 0.5148 0.4839 0.3799 0.3349 0.4243 0.4334 0.4126 0.4126
ivapcombustibletotal=IVA por la compra de combustible + Acuerdo + Flete $/km 9.05 8.95 8.41 6.60 5.82 7.37 7.53 7.17 7.17
cpralubr=Compra de lubricantes y filtros $/km 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989 0.989
cpraneum=Compra y recapado de neumáticos $/km 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592 3.592
mantyrep=Servicio de mantenimiento y reparación $/km 18.17 16.10 11.86 27.66 11.59 14.88 10.76 14.32 13.61
4. ENGRASE Y LAVADO $/km 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488 2.488
peajes=Costo anual de peajes $/km 0.00 0.00 0.00 0.15 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00
18. SERVICIO DE VIGILANCIA $/km 1.22 0.89 0.25 0.31 2.57 1.47 0.85 1.94 2.41
seguros=Costo anual seguros $/km 16.06 14.23 10.48 9.48 10.25 13.15 9.51 14.24 13.54
gg=Gastos generales anuales $/km 7.13 6.54 5.14 5.10 4.75 6.05 4.76 6.29 6.04
15. CONTROL TECNICO DEL MATERIAL RODANTE $/km 0.39 0.34 0.25 0.21 0.25 0.32 0.23 0.36 0.34
valoramortbsuso=Valor amortizable bienes de uso $/km 0.51 0.45 0.33 0.39 0.33 0.42 0.30 0.40 0.38
valorconseredif=Valor conservación edificios $/km 0.11 0.10 0.07 0.07 0.07 0.09 0.06 0.09 0.09
valoramortvehic=Valor amortizable de vehículos $/km 21.88 19.38 14.28 16.64 13.96 17.91 12.95 17.24 16.39
Kilómetros anuales km anuales 96,229,505.5 401,197,752.0 43,734,528.4 59,494,683.7 14,360,354.8 272,507,064.9 91,029,826.6 146,425,634.7 61,028,009.0
Cantidad de Líneas 32 97 3 5 10 109 21 77 40
alic50%=Alícuota IVA al 50 % % 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5%
alicgral=Alícuota general IVA % 21% 21% 21% 21% 21% 21% 21% 21% 21%
66,113,449.6 85,138,230.2 253,038,058.7 225,376,565.2 21,584,085.1 45,949,376.7 69,080,365.8 34,931,036.1 27,497,984.5
SALDO TÉCNICO
5.A Saldo Técnico a Favor del IVA
Posición anual=IVA Débito Fiscal - IVA Crédito Fiscal
CONCEPTOS
SALDO TÉCNICO
RESULTADO DE LA POSICIÓN
CONCEPTOS
IVA CREDITO FISCAL
IVA Débito Fiscal = [Recaudación anual / (1 + alic50%)* alic50%) + Ingresos por publicidad sin IVA * alicgral] / cantidad de líneas
CONCEPTOS
IVA DEBITO FISCAL
IVA Crédito Fiscal
=[ivapcomb+(cpralubr+cpraneum+mantyrep+lav+peajes+seguros+gg+valoramortbsuso+valorconservedif)*alicgral+(valoramortvehic*alic50%]*Kmva/cantidad de líneas
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 6 - IMPUESTOS
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Impuesto al cheque $/Km $/Km $/Km $/Km $/Km $/Km $/Km $/Km $/Km
Depósitos 1.427 1.309 1.028 1.020 0.951 1.211 0.953 1.259 1.209
Extracciones 1.427 1.309 1.028 1.020 0.951 1.211 0.953 1.259 1.209
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 7 - DATOS BÁSICOS PARA EL CÁLCULO TARIFARIO
IndicadorUnidad
Grupo tarifario DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
32 97 3 5 10 109 21 77 40
IndicadorUnidad
Grupo tarifario DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Total Anual Proyectado 202,811,760 717,045,696 48,423,048 36,897,948 10,028,628 617,644,200 130,657,464 390,914,016 120,209,976
Promedio mensual 16,900,980 59,753,808 4,035,254 3,074,829 835,719 51,470,350 10,888,122 32,576,168 10,017,498
IndicadorUnidad
Grupo tarifario DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Total Anual 96,229,505 401,197,752 43,734,528 59,494,684 14,360,355 272,507,065 91,029,827 146,425,635 61,028,009
Datos GPS SUBE 8,019,125 33,433,146 3,644,544 4,957,890 1,196,696 22,708,922 7,585,819 12,202,136 5,085,667
Indicador
UnidadGrupo tarifario DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Total Anual Proyectado 2,917,183,081 10,353,696,546 857,077,738 1,336,248,013 532,362,256 8,175,140,546 2,176,759,009 4,999,994,355 1,673,983,440
Promedio mensual 243,098,590 862,808,046 71,423,145 111,354,001 44,363,521.30 681,261,712.19 181,396,584.05 416,666,196.22 139,498,620.02
Ingreso Medio por pasajero 14.38 14.44 17.70 36.21 53.08 13.24 16.66 12.79 13.93
IndicadorUnidad
Grupo tarifario DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Diciembre 2018 CNRT 1,807 6,674 536 608 172 4,190 1,012 2,511 995
KM/parque movil 4,438 5,009 6,800 8,154 6,958 5,420 7,496 4,859 5,111
Parque móvilveh
km
$
Un
pas
Cantidad de líneas
Pasajeros Transportados SUBE
Kilómetros recorridos
Recaudación SUBE
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 8 - COSTO DEL COMBUSTIBLE
Período
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Precio al público (1) ($/L) 102.443
Alícuota de descuento/aumento -0.0150
Precio final de referencia ($/L) 100.9059 80.9059 80.9059 80.9059 80.9059 80.9059 80.9059 80.9059 80.9059 80.9059
Precio en planta (2) ($/L) 12.5835
Impuesto a los combustibles líquidos (Icl) ($/L) 11.5434 11.5434 11.5434 11.5434 11.5434 11.5434 11.5434 11.5434 11.5434 11.5434
Impuesto al dióxido de carbono (Icd) ($/L) 1.3167 1.3167 1.3167 1.3167 1.3167 1.3167 1.3167 1.3167 1.3167 1.3167
Iva ($/L) 15.2807 11.8096 11.8096 11.8096 11.8096 11.8096 11.8096 11.8096 11.8096 11.8096
Iibc ($/L) 1.8833 1.4965 1.4965 1.4965 1.4965 1.4965 1.4965 1.4965 1.4965 1.4965
Precio sin impuesto ($/L) 70.8819
Compensación ($/L)
Iclgn A Cuenta IVA -5.1945 -5.1945 -5.1945 -5.1945 -5.1945 -5.1945 -5.1945 -5.1945 -5.1945 -5.1945
Flete 0.1290 0.1290 0.1290 0.1290 0.1290 0.1290 0.1290 0.1290 0.1290 0.1290
Consumo x Km 0.5205 0.5148 0.4839 0.3799 0.3349 0.4243 0.4334 0.4126 0.4126
% de Consumo cubierto por el cupo
Costo Final Empresas ($/L) s/IVA 80.5597
Costo Final Empresas ($/Km) s/IVA 41.9328
Costo Final Empresas ($/L) c/IVA 95.8404
Costo Final Empresas ($/Km) c/IVA
Compensación $/Km
DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
2.108 1.787 1.107 0.620 0.698 2.267 1.435 2.670 1.970
0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000Compensación por pasajero
RealItem
Acuerdo Gasoil a Precio Diferencial
Indicador
IPK
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 9 - COSTOS MENSUALES POR VEHÍCULO
Grupo Tarifario COSTO TOTAL EROGABLE NO EROGABLE
Distrito Federal $ 1,107,013.00 $ 929,768.61 $ 177,244.39
Suburbana Grupo 1 $ 1,146,639.91 $ 970,648.44 $ 175,991.47
Suburbana KM $ 1,222,980.06 $ 1,044,079.08 $ 178,900.98
Suburbana Grupo 2 $ 1,455,397.64 $ 1,216,737.07 $ 238,660.57
Urbanas Interprovinciales $ 1,158,802.54 $ 983,219.22 $ 175,583.32
Provinciales $ 1,148,751.57 $ 973,512.33 $ 175,239.24
Provinciales KM $ 1,249,939.05 $ 1,070,847.23 $ 179,091.82
Municipal 1 $ 1,071,162.96 $ 916,364.55 $ 154,798.41
Municipal 2 $ 1,081,597.88 $ 926,395.45 $ 155,202.42
Grupo Tarifario COSTO TOTAL EROGABLE NO EROGABLE
Distrito Federal 100.0% 84.0% 16.0%
Suburbana Grupo 1 100.0% 84.7% 15.3%
Suburbana KM 100.0% 85.4% 14.6%
Suburbana Grupo 2 100.0% 83.6% 16.4%
Urbanas Interprovinciales 100.0% 84.8% 15.2%
Provinciales 100.0% 84.7% 15.3%
Provinciales KM 100.0% 85.7% 14.3%
Municipal 1 100.0% 85.5% 14.5%
Municipal 2 100.0% 85.7% 14.3%
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 10 - RESUMEN DE COSTOS
10.a. VARIABLES REPRESENTATIVAS
Variable unidad DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
IPK (Índice pasajero kilómetro) pas/km 2.11 1.79 1.11 0.62 0.70 2.27 1.44 2.67 1.97
Recorrido medio anual por vehículo km/veh 53,254 60,114 81,594 97,853 83,490 65,037 89,950 58,314 61,335
Relación conductor por vehículo cond/veh 2.22 2.29 2.29 2.36 2.29 2.29 2.29 2.22 2.22
Velocidad comercial km/h 13.03 15.34 20.25 28.66 24.73 15.75 23.00 14.41 17.51
10.b. PRECIOS RELEVANTES
Precio unidad DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Vehículo 0 km (sin IVA) $/veh 12,351,862 12,351,862 12,351,862 17,173,146 12,351,862 12,351,862 12,351,862 10,690,513 10,690,513
Adicionales (rampa y boletera- sin
IVA)$/un 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Combustible (Gas oil) (precio
relevado)$/lt 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44 102.44
Combustible (Gas oil) (sin IVA) $/lt 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56 80.56
Salario del conductor $/cond 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
Sueldo Básico $/cond 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00 63,900.00
Premio Asistencia $/cond 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Atención de boletera $/cond 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00
Viático diario $/día 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30 515.30
Adicional no remunerativo $/cond 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
10.c. RESULTADOS
unidad DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2
Costo por km (Cm) (sin iva) $/veh 249.45 228.89 179.86 178.48 166.55 211.95 166.75 220.43 211.61
Tarifa media sin Compensación (Tm =
Cm/IPK)$/pas 118.36 128.07 162.45 287.78 238.49 93.52 116.18 82.57 107.43
Grupo Tarifario
Grupo Tarifario
Grupo Tarifario
COSTOS E INGRESOS MEDIOS DE LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE DE PASAJEROS
URBANOS Y SUBURBANOS DE LA REGION METROPOLITANA
Período: Noviembre 2021
ANEXO 11 - BALANCE DE COMPENSACIÓN
Variable Unidad DF SGI SGI KM SGII INP UPA UPA KM UMA 1 UMA 2 Total
Costo por km $/km 249.45 228.89 179.86 178.48 166.55 211.95 166.75 220.43 211.61 214.87
IPK pas / km 2.11 1.79 1.11 0.62 0.70 2.27 1.44 2.67 1.97 1.92
Tarifa media sin Compensación (Tm =
Cm/IPK)$/pas 118.36 128.07 162.45 287.78 238.49 93.52 116.18 82.57 107.43 112.04
Pasajeros mensuales (prom) pas 16,900,980 59,753,808 4,035,254 3,074,829 835,719 51,470,350 10,888,122 32,576,168 10,017,498 189,552,728
Monto a cubrir $ 2,000,372,494 7,652,674,729 655,517,313 884,881,762 199,314,037 4,813,269,058 1,264,938,314 2,689,690,183 1,076,189,888 21,236,847,779
Compensación al gas oil $/pas 75,133,769 309,795,691 31,745,224 33,904,200 7,213,674 173,431,704 59,179,810 90,613,603 37,766,391 818,784,067
Kilómeros Mensuales km 8,019,125 33,433,146 3,644,544 4,957,890 1,196,696 22,708,922 7,585,819 12,202,136 5,085,667 98,833,947
Ingreso medio por pasajero (Im) $/pas 13.02 13.07 16.02 32.77 48.04 11.98 15.08 11.58 12.60 13.14
Recaudación sin IVA $/pas 219,998,724 780,821,761 64,636,330 100,772,852 40,147,983 616,526,436 164,159,805 377,073,481 126,243,095 2,490,380,466
Compensación Requerida $ 1,705,240,001 6,562,057,277 559,135,759 750,204,710 151,952,380 4,023,310,918 1,041,598,699 2,222,003,099 912,180,402 17,927,683,246
Compensación Requerida Área Gran
La Plata$ 0 0 0 0 0 14,953,264 443,708 0 14,377,413 29,774,385
República Argentina - Poder Ejecutivo Nacional2021 - Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. César Milstein
Hoja Adicional de Firmas
Informe gráfico
Número:
Referencia: Anexo II - Estructura de costos Noviembre 2022
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