Apresentação do PowerPoint...SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZ Receitas Tributárias 9 R$ milhões Detalhamento Realização: Janeiro a Dezembro 2015 2016 2017 ∆Nominal (%)

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZ

Gestão FiscalIII Quadrimestre 2017

1


DEMONSTRAÇÃO E AVALIAÇÃO

DO CUMPRIMENTO DAS

METAS FISCAIS

(§ 4º DO ARTIGO 9º DA LRF)

LEI COMPLEMENTARNº 101 - MAIO/2000

2


Este relatório objetiva demonstrar o desempenho da execuçãoorçamentária e financeira do município de Salvador duranteo 3º Quadrimestre do exercício de 2017, assim como avaliaro cumprimento das metas fiscais previamente estabelecidaspara o Orçamento Fiscal e da Seguridade Social da Prefeitura.

Introdução

3


Sumário

I. RECEITAS

II. DESPESAS

III.RESULTADOS

IV.DÍVIDA, LIMITES E INVESTIMENTOS

OBS.: INCLUI AS EXECUÇÕES ORÇAMENTÁRIAS DA CÂMARA MUNICIPAL E AS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS.4


5

OBS.: INCLUI AS EXECUÇÕES ORÇAMENTÁRIAS DA CÂMARA MUNICIPAL E AS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS.

I-Receitas

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZBalanço Orçamentárioda Receita

6

R$ milhões

Detalhamento LOA2017

Realização: Janeiro a Dezembro Realizado

2017 (%) Realizado Realizado 2016

∆ Nominal(%)

2017 / 2016

∆ Real(%)

2017 / 2016 RECEITAS CORRENTES 5.708 5.556 97,35 5.450 1,9 -1,60

RECEITA TRIBUTÁRIA 2.303 2.087 90,65 2.042 2,22 -1,26

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 272 255 93,85 258 -1,31 -4,57

RECEITA PATRIMONIAL 189 316 166,77 191 65,19 58,84

RECEITA DE SERVIÇOS 14 19 136,25 10 78,22 71,01

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.629 2.556 97,23 2.588 -1,25 -4,34

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 301 324 107,50 360 -10,04 -13,31

RECEITAS DE CAPITAL 740 83 11,27 98 -15,29 -20,60

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 329 9 2,83 15 -38,61 -52,68

ALIENAÇÃO DE BENS 250 8 3,24 18 -54,83 -57,55

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 161 66 40,91 60 9,58 5,64

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0 0 - 5 - -

RECEITAS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 299 301 100,74 283 6,52 13,12

TOTAL DAS RECEITAS 6.747 5.941 88,06% 5.832 1,88% -1,53%Fonte: Sefaz / / CCT (RREO - ANEXO 1 (LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e § 1º).

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZGráfico Receitas

7

Receitas Tributárias35,13%

Transferências Correntes

43,02%

Demais Receitas Correntes

20,45%

Receitas de Capital1,40%

Composição da Receita RealizadaExercício 2017


Receitas Correntes

8

R$ milhões

Detalhamento LOA 2017

Realização: Janeiro a Dezembro

2017 (%) Realizado 2016

∆ Nominal(%)

2017 / 2016

∆ Real(%)

2017 / 2016 RECEITA TRIBUTÁRIA 2.303 2.087 90,65 2.042 2,22 -1,26

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 272 255 93,85 258 -1,31 -4,57

RECEITA PATRIMONIAL 189 316 166,77 191 65,19 58,84

RECEITA DE SERVIÇOS 14 19 136,25 10 78,22 71,01

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.629 2.556 97,23 2.588 -1,25 -4,34

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 301 324 107,50 360 -10,04 -13,31

Total das Receitas Correntes 5.708 5.556 97,35% 5.450 1,9% -1,6%Fonte: Sefaz / / CCT (RREO - ANEXO 1 (LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e § 1º).


Receitas Tributárias

9

R$ milhões

Detalhamento


2015 2016 2017∆ Nominal

(%)2017 / 2016

∆ Real(%)

2017 / 2016 IPTU 472 532 556 4,66 0,82

ISS 876 892 912 2,33 -1,07

ITIV 187 176 147 -16,26 -18,91

IRRF 185 219 218 -0,39 -3,50

TAXAS 206 224 253 13,03 8,95

Total das Rec. Tributárias 1.927 2.042 2.087 2,22% -1,26%

Fonte: RREO - ANEXO 3 (LRF, Art. 53, inciso I)

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZGráficoReceita Tributária

10

IPTU26,65%

ISS43,72%

ITIV7,05%

IRRF10,45%

TAXAS12,13%

Composição da Tributária RealizadaExercício 2017

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZParticipação do ITIV na Receita Tributária

11

ARRECADAÇÃO DO ITIV E PARTICIPAÇÃO NA RECEITA TRIBUTÁRIA 2012-2017

ANO 2012 2013 2014 2015 2016 2017

VALOR ARRECADADO 158.681 218.772 267.199 187.358 175.826 147.240

% da RECEITA TRIBUTÁRIA 11,15% 13,46% 13,31% 9,72% 8,61% 7,05%Fonte: SEFAZ. - Valor em R$ mil.

11,15%

13,46% 13,31%

9,72%8,61%

7,05%

0,00%

2,00%

4,00%

6,00%

8,00%

10,00%

12,00%

14,00%

2012 2013 2014 2015 2016 2017

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZEVOLUÇÃO DO ITIV2013 a 2017

12

Em R$/10³

ANO ITIV INCORP. ( A ) % ITIV ESPONTÂNEO

( B ) % ITIV TOTAL( C )

INCORP. / TOTAL( A/C )

2013 68,8 139,4 208,2 33,0%

2014 97,7 42,0% 169,9 21,9% 267,6 36,5%

2015 31,2 -68,1% 159,9 -5,9% 191,1 16,3%

2016 27,8 -10,9% 148,0 -7,4% 175,8 15,8%

2017* 10,2 -63,3% 143,9 -2,8% 154,1 6,6%* Decisão Judicial restringiu, a partir de maio, a cobrança do ITIV Incorporação apenas para quando da emissão do “Habite-se”.

Fonte: SIGEF/SEFAZ.


Transferências CorrentesR$ milhões

Detalhamento LOA 2017


2017Previsão

Atualizada (%) Realizado

2016∆ Nominal

(%)2017 / 2016

∆ Real(%)

2017 / 2016

Cota-Parte do FPM 793 817 103,04 832 -1,85 -4,96

Cota-Parte do ICMS 705 694 98,48 677 2,48 -0,88

Cota-Parte do IPVA 222 198 89,52 192 3,53 0,16

Transferências do SUS 697 617 88,53 652 -5,39 -8,47

Transferências da LC 87/1996 3 2 88,47 5 -48,81 -51,20

Transferências da LC 61/1989 6 7 104,14 6 12,50 8,60

Transferências do FUNDEB 456 454 99,50 457 -0,53 -3,87

Outras Transferências Correntes 82 95 116,18 97 -1,79 -7,73

( - ) Dedução das Transf. para FUNDEB 335 329 98,23 329 -0,15 -3,38

Total das Transferências Correntes 2.629 2.556 97,23% 2.588 -1,25% -4,50%Fonte: RREO - ANEXO 3 (LRF, Art. 53, inciso I) 13

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZGráficoTransferências Correntes

14

Cota-Parte do FPM28,31%

Cota-Parte do ICMS24,07%

Cota-Parte do IPVA6,88%

Transferências do FUNDEB15,74%

Outras Transferências Correntes

25,00%

Composição das Transferências Correntes Exercício 2017


Receitas de Capital

15

R$ milhões

Detalhamento Previsão

Atualizada 2017


2017Previsão

Atualizada (%) Realizado

2016∆ Nominal

(%) 2017 / 2016

∆ Real(%)

2017 / 2016

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 329 9 2,83 15 -38,61 -52,68

Operações de Crédito Internas 239 7 3,09 15 -51,20 -52,68

Operações de Crédito Externas 90 2 2,13 0 0 0

ALIENAÇÃO DE BENS 250 8 3,24 18 -54,83 -57,55

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 161 66 40,91 60 9,58 5,64

OUTRAS REC. DE CAPITAL 0 0 0 5 -100 -100

Total das Receitas de Capital 740 83 11,27% 98 -15,29% -20,60%Fonte: RREO - ANEXO 1 (LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e § 1º)

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZAplicação dos recursos de Alienação de Imóveis

16

R$ milhões

Detalhamento Valor

Valor total das vendas de Imóveis 111

Ingressos até Dezembro/2017 78

Despesas pagas com recursos da alienação de Imóveis 70

Saúde (Hospital) 64

Sucop (Almeida Brandão) 3

Transalvador (Suburbana) 3

Saldo 8

Fonte: SIGEF


17


II-Despesas


Balanço Orçamentário da Despesa

18

R$ milhões

Detalhamento LOA2017

Executada - Janeiro a Dezembro

Realizado 2017

DotaçãoAtualizada

(%) Realizado

2016∆ Nominal

(%)2017/2016

∆ Real(%)

2017/2016

DESPESAS CORRENTES 5.613 5.008 89,23 4.972 0,72 -1,88

Pessoal e Encargos Sociais 2.593 2.405 92,75 2.343 2,61 -0,13

Juros e Encargos da Dívida 8 7 85,19 11 -38,85 -38,70

Outras Despesas Correntes 3.012 2.597 86,21 2.618 -0,80 -3,38DESPESAS DE CAPITAL 1.129 359 31,78 407 -11,81 -14,61

Investimentos 966 245 25,34 299 -18,00 -21,62

Inversões Financeiras 3 0 0,00 0 0,00 0,00

Amortização da Dívida 159 114 71,42 108 5,31 2,33RESERVA DE CONTINGÊNCIA 70 0 0,00 0 0,00 0,00DESPESAS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 324 307 94,88 302 1,76 -1,55

Total das Despesas 7.135 5.674 79,52% 5.681 -0,12% -2,72%Fonte: CCT, RREO - Anexo I (LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e § 1º).

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZGráficoDespesas

19

Pessoal e Encargos Sociais42,4%

Juros e Encargos da Dívida0,1%

Outras Despesas Correntes 45,8%

Investimentos/ Inversões Financeiras 4,3%

Amortização da Dívida2,0%

Despesas Intra-Orçamentárias 5,4%

Composição da Despesa Liquidadaaté Dezembro 2017

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZRestos a PagarInscritos no Exercício

20

R$ milhões

Descrição Inscritos (a)

Cancelados (b)

Pagos (c)

Variação (%)

(c/(a-b))

Processados 16 0,14 14 84,64

Não Processados 207 26 174 96,30

Total 223 27 188 95,34Fonte: SIGEF

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZProcessos Restituição/Compensação2017

21

ESTOQUE INICIAL CONCLUÍDOS % ESTOQUE FINAL %

2.454 1.169 47,64% 1.285 52,36%

TOTAL RESTITUÍDO % COMPENSADO %

3,2 1,7 53,13% 1,5 46,88%

VALORES RESTITUIDOS/COMPENSADOS COM A CONLUSÃO DOS 1.169 PROCESSOS

TRATAMENTO DO ESTOQUE DOS PROCESSOS DE RESTITUIÇÃO/COMPENSAÇÃO

R$ milhões


22


III-Resultados

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZResultado da ExecuçãoOrçamentária¹

23

R$ milhões

Especificação

Janeiro a Dezembro

2017 2016∆ Nominal

(%)2017/2016

∆ Real(%)

2017/2016Receitas Correntes 5.858 5.733 2,17 -1,60

( - ) Despesas Correntes 5.293 5.274 0,37 -2,29

Superavit Corrente (I) 564 459 22,94 3,52

( + ) Receitas de Capital (II) 83 98 -15,29 -20,60

( - ) Despesas de Capital (III) 381 407 -6,39 -8,82

Superávit Orçamentário ( I+II-III) 267 151 77,03% 8,67%Fonte: RREO - Anexo I (LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e § 1º).

Nota 1 : A apuração do Resultado Orçamentário Corrente inclui as receitas e despesas intra-orçamentárias.


Resultado Primário

24

R$ milhões

DetalhamentoRealizado - Janeiro a Dezembro

2017 2016

Receitas Primárias Correntes (I) 5.727 5.572

Receitas Primárias de Capital (II) 66 65

Receita Primária Total (III) = (I + II) 5.793 5.637

Despesas Primárias Correntes (IV) 5.286 5.263

Despesas Primárias de Capital (V) 245 299

Despesas Primária TotaI (VI) = ( IV +V) 5.531 5.562

Resultado Primário (III - VI) 261 76Meta do Resultado Primário Fixada no ANEXO de Metas Fiscais da LDO para o exercício de referência -515 -555

FONTE: RREO - ANEXO 6 (LRF, Art. 53, inciso III)


Resultado Nominal

25

R$ milhões

EspecificaçãoSaldo

2017 2016Dívida Consolidada (I) 1.012 1.342

Deduções (II) 1.380 1.044

Disponibilidade de Caixa 1.282 1.031

Disponibilidade de Caixa Bruta 1.347 1.107

(-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) 65 76

Demais Haveres Financeiros 98 13

Dívida Consolidada Líquida (III) = (I - II) 0 298

Resultado Nominal do 3º Quadrimestre de 2017 -298Meta do Resultado Nominal - LDO para o ano de 2017 588

FONTE: RREO - ANEXO 5 (LRF, Art. 53, inciso III


26


IV-Dívida, Limites

e Investimentos


Dívida Pública

27

R$ milhões

DiscriminaçãoAté o 3º

Quadrimestre de 2017

Saldoem

31/12/ 2016∆

(%)

Interna 503 901 -44,15

Externa 2 0 -

Precatórios Posteriores a 05/05/2000

(Inclusive) - Vencidos e não Pagos380 343 10,67

Outras Dívidas 128 98 29,64

Total 1.012 1.342 -24,59%FONTE: CCT- Seico, (RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b").


Dívida Pública – Marcos Regulatórios

28

MARCOS REGULATÓRIOS PARA GESTÃO DA DÍVIDA PÚBLICA:

1 – LIMITE DE ENDIVIDAMENTO (Portaria nº 40/2001 do Senado Federal)

• Dívida Consolidada Líquida = 120% da Receita Corrente Líquida

2 – LIMITE DE DESEMBOLSOS COM A DÍVIDA (Portaria nº 43/2001 do Senado Federal)

• Máximo de Gastos com a Dívida = 11,5% da Receita Corrente Líquida

3 – CAPACIDADE DE PAGAMENTO – CAPAG (Portaria nº 501/2017 do Ministério da Fazenda)

• Nota Final A ou B para obtenção de Aval do Tesouro Nacional nas operações de crédito.


Limite de Endividamento

29

Dívida Consolidada Líquida x Receita Corrente Líquida R$ milhões

Discriminação DCL RCL DCL/RCL (%)

Exercício de 2012

Exercício de 2015

1.830

1.318

3.513

4.966

52,08

26,55

Exercício de 2016 298 5.292 5,63

Exercício de 2017 0 5.403 0,00

Limite Endividamento (Portaria nº 40/2001 do Senado Federal) = 120% x RCL = R$ 6.484 bi FONTE: RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b"

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZCapacidade de EndividamentoPortaria nº 40/2001 – Senado Federal

30

0

6.484

6.484

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

Dívida Consolidada Líquida Limite de Endividamento Saldo para Endividamento

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZLimite de DesembolsoPortaria nº 43/2001 – Senado Federal

31

Juros e

Encargos

(A)

Amortização

(B)

Total

(C = A + B)

Alcançado

(C/D)

Limite(*)

2012 69 137 206 3.513 5,9%

2015 71 123 194 4.966 3,9%

2016 11 108 119 5.292 2,3%

2017 7 114 121 5.403 2,2%

(*) Portaria nº 43/2001, Senado Federal . Valores em R$ mi lhão. Fonte: Sis temas SGF/SIGEF/SEFAZ

11,5%

Índice de Desembolso

(% RCL)

Ano

Desembolsos com a DívidaReceita

Corrente

Líquida

(D)

Folga para Desembolsos Adicionais: 9,3% da RCL = R$ 502 milhões


Capacidade de Pagamento (CAPAG)

32

Portaria nº 501 – Novembro 2017 – Ministério da Fazenda

1 – INDICADORES DE CAPACIDADE DE PAGAMENTO:

ENDIVIDAMENTO (DC) : Solvência = Dívida Consolidada Bruta / RCL

NOTAS: DC < 60% = A; 60% ≤ DC < 150% = B; DC ≥ 150% = C.

POUPANÇA CORRENTE (PC) : Capacidade de Suportar Aumentos de Despesas

= Despesas Correntes Empenhadas / Receitas Correntes Ajustadas

NOTAS: PC < 90% = A; 90% ≤ PC < 95% = B; 95% ≤ PC = C

ÍNDICE DE LIQUIDEZ (IL) : Recursos em Caixa para Honrar Obrigações Financeiras

= Obrigações Financeiras / Disponibilidade de Caixa Bruta

NOTAS: IL < 1 = A; IL ≥ 1 = C

2 – PONTUAÇÃO FINAL : A e B (APROVAÇÃO); C e D (REPROVAÇÃO)

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZCAPACIDADE DE PAGAMENTO DE SALVADOREM 2018

ANO-BASE 2017

33

Fonte: Secretaria do Tesouro Nacional – STN

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZCAPACIDADE DE PAGAMENTO DE SALVADOR2013 A 2018

34

2013* 2014 2015 2016 2017 2018

ENDIVIDAMENTO A A A A A A

POUPANÇA CORRENTE B A A A B B

LIQUIDEZ C A A A A A

NOTA FINAL C A A A B B(*) Ano-Base 2012. - Fonte: SEFAZ

AVALIAÇÃO DE SALVADOREXERCÍCIO


35

ÍNDICE NOTA ÍNDICE NOTA ÍNDICE NOTA

BOA VISTA 2,98 A 80,04 A 97,44 A A

PALMAS 15,47 A 84,89 A 99,35 A A

RIO BRANCO 31,31 A 86,32 A 22,69 A A

VITÓRIA 16,63 A 81,11 A 20,85 A A

BELÉM 33,16 A 92,64 B 73,84 A B

BELO HORIZONTE 43,72 A 93,91 B 26,63 A B

CUIABÁ 36,09 A 90,25 B 25,62 A B

FORTALEZA 20,83 A 92,88 B 11,67 A B

JOÃO PESSOA 18,89 A 94,36 B 96,09 A B

PORTO VELHO 32,79 A 93,60 B 11,52 A B

SALVADOR 18,74 A 91,14 B 17,77 A B

SÃO PAULO 94,68 B 93,04 B 25,89 A B

TERESINA 16,83 A 93,70 B 64,81 A B

ARACAJU 22,23 A 96,44 C 174,38 C C

CAMPO GRANDE 14,37 A 98,84 C 86,65 A C

CURITIBA 17,20 A 90,42 B 3872,95 C C

FLORIANÓPOLIS 44,73 A 97,28 C 1027,79 C C

GOIÂNIA 24,28 A 95,86 C 1656,57 C C

MACAPÁ 15,10 A 97,19 C 0 C C

MACEIÓ 11,03 A 96,86 C 0 C C

MANAUS 37,37 A 91,32 B 1617,47 C C

NATAL 27,05 A 98,63 C 1072,65 C C

PORTO ALEGRE 33,62 A 92,23 B -237,66 C C

RECIFE 24,69 A 93,33 B 232,39 C C

RIO DE JANEIRO 76,54 B 100,43 C 0 C C

SÃO LUIZ 27,04 A 92,93 B 548,20 C C

A=4; B=9; C=13. - Fonte: STN (http://www.tesourotransparente.gov.br) em 16/02/2018

ENDIVIDAMENTO LIQUIDEZPOUPANÇA CORRENTE

CAPACIDADE DE PAGAMENTO DAS CAPITAIS BRASILEIRAS

CAPITAL NOTA FINAL


36

ÍNDICE NOTA ÍNDICE NOTA ÍNDICE NOTA

ARACAJU 22,23 A 96,44 C 174,38 C C

BELÉM 33,16 A 92,64 B 73,84 A B

BELO HORIZONTE 43,72 A 93,91 B 26,63 A B

BOA VISTA 2,98 A 80,04 A 97,44 A A

CAMPO GRANDE 14,37 A 98,84 C 86,65 A C

CUIABÁ 36,09 A 90,25 B 25,62 A B

CURITIBA 17,20 A 90,42 B 3872,95 C C

FORTALEZA 20,83 A 92,88 B 11,67 A B

FLORIANÓPOLIS 44,73 A 97,28 C 1027,79 C C

GOIÂNIA 24,28 A 95,86 C 1656,57 C C

JOÃO PESSOA 18,89 A 94,36 B 96,09 A B

MACAPÁ 15,10 A 97,19 C 0 C C

MACEIÓ 11,03 A 96,86 C 0 C C

MANAUS 37,37 A 91,32 B 1617,47 C C

NATAL 27,05 A 98,63 C 1072,65 C C

PALMAS 15,47 A 84,89 A 99,35 A A

PORTO ALEGRE 33,62 A 92,23 B -237,66 C C

PORTO VELHO 32,79 A 93,60 B 11,52 A B

RECIFE 24,69 A 93,33 B 232,39 C C

RIO DE JANEIRO 76,54 B 100,43 C 0 C C

RIO BRANCO 31,31 A 86,32 A 22,69 A A

SALVADOR 18,74 A 91,14 B 17,77 A B

SÃO LUIZ 27,04 A 92,93 B 548,20 C C

SÃO PAULO 94,68 B 93,04 B 25,89 A B

TERESINA 16,83 A 93,70 B 64,81 A B

VITÓRIA 16,63 A 81,11 A 20,85 A A

A=4; B=9; C=13. - Fonte: STN (http://www.tesourotransparente.gov.br) em 16/02/2018

ENDIVIDAMENTO LIQUIDEZPOUPANÇA CORRENTE

CAPACIDADE DE PAGAMENTO DAS CAPITAIS BRASILEIRAS

CAPITAL NOTA FINAL


Agenda das Operações de CréditoSet/2016 a Dez/2017

37

em R$ mil (1)

OPERAÇÕES CONTRATADAS

Projeto Objeto Status ValorFinanciado Etapas Realizadas / Previstas

BNDES/PMAT - 1ª TRANCHEModernização da Gestão

MunicipalEm execução 50.881

Contratação

Realizada em

mai/2015

-Conclusão do Projeto

Previsto para mai/2019

BID - PRODETUR

Promoção do Turismo e da

Cultura com inclusão social e

população afrodescendente

Em execução 165.262 Contratação

Realizada em

jun/2017

-Conclusão do Projeto

Previsto para jun/2022

CAIXA/BRT/PRÓ-TRANSPORTE

TRECHO 1

Construção de Corredor de

Transporte Interligando a

Estação da Lapa ao Iguatemi -

Trecho 1

Contratado 300.000 Contratação

Realizada em

set/2016

Início execução do

Previsto para

mar/2018

Conclusão do Projeto

Previsto para fev/2020

CAIXA/BRT/CAIXA/ CPAC

TRECHO 1

Operação de

Crédito/Contrapartida para a

Construção de Corredor de

Transporte Interligando a

Estação da Lapa ao Iguatemi -

Trecho 1

Contratado 108.000 Contratação

Realizada em

set/2016

Início execução do

Previsto para

mar/2018

Conclusão do Projeto

Previsto para fev/2020

Total 624.142

Nota(1) : Considerado o valor do dólar americano de R$ 3,1471 - ptax 50, venda - em 31.08.2017 - Banco Central 3,1471


Agenda das Operações de CréditoSet/2016 a Dez/2017

38

em R$ mil (1)

OPERAÇÕES EM PROCESSO DE CONTRATAÇÃO

Projeto Objeto Status Valor Financiado Etapas Realizadas / Previstas

BNDES/PMAT

2ª TRANCHE

Modernização da Gestão

Municipal

Carta Consulta em

elaboração50.881

Contratação Estimada para

mar/2019- -

BIRD - SALVADOR SOCIAL

1ª TRANCHE

Promoção Social, Educação e

SaúdeAprovado Cofiex 393.388

Aprovação na Diretoria

BIRD prevista para

set/2017

Negociações das Minutas

Contratuais prevista para

out/2017

Contratação

Estimada para

abr/2018

BID

PROJETO NOVO MANÉ DENDÊ

Programa de Saneamento e

Requalificação Social e

Ambiental da Bacia Mané

Dendê

Em Contratação 212.429Aprovação Cofiex em

mai/2016


Contratuais realizada em

ago/2017

Contratação

Estimada para

mar/2018

CAIXA/BRT/OGU/CPAC

TRECHO 2 (2)

Operação de Crédito/Contrap.

do Contrato de Repasse/OGU

para a Const. de Corredor de

Transp. Interligando a Estação

da Lapa ao Iguatemi - Trecho 2

Em Contratação 62.000Ajustes do Plano de

Execução junto à CAIXA

em ago/2017

-

Contratação

Estimada para

dez/2017

BANCO DE DESENVOLVIMENTO DA

AMÉRICA LATINA

CAF - PROQUALI

Requalificação Urbana Aprovado Cofiex 191.029Aprovação Cofiex em

abr/2017


Contratuais prevista para

mar/2018

Contratação

Estimada para

abr/2018

BID/GOVERNO FEDERL

PNAFM III

Apoio à

Gestão Administrativa e Fiscal

dos Municípios

Aprovado Senado 35.000Aprovado pelo Senado

Federal abr/2017

Depende da promulgação

do Congresso Nacional

Contratação

Estimada para

abr/2018

Total 944.726Nota

(1): Considerado o valor do dólar americano de R$ 3,1471 - ptax 50, venda - em 31.08.2017 - Banco Central 3,1471

Nota(2)

: Além desta operação de crédito, o Trecho 2 do BRT contará também com repasse do OGU de R$ 300 milhões.

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZDívida Pública – Projeção de TrajetóriaAté 2014

39

60%56%

47%43%

25%

19% 18% 17% 16% 16% 15% 15% 15%

19%21%

26% 26% 26% 26% 25% 23%26%

35%39% 40% 40% 38%

36%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Trajetória do Índice de EndividamentoLimite = 120% da RCL

DÍVIDA CONSOLIDADA DÍVIDA CONS + CONTRATADA DÍVIDA CONS + CONTR + A CONTRATARFonte: SEFAZ

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZDívida Pública – Projeção de TrajetóriaAté 2024

40

5,90%

6,10%

3,60%

3,90%

2,30% 2,21%2,37%

2,13% 2,15%1,83%

1,45% 1,49% 1,53%

2,37%

2,21% 2,51%2,31%

2,08%2,42%

2,48%2,29%

2,62%2,44%

2,23%

3,27% 3,42%

0,00%

1,00%

2,00%

3,00%

4,00%

5,00%

6,00%

7,00%

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Trajetória de Desembolsos com a Dívida Limite = 11,5% da RCL

DÍVIDA CONSOLIDADA DÍVIDA CONSOLIDADA + CONTRATADA DÍVIDA CONS + CONTR + A CONTRATARFonte: SEFAZ


Despesas com Pessoal e Limites

41

Despesa com Pessoal para fins de Limite da LRF

3° Quadrimestre de 2017R$ milhões

Detalhamento Despesa Total com Pessoal

Percentual em Relação a RCL

Limite de Alerta

(%)

Limite Prudencial

(%)

LimiteMáximo

(%)

Executivo 2.225 41,19 48,60 51,30 54,00

RCL Últimos 12 meses = 5.403Fonte: RGF - ANEXO 2, LRF, art. 55, inciso I, alínea "b"

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZReceitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

42

R$ milhões

Descrição Realizado 3° Quadrimestre2017 2016

Receita Líquida de Impostos e Transferências

Constitucionais3.685 3.659

Valor aplicado das Despesas Próprias com Educação 1.080 1.010

Percentual Aplicado em Educação 29,32% 27,61%

Limite Constitucional Anual: 25%Fonte: RREO - ANEXO 8, LDB, Art. 72


Aplicação em Educação - Índice

43

PERCENTUAL APLICADO EM EDUCAÇÃO

ANO ÍNDICES (%)

2012 22,8%

2013 25,4%

2014 25,5%

2015 26,9%

2016 27,6%

2017 29,3%

Limite Constitucional Anual: 25%

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZDespesa com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

44

R$ milhões

Fonte de Recursos 2016 2017∆ Nominal

(%)2017/2016

Rec. de Impostos e Transf. de Impostos - Educação 689 697 1,25

Contribuição ao Prog. Ensino Fundamental - Salário

Educação21 12 -42,11

Transf. de Rec. do Fundo Nacional de Desenv. Euc. - FNDE 24 20 -14,82

Transf. Fundeb (Remuneração dos Profissionais de

Educação)417 421 0,97

Transf. Fundeb ( Outras Despesas de Educação Básica) 34 43 24,70

Transferência de Convênios - Educação 1 0 -100,00

Recursos do Tesouro 15 17 12,44

Total 1.201 1.210 0,81 Fonte: SIGEF


Demonstrativo - FUNDEB

45

R$ milhões

Exercício Aporte1 Recebimentos2 Ganho Apurado no Período

2012 -238 339 101

2013 -264 340 76

2014 -280 387 108

2015 -311 426 115

2016 -329 459 130

Até 3° Quadrimestre de 2017 -329 457 128Fonte: RREO - ANEXO 8, LDB, Art. 72

Nota1: Valor referente às receitas destinadas ao FUNDEB contabilizadas como Conta retificadora de Receitas, de acordo o Portaria STN nº 328/2001.

Nota 2: Valores contabilizando a Complementação da União para o FUNDEB.

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZDespesa com Ações e Serviços de Saúde

46

Receitas e Despesas Próprias com Ações e Serviços Públicos com SaúdeR$ milhões

DescriçãoRealizado 3° Quadrimestre2017 2016

Receita Líquida de Impostos e Transferências

Constitucionais3.617 3.604

Valor aplicado em Despesas Próprias com Saúde 719 687

Percentual Aplicado em Saúde 19,88% 19,07%Limite Constitucional Anual: 15%

Fonte: RREO - ANEXO 12, LC 141/2012, art. 35


Aplicação em Saúde - Índices

PERCENTUAL APLICADO EM SAÚDE

ANO ÍNDICES (%)

2012 17,1%

2013 16,1%

2014 16,9%

2015 18,7%

2016 19,1%

2017 19,9%

Limite Constitucional Anual: 15%47

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZGASTOS EXCEDENTES AOS MÍNIMOS CONSTITUCIONAIS EM 2017

48

Em R$ milhão

Valor Mínimo Constitucional

Valor Efetivamente

Aplicado

ValorExcedente

SAÚDE 542,6 719,0 176,4

EDUCAÇÃO 921,2 1.080,2 159,0

335,4Total

SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZDespesa com Ações e Serviços de Saúde

49

R$ milhões

Fonte de Recursos 2016 2017∆ Nominal

(%)2017/2016

Rec. de Impostos e Transf. de Impostos - Saúde 687 719 4,60

Transf. de Recursos do Sistema Único de Saúde - SUS 661 646 -2,30

Transferência de Convênios - Saúde 1 5 502,48

Alienação de Bens 24 40 70,82

Recursos do Tesouro 3 0,1 -96,78

Total 1.377 1.411 2,47 Fonte: SIGEF


Investimento

50

R$ milhões

INVESTIMENTOMAIORES PROJETOS EXECUTADOS

2017até Dezembro

Construção e Implantação do Hospital Municipal 61

Requalificação do Sistema de Micro e Macrodrenagem 39

Repavimentação de Vias 27

Implantação da Infraestrutura Viária 17

Construção e Implantação de Novas Unidades de Saúde da Família - USF 14

Implantação do Projeto de Engenharia da Mobilidade Urbana 9

Demais 78

TOTAL 245Fonte: SIGEF


PAULO GANEM SOUTOSecretário da Fazenda3202-8200/ 8208

www.sefaz.salvador.ba.gov.br

51

Documents

Apresentação do PowerPoint...SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA - SEFAZ Receitas Tributárias 9 R$ milhões Detalhamento Realização: Janeiro a Dezembro 2015 2016 2017 ∆Nominal (%)